初級公司信貸-初級銀行從業(yè)資格《公司信貸》押題密卷5

初級公司信貸-初級銀行從業(yè)資格《公司信貸》押題密卷5單選題（共78題，共78分）(1.)下列情形中，可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)增加的是()。A.季節(jié)性銷售增長B.長期銷（江南博哥）售增長C.資產(chǎn)效率下降D.固定資產(chǎn)擴(kuò)張正確答案：D參考解析：季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長和資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加。固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長期投資可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加。(2.)下列屬于資產(chǎn)變化引起的資金需求的是()。A.商業(yè)信用的變動B.資產(chǎn)效率的下降C.債務(wù)重構(gòu)D.分紅的變化正確答案：B參考解析：A．C、D三項為負(fù)債和分紅變化引起的需求。(3.)下列不屬于速動資產(chǎn)的是()。A.存貨B.應(yīng)收賬款C.短期投資D.貨幣資金正確答案：A參考解析：速動資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款項等，但存貨、預(yù)付賬款、待攤費用等不應(yīng)計入。(4.)抵押物價值的變動趨勢不包括()。A.實體性貶值B.功能性貶值C.技術(shù)性貶值D.經(jīng)濟(jì)性貶值正確答案：C參考解析：抵押物價值的變動趨勢。一般可從下列方面進(jìn)行分析：①實體性貶值，即使用磨損和自然損耗造成的貶值；②功能性貶值，即技術(shù)相對落后造成的貶值；③經(jīng)濟(jì)性貶值，即外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。(5.)商業(yè)銀行對于投資額大、技術(shù)復(fù)雜、按照項目進(jìn)度分期付款的固定資產(chǎn)貸款項目，在借款人提取貸款時，一般應(yīng)要求借款人提供()。A.銀團(tuán)貸款代理行簽署確認(rèn)的項目進(jìn)度和質(zhì)量的書面文件B.有監(jiān)理、評估、質(zhì)檢等第三方機(jī)構(gòu)參與簽署的確認(rèn)項目進(jìn)度和質(zhì)量的書面文件C.施工單位簽署確認(rèn)的項目進(jìn)度和質(zhì)量的書面文件D.當(dāng)?shù)卣炇鸫_認(rèn)的項目進(jìn)度和質(zhì)量的書面文件正確答案：B參考解析：對于投資額大、技術(shù)復(fù)雜、按照項目進(jìn)度分期付款的固定資產(chǎn)投資項目，貸款人一般要求借款人提供有監(jiān)理、評估、質(zhì)檢等第三方機(jī)構(gòu)參與簽署的確認(rèn)項目進(jìn)度和質(zhì)量的書面文件，包括但不限于借款人、承包商以及第三方機(jī)構(gòu)共同簽署的單據(jù)等。(6.)()是企業(yè)還款能力變化的直接反映，銀行應(yīng)定期收集符合會計制度要求的企業(yè)財務(wù)報表。A.經(jīng)營狀況變化B.管理狀況變化C.財務(wù)狀況變化D.還款賬戶變化正確答案：C參考解析：財務(wù)狀況變化是企業(yè)還款能力變化的直接反映。銀行應(yīng)定期收集符合會計制度要求的企業(yè)財務(wù)報表，關(guān)注并分析異常的財務(wù)變動和不合理的財務(wù)數(shù)據(jù)，還可對貸款存續(xù)期間借款人的資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率、銷售收入增減幅度、利潤率、分紅比率等財務(wù)指標(biāo)提出控制要求。(7.)下列關(guān)于固定資產(chǎn)貸款中借款人提前還款的表述中，錯誤的是()。A.如果借款人希望提前歸還貸款，則應(yīng)與銀行協(xié)商B.對已提前償還的部分不得要求再貸C.在征得銀行同意后，借款人才可以提前還款D.如果借款人提前還款，應(yīng)一次性償還全部剩余本金正確答案：D參考解析：D項，借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應(yīng)等于一期分期還款的金額或應(yīng)為一期分期還款金額的整數(shù)倍，并同時償付截至該提前還款日前一天（含該日）所發(fā)生的相應(yīng)利息，以及應(yīng)付的其他相應(yīng)費用。(8.)關(guān)于貸款抵押物的保全，下列表述中錯誤的是()。A.在抵押期間，若抵押物價值減少時，銀行無權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價值，或者追加等值的擔(dān)保B.在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對抵押物使用不當(dāng)或保管不善，足以使抵押物價值減少時，有權(quán)要求抵押人停止其行為C.抵押權(quán)與其擔(dān)保的債權(quán)同時存在，債權(quán)消失的，抵押權(quán)也消失D.在抵押期間，若抵押物價值減少時，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔(dān)保正確答案：A參考解析：A項，在抵押期間，若抵押物價值減少時，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔(dān)保；若抵押人對抵押物價值減少無過錯的，銀行只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內(nèi)要求提供擔(dān)保，其抵押物未減少的部分，仍作為債權(quán)的擔(dān)保。(9.)商業(yè)銀行確立貸款意向后，業(yè)務(wù)人員向客戶索取的貸款申請資料中必須包括其財務(wù)報表。下列有關(guān)收集財務(wù)報表的表述中，錯誤的是()。A.新建項目的項目貸款，對于提供財務(wù)報表可不作嚴(yán)格要求B.若擔(dān)保方式為保證形式，應(yīng)同時索取保證人的財務(wù)報表C.對經(jīng)審計和未經(jīng)審計的財務(wù)報表應(yīng)區(qū)別對待D.只需要向借款人索取上2年經(jīng)審計的財務(wù)報表和近期月報表正確答案：D參考解析：D項，借款人應(yīng)該提供近3年和最近一期的財務(wù)報表。(10.)下列關(guān)于抵押物認(rèn)定的表述中，錯誤的是()。A.對于國有企業(yè)以土地所有權(quán)抵押的，要有董事會同意的證明B.用共有財產(chǎn)作抵押時，應(yīng)取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限C.集體所有制企業(yè)和股份制企業(yè)用其財產(chǎn)作抵押時，除應(yīng)該核對抵押物所有權(quán)外，還應(yīng)驗證董事會或職工代表大會同意的證明D.實行租賃經(jīng)營責(zé)任制的企業(yè)，要有產(chǎn)權(quán)單位同意的證明正確答案：A參考解析：A項，根據(jù)《中華人民共和國物權(quán)法》的規(guī)定，土地所有權(quán)不得抵押。(11.)處于()階段的資金主要來自企業(yè)所有者或者風(fēng)險投資者，而不是來自商業(yè)銀行。A.啟動B.成熟C.衰退D.成長正確答案：A參考解析：處在啟動階段的行業(yè)一般是指剛剛形成的行業(yè)，或者是由于科學(xué)技術(shù)、消費者需求、產(chǎn)品成本或者其他方面的變化而使一些產(chǎn)品或者服務(wù)成為潛在的商業(yè)機(jī)會。這一階段的資金應(yīng)當(dāng)主要來自企業(yè)所有者或者風(fēng)險投資者，而不應(yīng)該是來自商業(yè)銀行。(12.)以下不屬于企業(yè)經(jīng)營業(yè)績分析指標(biāo)的是()。A.與行業(yè)比較的銷售增長率B.主營業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額比重C.市場占有率D.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率正確答案：D參考解析：企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績分析指標(biāo)包括：（1）經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)，通常指與行業(yè)比較的銷售增長率，高于行業(yè)平均的增長率說明企業(yè)經(jīng)營業(yè)績較好。（2）市場占有率指標(biāo)，通常指企業(yè)產(chǎn)品的市場份額，所占市場份額較大說明企業(yè)在行業(yè)中的地位較高，其價格策略的調(diào)整對行業(yè)整體銷售狀況能產(chǎn)生影響。（3）主營業(yè)務(wù)指標(biāo)，通常指主營業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額的比重，比重較大說明企業(yè)主營業(yè)務(wù)突出，經(jīng)營方向明確。(13.)B公司2012年利潤總額為1580萬元，銷售成本為1200萬元，銷售費用為2390萬元，管理費用為981萬元，財務(wù)費用為1050萬元。B公司的成本費用利潤率為()。A.39.21％B.44.01％C.28.11％D.35.74％正確答案：C參考解析：成本費用利潤率=利潤總額／成本費用總額×100％=1580／（1200+2390+981+1050）×100％=28．11％。(14.)銀行確立貸款意向后，對于()，可不對其提供的財務(wù)報表作嚴(yán)格要求，但應(yīng)及時獲取借款人重要的財務(wù)數(shù)據(jù)。A.固定資產(chǎn)貸款B.新建項目貸款C.轉(zhuǎn)貸款D.政府貸款項目正確答案：B參考解析：對于新建項目，銀行對其提供的財務(wù)報表可不作嚴(yán)格要求，但應(yīng)及時獲取借款人重要的財務(wù)數(shù)據(jù)。(15.)下列關(guān)于企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析的表述中，錯誤的是()。A.企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與其資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相關(guān)B.企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與其所在行業(yè)有關(guān)C.