初級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理-初級(jí)銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》彩蛋押題1

初級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理-初級(jí)銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》彩蛋押題1單選題（共80題，共80分）(1.)國別風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)至少劃分為()個(gè)等級(jí)。A.三B.四C.五D.六（江南博哥）正確答案：C參考解析：根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)國別風(fēng)險(xiǎn)管理指引》要求，國別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)應(yīng)當(dāng)至少劃分為低、較低、中、較高、高五個(gè)等級(jí)，風(fēng)險(xiǎn)暴露較大的機(jī)構(gòu)可以考慮建立更為復(fù)雜的評(píng)級(jí)體系。國別風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部等級(jí)與國別風(fēng)險(xiǎn)分類之間應(yīng)建立對照關(guān)系。(2.)資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險(xiǎn)通常應(yīng)()單個(gè)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的加總。A.大于B.小于C.等于D.無關(guān)正確答案：B參考解析：貸款組合內(nèi)的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性。正是由于這種相關(guān)性，貸款組合的總體風(fēng)險(xiǎn)通常小于單筆貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的簡單加總。(3.)信用評(píng)分模型是商業(yè)銀行分析借款人信用風(fēng)險(xiǎn)的主要方法之一，下列各模型不屬于信用評(píng)分模型的是（）。A.死亡率模型B.Logit模型C.線性概率模型D.線性辨別模型正確答案：A參考解析：目前，應(yīng)用最廣泛的信用評(píng)分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。A項(xiàng)，死亡率模型屬于違約概率模型。(4.)2005年12月8日，瑞穗證券交易員接到客戶以61萬日元（約合4．19萬元人民幣）的價(jià)格賣出1股J-COM公司股票的委托，這名交易員誤把指令輸成了以每股1日元的價(jià)格賣出61萬股。這時(shí)操作屏上出現(xiàn)了輸入有誤的警告，但由于這類警告經(jīng)常出現(xiàn)，交易員忽視警告繼續(xù)操作。隨后，東京證交所發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，電話通知該公司交易員立即取消交易，但由于交易所證券交易系統(tǒng)存在缺陷，取消交易的操作未能成功。13日，日本證券結(jié)算機(jī)構(gòu)正式?jīng)Q定按照每股91．2萬日元的價(jià)格實(shí)施強(qiáng)制性現(xiàn)金結(jié)算。為此，該公司的缺失達(dá)到了400多億日元。在該操作風(fēng)險(xiǎn)事件中，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失的原因有()。（1）人員因素。（2）內(nèi)部流程。（3）系統(tǒng)缺陷。（4）外部事件。A.（1）（3）B.（1）（2）（3）（4）C.（1）（3）（4）D.（1）（2）正確答案：A參考解析：交易員輸錯(cuò)指令屬于人員因素；另外，該交易所證券交易由于系統(tǒng)存在缺陷導(dǎo)致交易無法取消屬于系統(tǒng)缺陷。故本題選A。(5.)下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的說法中，錯(cuò)誤的是()。A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平B.大量存款人的擠兌行為可能會(huì)使商業(yè)銀行面臨較大的流動(dòng)性危機(jī)C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)，滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因單一，通常被視為獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)正確答案：D參考解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)。(6.)下列關(guān)于理解風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系的好處的說法中，錯(cuò)誤的是()。A.有助于商業(yè)銀行對損失可能性的管理B.有助于銀行在經(jīng)營管理活動(dòng)中采用經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評(píng)估C.有助于商業(yè)銀行對盈利可能性的管理D.在風(fēng)險(xiǎn)和收益匹配的原則下，需要利用現(xiàn)在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的水平調(diào)整已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的盈利正確答案：D參考解析：正確認(rèn)識(shí)并深入理解風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系，一方面有助于商業(yè)銀行對損失可能性和盈利可能性的平衡管理，防止過度強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)損失而喪失盈利和發(fā)展的機(jī)會(huì)；另一方面有助于商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動(dòng)中主動(dòng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，利用經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評(píng)估、經(jīng)濟(jì)增加值等現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理方法，遵循風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的原則，需要利用過去承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)水平調(diào)整已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的盈利，進(jìn)行科學(xué)的業(yè)績評(píng)估，并以此產(chǎn)生良好的激勵(lì)效果。(7.)計(jì)算銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的絕對額，結(jié)合預(yù)計(jì)現(xiàn)金流出量和預(yù)計(jì)現(xiàn)金流入量，判斷銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)是否能夠滿足未來一定期限內(nèi)的流動(dòng)性需求。這指的是優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)分析中的()。A.結(jié)構(gòu)分析B.總量分析C.趨勢分析D.同質(zhì)同類比較正確答案：B參考解析：優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)分析包括兩方面：（1）結(jié)構(gòu)分析。分析銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的構(gòu)成及其占總資產(chǎn)的比重，判斷銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)構(gòu)成的合理性與可靠性。（2）總量分析。計(jì)算銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的絕對額，結(jié)合預(yù)計(jì)現(xiàn)金流出量和預(yù)計(jì)現(xiàn)金流入量，判斷銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)是否能夠滿足未來一定期限內(nèi)的流動(dòng)性需求。(8.)若某國家或地區(qū)存在周期性的外匯危機(jī)和政治問題，信用風(fēng)險(xiǎn)較為嚴(yán)重，已經(jīng)實(shí)施債務(wù)重組但依然不能按時(shí)償還債務(wù)，該國家或地區(qū)借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)?；虿扇∑渌胧?，也肯定要造成較大損失。則該國家或地區(qū)的國別風(fēng)險(xiǎn)屬于()。A.低國別風(fēng)險(xiǎn)B.較低國別風(fēng)險(xiǎn)C.較高國別風(fēng)險(xiǎn)D.高國別風(fēng)險(xiǎn)正確答案：C參考解析：題中所述屬于較高國別風(fēng)險(xiǎn)的情形。(9.)非交易性外匯敞口可以進(jìn)一步劃分為()。A.結(jié)構(gòu)性敞口和非結(jié)構(gòu)性敞口B.單幣種敞口和非結(jié)構(gòu)性敞口C.結(jié)構(gòu)性敞口和單幣種敞口D.單幣種敞口和總敞口頭寸正確答案：A參考解析：非交易性外匯敞口可以進(jìn)一步劃分為兩類：結(jié)構(gòu)性敞口和非結(jié)構(gòu)性敞口。(10.)下列關(guān)于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式的說法，不正確的是()。A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)B.資本資產(chǎn)定價(jià)模型（CAPM）是在資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段提出的C.歐式期權(quán)定價(jià)模型是在資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段提出的D.20世紀(jì)80年代以后商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理處于全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段正確答案：B參考解析：資本資產(chǎn)定價(jià)模型（CAPM）是在負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段提出的。(11.)商業(yè)銀行將大量的短期負(fù)債用于長期貸款最有可能產(chǎn)生()。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)C.市場風(fēng)險(xiǎn)D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況是將大量短期借款（負(fù)債）用于長期貸款（資產(chǎn)），即"借短貸長”其優(yōu)點(diǎn)是可以提高資使用效率、利用存貸款利差增加收益，但如果這種期限錯(cuò)配嚴(yán)重失衡，則有可能因到期資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流入嚴(yán)重不足造成支付困難，從而面臨較高的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。(12.)在客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)體系中，營運(yùn)資金屬于()，資金實(shí)力屬于()。A.基本面指標(biāo)；財(cái)務(wù)指標(biāo)B.財(cái)務(wù)指標(biāo)；財(cái)務(wù)指標(biāo)C.基本面指標(biāo)；基本面指標(biāo)D.財(cái)務(wù)指標(biāo)；基本面指標(biāo)正確答案：D參考解析：營運(yùn)資金屬于財(cái)務(wù)指標(biāo)，資金實(shí)力屬于基本面指標(biāo)。(13.)()是指商業(yè)銀行在從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性損失之前，對所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。A.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移B.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償C.風(fēng)險(xiǎn)對沖D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避正確答案：B參考解析：風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性損失之前，對所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。