初級風險管理-2018年初級銀行從業(yè)資格考試《風險管理》真題匯編1

初級風險管理-2018年初級銀行從業(yè)資格考試《風險管理》真題匯編1單選題（共80題，共80分）(1.)2005年6月17日，萬事達卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方（江南博哥）支付系統(tǒng)”，包括萬事達、維薩等機構在內的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取，這種風險屬于()引發(fā)的風險。A.人員因素B.系統(tǒng)缺陷C.內部流程D.外部事件正確答案：D參考解析：外部事件包括外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。題中商業(yè)銀行外部人員通過網(wǎng)絡侵入內部系統(tǒng)作案，屬于外部事件引發(fā)的風險。(2.)電腦“千年蟲”屬于典型的（）風險。A.不完善或有問題的內部程序B.人員因素C.系統(tǒng)缺陷D.外部事件正確答案：C參考解析：系統(tǒng)缺陷包括以下三個方面：①計算機系統(tǒng)中斷、業(yè)務應急計劃不力造成代理業(yè)務中的數(shù)據(jù)丟失而引發(fā)損失，如代理證券買賣因系統(tǒng)中斷使客戶不能及時買入賣出股票而遭受損失；②系統(tǒng)設計和／或系統(tǒng)維護不完善，造成數(shù)據(jù)／信息質量不符合委托方要求；③違反系統(tǒng)安全規(guī)定造成系統(tǒng)運行不暢、難以兼容、數(shù)據(jù)傳送失敗等影響委托方業(yè)務等。在系統(tǒng)方面，最典型的風險是電腦“千年蟲”的風險，世界各地的商業(yè)銀行為此支付了巨額費用。(3.)“不要將所有雞蛋放在一個籃子里”，這一投資格言說明的風險管理策略是()。A.風險分散B.風險對沖C.風險轉移D.風險補償正確答案：A參考解析：風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的策略性選擇?！安灰獙⑺械碾u蛋放在一個籃子里”的古老投資格言形象地說明了這一方法。風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品,抵消標的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。風險轉移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風險轉移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。風險補償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務活動造成實質性損失之前,對所承擔的風險進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。(4.)法律風險與違規(guī)風險之間的關系是()。A.違規(guī)風險包括法律風險B.兩者產(chǎn)生的風險相同C.兩者有關但又有區(qū)別D.兩者產(chǎn)生的原因相同正確答案：C參考解析：違規(guī)風險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機構處罰，進而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風險。廣義上，與法律風險密切相關的有違規(guī)風險和監(jiān)管風險。(5.)戰(zhàn)略風險屬于一種()。A.短期的顯性風險B.短期的潛在風險C.長期的顯性風險D.長期的潛在風險正確答案：D參考解析：戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)，且戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在的風險以及這些風險之間的內在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制。(6.)資產(chǎn)組合的信用風險通常應()單個資產(chǎn)信用風險的加總。A.大于B.小于C.等于D.無關正確答案：B參考解析：貸款組合內的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關性。正是由于這種相關性，貸款組合的總體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總。(7.)某銀行2010年貸款應提準備為1100億元，貸款損失準備充足率為50％，則貸款實際計提準備為（）億元。A.330B.550C.1100D.1875正確答案：B參考解析：貸款損失準備充足率=（貸款實際計提準備／貸款應提準備）×100％，因此，貸款實際計提準備=貸款應提準備×貸款損失準備充足率=1100×50％=550（億元）。(8.)某商業(yè)銀行當期在央行的超額準備金存款為43億元，庫存現(xiàn)金為11億元。若該行當期各項存款為2138億元，則該銀行超額備付金率為()。A.2.76％B.2.53％C.2.98％D.3.78％正確答案：B參考解析：根據(jù)公式可得，人民幣超額備付金率=(在中國人民銀行的超額準備金存款+庫存現(xiàn)金)／各項存款×100％=(43+11)／2138×100％≈2．53％。(9.)下列不屬于商業(yè)銀行操作風險關鍵風險指標的是()。A.利率變化頻率B.每萬人案件發(fā)生率、百萬元以上案件發(fā)生比率C.每億元資產(chǎn)損失率D.客戶投訴次數(shù)、錯誤和遺漏的頻率正確答案：A參考解析：關鍵風險指標可用于監(jiān)測可能造成損失事件的各項風險及控制措施，并作為反映風險變化情況的早期預警指標(高級管理層可據(jù)此迅速采取措施)，具體指標例如：每億元資產(chǎn)損失率、每萬人案件發(fā)生率、百萬元以上案件發(fā)生比率、超過一定期限尚未確認的交易數(shù)量、失敗交易占總交易數(shù)量的比例、員工流動率、客戶投訴次數(shù)、錯誤和遺漏的頻率以及嚴重程度等。(10.)下列關于商業(yè)銀行資金交易業(yè)務中存在的風險隱患及其控制措施的表述中，最不恰當?shù)氖?)。A.實行嚴格的前中后臺職責、崗位分離制度，嚴禁后臺結算操作人員與前臺交易員核對交易明細B.代客資金業(yè)務應當向客戶充分提示有關風險、獲取必要的履約保證C.建立資金業(yè)務的風險責任制可以有效降低前臺交易員操作失誤的概率D.借助適當?shù)娘L險量化模型及業(yè)務管理系統(tǒng)可以提高中臺風險管理人員對交易風險評估的準確性正確答案：A參考解析：后臺結算人員應及時與前臺交易員核對交易明細。(11.)某企業(yè)由于財務印章被盜用，導致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內被取走，給該行造成不良影響。從操作風險事件分類來看，該事件應歸于()類別。A.系統(tǒng)缺陷B.內部流程C.外部事件D.人員因素正確答案：C參考解析：外部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。(12.)下列關于商業(yè)銀行操作風險的表述中，錯誤的是()。A.內部流程引起的操作風險表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力等B.操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個領域C.內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件均有可能造成操作風險損失D.