資本密集型行業(yè)流動資產(chǎn)占比通常較高D.勞動力密集型行業(yè)流動資產(chǎn)占比通常較高正確答案：C參考解析：資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是指各項資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重。資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析是指通過計算各項資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，來分析判斷借款人資產(chǎn)分配的合理性。由于借款人行業(yè)和資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的長短不同，所以其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)也不同。勞動力密集型行業(yè)的流動資產(chǎn)占比通常較高，資本密集型行業(yè)的流動資產(chǎn)占比通常較低。(16.)某生產(chǎn)企業(yè)2016年年末的速動比率為1．2，該企業(yè)的流動資產(chǎn)包括存貨、待攤費用、貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)和應(yīng)收賬款五個部分，其中應(yīng)收賬款占整個企業(yè)流動負(fù)債的比例為40％，則該公司的現(xiàn)金比率為()。A.70％B.無法計算C.60％D.80％正確答案：D參考解析：現(xiàn)金比率=現(xiàn)金類資產(chǎn)／流動負(fù)債×100％，其中現(xiàn)金類資產(chǎn)是速動資產(chǎn)扣除應(yīng)收賬款后的余額，又知速動比率=速動資產(chǎn)／流動負(fù)債×100％。因此，現(xiàn)金比率=（速動資產(chǎn)-應(yīng)收賬款）／流動負(fù)債=（速動資產(chǎn)／流動負(fù)債-應(yīng)收賬款／流動負(fù)債）×100％=（速動比率-應(yīng)收賬款／流動負(fù)債）×100％=1．2-40％=80％。(17.)如果企業(yè)速動比率很小，則下列結(jié)論中正確的是()。A.企業(yè)短期償債能力較弱B.企業(yè)流動資產(chǎn)占用過多C.企業(yè)流動比率很小D.企業(yè)資產(chǎn)流動性很強(qiáng)正確答案：A參考解析：速動比率是借款人速動資產(chǎn)與流動負(fù)債的比率。一般認(rèn)為速動比率為1較為合適。如果速動比率低，說明借款人的短期償債能力存在問題；如果速動比率過高，說明借款人擁有過多的速動資產(chǎn)，可能失去一些有利的投資或獲利機(jī)會。(18.)應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率變化()。A.既可能導(dǎo)致短期融資需求，又可能導(dǎo)致長期融資需求變化B.只導(dǎo)致長期融資需求變化C.只導(dǎo)致短期融資需求變化D.既不可能導(dǎo)致短期融資需求，又不可能導(dǎo)致長期融資需求變化正確答案：A參考解析：應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降可能成為長期融資和短期融資需求的借款原因。(19.)公司信貸的借款人指()。A.經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)登記的自然人B.經(jīng)行政機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人C.經(jīng)行政機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的自然人D.經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人正確答案：D參考解析：公司信貸的借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人。(20.)在其他條件相同的情況下，下列條件中，最有可能獲得銀行貸款的是()。A.利息保障倍數(shù)為0.6，流動比率為0.5B.利息保障倍數(shù)為0.8，流動比率為1C.利息保障倍數(shù)為1.2，流動比率為4D.利息保障倍數(shù)為1.5，流動比率為2正確答案：D參考解析：利息保障倍數(shù)越高，說明借款人支付利息費用的能力越強(qiáng)，但無論如何，利息保障倍數(shù)不能低于1，因為一旦低于1，就意味著借款人連利息償還都保障不了，更別說還本了，也就更談不上長期償債能力的好壞。故A、B兩項條件下，獲得貸款的可能性極低。一般情況下，流動比率越高，反映借款人短期償債能力越強(qiáng)，債權(quán)人的權(quán)益越有保證。但是流動比率也不宜過高，過高不僅表明借款人流動資產(chǎn)占用過多．影響資產(chǎn)的使用效率和盈利能力，也可能表明客戶的應(yīng)收賬款過多或是存貨過多。故C項不正確，D項符合題意。(21.)下列不屬于公司信貸的接受主體的是（）。A.法人B.有限責(zé)任公司C.股份有限公司D.自然人正確答案：D參考解析：公司信貸是指以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動。(22.)在（）的末期，行業(yè)中也許會出現(xiàn)一個短暫的“行業(yè)動蕩期”。A.啟動階段B.成長階段C.成熟階段D.衰退階段正確答案：B參考解析：在成長階段的末期，行業(yè)中也許會出現(xiàn)一個短暫的“行業(yè)動蕩期”。(23.)下列選項中，不屬于合同復(fù)核人員的職責(zé)是()。A.復(fù)核合同文本及附件填寫的完整性B.復(fù)核合同文本及附件填寫的準(zhǔn)確性C.復(fù)核合同文本及附件填寫的合規(guī)性D.復(fù)核合同文本及附件填寫的有效性正確答案：D參考解析：合同復(fù)核人員負(fù)責(zé)根據(jù)審批意見復(fù)核合同文本及附件填寫的完整性、準(zhǔn)確性、合規(guī)性，主要包括：文本書寫是否規(guī)范；內(nèi)容是否與審批意見一致；合同條款填寫是否齊全、準(zhǔn)確；文字表達(dá)是否清晰；主從合同及附件是否齊全等。(24.)同一借款人對本行或其他銀行的部分債務(wù)已經(jīng)不良時，其貸款至少可以歸為()。A.損失類B.次級類C.可疑類D.關(guān)注類正確答案：D參考解析：貸款至少可以歸為關(guān)注類的情況包括以下幾種：①本金和利息雖尚未逾期，但借款人有利用兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)的嫌疑；②借新還舊，或者需通過其他融資方式償還；③改變貸款用途；④本金或利息逾期；⑤同一借款人對本行或其他銀行的部分債務(wù)已經(jīng)不良；⑥違反國家有關(guān)法律和法規(guī)發(fā)放的貸款。(25.)()是將所要分析的某項財務(wù)指標(biāo)分解為若干項驅(qū)動因素，通過各因素實際值對計劃值或上期值的依次替代，定量確定各驅(qū)動因素對該指標(biāo)影響程度的方法。A.總量比較法B.結(jié)構(gòu)比較法C.因素分析法D.比率比較法正確答案：C參考解析：因素分析法是將所要分析的某項財務(wù)指標(biāo)分解為若干項驅(qū)動因素，通過各因素實際值對計劃值或上期值的依次替代，定量確定各驅(qū)動因素對該指標(biāo)影響程度的方法。(26.)公司信貸業(yè)務(wù)是我國商業(yè)銀行的重要()業(yè)務(wù)。A.中間B.表外C.資產(chǎn)D.負(fù)債正確答案：C參考解析：公司信貸業(yè)務(wù)是我國商業(yè)銀行的重要資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行取得利潤的主要途徑，公司信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模和結(jié)構(gòu)對商業(yè)銀行的經(jīng)營成敗具有重要意義，其經(jīng)營的結(jié)果直接影響商業(yè)銀行安全性、流動性和盈利性目標(biāo)的實現(xiàn)。(27.)下列選項中，屬于公司短期融資需求因素的是()。A.對核心資產(chǎn)的大量投資B.固定資產(chǎn)使用效率的下降C.季節(jié)性營運資金投入D.固定資產(chǎn)重置或擴(kuò)張正確答案：C參考解析：季節(jié)性營運資金投入屬于短期融資需求因素。A、B、D三項都屬于長期融資的需求因素。(28.)某地區(qū)擁有豐富的淡水資源，因而養(yǎng)魚成為該區(qū)域的主業(yè)和農(nóng)民致富的主要渠道。隨著魚產(chǎn)量增加，為解決鄉(xiāng)親們賣魚難的問題，該地區(qū)政府籌資組建起一家股份制成品魚供銷公司，利用企業(yè)作風(fēng)帆，引領(lǐng)農(nóng)民闖市場，則該企業(yè)成立的動機(jī)是基于()。A.人力資源B.客戶資源C.產(chǎn)品分工D.產(chǎn)銷分工正確答案：D參考解析：基于產(chǎn)銷分工是指原客戶產(chǎn)品的經(jīng)銷已形成較完善的網(wǎng)絡(luò)后便成立新公司專事產(chǎn)品的銷售和售后服務(wù)。該企業(yè)是地區(qū)政府為解決漁民生產(chǎn)魚出售難的問題，組建的一家專門從事魚收購與銷售的公司，因而企業(yè)成立的動機(jī)是基于產(chǎn)銷分工。(29.)下列不屬于固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報告內(nèi)容的特殊要求的是()。A.項目合法性要件取得情況B.投資估算與資金籌措安排情況C.項目建設(shè)必要性及技術(shù)情況D.借款人還款能力情況正確答案：D參考解析：D項屬于貸前調(diào)查報告的一般性要求。(30.)紙質(zhì)商業(yè)匯票付款期限為從出票日期起至匯票到期日止，最長不得超過()個月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止A.12B.1C.3D.6正確答案：D參考解析：紙質(zhì)商業(yè)匯票付款期限為從出票日期起至匯票到期日止，最長不得超過6個月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。(31.)行業(yè)發(fā)展的四個階段不包括()。A.啟動階段B.成長階段C.整理階段D.衰退階段正確答案：C參考解析：行業(yè)發(fā)展的四個階段為啟動階段或初級階段、成長階段、成熟階段、衰退階段。(32.)按信用證項下的匯票是否附商業(yè)單據(jù)，信用證可分為()。A.