(14.)新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門在新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)研發(fā)和投產(chǎn)過程中結(jié)合產(chǎn)品線的()和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對潛在風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或因素進(jìn)行全面分析和識(shí)別并查找出風(fēng)險(xiǎn)原因的過程。A.風(fēng)險(xiǎn)類型B.業(yè)務(wù)特點(diǎn)C.風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)D.風(fēng)險(xiǎn)事件正確答案：A參考解析：新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指商業(yè)銀行在新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)研發(fā)和投產(chǎn)過程中結(jié)合產(chǎn)品線的風(fēng)險(xiǎn)類型和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對潛在風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或因素進(jìn)行全面分析和識(shí)別并查找出風(fēng)險(xiǎn)原因的過程。(15.)()是商業(yè)銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，是保障銀行機(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)行和金融體系安全的重要基礎(chǔ)。A.監(jiān)督檢查B.市場準(zhǔn)入C.最低資本充足率要求D.信息披露正確答案：B參考解析：市場準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，把好市場準(zhǔn)入關(guān)是保障銀行機(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)行和金融體系安全的重要基礎(chǔ)。(16.)()是指商業(yè)銀行通過發(fā)放貸款、進(jìn)行投資、開展金融產(chǎn)品交易、為客戶提供金融服務(wù)所獲得的盈利。A.風(fēng)險(xiǎn)B.收益C.損失D.利息正確答案：B參考解析：收益是指商業(yè)銀行通過發(fā)放貸款、進(jìn)行投資、開展金融產(chǎn)品交易、為客戶提供金融服務(wù)所獲得的盈利。(17.)()是指商業(yè)銀行已經(jīng)持有的或者是必須持有的符合監(jiān)管當(dāng)局要求的資本。A.會(huì)計(jì)資本B.監(jiān)管資本C.經(jīng)濟(jì)資本D.實(shí)收資本正確答案：B參考解析：監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，是商業(yè)銀行用來應(yīng)對非預(yù)期損失、自身擁有的或者能長期支配使用的資金。(18.)商業(yè)銀行通過制定一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行()。A.事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正B.事前監(jiān)督和糾正、事中防范、事后控制C.事前控制、事中監(jiān)督和糾正、事后防范D.事前防范、事中監(jiān)督和糾正、事后控制正確答案：A參考解析：本題按照一定的邏輯順序即可排列正確。對風(fēng)險(xiǎn)首先要防患于未然，排除B、C，而風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，就要控制風(fēng)險(xiǎn)的繼續(xù)擴(kuò)大；“糾正”一般是在事后才做的工作，因此，排除D。(19.)()是指商業(yè)銀行能夠以合理成本通過各種負(fù)債工具及時(shí)獲得零售或批發(fā)資金的能力。A.負(fù)債流動(dòng)性B.表外流動(dòng)性C.資產(chǎn)流動(dòng)性D.表內(nèi)流動(dòng)性正確答案：A參考解析：負(fù)債流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠以合理成本通過各種負(fù)債工具及時(shí)獲得零售或批發(fā)資金的能力。(20.)“暗示或明示貸審會(huì)審議通過不符合貸款條件的貸款”屬于法人信貸業(yè)務(wù)()環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)。A.評(píng)級(jí)授信B.貸前調(diào)查C.信貸審批D.信貸審查正確答案：C參考解析：法人信貸業(yè)務(wù)信貸審批環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)有：超權(quán)或變相越權(quán)放款，向國家明令禁止的行業(yè)、企業(yè)審批發(fā)放信用貸款；授意或支持調(diào)查、審查部門撰寫虛假調(diào)查、審查報(bào)告；暗示或明示貸審會(huì)審議通過不符合貸款條件的貸款等。(21.)如果銀行的總資產(chǎn)為1000億元，總存款為800億元，核心存款為200億元，應(yīng)收存款為10億元，現(xiàn)金頭寸為5億元，總負(fù)債為900億元，則該銀行核心存款比例等于()。A.0.1B.0.2C.0.3D.0.4正確答案：B參考解析：核心存款比例=核心存款÷總資產(chǎn)=200÷1000=0．2。(22.)商業(yè)銀行持有的資本是否能夠充分覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，取決于資本充足率計(jì)算公式的分子與分母兩個(gè)部分。下列屬于商業(yè)銀行提高資本充足率“分子對策”的是()。A.增加資本B.降低總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)C.增加風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的資產(chǎn)D.銀行并購和重組正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行要提高資本充足率，主要有兩個(gè)途徑：一是增加資本；二是降低總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。前者稱為分子對策，后者稱為分母對策。(23.)()是目前聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理最佳實(shí)踐操作。A.采取平等原則對待所有風(fēng)險(xiǎn)B.采用精確的定量分析方法C.按照風(fēng)險(xiǎn)大小，采取抓大放小的原則D.確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理正確答案：D參考解析：目前，國內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)還沒有開發(fā)出適合聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的量化技術(shù)，但普遍認(rèn)為聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐操作是：（1）推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備。（2）確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。(24.)商業(yè)銀行通常將()看作對其經(jīng)濟(jì)價(jià)值威脅最大的風(fēng)險(xiǎn)。該類風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生并任其蔓延，將短時(shí)間內(nèi)摧毀存款人乃至整個(gè)市場對商業(yè)銀行的信心。A.市場風(fēng)險(xiǎn)B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行通常將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)看作是對其經(jīng)濟(jì)價(jià)值最大的威脅，因?yàn)樯虡I(yè)銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求它能夠維持存款人、貸款人和整個(gè)市場的信心，這種信心一旦失去，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)及其所能創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)價(jià)值都將不復(fù)存在。市場傳言或公眾印象都是決定這類風(fēng)險(xiǎn)水平的重要因素。(25.)()是商業(yè)銀行的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。A.董事會(huì)B.監(jiān)事會(huì)C.高級(jí)管理層D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門正確答案：C參考解析：高級(jí)管理層向董事會(huì)負(fù)責(zé)，是商業(yè)銀行的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。(26.)下列關(guān)于國別風(fēng)險(xiǎn)與主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的聯(lián)系和區(qū)別中，說法不正確的是（）。A.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)指外國政府沒有能力或者拒絕償付其直接或間接外幣債務(wù)的可能性B.國別風(fēng)險(xiǎn)是主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的一部分C.國別風(fēng)險(xiǎn)具有系統(tǒng)性D.國別評(píng)級(jí)結(jié)果主要作為國別限額設(shè)定、境外客戶授信、貸款分類、國別準(zhǔn)備金計(jì)提等的基礎(chǔ)正確答案：B參考解析：國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國別風(fēng)險(xiǎn)。(27.)核心負(fù)債比例是指中長期較為穩(wěn)定的負(fù)債占總負(fù)債的比例。其中核心負(fù)債包括距離到期日()個(gè)月以上（含）的定期存款和發(fā)行債券，以及活期存款中的穩(wěn)定部分。A.1B.2C.3D.4正確答案：C參考解析：核心負(fù)債比例是指中長期較為穩(wěn)定的負(fù)債占總負(fù)債的比例。其中核心負(fù)債包括距離到期日3個(gè)月以上（含）的定期存款和發(fā)行債券，以及活期存款中的穩(wěn)定部分。(28.)以下屬于商業(yè)銀行合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的是()。A.單筆不超過100萬授信的個(gè)人信用卡B.某銀行發(fā)放一筆50萬，期限1年的中小企業(yè)貸款C.以汽車抵押而發(fā)放的30萬信用卡專項(xiàng)分期付款D.某小企業(yè)以房產(chǎn)為抵押，申請的一筆200萬期限一年的循環(huán)授信正確答案：A參考解析：合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露是指各類無擔(dān)保的個(gè)人循環(huán)貸款，合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露中對單一客戶最大信貸余額不超過100萬元人民幣。(29.)操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，下列屬于系統(tǒng)缺陷的表現(xiàn)方式的是()。A.外包商不履責(zé)B.信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善C.失職違規(guī)D.產(chǎn)品服務(wù)缺陷正確答案：B參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，表現(xiàn)形式主要有：員工方面表現(xiàn)為職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律等；內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等；系統(tǒng)方面表現(xiàn)為信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善；外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。故本題選B。(30.)下列關(guān)于市值重估的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A.市值重估應(yīng)當(dāng)由前臺(tái)部門負(fù)責(zé)B.前臺(tái)、中臺(tái)、后臺(tái)部門用于估值的方法和假設(shè)應(yīng)當(dāng)盡量保持一致C.前臺(tái)、中臺(tái)、后臺(tái)部門用于估值的方法和假設(shè)在不完全一致的情況下，應(yīng)當(dāng)制定并使用一定的校對、調(diào)整方法D.