一起操作風險損失事件僅對應一種形態(tài)的損失正確答案：D參考解析：一起操作風險損失事件，可能涉及多個損失事件類型，如內外勾結作案形成的操作風險損失就涉及內部欺詐事件、外部欺詐事件兩個事件類型。(13.)2005年12月8日，瑞穗證券交易員接到客戶以61萬日元（約合4．19萬元人民幣）的價格賣出1股J-COM公司股票的委托，這名交易員誤把指令輸成了以每股1日元的價格賣出61萬股。這時操作屏上出現(xiàn)了輸入有誤的警告，但由于這類警告經(jīng)常出現(xiàn)，交易員忽視警告繼續(xù)操作。隨后，東京證交所發(fā)現(xiàn)錯誤，電話通知該公司交易員立即取消交易，但由于交易所證券交易系統(tǒng)存在缺陷，取消交易的操作未能成功。13日，日本證券結算機構正式?jīng)Q定按照每股91．2萬日元的價格實施強制性現(xiàn)金結算。為此，該公司的缺失達到了400多億日元。在該操作風險事件中，導致風險損失的原因有()。（1）人員因素。（2）內部流程。（3）系統(tǒng)缺陷。（4）外部事件。A.（1）（3）B.（1）（2）（3）（4）C.（1）（3）（4）D.（1）（2）正確答案：A參考解析：交易員輸錯指令屬于人員因素；另外，該交易所證券交易由于系統(tǒng)存在缺陷導致交易無法取消屬于系統(tǒng)缺陷。故本題選A。(14.)商業(yè)銀行針對操作風險潛在損失不斷增大的情況，應及早加以防范并及時采取()降低風險和損失程度。A.補充資本B.評估手段C.控制措施D.數(shù)據(jù)分析正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行針對操作風險潛在損失不斷增大的情況，應及早加以防范并及時采取控制措施降低風險和損失程度。(15.)下列關于商業(yè)銀行資金交易業(yè)務中存在的風險隱患及其控制措施的表述，最不恰當?shù)氖?)。A.代客資金業(yè)務應當向客戶充分提示有關風險，獲取必要的履約保證B.實行嚴格的前中后臺職責、崗位分離制度，嚴禁后臺結算操作人員與前臺交易核對交易明細C.建立資金業(yè)務的風險責任制可以有效降低前臺交易員操作失誤的概率D.借助適當?shù)娘L險量化模型及業(yè)務管理系統(tǒng)可以提高中臺風險管理人員對交易風險評估的準確性正確答案：B參考解析：后臺結算操作人員未及時與前臺核對交易明細，前后臺賬務長期不符屬于操作風險。(16.)下列關于商業(yè)銀行反洗錢管理措施的表述中，錯誤的是()。A.客戶身份資料在業(yè)務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，均應當至少保存五年B.商業(yè)銀行的負責人應當對反洗錢內部控制制度的有效實施負責C.商業(yè)銀行在為客戶提供一次性金融服務時，不需要客戶出示身份證明文件D.通過第三方識別客戶身份，如第三方未采取客戶身份識別措施，由商業(yè)銀行承擔未履行客戶身份識別義務的責任正確答案：C參考解析：任何單位和個人在與商業(yè)銀行建立業(yè)務關系或者要求商業(yè)銀行為其提供一次性金融服務時，都應當提供真實有效的身份證件或者其他身份證明文件。(17.)下列不屬于外部欺詐事件引起的操作風險的是()。A.第三方故意騙取導致的損失事件B.第三方搶劫財產(chǎn)導致的損失事件C.第三方偽造要件導致的損失事件D.自然災害導致的實物資產(chǎn)丟失的損失事件正確答案：D參考解析：外部欺詐事件，指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。(18.)()是指由于不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件給商業(yè)銀行造成損失的風險。A.市場風險B.流動性風險C.操作風險D.國家風險正確答案：C參考解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。(19.)“不要把所有的雞蛋放到同一個籃子里”的經(jīng)典投資格言體現(xiàn)的是()的風險管理策略。A.風險對沖B.風險規(guī)避C.風險分散D.風險轉移正確答案：C參考解析：風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇。(20.)下列關于商業(yè)銀行流動性風險的說法中，錯誤的是()。A.流動性風險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債券或其他支付義務，滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的風險B.大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性危機C.流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風險D.流動性風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平正確答案：C參考解析：流動性風險與信用風險、市場風險、操作風險相比，形成的原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。(21.)下列關于理解風險與收益的關系的好處的說法中，錯誤的是()。A.有助于商業(yè)銀行對損失可能性的管理B.有助于銀行在經(jīng)營管理活動中采用經(jīng)風險調整的業(yè)績評估C.有助于商業(yè)銀行對盈利可能性的管理D.在風險和收益匹配的原則下，需要利用現(xiàn)在承擔風險的水平調整已經(jīng)實現(xiàn)的盈利正確答案：D參考解析：正確認識并深入理解風險與收益的關系，一方面有助于商業(yè)銀行對損失可能性和盈利可能性的平衡管理，防止過度強調風險損失而喪失盈利和發(fā)展的機會；另一方面有助于商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中主動承擔風險，利用經(jīng)風險調整的業(yè)績評估、經(jīng)濟增加值等現(xiàn)代風險管理方法，遵循風險與收益相匹配的原則，需要利用過去承擔風險水平調整已經(jīng)實現(xiàn)的盈利，進行科學的業(yè)績評估，并以此產(chǎn)生良好的激勵效果。(22.)下列商業(yè)銀行面臨的風險中，不能采用風險對沖策略進行管理的是()。A.匯率風險B.操作風險C.商品價格風險D.利率風險正確答案：B參考解析：風險對沖對管理市場風險(利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險)非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。操作風險很難通過風險對沖策略進行管理。(23.)在商業(yè)銀行風險管理實踐中，與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成原因更加復雜和廣泛，通常被視為一種多維風險的是()。A.利率風險B.國家風險C.法律風險D.流動性風險正確答案：D參考解析：與信用風險、市場風險和操作風險相比，流動性風險形成的原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。此外，聲譽風險和戰(zhàn)略風險也與其他主要風險密切聯(lián)系且相互作用，因此同樣是一種多維風險。(24.)()是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險。A.法律風險B.戰(zhàn)略風險C.合規(guī)風險D.國別風險正確答案：B參考解析：戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險。(25.)商業(yè)銀行的災難性損失由()來彌補或應對。A.計提資本金B(yǎng).