即期信用證和遠(yuǎn)期信用證B.循環(huán)信用證和不可循環(huán)信用證C.跟單商業(yè)信用證和光票信用證D.保兌信用證和無保兌信用證正確答案：C參考解析：信用證按付款期限可分為即期信用證和遠(yuǎn)期信用證；信用證按是否可循環(huán)使用可分為循環(huán)信用證和不可循環(huán)信用證；信用證按是否保兌可分為保兌信用證和無保兌信用證；信用證按信用證項下的匯票是否附商業(yè)單據(jù)可分為跟單商業(yè)信用證和光票信用證。(33.)商業(yè)銀行的貸款合同不能違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，這符合商業(yè)銀行貸款合同規(guī)定的()。A.不沖突原則B.適宜相容原則C.完善性原則D.維權(quán)原則正確答案：A參考解析：制定貸款合同的不沖突原則是指貸款合同不違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定。(34.)下列關(guān)于借款人的表述中，錯誤的是()。A.有權(quán)向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關(guān)情況B.有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件C.有權(quán)任意提取和使用全部貸款D.在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)正確答案：C參考解析：借款人有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款。故C項錯誤。(35.)一家銀行根據(jù)自身行業(yè)信貸政策，制定行業(yè)內(nèi)信貸客戶分類標(biāo)準(zhǔn)，確定客戶名單，實施客戶分類，并對不同類別客戶實施差異化管理的過程通常稱為()。A.行業(yè)限額管理B.行業(yè)客戶管理C.客戶名單制管理D.行業(yè)分類管理正確答案：C參考解析：客戶名單制管理，通常是指一家銀行根據(jù)自身行業(yè)信貸政策，制定行業(yè)內(nèi)信貸客戶分類標(biāo)準(zhǔn)，確定客戶名單，實施客戶分類，并對不同類別客戶實施差異化管理的過程。(36.)在__________，銀行可以對符合貸款條件的項目出具貸款意向書；在__________各銀行應(yīng)按批準(zhǔn)貸款的權(quán)限，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對外出具貸款承諾。()A.項目建議書批準(zhǔn)階段或之前；可行性研究報告批準(zhǔn)階段B.可行性研究報告批準(zhǔn)階段；項目建議書批準(zhǔn)階段或之前C.借款人遞交材料后；項目建議書批準(zhǔn)階段或之前D.借款人遞交材料后；可行性研究報告批準(zhǔn)階段正確答案：A參考解析：在項目建議書批準(zhǔn)階段或之前，各銀行可以對符合貸款條件的項目出具貸款意向書。一般沒有權(quán)限限制，超所在行權(quán)限的項目須報上級行備案。項目在可行性研究報告批準(zhǔn)階段，各銀行應(yīng)按批準(zhǔn)貸款的權(quán)限，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對外出具貸款承諾，超出基層行權(quán)限的項目須報上級行審批。(37.)()是客戶凈利潤與凈資產(chǎn)平均額的比率。A.資產(chǎn)收益率B.凈資產(chǎn)收益率C.成本費用利潤率D.凈利潤率正確答案：B參考解析：凈資產(chǎn)收益率是客戶凈利潤與凈資產(chǎn)平均額的比率。(38.)業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目在受理階段須持謹(jǐn)慎態(tài)度。為確保受理貸款申請的合理性，在必要情況下，業(yè)務(wù)人員可將有關(guān)書面材料送交()征求意見A.央行B.銀保監(jiān)會C.市場信用評級機(jī)構(gòu)D.專業(yè)部門正確答案：D參考解析：業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目在受理階段須持謹(jǐn)慎態(tài)度。為確保受理貸款申請的合理性，在必要情況下，業(yè)務(wù)人員可將有關(guān)書面材料送交專業(yè)部門征求意見(39.)信貸人員對客戶法人治理結(jié)構(gòu)的評價要著重關(guān)注控股股東行為的規(guī)范，董事會組成結(jié)構(gòu)、運作方式和決策規(guī)則，以及對內(nèi)部控制人的激勵約束等幾方面因素。屬于對董事會結(jié)構(gòu)和運作過程進(jìn)行評價的關(guān)鍵要素的是()。A.董事長、總經(jīng)理和監(jiān)事之間是如何相互制衡的B.董事長和總經(jīng)理的薪酬結(jié)構(gòu)和形式C.股東之間是相互獨立還是利益關(guān)系人D.董事會的業(yè)績評價制度和方式正確答案：D參考解析：對董事會結(jié)構(gòu)和運作過程進(jìn)行評價的關(guān)鍵要素有：（1）董事會的結(jié)構(gòu)，獨立董事是如何產(chǎn)生的，是否具有獨立性和必備的專業(yè)知識。（2）董事會是否隨時有權(quán)質(zhì)詢決策執(zhí)行情況及采取的形式。（3）董事會的業(yè)績評價制度和方式。(40.)假設(shè)一家公司的財務(wù)信息如下：總資產(chǎn)10839萬元，總負(fù)債5973萬元，資本回報率為0．16，股息分紅為304萬元，凈利潤為786萬元。則該公司在不增加財務(wù)杠桿的情況下，可持續(xù)增長率為()。A.11％B.20％C.61％D.16％正確答案：A參考解析：由題中材料可得，資本回報率=0．16，紅利支付率=股息分紅／凈利潤=304／786=0．39。則留存比率=1-紅利支付率=1-0．39=0．61。因此，可持續(xù)增長率=0．16×0．61／（1-0．16×0．61）=0．11。(41.)實務(wù)操作中，建議采用突擊檢查方式進(jìn)行()，同時通過其他調(diào)查方法對考察結(jié)果加以證實。A.貸款考察B.現(xiàn)場觀察C.現(xiàn)場調(diào)研D.現(xiàn)場考察正確答案：C參考解析：在實務(wù)操作中，建議采用突擊檢查方式進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)研，同時可通過其他調(diào)查方法對考察結(jié)果加以證實。(42.)下列關(guān)于公司可持續(xù)增長率的說法中，錯誤的是()。A.利潤率越高，銷售增長越快B.用于分紅的利潤越少，銷售增長越快C.資產(chǎn)使用效率越高，銷售增長越快D.財務(wù)杠桿越低，銷售增長越快正確答案：D參考解析：一個公司的可持續(xù)增長率的影響變量為：（1）利潤率。利潤率越高，銷售增長越快。（2）留存利潤。用于分紅的利潤越少，銷售增長越快。（3）資產(chǎn)使用效率。效率越高，銷售增長越快。（4）財務(wù)杠桿。財務(wù)杠桿越高，銷售增長越快。(43.)公司信貸的借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)過()核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人。A.司法機(jī)關(guān)B.財政部C.商務(wù)部D.市場監(jiān)督管理部門（或主管機(jī)關(guān)）正確答案：D參考解析：公司信貸的借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)市場監(jiān)督管理部門（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人。(44.)地方政府負(fù)債率的國際通行警戒標(biāo)準(zhǔn)為()。A.30％B.40％C.50％D.60％正確答案：D參考解析：地方政府負(fù)債率是地方政府債務(wù)余額與地區(qū)生產(chǎn)總值之比，國際通行警戒標(biāo)準(zhǔn)為60％。(45.)關(guān)于貸款人受托支付，下列說法錯誤的是()。A.貸款人受托支付是實貸實付原則的主要體現(xiàn)方式B.受托支付要求借款人不能隨意使用貸款資金C.固定資產(chǎn)貸款、流動資金貸款在受托支付的標(biāo)準(zhǔn)上是無差異的D.貸款人受托支付最能體現(xiàn)實貸實付的核心要求正確答案：C參考解析：針對固定資產(chǎn)貸款、流動資金貸款的不同特點，在受托支付的標(biāo)準(zhǔn)上是有差異的。故C項錯誤。(46.)在貸款決策中，為形成對借款人的整體評價，綜合反映借款人的財務(wù)狀況，除了直接利用財務(wù)報表中的科目外，更多的是利用報表科目計算相應(yīng)的財務(wù)指標(biāo)。下列不屬于這些指標(biāo)分類的是()。A.盈利能力指標(biāo)B.償債能力指標(biāo)C.營運能力指標(biāo)D.資金使用效率正確答案：D參考解析：在貸款決策中，為形成對借款人的整體評價，綜合反映借款人的財務(wù)狀況，除了直接利用財務(wù)報表中的科目外，更多的是利用報表科目計算相應(yīng)的財務(wù)指標(biāo)。這些指標(biāo)分為三類：盈利能力指標(biāo)、償債能力指標(biāo)、營運能力指標(biāo)。(47.)計算漲價預(yù)備費的物價指數(shù)一般按()掌握，對設(shè)備價格基本確定的項目，該比例可適當(dāng)降低。A.10％B.20％C.30％D.40％正確答案：A參考解析：基本預(yù)備費一般按固定資產(chǎn)投資中工程費用和其他費用之和的10％測算；計算漲價預(yù)備費的物價指數(shù)一般按10％掌握，對設(shè)備價格基本確定的項目，該比例可適當(dāng)降低。(48.)()反映目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)盈利能力。A.凈息差B.經(jīng)濟(jì)資本回報率C.經(jīng)濟(jì)增加值D.利息實收率正確答案：A參考解析：凈息差通過凈利息收入與生息資產(chǎn)比值，反映目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)盈利能力。該指標(biāo)越高，說明目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)收益能力越強(qiáng)。(49.)()是指某一國家的不利狀況導(dǎo)致該地區(qū)其他國家評級下降或信貸緊縮的風(fēng)險，盡管這些國家并未發(fā)生這些不利狀況，自身信用狀況也未出現(xiàn)惡化。A.主權(quán)風(fēng)險B.轉(zhuǎn)移風(fēng)險C.傳染風(fēng)險D.