用于重估的定價(jià)因素、估值模型應(yīng)當(dāng)從獨(dú)立于前臺(tái)的渠道獲取或者經(jīng)過獨(dú)立的驗(yàn)證正確答案：A參考解析：市值重估應(yīng)當(dāng)由與前臺(tái)相獨(dú)立的中臺(tái)、后臺(tái)部門負(fù)責(zé)。(31.)在國別風(fēng)險(xiǎn)管理中，當(dāng)直接風(fēng)險(xiǎn)主體為特殊目的載體(SPV)，則其最終風(fēng)險(xiǎn)主體為()。A.不屬于任何一個(gè)國家／地區(qū)B.其注冊所在國家／地區(qū)C.其母公司注冊所在國家／地區(qū)D.其從事實(shí)際經(jīng)營活動(dòng)的地區(qū)正確答案：D參考解析：當(dāng)直接風(fēng)險(xiǎn)主體是空殼公司或SPV，比如注冊在開曼群島、維京群島等離岸金融中心或其他金融中心的客戶，則其所在地為從事實(shí)際經(jīng)營活動(dòng)的地區(qū)或其管理機(jī)構(gòu)的所在地。(32.)久期缺口的絕對值()，利率變化對商業(yè)銀行的流動(dòng)性的影響越顯著。A.越大B.越小C.為零D.無法判斷正確答案：A參考解析：久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值影響越大，對其流動(dòng)性的影響也越顯著。(33.)()是內(nèi)部審計(jì)應(yīng)有的特質(zhì)之一，也是對內(nèi)部審計(jì)工作的內(nèi)在要求。A.獨(dú)立性B.客觀性C.真實(shí)性D.及時(shí)性正確答案：A參考解析：獨(dú)立性和客觀性是審計(jì)服務(wù)內(nèi)在價(jià)值的根本。獨(dú)立性是內(nèi)部審計(jì)應(yīng)有的特質(zhì)之一，也是對內(nèi)部審計(jì)工作的內(nèi)在要求。(34.)某商業(yè)銀行當(dāng)期期初關(guān)注類貸款余額為5000億元,至期未轉(zhuǎn)為次級(jí)類、可疑類、損失類的貸款金額之和為500億元,期間關(guān)注類貸款因回收減少了1000億元,則關(guān)注類貸款向下遷徒率為（）A.15%B.12.5%C.20%D.10%正確答案：B參考解析：關(guān)注類貸款遷徙率=[期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/(期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)]x100%。本題為500/（5000-1000）=12.5%(35.)金融學(xué)、數(shù)學(xué)、概率統(tǒng)計(jì)等一系列知識(shí)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，風(fēng)險(xiǎn)管理理念和技術(shù)得到了迅速發(fā)展，這屬于商業(yè)銀行（）。A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段正確答案：D參考解析：金融學(xué)、數(shù)學(xué)、概率統(tǒng)計(jì)等一系列知識(shí)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，風(fēng)險(xiǎn)管理理念和技術(shù)得到了迅速發(fā)展，由以前單純的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式，轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理并舉，信貸資產(chǎn)與非信貸資產(chǎn)管理并舉，組織流程再造與定量分析技術(shù)并舉的全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。(36.)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行一級(jí)資本充足率不得低于()。A.2％B.4％C.6％D.8％正確答案：C參考解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》明確了商業(yè)銀行的最低資本要求即核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率分別為5％、6％和8％。(37.)激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品／服務(wù)的品牌管理質(zhì)量直接影響商業(yè)銀行的盈利能力和發(fā)展空間。該種風(fēng)險(xiǎn)屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)中的()。A.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)B.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)C.品牌風(fēng)險(xiǎn)D.競爭對手風(fēng)險(xiǎn)正確答案：C參考解析：品牌風(fēng)險(xiǎn)是指激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品／服務(wù)的品牌管理質(zhì)量直接影響商業(yè)銀行的盈利能力和發(fā)展空間。(38.)專業(yè)化的融資擔(dān)保公司可在余額不超過凈資產(chǎn)()倍之內(nèi)承擔(dān)融資擔(dān)保責(zé)任。A.8B.9C.10D.12正確答案：C參考解析：一類特殊的保證人是專業(yè)化的融資擔(dān)保公司，其可在余額不超過凈資產(chǎn)10倍（小微企業(yè)和農(nóng)戶融資擔(dān)保業(yè)務(wù)在保余額占比50％以上且戶數(shù)占比80％以上為15倍）之內(nèi)承擔(dān)融資擔(dān)保責(zé)任。(39.)債務(wù)人對銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期()天以上，視為違約。A.10B.30C.60D.90正確答案：D參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，債務(wù)人即被視為違約：債務(wù)人對銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上。若債務(wù)人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項(xiàng)透支將被視為逾期。(40.)對小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)關(guān)注一些主要的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，以下不屬于對小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)應(yīng)關(guān)注的是()。A.很少開具發(fā)票B.可能出現(xiàn)逃債現(xiàn)象C.產(chǎn)品多樣化D.經(jīng)不起原材料價(jià)格波動(dòng)正確答案：C參考解析：對中小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析時(shí)，除了關(guān)注與單一法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的相似之處外，商業(yè)銀行還應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：(1)中小企業(yè)普遍自有資金匱乏、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一，更容易受到市場波動(dòng)、原材料價(jià)格和勞動(dòng)力成本上漲等因素的影響，因此一般會(huì)存在相對較高的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，直接影響其償債能力。(2)中小企業(yè)在經(jīng)營過程中大多采用現(xiàn)金交易，而且很少開具發(fā)票。因此，商業(yè)銀行進(jìn)行貸前調(diào)查時(shí)，通常很難深入了解其真實(shí)情況，給貸款審批和貸后管理帶來很大難度。(3)當(dāng)中小企業(yè)面臨效益下降、資金周轉(zhuǎn)困難等經(jīng)營問題時(shí)，容易出現(xiàn)逃廢債現(xiàn)象，直接影響其償債意愿。(41.)“業(yè)務(wù)規(guī)模小、交易量小、結(jié)構(gòu)變化不太迅速的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，雖然操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失不一定低，但是發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的頻率相對較低；而業(yè)務(wù)規(guī)模大、交易量大、結(jié)構(gòu)變化迅速的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，受到操作風(fēng)險(xiǎn)沖擊的可能性也大”指的是操作風(fēng)險(xiǎn)的()特點(diǎn)。A.差異性B.復(fù)雜性C.轉(zhuǎn)化性D.具體性正確答案：A參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)的差異性指不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)方式存在差異，原因在于業(yè)務(wù)規(guī)模小、交易量小、結(jié)構(gòu)變化不太迅速的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，雖然操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失不一定低，但是發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的頻率相對較低；而業(yè)務(wù)規(guī)模大、交易量大、結(jié)構(gòu)變化迅速的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，受到操作風(fēng)險(xiǎn)沖擊的可能性也大。故本題選A。(42.)假設(shè)商業(yè)銀行持有資產(chǎn)組合A，根據(jù)投資組合理論，下列哪種操作降低該組合風(fēng)險(xiǎn)的效果最差()。A.賣出50%資產(chǎn)組合A，持有現(xiàn)金B(yǎng).賣出50%資產(chǎn)組合A，用于購買與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系數(shù)為0的資產(chǎn)組合YC.賣出50%資產(chǎn)組合A，用于購買與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系數(shù)為+0.8的資產(chǎn)組合XD.賣出50%資產(chǎn)組合A，用于購買與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系數(shù)為-0.5的資產(chǎn)組合Z正確答案：C參考解析：因?yàn)镃選項(xiàng)購買的資產(chǎn)與A正相關(guān)，所以降低組合風(fēng)險(xiǎn)的效果最差。(43.)假設(shè)商業(yè)銀行的一個(gè)資產(chǎn)組合由相互獨(dú)立的兩筆貸款組成(如下表所示)，則該資產(chǎn)組合一年的預(yù)期損失為()萬元。A.40B.28C.15D.36正確答案：D參考解析：預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露=1％×(1-60％)×3000+2％×(1-40％)×2000=36(萬元)。(44.)下列不屬于效率比率指標(biāo)的是（）。A.存貨周轉(zhuǎn)率B.應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率C.資產(chǎn)凈利率D.凈資產(chǎn)收益率正確答案：C參考解析：選項(xiàng)C屬于盈利能力比率指標(biāo)。(45.)“保證信息的時(shí)效性，保證在發(fā)生國別風(fēng)險(xiǎn)事件的第一時(shí)間收集信息，從而在第一時(shí)間做出預(yù)警措施”屬于日常國別風(fēng)險(xiǎn)信息監(jiān)測應(yīng)遵循的()原則。A.完整性B.獨(dú)立性C.及時(shí)性D.重要性正確答案：C參考解析：日常國別風(fēng)險(xiǎn)信息監(jiān)測應(yīng)遵循完整性、獨(dú)立性和及時(shí)性原則。及時(shí)性是指保證信息的時(shí)效性，保證在發(fā)生國別風(fēng)險(xiǎn)事件的第一時(shí)間收集信息，從而在第一時(shí)間做出預(yù)警措施。(46.)賬戶管理屬于()。A.柜面業(yè)務(wù)B.法人信貸業(yè)務(wù)C.個(gè)人信貸業(yè)務(wù)D.資金交易業(yè)務(wù)正確答案：A參考解析：柜面業(yè)務(wù)泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。柜面業(yè)務(wù)范圍廣泛，包括賬戶管理、存取款、現(xiàn)金庫箱、印押證管理、票據(jù)憑證審核、會(huì)計(jì)核算、賬務(wù)處理等各項(xiàng)操作。故本題選A。(47.)（）通常用來描述獨(dú)立單位時(shí)間內(nèi)（也可以是單位面積、單位產(chǎn)品）某一事件成功次數(shù)所對應(yīng)的概率。A.二項(xiàng)分布B.