計提損失準備金C.變現(xiàn)資產(chǎn)D.購買保險正確答案：D參考解析：對于規(guī)模巨大的災難性損失，如地震、火災等，可以通過購買商業(yè)保險轉移風險。(26.)與市場風險和信用風險相比，商業(yè)銀行的操作風險具有()。A.特殊性、非營利性B.普遍性、非營利性C.特殊性、營利性D.普遍性、營利性正確答案：B參考解析：與市場風險和信用風險相比，商業(yè)銀行的操作風險具有普遍性，操作風險存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個方面。操作風險并不能為商業(yè)銀行帶來盈利，具有非營利性。(27.)下列不屬于市場風險的是()。A.利率風險B.匯率風險C.法律風險D.商品風險正確答案：C參考解析：市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險。(28.)下列不屬于商業(yè)銀行風險管理部門職責的是()。A.監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務的風險限額B.全面掌握商業(yè)銀行的整體風險狀況，為管理決策提供輔助文件C.根據(jù)有關的風險信息，做出經(jīng)營戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施D.負責核準復雜金融產(chǎn)品的定價模型，并協(xié)助財務控制人員進行價格評估正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行董事會負責決策經(jīng)營戰(zhàn)略，而非風險管理部門。(29.)下列關于商業(yè)銀行風險偏好的表述中，錯誤的是()。A.商業(yè)銀行在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應保持戰(zhàn)略規(guī)劃與風險偏好的協(xié)調一致B.風險偏好是商業(yè)銀行全面風險管理體系的重要組成部分C.風險偏好需要有效傳導至各實體、條線D.風險偏好指標值在設定過程中，應主要考慮監(jiān)管者的期望正確答案：D參考解析：在風險偏好設置與實施過程中，應充分考慮利益相關者的期望。(30.)下列不屬于風險管理類指標的是()。A.資本金收益率B.信用風險指標C.市場風險指標D.操作風險指標正確答案：A參考解析：在考評指標上，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會強調必須包括風險管理類指標，用于評價銀行的風險狀況和變動趨勢，包括信用風險指標、操作風險指標、流動性風險指標、市場風險指標、聲譽風險指標等。(31.)()是商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設置嚴格的質量和安全保障標準，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行。A.商業(yè)銀行風險管理流程B.商業(yè)銀行公司治理C.商業(yè)銀行內部控制D.商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)是商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設置嚴格的質量和安全保障標準，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行。(32.)商業(yè)銀行內部控制的控制措施不包括()。A.會計系統(tǒng)控制B.人員控制C.不相容職務分離控制D.授權審批控制正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行內部控制的具體措施包括不相容職務分離控制、授權審批控制、會計系統(tǒng)控制、財產(chǎn)保護控制、預算控制、運營分析控制和績效考評控制七項。內部控制框架的核心要素不包括人員控制。(33.)()是商業(yè)銀行的最高風險管理、決策機構，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任。A.高級管理層B.監(jiān)事會C.董事會D.風險管理部門正確答案：C參考解析：董事會向股東大會負責，是商業(yè)銀行的決策機構。2013年銀監(jiān)會印發(fā)《商業(yè)銀行公司治理指引》，強調商業(yè)銀行董事會對銀行風險管理承擔最終責任。(34.)商業(yè)銀行公司治理結構應確保()對商業(yè)銀行的戰(zhàn)略性指導和對高級管理人員的有效監(jiān)督，并對商業(yè)銀行的股東負責。A.董事會B.高級管理層C.員工D.監(jiān)事會正確答案：A參考解析：巴塞爾委員會2015年發(fā)布的第四版《銀行公司治理原則》，強調董事會對銀行負有整體責任，包括批準并監(jiān)督管理層實施銀行的戰(zhàn)略目標、治理框架和公司文化，具體包括董事會對銀行的業(yè)務戰(zhàn)略、財務穩(wěn)健性、關鍵人員決定、內部組織、治理結構與實踐、風險管理與合規(guī)義務承擔最終責任。(35.)某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會造成一定損失，這種狀況應當劃分為()。A.低國別風險B.中等國別風險C.較低國別風險D.較高國別風險正確答案：B參考解析：中等國別風險指某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會造成一定損失。(36.)日常國別風險信息監(jiān)測渠道不包括()。A.新聞平臺B.外部評級機構數(shù)據(jù)C.銀行內部信息D.小道消息正確答案：D參考解析：日常國別風險信息監(jiān)測渠道包括A、B、C三項。(37.)()是指該國家或地區(qū)現(xiàn)有的國別風險期望值低，償債能力足夠，但目前及未來可預計一段時間內，存在一些可能影響其償債能力或導致對該國家或地區(qū)投資遭受損失的不利因素。A.低國別風險B.中等國別風險C.高國別風險D.較低國別風險正確答案：D參考解析：較低國別風險是指該國家或地區(qū)現(xiàn)有的國別風險期望值低，償債能力足夠，但目前及未來可預計一段時間內，存在一些可能影響其償債能力或導致對該國家或地區(qū)投資遭受損失的不利因素。(38.)重大風險暴露和高風險國家暴露應當至少()向董事會報告。A.每日B.每月C.每季D.每年正確答案：C參考解析：重大風險暴露和高風險國家暴露應當至少每季度向董事會報告。(39.)某一國家經(jīng)濟、政治或社會狀況惡化，威脅到在該國有重大商業(yè)關系或利益的本國借款人的還款能力的風險是指()。A.間接國別風險B.主權風險C.政治風險D.宏觀經(jīng)濟風險正確答案：A參考解析：間接國別風險指某一國家經(jīng)濟、政治或社會狀況惡化，威脅到在該國有重大商業(yè)關系或利益的本國借款人的還款能力的風險。(40.)()是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務狀況的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風險。A.有效流動性風險B.識別流動性風險C.市場流動性風險D.融資流動性風險正確答案：D參考解析：流動性風險可以分為融資流動性風險和市場流動性風險。融資流動性風險是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務狀況的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風險。市場流動性風險是指由于市場深度不足或市場動蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場價格出售資產(chǎn)以獲得資金的風險。