貨幣風(fēng)險正確答案：C參考解析：傳染風(fēng)險指某一國家的不利狀況導(dǎo)致該地區(qū)其他國家評級下降或信貸緊縮的風(fēng)險，盡管這些國家并未發(fā)生這些不利狀況，自身信用狀況也未出現(xiàn)惡化。(50.)下列關(guān)于抵押物處理表述錯誤的是()。A.抵押物出險所得的賠償金應(yīng)存入商業(yè)銀行指定的賬戶B.抵押人應(yīng)該保持剩余抵押物價值不低于規(guī)定的抵押率C.抵押人轉(zhuǎn)讓或部分轉(zhuǎn)讓所得的價款應(yīng)當(dāng)存入商業(yè)銀行專戶，必須在到期后才能一并清償所擔(dān)保的債權(quán)D.借款人要對抵押物出險后所得的賠償數(shù)額不足清償?shù)牟糠痔峁┬碌膿?dān)保正確答案：C參考解析：抵押人在抵押期間轉(zhuǎn)讓或處分抵押物的，必須首先向銀行提出書面申請，并經(jīng)過銀行同意之后方可辦理。經(jīng)過銀行同意，抵押人可以完全或部分轉(zhuǎn)讓抵押物，但轉(zhuǎn)讓價款不得低于銀行認(rèn)可的最低水平，抵押人必須將這些價款優(yōu)先用于清償銀行債權(quán)或存入銀行賬戶，部分處置后所保持的剩余貸款抵押物價值不得低于規(guī)定的抵押率?？梢蕴崆耙徊⑶鍍斔鶕?dān)保的債權(quán)，C項說法錯誤。(51.)利潤慢慢由正變負(fù)是行業(yè)()的特點。A.啟動階段B.成長階段C.成熟階段D.衰退階段正確答案：D參考解析：衰退階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流有以下特點：①銷售。通常以較為平穩(wěn)的速度下降，但在一些特殊行業(yè)中有可能出現(xiàn)快速下降。②利潤慢慢地由正變?yōu)樨?fù)。③現(xiàn)金流。先是正值，然后慢慢減小，現(xiàn)金流維持在正值的時間跨度一般長于利潤的時間跨度。(52.)銀行應(yīng)當(dāng)按國別風(fēng)險分類情況，在考慮風(fēng)險轉(zhuǎn)移和風(fēng)險緩釋因素后，對具有國別風(fēng)險的資產(chǎn)計提國別風(fēng)險準(zhǔn)備金，其中低國別風(fēng)險不低于()。A.0.5％B.1％C.15％D.25％正確答案：A參考解析：銀行應(yīng)當(dāng)按國別風(fēng)險分類情況，在考慮風(fēng)險轉(zhuǎn)移和風(fēng)險緩釋因素后，參照以下標(biāo)準(zhǔn)對具有國別風(fēng)險的資產(chǎn)計提國別風(fēng)險準(zhǔn)備金：低國別風(fēng)險不低于0.5%;較低國別風(fēng)險不低于1%;中等國別風(fēng)險不低于15%;較高國別風(fēng)險不低于25%;高國別風(fēng)險不低于50%(53.)客戶重組的基本方式不包括()。A.重整B.改組C.合并D.設(shè)立子公司正確答案：D參考解析：客戶重組包括重整、改組和合并三種基本方式，客戶在發(fā)展過程中進(jìn)行重組是一種常見的現(xiàn)象，有正常原因也有非正常原因，需要認(rèn)真對待并切實調(diào)查清楚。(54.)提款條件不包括()。A.合法授權(quán)B.財務(wù)維持C.政府批準(zhǔn)D.擔(dān)保落實正確答案：B參考解析：提款條件主要包括合法授權(quán)、政府批準(zhǔn)、資本金要求、擔(dān)保落實、其他提款條件持續(xù)維護(hù)條件主要包括財務(wù)維持、股權(quán)維持、信息交流、其他持續(xù)維護(hù)條件(55.)有()的客戶通常管理較多資金，技術(shù)力量較強(qiáng)，但可能通過關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤。A.外資背景B.政府背景C.上市背景D.家庭背景正確答案：A參考解析：外資背景：客戶通常管理較多資金，技術(shù)力量較強(qiáng)，但可能通過關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤。政府背景：客戶由政府投資設(shè)立或與政府某個職能部門有著業(yè)務(wù)上的關(guān)聯(lián)，這類客戶通常具有政策資源上的優(yōu)勢，行業(yè)競爭性強(qiáng)，但可能存在管理效率不高等問題。上市背景：客戶為上市公司、上市公司全資子公司、控股子公司或參股子公司，這類客戶通常管理較規(guī)范，并有集團(tuán)經(jīng)營優(yōu)勢，但關(guān)聯(lián)方關(guān)系復(fù)雜，關(guān)聯(lián)交易較多。家庭背景：客戶股東或控股股東為同一家族成員，這類客戶通常風(fēng)險意識較強(qiáng)，經(jīng)營上精打細(xì)算，但也存在企業(yè)經(jīng)營一言堂現(xiàn)象嚴(yán)重，發(fā)展好壞過于依賴核心管理人等問題。(56.)成本結(jié)構(gòu)的組成部分不包括()。A.固定成本B.變動成本C.經(jīng)營杠桿D.經(jīng)濟(jì)周期正確答案：D參考解析：成本結(jié)構(gòu)主要由以下幾項所組成：固定成本、變動成本、經(jīng)營杠桿和盈虧平衡點。(57.)下列關(guān)于長期償債能力指標(biāo)的說法錯誤的是()。A.資產(chǎn)負(fù)債率說明客戶總資產(chǎn)中債權(quán)人提供資金所占的比重B.負(fù)債與所有者權(quán)益比率反映了所有者權(quán)益對債權(quán)人權(quán)益的保障程度C.負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率反映了企業(yè)隨時還債的能力D.利息保障倍數(shù)反映了企業(yè)獲利能力對到期債務(wù)利息的保證程度正確答案：C參考解析：負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率是指負(fù)債與有形凈資產(chǎn)的比例關(guān)系，用于表示有形凈資產(chǎn)對債權(quán)人權(quán)益的保障程度。從長期償債能力來講，該比率越低，表明借款人的長期償債能力越強(qiáng)。(58.)放款執(zhí)行部門要審核限制性條款的落實情況，其中審核貸款客戶的限制性條款不包括()。A.貸款支付金額、支付對象的要求B.對外擔(dān)保的限制C.資本性支出的限制D.貸款前提條件的要求正確答案：D參考解析：對貸款客戶的限制性條款主要包括以下類型：辦理具體貸款業(yè)務(wù)品種、額度、期限及保證金比例的要求；貸款擔(dān)保方面的要求；對資產(chǎn)負(fù)債率等核心償債能力、流動性、盈利性等財務(wù)指標(biāo)的要求；貸款支付金額、支付對象的要求；對外擔(dān)保的限制；資本出售的限制；資本性支出的限制；股東分紅的限制；兼并收購的限制；交叉違約的限制；償債優(yōu)先權(quán)的要求；配合貸后管理的要求；確定借款人的交易對手名單、交易商品，必要時限定交易商品價格波動區(qū)間和應(yīng)收賬款賬齡；鎖定借款人貸款對應(yīng)的特定還款來源，提出明確還款來源、監(jiān)督客戶物流與現(xiàn)金流的具體措施，并落實貸款的貸后管理責(zé)任人；其他限制性條件。(59.)()通過計算同一張財務(wù)報表的不同項目之間、不同類別科目的比率，或計算兩張不同財務(wù)報表如資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表中有關(guān)科目的比率，然后比較不同客戶的比率差異或同一客戶不同時期比率增減變動趨勢，以評價客戶財務(wù)狀況和經(jīng)營狀況的好壞A.總量比較B.比率比較C.因素分析法D.結(jié)構(gòu)比較正確答案：B參考解析：比率比較通過計算同一張財務(wù)報表的不同項目之間、不同類別科目的比率，或計算兩張不同財務(wù)報表如資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表中有關(guān)科目的比率，然后比較不同客戶的比率差異或同一客戶不同時期比率增減變動趨勢，以評價客戶財務(wù)狀況和經(jīng)營狀況的好壞。比率分析法是最常用的一種方法。(60.)關(guān)于對上市客戶法人治理結(jié)構(gòu)的分析，下列說法中正確的是()。A.一般情況下信貸人員應(yīng)對其股權(quán)結(jié)構(gòu)是否合理、是否存在關(guān)鍵人控制、信息披露的實際質(zhì)量、是否存在家族決策等予以關(guān)注B.在股權(quán)結(jié)構(gòu)中，主要關(guān)注流通股的比重過高或非流通股過于集中問題C.要考察客戶決策及運作是否以內(nèi)部人或關(guān)鍵人為中心，內(nèi)部人是否能夠輕易操縱股東大會、董事會和監(jiān)事會D.對信息披露，主要應(yīng)關(guān)注披露形式是否達(dá)到要求正確答案：C參考解析：A項，信貸人員無須關(guān)注家族決策。因為家族決策主要存在于民營客戶中，上市客戶一般無此問題；B項，在股權(quán)結(jié)構(gòu)分析中，應(yīng)主要關(guān)注流通股的比重過低、非流通股過于集中的問題，因為此時公司可能為大股東操控，通過大量異常關(guān)聯(lián)交易侵害債權(quán)人利益；D項，在信息披露質(zhì)量考察中，應(yīng)關(guān)注客戶信息披露內(nèi)容是否清楚、完整和達(dá)到高標(biāo)準(zhǔn)。形式是否達(dá)到要求次之。(61.)某企業(yè)的產(chǎn)品銷售量很小，但其價格高昂。那么該企業(yè)很可能處于()。A.啟動階段B.成長階段C.成熟階段D.衰退階段正確答案：A參考解析：啟動階段行業(yè)的銷售特點是價格比較高，銷售量很小。(62.)下列不屬于固定資產(chǎn)投資的是()。A.工程費用B.其他費用C.預(yù)備費用D.鋪底流動資金正確答案：D參考解析：固定資產(chǎn)投資主要包括三部分：工程費用、預(yù)備費用、其他費用。(63.)下列關(guān)于《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》的表述中，錯誤的是()。A.辦法中所稱貸款損失準(zhǔn)備是指商業(yè)銀行在成本中列支、用以抵御貸款風(fēng)險的準(zhǔn)備金，包括在利潤分配中計提的一般風(fēng)險準(zhǔn)備B.金融機(jī)構(gòu)對于需要承擔(dān)風(fēng)險和損失的金融資產(chǎn)所計提的準(zhǔn)備金，包括資產(chǎn)減值準(zhǔn)備和一般準(zhǔn)備C.資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，是指金融企業(yè)對各類債權(quán)、股權(quán)等金融資產(chǎn)（不包括以公允價值計量并且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)）進(jìn)行合理估計和判斷，對其預(yù)計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于賬面價值部分計提的，計入金融企業(yè)成本的，用于彌補資產(chǎn)損失的準(zhǔn)備金D.