泊松分布C.均勻分布D.正態(tài)分布正確答案：B參考解析：泊松分布是一種常見的離散分布，通常用來描述獨(dú)立單位時(shí)間內(nèi)（也可以是單位面積、單位產(chǎn)品）某一事件成功次數(shù)所對應(yīng)的概率。(48.)下列關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口的分析中，正確的是()。A.久期缺口為負(fù)時(shí)，如果市場利率上升，則商業(yè)銀行的流動(dòng)性減弱B.久期缺口的絕對值越大，利率變化對銀行整體價(jià)值的影響越小C.久期缺口為正時(shí)，如果市場利率下降，則商業(yè)銀行的流動(dòng)性減弱D.久期缺口為零時(shí)，利率變動(dòng)對商業(yè)銀行的流動(dòng)性沒有影響正確答案：D參考解析：當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，流動(dòng)性增強(qiáng)；（C項(xiàng)錯(cuò)誤）當(dāng)久期缺口為負(fù)值時(shí)，如果市場利率上升，則資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度小，流動(dòng)性增強(qiáng)；（A項(xiàng)錯(cuò)誤）久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的影響越大，對其流動(dòng)性的影響也越顯著。（B項(xiàng)錯(cuò)誤）久期缺口為零時(shí)，利率變動(dòng)對商業(yè)銀行的流動(dòng)性沒有影響。（D項(xiàng)正確）故本題選D。(49.)商業(yè)銀行同樣面臨諸如產(chǎn)品研發(fā)失敗、系統(tǒng)建設(shè)失敗、進(jìn)入新市場失敗、兼并／收購失敗等風(fēng)險(xiǎn)，描述的是()。A.品牌風(fēng)險(xiǎn)B.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)C.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)D.競爭對手風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B參考解析：項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行同樣面臨諸如產(chǎn)品研發(fā)失敗、系統(tǒng)建設(shè)失敗、進(jìn)入新市場失敗、兼并／收購失敗等風(fēng)險(xiǎn)。(50.)商業(yè)銀行在進(jìn)行外包活動(dòng)時(shí)還應(yīng)當(dāng)對服務(wù)提供商進(jìn)行盡職調(diào)查，其調(diào)查內(nèi)容不包括()。A.管理能力和行業(yè)地位B.外包服務(wù)的集中度C.財(cái)務(wù)穩(wěn)健性D.突發(fā)事件應(yīng)對能力正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行在進(jìn)行外包活動(dòng)時(shí)還應(yīng)當(dāng)對服務(wù)提供商進(jìn)行盡職調(diào)查，盡職調(diào)查應(yīng)當(dāng)包括管理能力和行業(yè)地位；財(cái)務(wù)穩(wěn)健性；經(jīng)營聲譽(yù)和企業(yè)文化；技術(shù)實(shí)力和服務(wù)質(zhì)量；突發(fā)事件應(yīng)對能力；對銀行業(yè)的熟悉程度；對其他商業(yè)銀行提供服務(wù)的情況；商業(yè)銀行認(rèn)為重要的其他事項(xiàng)；外包活動(dòng)涉及多個(gè)服務(wù)提供商時(shí)，應(yīng)當(dāng)對這些服務(wù)提供商進(jìn)行關(guān)聯(lián)關(guān)系的調(diào)查。故本題選B項(xiàng)。(51.)采用監(jiān)管映射法計(jì)算RWA的方法中，監(jiān)管類別為“優(yōu)”的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為()。A.70％B.90％C.115％D.250％正確答案：A參考解析：采用監(jiān)管映射法計(jì)算RWA的方法中，各類的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重具體為：監(jiān)管類別“優(yōu)”，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為70％。(52.)外包是指商業(yè)銀行將原來由自身負(fù)責(zé)處理的某些業(yè)務(wù)活動(dòng)委托給服務(wù)提供商進(jìn)行持續(xù)處理的行為。下列關(guān)于外包的說法不正確的是()。A.合理的業(yè)務(wù)外包可使商業(yè)銀行提高效率，節(jié)約成本B.商業(yè)銀行通過業(yè)務(wù)外包將最終責(zé)任轉(zhuǎn)移給了外部服務(wù)提供商C.商業(yè)銀行必須對業(yè)務(wù)外包的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理D.一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行仍然是外包過程中出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)的最終責(zé)任人，對客戶和監(jiān)管者承擔(dān)著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報(bào)的責(zé)任。(53.)通過外包、保險(xiǎn)、專門協(xié)議等工具，將損失全部或部分轉(zhuǎn)移至第三方，屬于商業(yè)銀行面對操作風(fēng)險(xiǎn)的()策略。A.降低風(fēng)險(xiǎn)B.承受風(fēng)險(xiǎn)C.轉(zhuǎn)移或緩釋風(fēng)險(xiǎn)D.回避風(fēng)險(xiǎn)正確答案：C參考解析：轉(zhuǎn)移或緩釋風(fēng)險(xiǎn)，即通過外包、保險(xiǎn)、專門協(xié)議等工具，將損失全部或部分轉(zhuǎn)移至第三方，值得注意的是，在轉(zhuǎn)移或緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的過程中，可能會(huì)產(chǎn)生新的操作風(fēng)險(xiǎn)。(54.)商業(yè)銀行應(yīng)制定交易賬簿與銀行賬簿劃分管理制度流程，通常由()負(fù)責(zé)制定交易賬簿和銀行賬簿劃分政策和程序。A.高級(jí)管理層B.董事會(huì)C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門D.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)制定交易賬簿與銀行賬簿劃分管理制度流程，明確賬簿劃分標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)列入交易賬簿的金融工具，賬簿劃分管理的職責(zé)分工，賬簿初始劃分和賬簿調(diào)整的流程等。通常由風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)制定交易賬簿和銀行賬簿劃分政策和程序。故本題選C。(55.)某部門具有A、B、C三種資產(chǎn)，占總資產(chǎn)的比例分別為30％、40％和30％，三種資產(chǎn)對應(yīng)的百分比收益率分別為10％、22％和9％，則該部門總的資產(chǎn)百分比收益率是()。A.14.5％B.14％C.13.5％D.12％正確答案：A參考解析：總的資產(chǎn)百分比收益率=30％×10％+40％×22％+30％×9％=14．5％。(56.)商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施不包括()。A.授權(quán)審批控制B.會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制C.不相容職務(wù)分離控制D.人員控制正確答案：D參考解析：內(nèi)部控制措施一般包括不相容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、預(yù)算控制、運(yùn)營分析控制和績效考評(píng)控制等。故本題選D。(57.)某公司2015年銷售收入為1億元，銷售成本為4000萬元，2015年期初存貨為150萬元，2015年期末存貨為250萬元，則該公司2015年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為()天。A.19.8B.18.0C.16.0D.22.8正確答案：B參考解析：存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360÷存貨周轉(zhuǎn)率，存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本÷[(期初存貨+期末存貨)÷2]。存貨周轉(zhuǎn)率=4000/200=20存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/20=18(58.)關(guān)于商業(yè)銀行使用內(nèi)部模型計(jì)量新增風(fēng)險(xiǎn)資本的要求，下列說法正確的是()。A.1年持有期內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)水平恒定B.持有期為10個(gè)營業(yè)日C.至少每2個(gè)月更新一次數(shù)據(jù)D.置信水平采用97％的單尾置信區(qū)間正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行使用內(nèi)部模型計(jì)量新增風(fēng)險(xiǎn)資本要求，持有期為1年，置信水平為99．9％，應(yīng)至少每周計(jì)算一次新增風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。商業(yè)銀行計(jì)量新增風(fēng)險(xiǎn)的模型應(yīng)滿足在1年持有期內(nèi)恒定風(fēng)險(xiǎn)水平的假設(shè)條件。(59.)操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集指操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)（包括損失事件信息和會(huì)計(jì)記錄中確認(rèn)的財(cái)務(wù)影響）的搜集、匯總、監(jiān)控、分析和報(bào)告工作。商業(yè)銀行對操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集應(yīng)遵循相關(guān)原則，其中，“應(yīng)及時(shí)確認(rèn)、完整記錄、準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)因操作風(fēng)險(xiǎn)事件導(dǎo)致的實(shí)際資產(chǎn)損失，避免因提前或延后造成當(dāng)期統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確。對因操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件帶來的聲譽(yù)影響，要及時(shí)分析和報(bào)告，但不要求量化損失”屬于()原則。A.準(zhǔn)確性原則B.重要性原則C.謹(jǐn)慎性原則D.全面性原則正確答案：A參考解析：準(zhǔn)確性原則要求應(yīng)及時(shí)確認(rèn)、完整記錄、準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)因操作風(fēng)險(xiǎn)事件導(dǎo)致的實(shí)際資產(chǎn)損失，避免因提前或延后造成當(dāng)期統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確。對因操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件帶來的聲譽(yù)影響，要及時(shí)分析和報(bào)告，但不要求量化損失。故本題選A。(60.)下列關(guān)于市值重估的說法，不正確的是()。A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值B.按模型計(jì)值是指以某一個(gè)市場變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值C.商業(yè)銀行應(yīng)盡可能地按照模型確定的價(jià)值計(jì)值D.商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估時(shí)可以采用盯市和盯模的方法正確答案：C參考解析：C選項(xiàng)錯(cuò)誤，商業(yè)銀行應(yīng)盡可能按照市場價(jià)格計(jì)值。在市場風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值。（A項(xiàng)正確）商業(yè)銀行在進(jìn)行市值重估時(shí)通常采用以下兩種方法:盯市:按市場價(jià)格計(jì)值。按照市場價(jià)格對頭寸的計(jì)值至少應(yīng)逐日進(jìn)行，其好處是收盤價(jià)往往有獨(dú)立的信息來源，并且很容易得到，例如交易所報(bào)價(jià)、電子屏幕報(bào)價(jià)或有信譽(yù)的獨(dú)立經(jīng)紀(jì)人提供的報(bào)價(jià)。商業(yè)銀行必須盡可能按照市場價(jià)格計(jì)值。