故本題選D。(41.)下列關于抵押品管理的敘述中，錯誤的是()。A.抵押品管理實際上是日常管理最常用的手段B.銀行往往首先使用抵押的方式獲得流動性，而非資產(chǎn)出售的方式C.在國內的銀行間市場上，回購的交易頻率和市場規(guī)模遠低于債券交易D.為了能夠快速及時地通過抵押品方式獲得流動性，銀行應建立良好的抵押品管理機制正確答案：C參考解析：在國內的銀行間市場上，回購的交易頻率和市場規(guī)模遠高于債券交易。(42.)下列不屬于商業(yè)銀行流動性應急機制中的預警信號的是()。A.大額信貸損失B.銀行控股股東變更C.銀行評級下調D.資產(chǎn)規(guī)模急劇擴張正確答案：B參考解析：流動性危機的觸發(fā)因素往往不是流動性本身。最常見的觸發(fā)因素是大額信貸損失。以下是一些示例性的預警信號。①銀行收入下降。②資產(chǎn)質量惡化。③銀行評級下調。④無保險的存款、批發(fā)融資或資產(chǎn)證券化的利差擴大。⑤股價大幅下跌。⑥資產(chǎn)規(guī)模急速擴張或收購規(guī)模急劇增大。⑦無法獲得市場借款。(43.)關于商業(yè)銀行的流動性監(jiān)管的輔助指標，下列說法中錯誤的是()。A.凈穩(wěn)定資金比例=可用穩(wěn)定資金／所需穩(wěn)定資金×100％B.核心負債比例=核心負債／總負債×100％C.存貸款比例不得超過75％D.存貸款比例=各項存款余額／各項貸款余額×100％正確答案：D參考解析：存貸比=各項貸款余額／各項存款余額×100％。(44.)戰(zhàn)略風險的來源不包括()。A.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性B.商業(yè)銀行經(jīng)營目標不能按時實現(xiàn)C.為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷D.為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標所需要的資源匱乏正確答案：B參考解析：戰(zhàn)略風險來自以下四個方面：(1)商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性。(2)為實現(xiàn)這些目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷。(3)為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標所需要的資源匱乏。(4)整個戰(zhàn)略實施過程的質量難以保證。(45.)假設其他條件保持不變，下列關于商業(yè)銀行利率風險的表述中，正確的是()。A.購買票面利率為3％的國債，當期資金成本為2％，則該交易不存在利率風險B.發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風險C.以3個月1IBOR為參照的浮動利率債券，其債券利率風險為0D.資產(chǎn)以固定利率為主，負債以浮動利率為主，則利率上升有助于增加收益正確答案：B參考解析：A項，資金成本屬于機會成本，不可用于比較利率風險；C項，浮動利率債券參照3個月LIBOR，可能存在基準風險；D項，資產(chǎn)以固定利率為主，負債以浮動利率為主，則利率上升使得在利息收入不變的情況下利息支出增加，這將減少收益。(46.)通常情況下，下列對商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限結構的描述中，恰當?shù)氖?)。A.資產(chǎn)與負債的久期相等B.資產(chǎn)的久期大于負債的久期C.資產(chǎn)的久期小于負債的久期D.資產(chǎn)與負債的久期缺口為零正確答案：B參考解析：在絕大多數(shù)情況下，銀行的久期缺口都為正值。(47.)商業(yè)銀行的資產(chǎn)為1000億元，資產(chǎn)加權平均久期為3年；負債為900億元，負債加權平均久期為2．5年。根據(jù)久期分析法，如果市場利率下降，則其流動性()。A.不變B.增強C.無法判斷D.減弱正確答案：B參考解析：根據(jù)久期分析法，利率變化對該商業(yè)銀行整體價值的影響如下：資產(chǎn)價值變化△1=-[總資產(chǎn)的加權平均久期×總資產(chǎn)×市場利率變化／(1+市場利率)]；負債價值變化△2=-[總負債的加權平均久期×總資產(chǎn)×市場利率變化／(1+市場利率)]；整體價值變化=△1-△2。將本題數(shù)據(jù)帶入上述公式可得，整體價值變化=-[3×1000×市場利率變化／(1+市場利率)]+[2．5×900×市場利率變化／(1+市場利率)]=(-3000+2250)×市場利率變化／(1+市場利率)=-750×市場利率變化／(1+市場利率)>0，即商業(yè)銀行的整體價值上升了，其流動性可能因此而增強。(48.)假設其他條件均相同，以下債券中，利率風險最小的是()。A.2年期零息債券B.10年期息票為8％的債券C.10年期零息債券D.2年期息票為8％的債券正確答案：D參考解析：利率風險是指市場利率變動的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。大部分金融工具都是以利率為定價基礎，匯率、服票和商品的價格皆離不開利率，而影響利率變動的因素主要有通貨膨脹預期、貨幣政策、經(jīng)濟周期、國際利率水平、資本市場狀況以及其他因素。時間越長，風險越大；票面利率越低，利率風險越高。因此，就本題來說，D項利率風險最小。(49.)()通常是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。A.名義價值B.市場價值C.公允價值D.市值重估價值正確答案：A參考解析：名義價值通常是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。(50.)某企業(yè)2008年銷售收入20億元人民幣，銷售凈利率為12％，2008年年初所有者權益為40億元人民幣，2008年年末所有者權益為55億元人民幣，則該企業(yè)2008年凈資產(chǎn)收益率為()。A.3.33％B.3.86％C.4.72％D.5.05％正確答案：D參考解析：凈資產(chǎn)收益率(權益報酬率)=凈利潤／[(期初所有者權益合計+期末所有者權益合計)／2]×100％=20×12％／[(40+55)／2]×100％=5．05％。(51.)由品德、資本、還款能力、抵押、經(jīng)營環(huán)境構成，針對企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是()。A.5Cs系統(tǒng)B.5Ps系統(tǒng)C.AMELs系統(tǒng)D.5Ds系統(tǒng)正確答案：A參考解析：對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)由品德、資本、還款能力、抵押、經(jīng)營環(huán)境構成。(52.)下列指標計算公式中，錯誤的是()。A.不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)／各項貸款余額×100％B.不良貸款拔備覆蓋率=(一般準備+專項準備+特種準備)／貸款余額C.關注類貸款遷徙率=期初關注類貸款向下遷徙金額／(期初關注類貸款余額一期初關注類貸款期間減少金額)×100％D.預期損失率=預期損失／資產(chǎn)風險暴露×100％正確答案：B參考解析：不良貸款撥備覆蓋率=(一般準備+專項準備+特種準備)／(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)×100％。(53.)從報告的使用者來看，風險報告可分為()。A.內部報告和綜合報告B.內部報告和外部報告C.綜合報告和專題報告D.