一般準(zhǔn)備，是指金融企業(yè)運用動態(tài)撥備原理，采用內(nèi)部模型法或標(biāo)準(zhǔn)法計算風(fēng)險資產(chǎn)的潛在風(fēng)險估計值后，扣減已計提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，從凈利潤中計提的、用于部分彌補尚未識別的可能性損失的準(zhǔn)備金正確答案：A參考解析：《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》第三條規(guī)定，本辦法中所稱貸款損失準(zhǔn)備是指商業(yè)銀行在成本中列支、用以抵御貸款風(fēng)險的準(zhǔn)備金，不包括在利潤分配中計提的一般風(fēng)險準(zhǔn)備。金融機(jī)構(gòu)對于需要承擔(dān)風(fēng)險和損失的金融資產(chǎn)所計提的準(zhǔn)備金，包括資產(chǎn)減值準(zhǔn)備和一般準(zhǔn)備。資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，是指金融企業(yè)對各類債權(quán)、股權(quán)等金融資產(chǎn)（不包括以公允價值計量并且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)）進(jìn)行合理估計和判斷，對其預(yù)計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于賬面價值部分計提的，計入金融企業(yè)成本的，用于彌補資產(chǎn)損失的準(zhǔn)備金。一般準(zhǔn)備，是指金融企業(yè)運用動態(tài)撥備原理，采用內(nèi)部模型法或標(biāo)準(zhǔn)法計算風(fēng)險資產(chǎn)的潛在風(fēng)險估計值后，扣減已計提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，從凈利潤中計提的、用于部分彌補尚未識別的可能性損失的準(zhǔn)備金(64.)某生產(chǎn)企業(yè)2013年年末的速動比率為1．2，該企業(yè)流動資產(chǎn)包括存貨、貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)和應(yīng)收賬款四個部分，其中應(yīng)收賬款占整個企業(yè)流動負(fù)債的比例為40％，該公司的現(xiàn)金比率為()。A.80％B.70％C.50％D.60％正確答案：A參考解析：現(xiàn)金比率=現(xiàn)金類資產(chǎn)／流動負(fù)債×100%，其中現(xiàn)金類資產(chǎn)是速動資產(chǎn)扣除應(yīng)收賬款后的余額。速動比率=速動資產(chǎn)/流動負(fù)債×100%。因此，現(xiàn)金比率=（速動資產(chǎn)-應(yīng)收賬款）／流動負(fù)債×100%=（速動比率-應(yīng)收賬款／流動負(fù)債）×100%=（1．2-0．4）×100%=80％。(65.)()是指為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的占有，對一定期間內(nèi)將要連續(xù)發(fā)生的債權(quán)提供擔(dān)保財產(chǎn)的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)抵押權(quán)的情形，抵押權(quán)人有權(quán)在該限度內(nèi)就該擔(dān)保財產(chǎn)優(yōu)先受償。A.一般抵押B.最高額抵押C.保證D.留置正確答案：B參考解析：最高額抵押是指為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的占有，對一定期間內(nèi)將要連續(xù)發(fā)生的債權(quán)提供擔(dān)保財產(chǎn)的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)抵押權(quán)的情形，抵押權(quán)人有權(quán)在最高債權(quán)額限度內(nèi)就該擔(dān)保財產(chǎn)優(yōu)先受償。(66.)信貸資產(chǎn)質(zhì)量好，則表明該區(qū)域信貸風(fēng)險()。A.高B.低C.適中D.以上選項均不正確正確答案：B參考解析：區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量是對區(qū)域信貸風(fēng)險狀況的直接反映，它是衡量內(nèi)部風(fēng)險最重要的指標(biāo)。信貸資產(chǎn)質(zhì)量好，表明該區(qū)域信貸風(fēng)險低。(67.)()是杜邦分析法的起點和中心。A.資產(chǎn)收益率B.凈利潤率C.凈資產(chǎn)收益率D.資產(chǎn)負(fù)債率正確答案：C參考解析：凈資產(chǎn)收益率是杜邦分析的起點和中心(68.)依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)()作為貸款的擔(dān)保。A.不允許抵押B.經(jīng)主管部門同意后，可以單獨抵押C.可以單獨抵押D.可以抵押正確答案：A參考解析：貸款抵押中不得抵押的財產(chǎn)有：（1）土地所有權(quán)。（2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外。（3）學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施。（4）所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)。（5）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)。（6）法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財產(chǎn)。(69.)商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質(zhì)押為()。A.匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單B.出質(zhì)人所有的、依法有權(quán)處分并可移交質(zhì)權(quán)人占有的動產(chǎn)C.依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)D.國家機(jī)關(guān)的財產(chǎn)正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質(zhì)押：①所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn)；②法律法規(guī)禁止流通的財產(chǎn)或者不可轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)；③國家機(jī)關(guān)的財產(chǎn)；④依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；⑤珠寶、首飾、字畫、文物等難以確定價值的財產(chǎn)；⑥租用的財產(chǎn)；⑦其他依法不得質(zhì)押的財產(chǎn)。(70.)A公司以房產(chǎn)做抵押，向銀行貸款100萬元，房產(chǎn)的抵押貸款率為40％，則房產(chǎn)的評估值應(yīng)為()萬元。A.100B.40C.60D.250正確答案：D參考解析：抵押貸款額=抵押物評估值×抵押貸款率，則抵押物評估值=抵押貸款額／抵押貸款率=100／40％=250（萬元）。(71.)關(guān)于存量存貸比率，下列說法不正確的是()。A.又稱“存貸比”B.又稱“貸存比”C.標(biāo)值越高越好D.反映機(jī)構(gòu)整體流動性水平正確答案：C參考解析：存量存貸比率（又稱“存貸比”或“貸存比”），是指目標(biāo)機(jī)構(gòu)全部貸款余額與存款余額比例，該指標(biāo)反映機(jī)構(gòu)整體流動性水平。一家機(jī)構(gòu)存貸比水平，應(yīng)保持適中水平，指標(biāo)值過高，會增加流動性風(fēng)險；指標(biāo)值過低，亦會影響機(jī)構(gòu)收益水平。(72.)下列不屬于貸款審查事項的是()。A.信貸資料完整性及調(diào)查工作與申報流程的合規(guī)性審查B.借款人主體資格及基本情況審查C.信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查D.逾期貸款催收措施的制定正確答案：D參考解析：D項屬于貸款后續(xù)管理。(73.)根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指引》，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失的貸款屬于()。A.關(guān)注貸款B.次級貸款C.損失貨款D.可疑貸款正確答案：B參考解析：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失的貸款屬于次級貸款。(74.)紙質(zhì)商業(yè)匯票付款期限最長不得超過()，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。A.1個月B.3個月C.6個月D.1年正確答案：C參考解析：紙質(zhì)商業(yè)匯票付款期限為從出票日期起至匯票到期日止，最長不得超過6個月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。(75.)下列關(guān)于商業(yè)銀行與借款人、擔(dān)保人簽訂合同的表述中，錯誤的是()。A.如簽約人委托他人代替簽字，則簽字人必須出具委托人委托其簽字并經(jīng)公證的委托授權(quán)書B.借款人、擔(dān)保人為法人的，授權(quán)代理人必須提供有效的書面或口頭授權(quán)C.對采取抵押擔(dān)保方式的，應(yīng)要求抵押物共有人在相關(guān)合同文本上簽字D.如擔(dān)保人為自然人，則應(yīng)在當(dāng)面核實簽約人身份證明后由簽約人當(dāng)場簽字正確答案：B參考解析：借款人、擔(dān)保人為法人的，應(yīng)加蓋法人公章，并由其法定代表人或其授權(quán)代理人簽字，授權(quán)代理人必須提供有效的書面授權(quán)文件。(76.)