除非銀行作為做市商在某類特定頭寸上保留大量的頭寸，并能夠按照市場中間價(jià)平倉，否則銀行對市場出價(jià)/報(bào)價(jià)信息的使用應(yīng)更加審慎。盯模:按模型計(jì)值。當(dāng)按市場價(jià)格計(jì)值存在困難時(shí)，銀行可以按照數(shù)理模型確定的價(jià)值計(jì)值。具體來說，就是以某一個(gè)市場變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值。商業(yè)銀行按模型計(jì)值時(shí)需要格外謹(jǐn)慎，而且必須符合外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和要求。（BD項(xiàng)正確）故本題選C。(61.)《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》指出，一家商業(yè)銀行對單一集團(tuán)客戶授信余額不得超過該商業(yè)銀行資本凈額的()。A.10％B.15％C.20％D.25％正確答案：B參考解析：《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》指出，一家商業(yè)銀行對單一集團(tuán)客戶授信余額（包括第四條第二款所列各類信用風(fēng)險(xiǎn)暴露）不得超過該商業(yè)銀行資本凈額的15％，否則將視為超過其風(fēng)險(xiǎn)承受能力。(62.)借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失，這種情況是屬于貸款五級(jí)分類中的()。A.關(guān)注B.可疑C.次級(jí)D.以上都不是正確答案：C參考解析：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失，這種情況是屬于貸款五級(jí)分類中的次級(jí)。(63.)度量單位時(shí)間內(nèi)某商業(yè)銀行接待客戶的數(shù)量，常用()度量概率分布。A.泊松分布B.均勻分布C.正態(tài)分布D.二項(xiàng)分布正確答案：A參考解析：泊松分布可用于度量以下事件的概率：單位時(shí)間內(nèi)某商業(yè)銀行接待客戶的數(shù)量、單位時(shí)間內(nèi)客服接到的電話數(shù)量等。(64.)監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層在市場風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職情況屬于()的職能。A.董事會(huì)B.監(jiān)事會(huì)C.高級(jí)管理層D.市場風(fēng)險(xiǎn)管理部門正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行的監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層在市場風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職情況。故本題選B。(65.)下列指標(biāo)中屬于客戶風(fēng)險(xiǎn)的基本面指標(biāo)的是()。A.營運(yùn)資金B(yǎng).運(yùn)營效率C.速動(dòng)比率D.存貨周轉(zhuǎn)率正確答案：B參考解析：運(yùn)營效率屬于基本面指標(biāo)中的實(shí)力類指標(biāo)。A、C、D屬于財(cái)務(wù)指標(biāo)。(66.)盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素是指()類貸款。A.關(guān)注B.可疑C.損失D.次級(jí)正確答案：A參考解析：關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。(67.)債務(wù)人對銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期()以上被視為違約。A.90天B.85天C.80天D.75天正確答案：A參考解析：債務(wù)人對銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上被視為違約。故本題選A。(68.)根據(jù)我國監(jiān)管機(jī)構(gòu)和《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》的要求，商業(yè)銀行計(jì)算市場風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，應(yīng)采用()來進(jìn)行。A.高級(jí)計(jì)量法B.基本指標(biāo)法C.內(nèi)部評(píng)級(jí)法D.內(nèi)部模型法正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行可以采用標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求。(69.)除每日客戶存取款、貸款發(fā)放／歸還、資金交易等會(huì)改變商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)外，()的調(diào)整也會(huì)導(dǎo)致其資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)發(fā)生變化。A.票據(jù)貼現(xiàn)率B.存款準(zhǔn)備金率C.國債收益率D.存貸款基準(zhǔn)利率正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)時(shí)刻都在發(fā)生變化，流動(dòng)性也隨之改變。除每日客戶存取款、貸款發(fā)放／歸還、資金交易等會(huì)改變商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)外，存貸款基準(zhǔn)利率的調(diào)整也會(huì)導(dǎo)致其資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)發(fā)生變化。(70.)操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集指操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)(包括損失事件信息和會(huì)計(jì)記錄中確認(rèn)的財(cái)務(wù)影響)的搜集、匯總、監(jiān)控、分析和報(bào)告工作。商業(yè)銀行對操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集應(yīng)遵循如下原則，其中，“對操作風(fēng)險(xiǎn)損失進(jìn)行確認(rèn)時(shí)，要保持必要的謹(jǐn)慎，應(yīng)進(jìn)行客觀、公允統(tǒng)計(jì)，準(zhǔn)確計(jì)量損失金額，不得出現(xiàn)多計(jì)或少計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失的情況”屬于以下()原則。A.準(zhǔn)確性B.重要性C.謹(jǐn)慎性D.全面性正確答案：C參考解析：謹(jǐn)慎性原則要求對操作風(fēng)險(xiǎn)損失進(jìn)行確認(rèn)時(shí)，要保持必要的謹(jǐn)慎，應(yīng)進(jìn)行客觀、公允統(tǒng)計(jì)，準(zhǔn)確計(jì)量損失金額，不得出現(xiàn)多計(jì)或少計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失的情況。(71.)從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來看，以下不屬于商業(yè)銀行對客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估／計(jì)量的主要發(fā)展階段的是()。A.專家判斷法B.信用評(píng)分模型C.標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量模型D.違約概率模型正確答案：C參考解析：從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來看，商業(yè)銀行對客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估／計(jì)量大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評(píng)分模型、違約概率模型三個(gè)主要發(fā)展階段。故本題選C。(72.)目前，我國個(gè)人信貸產(chǎn)品可基本劃分為個(gè)人住房按揭貸款和其他個(gè)人零售貸款兩大類，下列（）屬于其他個(gè)人零售貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析。A.個(gè)人消費(fèi)貸款B.借款人的經(jīng)濟(jì)狀況變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)C.假按揭風(fēng)險(xiǎn)D.由于房產(chǎn)價(jià)值下跌而導(dǎo)致超額押值不足的風(fēng)險(xiǎn)正確答案：A參考解析：個(gè)人住房按揭貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析：(1)"假按揭"風(fēng)險(xiǎn)。(2)由于房產(chǎn)價(jià)值下跌而導(dǎo)致超額押值不足的風(fēng)險(xiǎn)。(3)借款人的經(jīng)濟(jì)狀況變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。(73.)下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測主要指標(biāo)的是()。A.正常類貸款遷徙率B.次級(jí)類貸款遷徙率C.凈資產(chǎn)收益率D.貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率正確答案：C參考解析：凈資產(chǎn)收益率屬于財(cái)務(wù)指標(biāo)，其他幾個(gè)均屬于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測主要指標(biāo)。(74.)商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務(wù)操作中，以下行為易造成操作風(fēng)險(xiǎn)的是()。A.設(shè)立專戶核算代理資金B(yǎng).簽訂書面委托代理合同C.代理手續(xù)費(fèi)收入先用于員工獎(jiǎng)勵(lì)，再納入銀行大賬核算D.遇到誤導(dǎo)性宣傳和錯(cuò)誤銷售，對業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行必要的提示正確答案：C參考解析：在代理業(yè)務(wù)中，由于人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)違規(guī)事項(xiàng)主要包括：①業(yè)務(wù)人員貪污或截留手續(xù)費(fèi)，不進(jìn)入大賬核算；②內(nèi)外勾結(jié)編造虛假代理業(yè)務(wù)合同騙取手續(xù)費(fèi)收入；③未經(jīng)授權(quán)或超過權(quán)限擅自進(jìn)行交易；④內(nèi)部人員盜竊客戶資料謀取私利等。(75.)()是一種結(jié)構(gòu)化模擬的方法，通過產(chǎn)生一系列同模擬對象具有相同統(tǒng)計(jì)特性的隨機(jī)數(shù)據(jù)來模擬未來風(fēng)險(xiǎn)因素的變動(dòng)情況。A.方差一協(xié)方差法B.蒙特卡洛模擬法C.歷史模擬法D.標(biāo)準(zhǔn)法正確答案：B參考解析：蒙特卡洛模擬法是一種結(jié)構(gòu)化模擬的方法，通過產(chǎn)生一系列同模擬對象具有相同統(tǒng)計(jì)特性的隨機(jī)數(shù)據(jù)來模擬未來風(fēng)險(xiǎn)因素的變動(dòng)情況。蒙特卡洛模型所生成的大量情景使得其在測算風(fēng)險(xiǎn)時(shí)比解析模型能得出更可靠、更綜合的結(jié)論，同時(shí)體現(xiàn)了非線性資產(chǎn)的凸性，考慮到了波動(dòng)性隨時(shí)間變化的情形。但是該方法需要功能強(qiáng)大的計(jì)算設(shè)備，運(yùn)算耗時(shí)過長。(76.)關(guān)于客戶信用分析中的現(xiàn)金流量分析，下列說法正確的是()。A.融資租賃所支付的現(xiàn)金屬于經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流流出B.處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收到的現(xiàn)金屬于經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流流入C.分得股利、利潤或取得債券利息收入屬于經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流流入D.分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金屬于融資活動(dòng)現(xiàn)金流流出正確答案：D參考解析：融資租賃所支付的現(xiàn)金屬于融資活動(dòng)現(xiàn)金流流出；處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收到的現(xiàn)金屬于投資活動(dòng)現(xiàn)金流流入；分得股利、利潤或取得債券利息收入是屬于投資活動(dòng)現(xiàn)金流流入。(77.)以下關(guān)于賬面資本的說法，不正確的是()。A.賬面資本與銀行風(fēng)險(xiǎn)并無關(guān)系B.