綜合報告和外部報告正確答案：B參考解析：從報告的使用者來看，風險報告可分為內部報告和外部報告；從類型上劃分，風險報告通常分為綜合報告和專題報告兩種類型。(54.)下面各項中，不是信貸審批原則的是()。A.審貸分離原則B.審慎審批原則C.統(tǒng)一考慮原則D.展期重審原則正確答案：B參考解析：信貸審批或信貸決策應遵循的原則有：審貸分離原則；統(tǒng)一考慮原則；展期重審原則。(55.)在單一客戶限額管理中，客戶所有者權益為2億元，杠桿系數(shù)為0．8，則該客戶最高債務承受額為()億元。A.2.5B.2.0C.1.6D.0.8正確答案：C參考解析：由題可得，客戶最高債務承受額=客戶所有者權益×杠桿系數(shù)=2×0．8=1．6(億元)。(56.)下列不屬于企業(yè)集團橫向多元化形式的是()。A.下游企業(yè)將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售B.集團內部兩個企業(yè)之間大量資產(chǎn)的并購C.母公司從子公司套取現(xiàn)金D.母公司將資產(chǎn)以低于評估的價格轉售給上市子公司正確答案：A參考解析：橫向多元化企業(yè)集團內部的關聯(lián)交易主要是集團內部企業(yè)之間存在的大量資產(chǎn)重組、并購、資金往來以及債務重組，顯然B、C、D三項均是正確的，而A項屬于企業(yè)集團縱向一體化的內容。(57.)對企業(yè)進行生產(chǎn)與經(jīng)營風險分析的時候，對國內企業(yè)來說，存在的最突出的問題是()。A.經(jīng)營管理不善B.企業(yè)產(chǎn)品質量不過硬C.企業(yè)職工知識水平偏低D.企業(yè)治理結構不完善正確答案：A參考解析：就國內企業(yè)而言，生產(chǎn)與經(jīng)營風險分析中最突出問題是經(jīng)營管理不善，主要表現(xiàn)為總體經(jīng)營風險、產(chǎn)品風險、原料供應風險、生產(chǎn)風險以及銷售風險。(58.)目前，我國商業(yè)銀行的資本充足率是以()為基礎計算的。A.會計資本B.經(jīng)濟資本C.監(jiān)管資本D.賬面資本正確答案：C參考解析：以監(jiān)管資本為基礎計算的資本充足率，是監(jiān)管部門限制銀行過度承擔風險、保證金融市場穩(wěn)定運行的重要工具。(59.)下列不屬于銀行機構市場準入的是()。A.機構準入B.業(yè)務準入C.高級管理人員準入D.法人準入正確答案：D參考解析：根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的監(jiān)管規(guī)則，銀行機構的市場準入包括三個方面：機構準入、業(yè)務準入、高級管理人員準入。(60.)多年來國內外銀行危機的慘痛教訓反復證明，()是導致銀行危機的最主要原因。A.市場過度競爭B.銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴張C.監(jiān)管不到位D.銀行業(yè)務創(chuàng)新不足正確答案：B參考解析：國內外教訓反復證明，銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模的盲目擴張是銀行業(yè)危機的主要原因。(61.)新產(chǎn)品／業(yè)務風險管理在商業(yè)銀行統(tǒng)一的風險管理框架下進行，是全面風險管理的重要工作內容。這體現(xiàn)了新產(chǎn)品／業(yè)務風險管理的()原則。A.適應性B.統(tǒng)籌性C.有效性D.統(tǒng)一性正確答案：D參考解析：新產(chǎn)品／業(yè)務的統(tǒng)一性原則表現(xiàn)為新產(chǎn)品／業(yè)務風險管理在商業(yè)銀行統(tǒng)一的風險管理框架下進行，是全面風險管理的重要工作內容。商業(yè)銀行各級機構應按照統(tǒng)一流程和統(tǒng)一標準進行新產(chǎn)品／業(yè)務風險識別評估、控制、審查和監(jiān)督管理。(62.)商業(yè)銀行風險管理委員會的核心職能是()。A.收集、分析和報告有關的風險信息B.承擔風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制的任務C.對商業(yè)銀行的風險管理同經(jīng)營戰(zhàn)略方面的矛盾進行協(xié)調D.根據(jù)有關的風險信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行風險管理委員會的核心職能是根據(jù)有關的風險信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施。(63.)下列不屬于中國銀監(jiān)會對我國商業(yè)銀行公司治理要求的是()。A.完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序B.建立以股東利益最大化為目標的盈利模式C.建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制D.明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人的權利、義務正確答案：B參考解析：銀行體系對整個國民經(jīng)濟具有廣泛而深刻的影響，無論是國家所有還是非國家所有的銀行業(yè)金融機構所提供的服務或產(chǎn)品都具有一定的公共性質，因而不能以股東利益最大化為目標。(64.)在商業(yè)銀行的風險文化中，對員工的行為具有更長效影響力的是()。A.風險管理知識B.業(yè)績考核方法C.風險管理制度D.風險管理理念正確答案：D參考解析：風險文化由風險管理理念、知識和制度三個層次組成，其中風險管理理念是風險文化的精神核心，也是風險文化中最為重要和最高層次的因素，比起知識和制度來說，它對員工的行為具有更直接和長效的影響力。(65.)中國銀監(jiān)會在總結和借鑒國內外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎上提出的監(jiān)管理念是()。A.管法人、管流程、管內控、提高透明度B.管機構、管風險、管制度、提高透明度C.管法人、管風險、管內控、提高透明度D.管法人、管風險、管制度、提高透明度正確答案：C參考解析：在總結和借鑒國內外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎上，中國銀監(jiān)會提出了“管法人、管風險、管內控、提高透明度”的監(jiān)管理念。(66.)()并非銀行賬戶利率風險管理的必經(jīng)程序，但卻是銀行賬戶利率風險管理的基礎。A.利率風險控制B.利率預測C.利率計量D.利息預測正確答案：B參考解析：利率預測并非銀行賬戶利率風險管理的必經(jīng)程序，但卻是銀行賬戶利率風險管理的基礎。(67.)監(jiān)管部門通過()等監(jiān)督檢查手段，實現(xiàn)對商業(yè)銀行風險的及時預警、識別和評估，確保商業(yè)銀行風險得以有效控制、處置。A.非現(xiàn)場監(jiān)測和現(xiàn)場檢查B.風險評級和糾正處置C.外部審計和信息披露D.自我評級和壓力測試正確答案：A參考解析：監(jiān)管部門通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測等手段，對銀行機構所面臨的風險狀況進行全面評估和監(jiān)控，并督促銀行業(yè)金融機構制定適當?shù)恼吆统绦?，不斷提高識別、計量、監(jiān)測和控制風險的能力和水平。(68.)通常情況下，下列商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性自高至低排序正確的是()。(1)國債。(2)同業(yè)借款。(3)在子公司的投資。(4)可出售的貸款組合。