()是指國務(wù)院批準(zhǔn)并對貸款可能造成的損失確定相應(yīng)補救措施后責(zé)成銀行發(fā)放的貸款。A.自營貸款B.委托貸款C.特定貸款D.項目融資正確答案：C參考解析：特定貸款是指國務(wù)院批準(zhǔn)并對貸款可能造成的損失確定相應(yīng)補救措施后責(zé)成銀行發(fā)放的貸款。(77.)貸款合同條款中的必備條款不包括()。A.貸款種類B.貸款用途C.貸款利率D.擔(dān)保方式正確答案：D參考解析：貸款合同條款的審查應(yīng)著重于合同核心部分即合同必備條款的審查，借款合同中的必備條款有：貸款種類；貸款用途；貸款金額；貸款利率；還款方式；還款期限；違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項。(78.)流動資金評估一般采用擴(kuò)大指標(biāo)估算法或()。A.綜合指標(biāo)估算法B.比例系數(shù)法C.資產(chǎn)負(fù)債表法D.分項詳細(xì)估算法正確答案：D參考解析：流動資金評估一般采用擴(kuò)大指標(biāo)估算法或分項詳細(xì)估算法。多選題（共39題，共39分）(79.)貸款發(fā)放前，抵押人與銀行要以書面形式簽訂抵押合同，抵押合同包括()。A.被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額B.債務(wù)人履行債務(wù)的期限C.抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬D.抵押擔(dān)保的范圍E.當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款發(fā)放前，抵押人與銀行要以書面形式簽訂抵押合同。抵押合同應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：①被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額；②債務(wù)人履行債務(wù)的期限；③抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬；④抵押擔(dān)保的范圍；⑤當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項。(80.)區(qū)域風(fēng)險包括()。A.市場風(fēng)險B.匯率風(fēng)險C.外部因素引發(fā)的區(qū)域風(fēng)險D.內(nèi)部因素導(dǎo)致的區(qū)域風(fēng)險E.利率風(fēng)險正確答案：C、D參考解析：區(qū)域風(fēng)險是指受特定區(qū)域的自然、社會、經(jīng)濟(jì)、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。這既包括外部因素引發(fā)的區(qū)域風(fēng)險，也包括內(nèi)部因素導(dǎo)致的區(qū)域風(fēng)險。(81.)下列關(guān)于擔(dān)保方式的說法中，正確的有()。A.擔(dān)保品必須是符合法律規(guī)定、真實存在的財產(chǎn)或權(quán)利B.擔(dān)保品必須具備易變現(xiàn)性C.擔(dān)保品應(yīng)按法規(guī)要求在有權(quán)機(jī)構(gòu)辦理抵（質(zhì)）押登記D.擔(dān)保品必須具備可控性E.擔(dān)保品必須具備足值性正確答案：A、B、C、D、E參考解析：擔(dān)保方式的審定要點包括：（1）所采用的擔(dān)保方式應(yīng)滿足合法合規(guī)性要求，擔(dān)保人必須符合法律、規(guī)則規(guī)定的主體資格要求，擔(dān)保品必須是符合法律規(guī)定、真實存在的財產(chǎn)或權(quán)利，擔(dān)保人對其擁有相應(yīng)的所有權(quán)和處置權(quán)，且擔(dān)保行為獲得了擔(dān)保人有權(quán)機(jī)構(gòu)的合法審批，并按法規(guī)要求在有權(quán)機(jī)構(gòu)辦理必要的抵（質(zhì)）押登記。（2）擔(dān)保應(yīng)具備足值性。（3）所采用的擔(dān)保還應(yīng)具備可控性。（4）擔(dān)保須具備可執(zhí)行性及易變現(xiàn)性，并考慮可能的執(zhí)行與變現(xiàn)成本。(82.)下列關(guān)于資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析的說法中，正確的有()。A.在分析資產(chǎn)負(fù)債表時，一定要注意借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理，是否與同行業(yè)的比例大致相同B.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析是通過計算各項資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重進(jìn)行分析的C.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析要判斷借款人資產(chǎn)分配的合理性D.通常制造業(yè)的固定資產(chǎn)比重小于零售業(yè)的固定資產(chǎn)比重E.服務(wù)業(yè)中，勞動密集型行業(yè)的固定資產(chǎn)比重一般低于資本密集型正確答案：A、B、C、E參考解析：制造業(yè)的固定資產(chǎn)比重大于零售業(yè)的固定資產(chǎn)比重。(83.)廣義的信貸指一切以實現(xiàn)承諾為條件的價值運動形式，它包括()。A.存款B.貸款C.擔(dān)保D.承兌E.賒欠正確答案：A、B、C、D、E參考解析：信貸有廣義和狹義之分。廣義的信貸指一切以實現(xiàn)承諾為條件的價值運動形式，包括存款、貸款、擔(dān)保、承兌、賒欠等活動。狹義的公司信貸專指銀行的信用業(yè)務(wù)活動，包括銀行與客戶往來發(fā)生的存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)。(84.)處于啟動階段的行業(yè)，在銷售、利潤和現(xiàn)金流方面的特征有()。A.銷售：由于價格比較高，銷售量很小B.利潤：由于銷售量很低而成本相對很高，利潤為負(fù)C.銷售：由于價格比較高，銷售量很大D.利潤：由于銷售量很高而成本相對很低，利潤為正E.現(xiàn)金流為負(fù)正確答案：A、B、E參考解析：啟動階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流有以下特點：（1）在銷售方面，由于價格比較高，銷售量很小。（2）在利潤方面，因為銷售量低而成本相對很高，利潤為負(fù)值。（3）在現(xiàn)金流方面，低銷售、高投資和快速的資本成長需求造成現(xiàn)金流也為負(fù)值。(85.)關(guān)于投資活動的現(xiàn)金流量來源于（）賬戶的變化。A.有價證券B.固定資產(chǎn)C.無形資產(chǎn)D.長期投資E.長期負(fù)債正確答案：A、B、C、D參考解析：E項屬于籌資活動的現(xiàn)金流量。(86.)金融企業(yè)是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的()。A.政策性銀行B.信托投資公司C.財務(wù)公司D.城市信用社E.農(nóng)村信用社正確答案：A、B、C、D、E參考解析：金融企業(yè)是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的國有及國有控股商業(yè)銀行、政策性銀行、信托投資公司、財務(wù)公司、城市信用社、農(nóng)村信用社以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法監(jiān)督管理的其他國有及國有控股金融企業(yè)（金融資產(chǎn)管理公司除外）。(87.)常規(guī)清收包括()。A.委托第三方清收B.直接追償C.協(xié)商處置抵（質(zhì)）押物D.依法收貸E.關(guān)注類貸款正確答案：A、B、C參考解析：根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規(guī)清收和依法收貸兩種。常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵（質(zhì)）押物、委托第三方清收等方式。(88.)根據(jù)《項目融資業(yè)務(wù)指引》的規(guī)定，項目融資是指符合()特征的貸款。A.借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人B.還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收入C.貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項目或其他項目D.專指對在建項目的再融資E.借款人包括主要從事該項目建設(shè)、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人正確答案：A、B、C、E參考解析：《項目融資業(yè)務(wù)指引》第三條規(guī)定，本指引所稱項目融資，是指符合以下特征的貸款：①貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資；②借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項目建設(shè)、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人；③還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。(89.)以下各類措施中，屬于不良貸款處置方式的包括()。A.打包處置B.以物抵債C.核銷D.清收E.債權(quán)轉(zhuǎn)讓正確答案：A、B、C、D、E參考解析：不良貸款處置方式主要有現(xiàn)金清收、重組、呆賬核銷等。此外，銀行還可在靈活運用直接催收、訴訟、減免息、以物抵債、呆賬核銷等傳統(tǒng)手段的基礎(chǔ)上，嘗試探索打包處置、債權(quán)轉(zhuǎn)讓等市場化、批量化處置渠道。(90.)我國人民幣貸款利率中的中期貸款利率的期限包括()。A.6個月B.1年C.5年D.4年E.6年正確答案：C、D參考解析：我國人民幣貸款利率的中期貸款利率為期限1（不含）至5年（含5年）中期貸款利率。(91.)下列關(guān)于公司信貸管理原則的說法中，正確的有()。A.全流程管理原則要求將有效的信貸風(fēng)險管理行為貫穿貸前管理這一個環(huán)節(jié)B.誠信申貸原則要求借款人應(yīng)證明其信用記錄良好、貸款用途和還款來源明確合法等C.