賬面資本是銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益C.賬面資本是銀行實(shí)際擁有的資本D.賬面資本包括普通股股本/實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、投資重估儲(chǔ)備、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備等正確答案：A參考解析：A項(xiàng)錯(cuò)誤，賬面資本雖然不和風(fēng)險(xiǎn)直接掛鉤，但是風(fēng)險(xiǎn)帶來的任何損失最終都會(huì)反映在賬面上。BCD項(xiàng)正確，賬面資本是銀行持股人的永久性資本技人，即資產(chǎn)負(fù)債表上的所有者權(quán)益，主要包括普通股股本/實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、投資重估儲(chǔ)備、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備等，即資產(chǎn)負(fù)債表上銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的剩余部分。賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平。故本題選A。(78.)()是深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)的成因及變化規(guī)律。A.報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)B.分析風(fēng)險(xiǎn)C.感知風(fēng)險(xiǎn)D.制作風(fēng)險(xiǎn)清單正確答案：B參考解析：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)：感知風(fēng)險(xiǎn)是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類和性質(zhì)；分析風(fēng)險(xiǎn)是深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)的成因及變化規(guī)律。(79.)超出非預(yù)期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動(dòng)性的重大損失，則該種金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失屬于()。A.預(yù)期損失B.非預(yù)期損失C.災(zāi)難性損失D.非災(zāi)難性損失正確答案：C參考解析：C選項(xiàng)符合題意，災(zāi)難性損失是指超出非預(yù)期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動(dòng)性的重大損失。預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的損失，通常為一定歷史時(shí)期內(nèi)損失的平均值（有時(shí)也采用中間值）。非預(yù)期損失是指利用統(tǒng)計(jì)分析方法（在一定的置信區(qū)間和持有期內(nèi)）計(jì)算出的對預(yù)期損失的偏離，是商業(yè)銀行難以預(yù)見到的較大損失。(80.)下列（）不屬于杠桿率指標(biāo)的優(yōu)點(diǎn)。A.具備逆周期調(diào)節(jié)作用，能維護(hù)金融體系穩(wěn)定和實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展B.避免了資本套利和監(jiān)管套利C.能防范銀行背離審慎經(jīng)營原則、過度積聚高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)D.風(fēng)險(xiǎn)中性的，相對簡單易懂正確答案：C參考解析：杠桿率指標(biāo)的優(yōu)點(diǎn)包括：首先，杠桿率具備逆周期調(diào)節(jié)作用，能維護(hù)金融體系穩(wěn)定和實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。其次，杠桿率避免了資本套利和監(jiān)管套利。最后，杠桿率是風(fēng)險(xiǎn)中性的，相對簡單易懂。多選題（共30題，共30分）(81.)相對于單一法人客戶，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)特征有()。A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍C.財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性差D.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較低E.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后監(jiān)督管理難度較大正確答案：A、B、C、E參考解析：與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)具有以下明顯特征：①內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁；②連環(huán)擔(dān)保十分普遍；③真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握；④系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高；（D項(xiàng)錯(cuò)誤）⑤風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大。故本題選ABCE。(82.)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與控制的主要工作包括()。A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制E.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)反饋正確答案：A、C、D參考解析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與控制包括三方面主要工作：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制。(83.)銀行的交易性外匯風(fēng)險(xiǎn)主要來自()。A.銀行資產(chǎn)、負(fù)債之間的幣種不匹配而產(chǎn)生的外匯敞口頭寸B.匯率變動(dòng)產(chǎn)生的敞口C.為客戶提供外匯交易服務(wù)時(shí)未能立即進(jìn)行對沖的外匯敞口頭寸D.銀行因賣出期權(quán)而可能需要買入或賣出的外匯敞口頭寸E.銀行對外幣走勢有某種預(yù)期而持有的外匯敞口頭寸正確答案：C、E參考解析：銀行的交易性外匯風(fēng)險(xiǎn)主要來自兩方面：（1）為客戶提供外匯交易服務(wù)時(shí)未能立即進(jìn)行對沖的外匯敞口頭寸。（2）銀行對外幣走勢有某種預(yù)期而持有的外匯敞口頭寸。(84.)風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定的階段包括()。A.全面風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，以確定各類敞口的預(yù)期損失（EL）和非預(yù)期損失（UL）B.利用會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)，對各業(yè)務(wù)敞口的收益和成本進(jìn)行量化分析C.運(yùn)用資產(chǎn)組合分析模型，對各業(yè)務(wù)敞口確定經(jīng)濟(jì)資本的增量和存量D.對因違規(guī)超限額造成損失的，應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的責(zé)任認(rèn)定E.綜合考慮監(jiān)管部門的政策要求以及銀行戰(zhàn)略管理層的風(fēng)險(xiǎn)偏好，最終確定各業(yè)務(wù)敞口的風(fēng)險(xiǎn)限額正確答案：A、B、C、E參考解析：理論上，風(fēng)險(xiǎn)限額的設(shè)定分成四個(gè)階段:（1）全面風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，即銀行對各類業(yè)務(wù)所包含的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)分別進(jìn)行量化分析，以確定各類敞口的預(yù)期損失（EL）和非預(yù)期損失（UL）。（2）利用會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)，對各業(yè)務(wù)敞口的收益和成本進(jìn)行量化分析，其中制定一套合理的成本分?jǐn)偡桨甘秦酱鉀Q的一項(xiàng)重要任務(wù)。（3）運(yùn)用資產(chǎn)組合分析模型，對各業(yè)務(wù)敞口確定經(jīng)濟(jì)資本的增量和存量。（4）綜合考慮監(jiān)管部門的政策要求以及銀行戰(zhàn)略管理層的風(fēng)險(xiǎn)偏好，最終確定各業(yè)務(wù)敞口的風(fēng)險(xiǎn)限額。(85.)下列選項(xiàng)中，屬于個(gè)人住房按揭貸款風(fēng)險(xiǎn)的有()。A.匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)B.“假按揭”風(fēng)險(xiǎn)C.土地增值風(fēng)險(xiǎn)D.由于房產(chǎn)價(jià)值下跌而導(dǎo)致超額押值不足的風(fēng)險(xiǎn)E.借款人的經(jīng)濟(jì)狀況變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B、D、E參考解析：個(gè)人住房按揭貸款的風(fēng)險(xiǎn)包括：（1）“假按揭”風(fēng)險(xiǎn)。（2）由于房產(chǎn)價(jià)值下跌而導(dǎo)致超額押值不足的風(fēng)險(xiǎn)。（3）借款人的經(jīng)濟(jì)狀況變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。(86.)商業(yè)銀行的以下風(fēng)險(xiǎn)管理措施中，屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略的有()。A.購買保險(xiǎn)B.第三方擔(dān)保C.備用信用證D.期權(quán)合約E.對沖正確答案：A、B、C、D參考解析：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。（1）保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指商業(yè)銀行購買保險(xiǎn),以繳納保險(xiǎn)費(fèi)為代價(jià),將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承保人。當(dāng)商業(yè)銀行發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí),承保人按照保險(xiǎn)合同的約定責(zé)任給予商業(yè)銀行一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。（2）非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。擔(dān)保、備用信用證等能夠?qū)⑿庞蔑L(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方。例如,商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時(shí),通常會(huì)要求借款人提供第三方信用擔(dān)保作為還款保證,若借款人到期不能如約償還貸款本息,則由擔(dān)保人代為清償。此外，在金融市場中，某些衍生產(chǎn)品（如期權(quán)合約）可看作是特殊形式的保單，為投資者提供了轉(zhuǎn)移利率、匯率、股票和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的工具。(87.)資本充足率壓力測試總體框架的主要內(nèi)容有()。A.情景選擇B.定量壓力測試C.定性壓力測試及管理行動(dòng)D.結(jié)果輸出E.資本規(guī)劃正確答案：A、B、C、D參考解析：資本充足率壓力測試總體框架的主要內(nèi)容有情景選擇、定量壓力測試、定性壓力測試及管理行動(dòng)、結(jié)果輸出。(88.)在負(fù)債來源分散化管理中，銀行應(yīng)該在()以及地理位置上保持適度的分散性。A.期限B.貨幣C.交易對手D.是否抵押狀態(tài)E.金融工具類型正確答案：A、B、C、D、E參考解析：銀行應(yīng)該在期限、交易對手、是否抵押狀態(tài)、金融工具類型、貨幣以及地理位置上保持適度的分散性。(89.)下列關(guān)于《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中的最低資本要求說法錯(cuò)誤的是()。A.核心一級(jí)資本充足率為5%B.一級(jí)資本充足率為8%C.資本充足率為4%D.一級(jí)資本充足率為6%E.資本充足率為8%正確答案：B、C參考解析：最低資本要求。核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%。(90.)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中的資本監(jiān)管要求為()。