A.（2）（1）（4）（3）B.（1）（2）（4）（3）C.（2）（1）（3）（4）D.（1）（2）（3）（4）正確答案：B參考解析：巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分為四類：（1）最具有流動性的資產(chǎn)，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券。（2）其他可在市場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款。（3）商業(yè)銀行可出售的貸款組合，一些貸款組合雖然有可供交易的市場，但在流動性分析的框架內卻可能被視為不能出售。（4）流動性最差的資產(chǎn)包括實質上無法進行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產(chǎn)等。(69.)2012年6月，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行()應對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監(jiān)督評價，并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。A.行長B.股東大會C.監(jiān)事會D.理事會正確答案：C參考解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會應對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監(jiān)督評價，并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。(70.)下列關于公允價值的說法中，錯誤的是()。A.公允價值是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權價值B.公允價值的計量可以直接使用可獲得的市場價格C.若企業(yè)數(shù)據(jù)與市場預期相沖突，則不應該用于計量公允價值D.若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場存在時，公允價值可通過現(xiàn)金流量法來獲得正確答案：D參考解析：在大多數(shù)情況下，市場價值可以代表公允價值，但若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場存在時，公允價值可通過收益法或成本法來獲得。(71.)下列不應被列入商業(yè)銀行交易賬戶的是()。A.為對沖銀行賬戶風險而持有的衍生工具頭寸B.做市交易形成的頭寸C.代客買賣頭寸D.自營外匯交易頭寸正確答案：A參考解析：交易賬戶包括為交易目的或對沖交易賬戶其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸。其中，為交易目的而持有的頭寸包括自營業(yè)務、做市業(yè)務和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務而持有的頭寸。(72.)在我國銀行監(jiān)管實踐中，()監(jiān)管貫穿于市場準入、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當局評價商業(yè)銀行風險狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。A.資本收益率B.存款偏離度C.流動性比率D.資本充足率正確答案：D參考解析：在監(jiān)管實踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當局評估商業(yè)銀行風險狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)。(73.)下列指標不屬于商業(yè)銀行風險偏好收益類指標的是()。A.資本充足率B.每股收益增長率C.收益波動率D.經(jīng)風險調整后收益正確答案：A參考解析：收益類指標反映銀行收益水平，主要有：收益波動率、經(jīng)風險調整后收益、每股收益增長率等。(74.)如果利率變動對存款人有利，存款人就可能選擇重新安排存款，從而對銀行產(chǎn)生不利影響，這種風險屬于()。A.重新定價風險B.期權性風險C.基準風險D.收益率曲線風險正確答案：B參考解析：期權性工具因具有不對稱支付特征而給期權出售方帶來的風險，稱為期權性風險。一般而言，期權和期權性條款都是在對期權持有者有利時執(zhí)行的。本題中的存款重新安排就是存款業(yè)務中的一個隱性期權性條款，當利率變動對存款人有利時，存款人選擇執(zhí)行這一期權，從而給期權出售方(銀行)帶來不利影響。(75.)相比較而言，下列()環(huán)節(jié)最容易引發(fā)操作風險。A.柜臺業(yè)務B.法人信貸業(yè)務C.個人信貸業(yè)務D.資金交易業(yè)務正確答案：A參考解析：柜臺業(yè)務泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務，是商業(yè)銀行各項業(yè)務操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風險的業(yè)務環(huán)節(jié)。(76.)下列不屬于商業(yè)銀行獲取資金，滿足流動性需求快捷通道的是()。A.債券市場交易B.貨幣市場拆借C.公開市場操作D.股票市場交易正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行獲取資金，滿足流動性需求的快捷通道有公開市場、貨幣市場和債券市場。(77.)對銀行來說，開展不良貸款證券化的主要作用不包括()。A.更好地發(fā)現(xiàn)不良貸款價格B.提高商業(yè)銀行資產(chǎn)質量C.實現(xiàn)不良貸款本息的全部回收D.脫離商業(yè)銀行處置不良貸款的渠道正確答案：C參考解析：不良貸款的證券化是國有商業(yè)銀行發(fā)起人將其所持有的具有一定流動性，可預見未來現(xiàn)金凈流入的不良貸款，出售給某一個特殊目的的實體(簡稱SPV)，由SPV匯集大量的同質貸款進行組合，以這些貸款作抵押，發(fā)行多樣化的抵押證券并在金融市場進行出售與流通的行為。不良貸款證券化并不能使不良貸款的本息全部回收。(78.)銀行賬戶中的項目通常按()計價。A.名義價值B.市場價值C.歷史成本D.公允價值正確答案：C參考解析：銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價。(79.)當市場存在中短期流動性不足時，收益率曲線形狀最有可能會()。A.呈水平狀態(tài)B.變得平滑C.變得陡峭D.呈垂直狀態(tài)正確答案：C參考解析：中短期流動性不足的情況下，收益率曲線會反轉，即中短期的收益率要大于長期的收益率，表現(xiàn)在收益率曲線上是收益率曲線在中短期會有一個高出長期收益率的波動。(80.)監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與()共同構成商業(yè)銀行有效管理和控制風險的外部保障。A.公司治理B.資本管理C.市場約束D.市場準入正確答案：C參考解析：監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場約束共同構成商業(yè)銀行有效管理和控制風險的外部保障。面對當前復雜多變的全球經(jīng)濟、金融形勢，有效銀行監(jiān)管對保持金融穩(wěn)定的重要性不斷提升，全球范圍內就加強對銀行機構監(jiān)管、完善監(jiān)管政策和會計政策、鼓勵有效公司治理、提高信息披露水平達成共識，銀行監(jiān)管與市場約束在銀行業(yè)風險管理體系中的重要性必將進一步提升。