推行貸放分控，強(qiáng)調(diào)各部門和崗位之間的有效制約，避免權(quán)力過于集中在單一部門D.實貸實付主要通過貸款人受托支付的方式，將貸款資金支付給符合合同約定的借款人交易對象E.協(xié)議承諾原則要求借貸雙方規(guī)范有關(guān)行為，明確權(quán)利義務(wù)，調(diào)整法律關(guān)系，明確各方法律責(zé)任正確答案：B、C、D、E參考解析：A項，全流程貸款管理原則強(qiáng)調(diào)，要將有效的信貸風(fēng)險管理行為貫穿到貸款生命周期中的每一個環(huán)節(jié)。銀行監(jiān)管和銀行經(jīng)營的實踐表明，信貸管理不能僅僅粗略地分為貸前管理、貸中管理和貸后管理三個環(huán)節(jié)。(92.)下列關(guān)于商業(yè)銀行信貸管理組織架構(gòu)的說法，不正確的有()。A.監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對董事會負(fù)責(zé)B.董事會通常下設(shè)風(fēng)險政策委員會，審定風(fēng)險管理戰(zhàn)略，審查重大風(fēng)險活動C.信貸中臺部門負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險的管理和控制，也是銀行的“利潤中心”D.股東大會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理和決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任E.高級管理層的主要職責(zé)是執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作流程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況等正確答案：A、C、D參考解析：商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理組織架構(gòu)包括董事會及其專門委員會、監(jiān)事會、高級管理層和信貸業(yè)務(wù)前中后臺部門：①董事會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理和決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任，負(fù)責(zé)審批風(fēng)險管理的戰(zhàn)略政策，確定商業(yè)銀行可以承受的總體風(fēng)險水平。董事會通常下設(shè)風(fēng)險政策委員會，審定風(fēng)險管理戰(zhàn)略，審查重大風(fēng)險活動，對管理層和職能部門履行風(fēng)險管理和內(nèi)部控制職責(zé)的情況進(jìn)行定期評估，并提出改進(jìn)要求。B項正確，D項錯誤。②監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對股東大會負(fù)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等工作。A項錯誤。③高級管理層的主要職責(zé)是執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)及技術(shù)水平，以有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各項風(fēng)險。E項正確。④一般而言，信貸前臺部門負(fù)責(zé)客戶營銷和維護(hù)，也是銀行的“利潤中心”。C項錯誤。(93.)公司信貸管理的原則包括()。A.全流程管理原則B.誠信申貸原則C.協(xié)議承諾原則D.貸放分控原則E.實貸實付原則正確答案：A、B、C、D、E參考解析：題中五項都屬于公司信貸管理的原則。(94.)面談過程中，調(diào)查人員可以按照國際通行的信用“5C”標(biāo)準(zhǔn)包括()。A.品德CharacterB.能力CapacityC.資本CapitalD.環(huán)境ConditionE.抵押Collateral正確答案：A、B、C、D、E參考解析：在面談過程中，調(diào)查人員可以按照國際通行的信用"5C"標(biāo)準(zhǔn)原則，即品德（Character）、能力（Capacity）、資本（Capital）、抵押（Collateral）和環(huán)境（Condition），從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶的相關(guān)信息。(95.)下列關(guān)于貸款資料審查的表述中，正確的有()。A.借款人提供復(fù)印件時應(yīng)在復(fù)印件上加蓋公章，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)人員應(yīng)在相應(yīng)文件核實無誤后簽字確認(rèn)其真實性B.對于新建項目，對于提供財務(wù)報表可不作嚴(yán)格要求C.認(rèn)真閱讀借款人公司章程，以確信該筆貸款是否必須提交董事會決議或股東（大）會決議D.對企業(yè)提供的經(jīng)審計和未審計的財務(wù)報表應(yīng)平等對待E.對于新建項目，要及時獲取借款人重要財務(wù)數(shù)據(jù)正確答案：A、B、C、E參考解析：D項，對企業(yè)提交的經(jīng)審計和未審計的財務(wù)報表應(yīng)區(qū)別對待，對企業(yè)財務(wù)狀況的分析應(yīng)以經(jīng)審計的財務(wù)報表為主，其他財務(wù)資料為輔。(96.)貸前調(diào)查的方法，主要包括()。A.實地考察B.通過政府部門了解客戶情況C.搜尋調(diào)查D.現(xiàn)場會談E.委托調(diào)查正確答案：A、B、C、D、E參考解析：題中五項都屬于貸前調(diào)查的方法。(97.)下列市場需求宏觀經(jīng)濟(jì)分析的指標(biāo)中屬于同步指標(biāo)的有()。A.失業(yè)率B.工商業(yè)未還貸款C.股票價格指數(shù)D.貨幣供應(yīng)量E.國民總收入正確答案：A、E參考解析：經(jīng)濟(jì)指標(biāo)有三類:一是先行指標(biāo)，主要有貨幣供應(yīng)量、股票價格指數(shù)等，這類指標(biāo)對將來的經(jīng)濟(jì)狀況提供預(yù)示性的信息;二是同步指標(biāo)，主要包括失業(yè)率、國民總收入等，這類指標(biāo)反映的是國民經(jīng)濟(jì)正在發(fā)生的情況，并不預(yù)示將來的變動;三是滯后指標(biāo)，主要有銀行短期商業(yè)貸款利率、工商業(yè)未還貸款等(98.)在客戶法人治理結(jié)構(gòu)評價中，對客戶內(nèi)部激勵約束機(jī)制評價需考慮的關(guān)鍵因素有()。A.董事長和總經(jīng)理如何產(chǎn)生，他們之間是否兼任B.董事長、總經(jīng)理、監(jiān)事是否兼任子公司或關(guān)聯(lián)公司的職位C.董事長和總經(jīng)理的薪酬結(jié)構(gòu)和形式D.決策的程序和方式E.在決策中，董事長與總經(jīng)理、監(jiān)事如何制衡正確答案：A、B、C、D、E參考解析：在客戶法人治理結(jié)構(gòu)評價中，對客戶內(nèi)部激勵約束機(jī)制評價主要考慮以下幾個關(guān)鍵要素：①董事長和總經(jīng)理如何產(chǎn)生；②董事長、總經(jīng)理和監(jiān)事之間是否兼任，是否兼任子公司或關(guān)聯(lián)公司的關(guān)鍵職位；③董事長和總經(jīng)理的薪酬結(jié)構(gòu)和形式；④決策的程序和方式，董事長、總經(jīng)理和監(jiān)事之間是如何相互制衡的。(99.)季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道有()。A.季節(jié)性負(fù)債增加B.季節(jié)性負(fù)債減少C.內(nèi)部融資D.銀行貸款E.證券投資正確答案：A、C、D參考解析：存貨和應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的季節(jié)性增加需要現(xiàn)金去滿足其增長的需要。以下是季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個主要融資渠道：①季節(jié)性負(fù)債增加（應(yīng)付賬款和應(yīng)計費用）；②內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券；③銀行貸款。(100.)根據(jù)并購目標(biāo)企業(yè)不同，并購?fù)ǔ？煞譃?)。A.同行業(yè)并購B.跨行業(yè)并購C.跨國家并購D.上下游并購E.產(chǎn)業(yè)鏈并購正確答案：A、B、D參考解析：根據(jù)并購目標(biāo)企業(yè)不同，并購?fù)ǔ？煞譃橥袠I(yè)并購、上下游企業(yè)并購和跨行業(yè)并購。(101.)信貸人員在對客戶進(jìn)行法人治理結(jié)構(gòu)評價時，要著重關(guān)注的因素有()。A.產(chǎn)銷分工B.董事會結(jié)構(gòu)和運作過程C.董事會決策規(guī)則D.內(nèi)部控制人的約束和激勵機(jī)制E.控股股東的行為規(guī)范正確答案：B、C、D、E參考解析：信貸人員對客戶法人治理結(jié)構(gòu)的評價要著重關(guān)注控股股東行為的規(guī)范，董事會組成結(jié)構(gòu)、運作方式和決策規(guī)則，以及對內(nèi)部控制人的激勵約束等幾方面因素。(102.)公司債務(wù)重組時，僅僅想用一個債權(quán)人取代另一個債權(quán)人的原因有()。A.對現(xiàn)在的銀行不滿意B.想要降低目前的融資利率C.想與更多的銀行建立合作關(guān)系，增加公司的融資渠道D.想要提高目前的融資利率E.為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的種種限制，想要歸還現(xiàn)有的借款正確答案：A、B、C、E參考解析：在某些情況下，公司可能僅僅想用一個債權(quán)人取代另一個債權(quán)人，原因可能是：對現(xiàn)在的銀行不滿意；想要降低目前的融資利率；想與更多的銀行建立合作關(guān)系，增加公司的融資渠道；為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的種種限制，想要歸還現(xiàn)有的借款。(103.)法定擔(dān)保范圍包括()。A.執(zhí)行費B.鑒定評估費C.損害賠償金D.利息E.違約金正確答案：A、B、C、D、E參考解析：擔(dān)保范圍分為法定范圍和約定范圍?！睹穹ǖ洹芬?guī)定的法定范圍如下。