A.國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1%B.2.5%儲(chǔ)備資本要求和0-2.5%逆周期資本要求C.若出現(xiàn)系統(tǒng)性的信貸增長過快,商業(yè)銀行需再計(jì)提3%的逆周期超額資本D.核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率分別為5%、6%、8%E.系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%正確答案：A、B、D、E參考解析：銀監(jiān)會(huì)2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》明確提出了四個(gè)層次的監(jiān)管資本要求。第一個(gè)層次是最低資本要求。核心一級(jí)資本充足率、級(jí)資本充足率和資本充足率分別為5%、6%、8%；需要說明的是，對于核心一級(jí)資本充足率，我國監(jiān)管要求高于巴塞爾協(xié)議III的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)（4.5%）。第二個(gè)層次是儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求。包括2.5%的儲(chǔ)備資本要求和0-2.5%的逆周期資本要求，均由核心一級(jí)資本來滿足。第三個(gè)層次是系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本為1%，由核心一級(jí)資本滿足；若國內(nèi)銀行被認(rèn)定為全球系統(tǒng)重要性銀行，所適用的附加資本要求不得低于巴塞爾委員會(huì)的統(tǒng)一規(guī)定。第四個(gè)層次是針對特殊資產(chǎn)組合的特別資本要求和針對單家銀行的特定資本要求，即第二支柱資本要求，確保資本充分覆蓋所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)。2013年1月1日，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》正式施行后，我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%。(91.)對于中長期貸款，企業(yè)現(xiàn)金流分析需要考慮的內(nèi)容包括()。A.不同發(fā)展時(shí)期的現(xiàn)金流特征B.正常經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)償還貸款C.分析未來的經(jīng)營活動(dòng)是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息D.在初期應(yīng)當(dāng)考察借款人能否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款利息E.正常經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠足額償還貸款正確答案：A、C、D參考解析：B、E兩項(xiàng)屬于短期貸款應(yīng)該考慮的內(nèi)容。對于短期貸款，應(yīng)當(dāng)考慮正常經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)而且足額償還貸款;對于中長期貸款，應(yīng)當(dāng)主要分析未來的經(jīng)營活動(dòng)是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息，但在貸款初期，應(yīng)當(dāng)考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款利息。此外，由于企業(yè)發(fā)展可能處于開發(fā)期、成長期、成熟期或衰退期，進(jìn)行現(xiàn)金流量分析時(shí)需要考慮不同發(fā)展時(shí)期的現(xiàn)金流特性。例如，在開發(fā)期和成長期，借款人可能沒有或只有很少的銷售收入，而且還需要依賴外部融資解決資金需求，因此其正常經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量一般是負(fù)值;在成熟期，隨著產(chǎn)品的銷售收入增加，企業(yè)維持原有規(guī)模，其凈現(xiàn)金流量開始為正值并保持穩(wěn)定增長。可見，在進(jìn)行現(xiàn)金流量分析時(shí)，必須根據(jù)客戶和交易對于的具體情況作具體分析。故本題選擇ACD。(92.)商業(yè)銀行擁有良好的信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系能夠()。A.自由調(diào)整評(píng)級(jí)結(jié)果B.有效識(shí)別信用風(fēng)險(xiǎn)C.準(zhǔn)確量化風(fēng)險(xiǎn)D.有效區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)E.有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排序正確答案：B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本，應(yīng)建立能夠有效識(shí)別信用風(fēng)險(xiǎn)、具備穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分和排序能力并準(zhǔn)確量化風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系。故本題選BCDE。(93.)下列關(guān)于缺口分析的說法中不正確的是()。A.某時(shí)間段的缺口乘以假定的利率變動(dòng)，得出這一利率變動(dòng)對凈利息收入變動(dòng)的大致影響B(tài).是衡量利率變動(dòng)對銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響的一種方法C.當(dāng)某一時(shí)間段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)債敏感性缺口D.產(chǎn)生正缺口時(shí)，市場利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入上升E.產(chǎn)生負(fù)缺口時(shí)，市場利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降正確答案：B、D參考解析：缺口分析用來衡量利率變動(dòng)對銀行當(dāng)期收益的影響。當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）大于負(fù)債時(shí)，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感性缺口，此時(shí)，市場利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。(94.)利率預(yù)測的內(nèi)容包括()。A.利率變動(dòng)方向B.利率變動(dòng)水平C.利率變動(dòng)敏感性D.利率變動(dòng)準(zhǔn)確性E.利率周期轉(zhuǎn)折點(diǎn)正確答案：A、B、E參考解析：利率預(yù)測的內(nèi)容包括利率變動(dòng)方向、利率變動(dòng)水平、利率周期轉(zhuǎn)折點(diǎn)的預(yù)測。(95.)商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)主要包括()。A.代理中央銀行業(yè)務(wù)B.代理政策性銀行業(yè)務(wù)C.代收代付業(yè)務(wù)D.代理證券業(yè)務(wù)E.代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：代理業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用，包括代理政策性銀行業(yè)務(wù)、代理中央銀行業(yè)務(wù)、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、代收代付業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理其他銀行的銀行卡收單業(yè)務(wù)等。(96.)全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段的特點(diǎn)有()。A.將不同類型的業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍B.貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的每一個(gè)階段C.越來越重視定量分析，通過內(nèi)部模型識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的客觀性和科學(xué)性D.風(fēng)險(xiǎn)管理是每位員工都應(yīng)該履行的職責(zé)并主動(dòng)預(yù)防E.從單純的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等并舉的全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式正確答案：A、B、C、D、E參考解析：A、B、C、D、E五個(gè)選項(xiàng)均屬于全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段的特點(diǎn)。A項(xiàng)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理體現(xiàn)在對商業(yè)銀行所有層次的業(yè)務(wù)單位、全部種類的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行集中統(tǒng)籌管理。將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等不同風(fēng)險(xiǎn)類型，公司/機(jī)構(gòu)、個(gè)人等不同客戶種類，資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)等不同性質(zhì)業(yè)務(wù)，以及承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)業(yè)務(wù)單位等，納入統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對各類風(fēng)險(xiǎn)依據(jù)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)量并加總，最后對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行集中控制和管理。B項(xiàng)，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特點(diǎn)決定了每個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都具有潛在的風(fēng)險(xiǎn)，任何一個(gè)環(huán)節(jié)缺少風(fēng)險(xiǎn)管理都有可能造成損失，甚至導(dǎo)致整個(gè)業(yè)務(wù)活動(dòng)失敗。因此，風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的每）個(gè)階段。C項(xiàng)，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理越來越重視定量分析，通過內(nèi)部模型識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的客觀性和科學(xué)性。D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)，這決定了所有員工都應(yīng)具有風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和自覺性。風(fēng)險(xiǎn)管理絕不僅僅是風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)，無論是董事會(huì)、高級(jí)管理層，還是業(yè)務(wù)部門，乃至運(yùn)營部門，每個(gè)人在履行工作職責(zé)時(shí)，都必須深刻認(rèn)識(shí)潛在風(fēng)險(xiǎn)因素，并主動(dòng)預(yù)防。E項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理理念和技術(shù)得到了迅速發(fā)展，由以前單純的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式，轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理并舉，信貸資產(chǎn)與非信貸資產(chǎn)管理并舉，組織流程再造與定量分析技術(shù)并舉的全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。(97.)下列屬于經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流的是（）。A.銷售商品收到的現(xiàn)金B(yǎng).提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金C.經(jīng)營租賃收到的現(xiàn)金D.