多選題（共20題，共20分）(81.)根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務特征及誘發(fā)風險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為()等類別。A.信用風險B.操作風險C.聲譽風險D.流動性風險E.戰(zhàn)略風險正確答案：A、B、C、D、E參考解析：根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務特征及誘發(fā)風險的原因，通常將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為八類，分別為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國別風險、聲譽風險、法律風險及戰(zhàn)略風險。(82.)綜合報告是各報告單位針對管理范圍內、報告期內各類風險與內控狀況撰寫的綜合性風險報告。綜合報告應反映的主要內容包括()。A.轄內各類風險總體狀況及變化趨勢B.分類風險狀況及變化原因分析C.風險應對策略及具體措施D.加強風險管理的建議E.發(fā)展趨勢及風險因素分析正確答案：A、B、C、D參考解析：E項為風險報告的專題報告所反映的內容。(83.)下列關于商業(yè)銀行風險管理策略的說法中，正確的有()。A.某商業(yè)銀行向多個國家的企業(yè)發(fā)放貸款，這應用了風險分散的方法B.利用資產(chǎn)負債表里的正負收益抵消，這應用了風險轉移的方法C.某商業(yè)銀行購買出口信貸保險，這應用了風險對沖的方法D.某商業(yè)銀行董事會在確定經(jīng)濟資本分配時，對某項業(yè)務配置非常有限的資本以限制其規(guī)模，這應用了風險規(guī)避的方法E.某商業(yè)銀行對于信用等級較低的借款客戶，給予高于基準貸款利率的利率水平，這應用了風險補償?shù)姆椒ㄕ_答案：A、D、E參考解析：B選項是風險對沖的方法。C選項是風險轉移的方法。(84.)風險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關系主要體現(xiàn)在()。A.風險管理改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營模式B.風險管理能夠為商業(yè)銀行風險定價提供依據(jù)C.健全的風險管理體系能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)造價值D.風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力E.承擔和管理風險既是商業(yè)銀行的基本職能，也是其業(yè)務發(fā)展的原動力正確答案：A、B、C、D、E參考解析：風險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關系主要體現(xiàn)在：(1)承擔和管理風險既是商業(yè)銀行的基本職能，也是其業(yè)務發(fā)展的原動力。(2)風險管理改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營模式。(3)風險管理能夠為商業(yè)銀行風險定價提供依據(jù)，并有效管理金融資產(chǎn)和業(yè)務組合。(4)健全的風險管理體系能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)造價值。(5)風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力。(85.)制定明確的風險偏好，有助于商業(yè)銀行()。A.清楚地認識自身能夠承擔的風險B.加大內部各管理層級、各業(yè)務條線對風險胃口迥異，各自為政C.追求財務利潤、發(fā)展速度和經(jīng)營規(guī)模D.在不同利益相關者之間形成一個共同交流的基礎E.明確表達對待風險承擔的態(tài)度正確答案：A、D、E參考解析：制定明確的風險偏好，有助于商業(yè)銀行更清楚地認識自身能夠承擔的風險，明確表達對待風險的態(tài)度，同時也有助于在不同利益相關者之間形成一個共同交流的基礎。(86.)商業(yè)銀行應當定期、及時向董事會和高級管理層報告國別風險情況，包括()。A.國別風險暴露B.超限額業(yè)務處理情況C.國別風險評估和評級D.國別風險限額遵守情況E.壓力測試正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行應當定期、及時向董事會和高級管理層報告國別風險情況，包括但不限于國別風險暴露、風險評估和評級、風險限額遵守情況、超限額業(yè)務處理情況、壓力測試、準備金計提水平等。(87.)下列()情形可能使商業(yè)銀行在一國或地區(qū)的經(jīng)營面臨國別風險。A.該國或地區(qū)經(jīng)濟狀況惡化B.該國或地區(qū)資產(chǎn)被國有化或被征用C.該國或地區(qū)外匯管制或貨幣貶值D.該國或地區(qū)政府拒付對外債務E.該國或地區(qū)政治和社會動蕩正確答案：A、B、C、D、E參考解析：國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經(jīng)濟風險、政治風險、間接國別風險。D項是主權風險；C項是貨幣風險；B項是政治風險，A、E項是間接國別風險。(88.)在建立流動性資產(chǎn)組合的時候，銀行往往考慮的要素包括()。A.負債方過度集中會帶來負債不穩(wěn)定B.資產(chǎn)組合過度集中會帶來平倉困難。在操作層面，銀行需要訂立管理細則來避免限額流動性組合的過度集中C.由于變現(xiàn)能力取決于信用質量，銀行應嚴格管理流動性組合的資產(chǎn)質量，訂立進入流動性組合的資產(chǎn)的最低評級D.流動性組合應避免過度復雜的結構性產(chǎn)品，集中在簡單透明、易于估值的產(chǎn)品E.低信用等級債券和結構性債券的市場變現(xiàn)能力在流動性危機中會快速下降正確答案：A、B、C、D、E參考解析：在建立流動性資產(chǎn)組合的時候，銀行往往考慮以下要素：（1）集中度管理。負債方過度集中會帶來負債不穩(wěn)定。資產(chǎn)組合過度集中也會帶來平倉困難。在操作層面，銀行需要訂立管理細則來避免限額流動性組合的過度集中。（2）變現(xiàn)能力管理。由于變現(xiàn)能力取決于信用質量，銀行應嚴格管理流動性組合的資產(chǎn)質量，訂立進入流動性組合的資產(chǎn)的最低評級。同時，流動性組合應避免過度復雜的結構性產(chǎn)品，集中在簡單透明、易于估值的產(chǎn)品。低信用等級債券和結構性債券的市場變現(xiàn)能力在流動性危機中會快速下降。(89.)良好的聲譽風險管理有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力和實現(xiàn)長期戰(zhàn)略目標，下列可能誘發(fā)商業(yè)銀行聲譽風險的有()。A.金融產(chǎn)品／服務存在嚴重缺陷B.內控缺失導致違規(guī)案件層出不窮C.缺乏社會責任感D.缺乏經(jīng)營特色E.違反用工法正確答案：A、B、C、D、E參考解析：聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。商業(yè)銀行一旦被發(fā)現(xiàn)其金融產(chǎn)品／服務存在嚴重缺陷（如電子銀行業(yè)務缺乏足夠的安全性和穩(wěn)定性），或內控缺失導致違規(guī)案件層出不窮，或缺乏經(jīng)營特色和社會責任感，那么即便花費大量的時間和金錢用于事后的危機管理，也難以彌補對商業(yè)銀行聲譽造成的實質性損害。(90.)