①主債權(quán)，即由借款合同、銀行承兌協(xié)議、出具保函協(xié)議書等各種信貸主合同所確定的獨立存在的債權(quán)。②利息，由主債權(quán)所派生的利息。③違約金，指由法律規(guī)定或合同約定的債務(wù)人不履行或不完全履行債務(wù)時，應(yīng)付給銀行的金額。④損害賠償金，是指債務(wù)人因不履行或不完全履行債務(wù)給銀行造成損失時，應(yīng)向銀行支付的補償費。⑤實現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的費用，是指債務(wù)人在債務(wù)履行期屆滿而不履行或不完全履行債務(wù)，銀行為實現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)而支出的合理費用。一般包括訴訟費、鑒定評估費、公證費、拍賣費、變賣費、執(zhí)行費等費用。⑥質(zhì)物保管費用，是指在質(zhì)押期間，因保管質(zhì)物所發(fā)生的費用。如須另行約定擔(dān)保責(zé)任范圍，可在擔(dān)保合同中予以約定(104.)五級分類的不良貸款包括()。A.逾期貸款B.呆賬貸款C.損失貸款D.次級貸款E.可疑貸款正確答案：C、D、E參考解析：貸款可劃分為五類（亦稱“五級分類”），即正常、關(guān)注、次級、可疑和損失，后三類合稱為不良貸款。(105.)貸款合同管理是指按照銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理的要求，對貸款合同的()、審查、簽訂、履行、變更、解除、歸檔、檢查等一系列行為進(jìn)行管理的活動。A.制定B.修訂C.廢止D.選用E.填寫正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款合同管理是指按照銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理的要求，對貸款合同的制定、修訂、廢止、選用、填寫、審查、簽訂、履行、變更、解除、歸檔、檢查等一系列行為進(jìn)行管理的活動。(106.)保證擔(dān)保的風(fēng)險包括()。A.保證人不具備擔(dān)保資格B.公司互保C.虛假擔(dān)保人D.保證人出具保函，保證手續(xù)完備E.保證人不具備擔(dān)保能力正確答案：A、B、C、E參考解析：保證擔(dān)保的主要風(fēng)險包括：保證人不具備擔(dān)保資格；保證人不具備擔(dān)保能力；虛假擔(dān)保人；公司互保；保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險；超過訴訟時效，貸款喪失勝訴權(quán)。(107.)財務(wù)分析中的比較分析法主要包括()。A.總量比較法B.結(jié)構(gòu)比較法C.因素分析法D.比率比較法E.項目分析法正確答案：A、B、D參考解析：財務(wù)分析的比較分析法主要包括：（1）總量比較法。（2）結(jié)構(gòu)比較法。（3）比率比較法。(108.)授信額度包括()。A.貸款額度B.貿(mào)易融資額度C.保函額度D.承兌匯票額度E.透支額度正確答案：A、B、C、D、E參考解析：授信額度是指銀行在客戶授信限額以內(nèi)，根據(jù)客戶的還款能力和銀行的客戶政策最終決定給予客戶的授信總額，包括貸款額度、貿(mào)易融資額度、保函額度、承兌匯票額度、透支額度等各類信貸業(yè)務(wù)額度。(109.)貸款抵押擔(dān)保的管理要點有()。A.對抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查B.對抵押物的價值進(jìn)行準(zhǔn)確評估C.做好抵押物登記，確保抵押效力D.抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限E.票據(jù)有密押的應(yīng)通過聯(lián)行核對正確答案：A、B、C、D參考解析：貸款抵押擔(dān)保的管理要點包括對抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查；對抵押物的價值進(jìn)行準(zhǔn)確評估；做好抵押物登記，確保抵押效力；抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限；續(xù)期管理。(110.)下列行為中，屬于對貸款的挪用的有()。A.用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資B.用貸款對有價證券進(jìn)行投資C.用貸款在期貨方面從事投機(jī)經(jīng)營D.依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)E.套取貸款相互借貸牟取非法收入正確答案：A、B、C、E參考解析：A、B、C、E項均屬于對貸款挪用的情況。D項應(yīng)為“未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)”。(111.)在借款人自主支付方式下，應(yīng)做到()。A.無須審慎測算B.遵守貸款與資本金同比例到位的基本要求C.遵從實貸實付原則D.不得提前放貸E.既要方便借款人資金支付，又要控制貸款用途正確答案：B、C、D、E參考解析：在借款人自主支付方式下，應(yīng)注意以下兩點：一是應(yīng)遵從實貸實付原則，既要方便借款人資金支付，又要控制貸款用途；二是應(yīng)遵守貸款與資本金同比例到位的基本要求，不得提前放貸。因此，貸款人應(yīng)審慎確定自主支付資金的金額和在借款人賬戶上的停留時間。(112.)區(qū)域社會信用水平在很大程度上影響商業(yè)銀行信貸經(jīng)營的資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益。評價指標(biāo)有()。A.區(qū)域不良貸款率及其變化B.銀行訴訟債權(quán)回收率C.區(qū)域企業(yè)的欠稅情況D.政府性債務(wù)拖欠情況E.地方政府債務(wù)率正確答案：A、B、C、D參考解析：區(qū)域社會信用水平在很大程度上影響商業(yè)銀行信貸經(jīng)營的資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益。主要評價指標(biāo)有：(1)區(qū)域不良貸款率及其變化。該指標(biāo)能夠反映一個地區(qū)整體信用水平及變化趨勢。(2)銀行訴訟債權(quán)回收率。該指標(biāo)能夠反映一個地區(qū)金融執(zhí)法效率。(3)其他指標(biāo)，包括區(qū)域企業(yè)的欠稅情況、政府性債務(wù)拖欠情況、商務(wù)合同違約情況、企業(yè)逃廢債情況。(113.)放款操作程序內(nèi)容包括()。A.借款人按合同要求提交提款申請和其他有關(guān)資料B.銀行受理借款人提款申請書C.有關(guān)用款審批資料按內(nèi)部審批流程經(jīng)有權(quán)簽字人簽字同意D.貸款發(fā)放審查E.按賬務(wù)處理部門的要求提交審批及相關(guān)用款憑證辦理提款手續(xù)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：放款操作程序①借款人按合同要求提交提款申請和其他有關(guān)資料;②銀行受理借款人提款申請書;③貸款發(fā)放審查;④有關(guān)用款審批資料按內(nèi)部審批流程經(jīng)有權(quán)簽字人簽字同意;⑤按賬務(wù)處理部門的要求提交審批及相關(guān)用款憑證辦理提款手續(xù);⑥所提貸款款項入賬后，向賬務(wù)處理部門索取有關(guān)憑證，入檔案卷保存;⑦建立臺賬并在提款當(dāng)日記錄(114.)下列關(guān)于質(zhì)押擔(dān)保的管理的說法中，正確的有()。A.銀行查證質(zhì)押票證時，有密押的應(yīng)通過聯(lián)行核對B.無密押的應(yīng)派人到出證單位或其托管部門作書面的正規(guī)查詢C.動產(chǎn)或權(quán)利憑證質(zhì)押，銀行要親自與出質(zhì)人一起到其托管部門辦理登記D.共有財產(chǎn)不可質(zhì)押E.對難以確認(rèn)真實、合法、合規(guī)性的質(zhì)物或權(quán)利憑證，應(yīng)拒絕質(zhì)押正確答案：A、B、C、E參考解析：接受共有財產(chǎn)質(zhì)押，必須經(jīng)所有共有人書面同意。故D項錯誤。(115.)企業(yè)與銀行往來異常現(xiàn)象包括()。A.借款人在銀行的存款有較大幅度下降B.在多家銀行開戶（公司開戶數(shù)明顯超過其經(jīng)營需要）C.對短期貸款依賴較多，要求貸款展期D.還款來源沒有落實或還款資金主要為非銷售回款E.貸款沒有超過借款人的合理支付能力正確答案：A、B、C、D參考解析：與銀行往來異?，F(xiàn)象如下。①借款人在銀行的存款有較大幅度下降;②在多家銀行開戶（公司開戶數(shù)明顯超過其經(jīng)營需要）;③對短期貸款依賴較多，要求貸款展期;④還款來源沒有落實或還款資金主要為非銷售回款;⑤貸款超過了借款人的合理支付能力;⑥借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，同時仍在申請新增貸款;⑦借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風(fēng)險;⑧客戶授信出現(xiàn)貸款逾期、不能按時償還利息等情況;⑨客戶在金融機(jī)構(gòu)貸款余額大幅變動或授信政策調(diào)整;⑩以本行貸款償還其他銀行債務(wù);⑩存在套取貸款資金、關(guān)聯(lián)方占款或民間借貸等嫌疑;⑩存在長期借新還舊或短貸長用嚴(yán)重問題，要求貸款展期。(116.)項目的可行性研究和貸款項目評估的區(qū)別有()。A.發(fā)起主體不同B.發(fā)起時間不同C.研究的范圍不同D.研究的側(cè)重點不同E.進(jìn)行項目評估和可行性研究的目的不同正確答案：A、B、C、D、E參考解析：在涉及領(lǐng)域方面，項目的可行性研究和貸款項目評估是相同的，它們的區(qū)別主要表現(xiàn)在以下幾個方面：發(fā)起的主體不同、發(fā)生的時間不同、研究的范圍與側(cè)重點不同、進(jìn)行項目評估和可行性研究的目的不同。(117.)以抵（質(zhì)）押品設(shè)定擔(dān)保的，銀行要加強(qiáng)對抵押物和質(zhì)押憑證的監(jiān)控和管理。對抵（質(zhì)）押品要定期現(xiàn)場檢查其完整性和價值變化情況，防止所有權(quán)人在未經(jīng)銀行同意的情況下擅自處理抵（質(zhì)）押品，檢查內(nèi)容主要如下()。A.抵（質(zhì)）押品有否被變賣出售或部分被變賣出售的行為B.抵（質(zhì)）押品保險到期后有沒有及時續(xù)投保險C.抵（質(zhì)）押品有否被轉(zhuǎn)移至不利于銀行監(jiān)控的地方D.抵押品有無未經(jīng)貸款人同