處置固定資產(chǎn)的現(xiàn)金E.分得股利正確答案：A、B、C參考解析：經(jīng)營活動(dòng)是指企業(yè)投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)以外的所有交易和事項(xiàng)。其產(chǎn)生的現(xiàn)金流入包括銷售商品或提供勞務(wù)、經(jīng)營租賃等所收到的現(xiàn)金；現(xiàn)金流出包括購買貨物、接受勞務(wù)、制造產(chǎn)品、廣告宣傳、推銷產(chǎn)品、繳納稅款等所支付的現(xiàn)金。D、E項(xiàng)屬于投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入。(98.)下列屬于商業(yè)銀行反洗錢工作重點(diǎn)的有（）。A.客戶身份識(shí)別B.客戶身份資料和交易記錄保存C.大額交易和可疑交易報(bào)告D.反洗錢內(nèi)部控制E.反洗錢培訓(xùn)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行反洗錢工作重點(diǎn)有：客戶身份識(shí)別、客戶身份資料和交易記錄保存、大額交易和可疑交易報(bào)告、反洗錢內(nèi)部控制、反洗錢培訓(xùn)。(99.)目前，金融機(jī)構(gòu)普遍認(rèn)為聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐操作有（）。A.推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念B.預(yù)先評(píng)估市場對商業(yè)銀行的盈利預(yù)期C.改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備D.確保各類風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理E.監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令整改一些不利信息正確答案：A、C、D參考解析：目前國內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)尚未開發(fā)出有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理量化技術(shù)，但普遍認(rèn)為聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐操作是:推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備；確保各類風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。(100.)下列關(guān)于資產(chǎn)到期日管理的說法，正確的有()。A.在到期日管理中，銀行需要控制資產(chǎn)的到期日結(jié)構(gòu)，特別是控制與負(fù)債的期限錯(cuò)配程度B.流動(dòng)性的到期日管理常常用來應(yīng)對中長期的結(jié)構(gòu)性流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.短期資產(chǎn)具有更強(qiáng)的流動(dòng)性，但往往具有較低的收益率D.活期存款和現(xiàn)金具有最短的期限和最高的流動(dòng)性，但收益也是最低的E.銀行必須在流動(dòng)性和收益性之間取得平衡，將符合銀行特性的風(fēng)險(xiǎn)取向以風(fēng)險(xiǎn)容忍度等方式公布出來，在銀行內(nèi)部取得共識(shí)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：在到期日管理中，銀行需要控制資產(chǎn)的到期日結(jié)構(gòu)，特別是控制與負(fù)債的期限錯(cuò)配程度。（A項(xiàng)正確）流動(dòng)性的到期日管理常常用來應(yīng)對中長期的結(jié)構(gòu)性流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。（B項(xiàng)正確）短期資產(chǎn)具有更強(qiáng)的流動(dòng)性，但往往具有較低的收益率。（C項(xiàng)正確）活期存款和現(xiàn)金具有最短的期限和最高的流動(dòng)性，但收益也是最低的。（D項(xiàng)正確）因此，銀行必須在流動(dòng)性和收益性之間取得平衡，將符合銀行特性的風(fēng)險(xiǎn)取向以風(fēng)險(xiǎn)容忍度等方式公布出來，在銀行內(nèi)部取得共識(shí)。（E項(xiàng)正確）故本題選ABCDE。(101.)國別風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)建立與風(fēng)險(xiǎn)暴露規(guī)模相適應(yīng)的監(jiān)測機(jī)制，在()層面上按國別監(jiān)測風(fēng)險(xiǎn)。A.并表B.單一C.客戶D.業(yè)務(wù)E.主體正確答案：A、B參考解析：國別風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)建立與暴露規(guī)模相適應(yīng)的監(jiān)測機(jī)制，在單一層面和并表層面上按國別監(jiān)測風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)測信息應(yīng)當(dāng)妥善保存于國別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估檔案中。(102.)代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的控制措施包括()。A.強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)B.堅(jiān)持委托-代理業(yè)務(wù)合同書面化C.提高電子化水平D.設(shè)立專戶核算代理資金E.加強(qiáng)業(yè)務(wù)宣傳及營銷管理，堅(jiān)守審慎經(jīng)營原則正確答案：A、B、C、D參考解析：代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的控制措施包括：（1）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，了解并重視代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，完善業(yè)務(wù)操作流程與操作管理制度。（2）加強(qiáng)基礎(chǔ)管理，堅(jiān)持委托-代理業(yè)務(wù)合同書面化，并對合同和委托憑證嚴(yán)格審核，業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入必須納入銀行經(jīng)營收入大賬。（3）加強(qiáng)業(yè)務(wù)宣傳及營銷管理，堅(jiān)守誠實(shí)守信原則，遏制誤導(dǎo)性宣傳和錯(cuò)誤銷售，對業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行必要的風(fēng)險(xiǎn)提示，維護(hù)商業(yè)銀行信譽(yù)和品牌形象。（4）加強(qiáng)產(chǎn)品開發(fā)管理，編制新產(chǎn)品開發(fā)報(bào)告，建立新產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)跟蹤評(píng)估制度，在新產(chǎn)品推出后，對新產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行定期評(píng)估。（5）提高電子化水平，充分利用本行已有的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、技術(shù)設(shè)備與被代理單位的數(shù)據(jù)庫進(jìn)行對接，積極研究開發(fā)銀行與被代理單位的實(shí)時(shí)鏈接系統(tǒng)，促成雙向聯(lián)網(wǎng)操作，實(shí)現(xiàn)代理業(yè)務(wù)電子化操作。（6）設(shè)立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對等手續(xù)，防止代理資金被擠占挪用，確保?？顚Ｓ?。（7）遵守委托-代理協(xié)議，按照代理協(xié)議約定辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)，遵守銀行不墊款原則，不介入委托人與其他人的交易糾紛。E選項(xiàng)審慎經(jīng)營原則表述錯(cuò)誤，應(yīng)當(dāng)是誠實(shí)守信原則。故本題選擇ABCD。(103.)下列關(guān)于超額備付金率的敘述，正確的是()。A.超額備付金率是指商業(yè)銀行為適應(yīng)資金營運(yùn)的需要，用于保證存款支付和資金清算的貨幣資金占存款總額的比率B.該指標(biāo)用于反映銀行的現(xiàn)金頭寸情況，可以衡量銀行的流動(dòng)性和清償能力C.超額備付金率=(在中國人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)／各項(xiàng)存款D.超額備付金率越低，銀行短期流動(dòng)性越強(qiáng)E.關(guān)注一家銀行的超額備付金率主要是為了監(jiān)測其是否具備正常的支付能力，保證其具備一定比例的現(xiàn)金和流動(dòng)性強(qiáng)的資產(chǎn)準(zhǔn)備以應(yīng)付客戶提款正確答案：A、B、C、E參考解析：超額備付金率越高，銀行短期流動(dòng)性越強(qiáng)，若比率過低，則表明銀行清償能力不足，可能會(huì)影響銀行的正常兌付。D項(xiàng)錯(cuò)誤。(104.)按照是否采用法律手段，清收包括（）。A.常規(guī)催收B.依法收貸C.處置抵押物D.以物抵債E.破產(chǎn)清收正確答案：A、B參考解析：按照是否采用法律手段，清收可以分為常規(guī)催收依法收貸等。(105.)商業(yè)銀行的限額管理體系通常包括()。A.國別風(fēng)險(xiǎn)限額B.單一客戶授信限額C.行業(yè)限額D.區(qū)域限額E.集團(tuán)客戶授信限額正確答案：A、B、D、E參考解析：商業(yè)銀行的限額管理體系通常包括：單一客戶授信限額管理、集團(tuán)客戶授信限額管理、國家風(fēng)險(xiǎn)與區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額管理、組合限額管理。(106.)商業(yè)銀行的表內(nèi)外資產(chǎn)劃分為交易賬簿和銀行賬簿的目的有()。A.準(zhǔn)確計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)資本B.開展有效的市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量監(jiān)控C.以公允價(jià)值計(jì)量銀行資產(chǎn)D.建立管理會(huì)計(jì)系統(tǒng)E.真實(shí)反映銀行財(cái)務(wù)狀況正確答案：A、B參考解析：合理的賬簿劃分是商業(yè)銀行開展有效的市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量監(jiān)控、準(zhǔn)確計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的基礎(chǔ)。故本題選AB。(107.)在流動(dòng)性應(yīng)急過程中，對外溝通是其重要的組成。對外溝通的內(nèi)容包括()。A.緊急情況下的對內(nèi)對外溝通聯(lián)系表B.與媒體之間的溝通C.與重要的存款者和資金提供者保持溝通D.職責(zé)分工E.不同溝通重點(diǎn)的轉(zhuǎn)變正確答案：A、B、C、D、E參考解析：對外溝通應(yīng)包含的內(nèi)容有：緊急情況下的對內(nèi)對外溝通聯(lián)系表；與重要的存款者和資金提供者保持溝通；與媒體之間的溝通；職責(zé)分工；內(nèi)部溝通；不同溝通重點(diǎn)的轉(zhuǎn)變。(108.)商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案，其中的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)包括（）。A.實(shí)施方案中所涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素B.與其他競爭對手戰(zhàn)略實(shí)施方案的比較C.實(shí)施方案的潛在收益以及可以接受的風(fēng)險(xiǎn)水平D.盡可能包括實(shí)施方案的預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)損失和財(cái)務(wù)分析E.銀行日常經(jīng)營管理的規(guī)范正確答案：A、C、D參考解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制定以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進(jìn)行修正。戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)清晰闡述實(shí)施方案中所涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素、潛在收益以及可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平，并且盡可能地將預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)損失和財(cái)務(wù)分析包含在內(nèi)。(109.)考慮到