下列事件可能引發(fā)商業(yè)銀行聲譽風險的有()。A.網(wǎng)銀系統(tǒng)出現(xiàn)故障，引發(fā)客戶安全質疑B.在銀行辦理業(yè)務排隊時間過長，柜員服務態(tài)度惡劣C.銀行投資衍生產(chǎn)品遭受巨額損失D.銀行大量挪用客戶存款E.出售理財產(chǎn)品未事先告知潛在風險，使客戶蒙受巨大損失正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行一旦被發(fā)現(xiàn)其金融產(chǎn)品／服務存在嚴重缺陷(如電子銀行業(yè)務缺乏足夠的安全性和穩(wěn)定性)，或內控缺失導致違規(guī)案件層出不窮，或缺乏經(jīng)營特色和社會責任感，都會對商業(yè)銀行的聲譽造成實質性損害。選項中A、B、C三項屬于金融產(chǎn)品／服務存在嚴重缺陷，D項屬于內控缺失導致的違規(guī)案件，E項屬于銀行缺乏社會責任感的表現(xiàn)。(91.)下列關于外匯敞口的敘述中，正確的有()。A.根據(jù)業(yè)務活動，外匯敞口大致可以分為交易性外匯敞口和非交易性外敞口B.交易性外匯敞口通常為銀行自營、為執(zhí)行客戶買賣委托或者做市，或為對沖以上交易而持有的外匯敞口C.銀行的交易性外匯風險主要來自兩方面：一是為客戶提供外匯交易服務時未能立即進行對沖的外匯敞口頭寸；二是銀行對外幣走勢有某種預期而持有的外匯敞口頭寸D.非交易性外匯敞口類風險是因為銀行資產(chǎn)、負債之間的幣種不匹配而產(chǎn)生的。也包括商業(yè)銀行在對資產(chǎn)負債表的會計處理中，將功能貨幣轉換成記賬貨幣時，因匯率變動產(chǎn)生的風險E.交易性外匯敞口可以進一步劃分為結構性敞口和非結構性敞口正確答案：A、B、C、D參考解析：非交易性外匯敞口可以進一步劃分為結構性敞口和非結構性敞口。(92.)非實質性超限是因技術性或操作性原因導致系統(tǒng)提示超限，包括但不限于()。A.系統(tǒng)程序原因造成的誤算和誤報B.誤操作造成的短暫誤算C.交易簿記時點晚于批量時點，造成的誤算D.因交易員主動持有導致的E.交易員提高風險敞口所導致的正確答案：A、B、C參考解析：因交易員主動持有或提高風險敞口所導致的超限是主動超限。(93.)影響利率變動的因素主要有()。A.經(jīng)營成本B.通貨膨脹預期C.央行貨幣政策D.經(jīng)濟周期E.國際利率水平正確答案：A、B、C、D、E參考解析：影響利率變動的因素主要有經(jīng)營成本、通貨膨脹預期、央行貨幣政策、經(jīng)濟周期、國際利率水平、資本市場狀況以及其他因素。(94.)單一法人客戶信用風險識別中，對于中長期授信，要對()作出預測和分析。A.資金來源及使用情況B.預期資產(chǎn)負債情況C.損益情況D.項目建設進度E.營運計劃正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行在對單一法人客戶信用風險識別中，對于中長期授信，要對以下內容作出預測和分析：資金來源及使用情況、預期資產(chǎn)負債情況、損益情況、項目建設進度、營運計劃等。(95.)商業(yè)銀行開發(fā)新產(chǎn)品／業(yè)務所面臨的主要風險類型有()。A.信用風險B.法律風險C.操作風險D.聲譽風險E.市場風險正確答案：A、C、D、E參考解析：新產(chǎn)品／業(yè)務主要風險類型：信用風險、市場風險、操作風險、聲譽風險、違規(guī)風險。(96.)商業(yè)銀行聲譽風險管理的基本做法有()。A.明確董事會和高級管理層的責任B.建立清晰的聲譽風險管理流程C.減少和投資者的接觸D.提高資金使用效率E.采取恰當?shù)穆曌u風險管理方法正確答案：A、B、E參考解析：商業(yè)銀行聲譽風險管理的基本做法包括A、B、E三項。(97.)商業(yè)銀行開發(fā)新產(chǎn)品／業(yè)務所面臨的主要風險類型有()。A.信用風險B.聲譽風險C.市場風險D.操作風險E.法律風險正確答案：A、B、C、D參考解析：商業(yè)銀行開發(fā)新產(chǎn)品／業(yè)務所面臨的主要風險類型除了A、B、C、D四項外，還有違規(guī)風險。(98.)商業(yè)銀行外部審計作為一種外部監(jiān)督機制，有助于()。A.引導投資者、社會公眾對銀行經(jīng)營水平和財務狀況進行分析、判斷B.發(fā)現(xiàn)銀行管理的缺陷C.約束銀行不當經(jīng)營和管理行為D.鼓勵銀行創(chuàng)新業(yè)務發(fā)展E.限制銀行資產(chǎn)規(guī)模擴張正確答案：A、B、C參考解析：外部審計作為一種外部監(jiān)督機制，依據(jù)審計準則，實施必要、規(guī)范的審計程序，運用專門的審計方法，對銀行的財務狀況和風險狀況進行審查，有助于發(fā)現(xiàn)銀行管理的缺陷，引導投資者、社會公眾對銀行經(jīng)營水平和財務狀況進行分析、判斷，客觀上對銀行產(chǎn)生約束作用。(99.)《中國2008—2012年反洗錢戰(zhàn)略》確定，創(chuàng)建具有中國特色的()的反洗錢機制，有效防范、打擊洗錢等犯罪活動。A.以防為主B.打防結合C.密切協(xié)作D.高效務實E.嚴重處罰正確答案：A、B、C、D參考解析：《中國2008--2012年反洗錢戰(zhàn)略》確定，2012年前，構建符合國際標準和中國國情的反洗錢工作體制；建立完善的反洗錢和反恐怖融資法律法規(guī)體系；建立覆蓋金融業(yè)和特定非金融行業(yè)的可疑資金交易監(jiān)測網(wǎng)，創(chuàng)建具有中國特色的“以防為主、打防結合、密切協(xié)作、高效務實”的反洗錢機制，有效防范、打擊洗錢等犯罪活動，維護正常的金融管理秩序和社會秩序，保障國家利益和經(jīng)濟安全。(100.)商業(yè)銀行信息科技部門負責建立和實施信息分類和保護體系，應使所有員工都了解信息安全的重要性，主要管理要素有()。A.確保所有計算機操作系統(tǒng)和系統(tǒng)軟件的安全B.確保所有信息系統(tǒng)的安全C.制定相關策略和流程，管理所有生產(chǎn)系統(tǒng)的活動日志D.配備切實有效的系統(tǒng)，確保所有終端用戶設備的安全E.對部分員工進行培訓，使其充分掌握信息科技風險管理制度和流程正確答案：A、B、C、D參考解析：商業(yè)銀行信息科技部門要對所有員工進行必要的培訓，使其充分掌握信息科技風險管理制度和流程，了解違反規(guī)定的后果，并對違反安全規(guī)定的行為采取零容忍政策。判斷題（共20題，共20分）(101.)銀行面臨風險時應該首先選擇風險規(guī)避策略。()正確答案：錯誤參考解析：風險規(guī)避策略在規(guī)避風險的同時也失去了在這一業(yè)務領域獲得收益的機會，其局限性在于這是一種消極的風險管理策略，不宜成為商業(yè)銀行風險管理的主導策略。(102.)商業(yè)銀行操作風險包括法律風險、戰(zhàn)略風險和聲譽風險。()正確答案：錯誤參考解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰(zhàn)略風險。(103.)如果某個事件的損失是固定的并已經(jīng)被事先確定下來，那么這個事件就是存在風險的。()正確答案：錯誤參考解析：風險是未來結果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。如果某個事件的收益或損失是固定的并已經(jīng)被事先確定下來，就不存在風險；若該事件的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無法確定，則存在風險。(104.)商業(yè)銀行的交易對手信用評級下降但仍在履行合同義務，可認定不存在信用風險。()正確答案：錯誤參考解析：信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。當債務人或交易對手的履約能力不足即信用質量下