會(huì)計(jì)應(yīng)用技術(shù)實(shí)訓(xùn)（活頁(yè)版下冊(cè)）答案 4原始憑證

34-5采購(gòu)費(fèi)用分配表

2020年12月H日

材料名稱(chēng)分配標(biāo)準(zhǔn)（數(shù)量）分配率分配金額

AO15,0001350

B027,4001998

合計(jì)12,4000.273348

36-3原材料發(fā)出成本計(jì)算表

2020年12月12日

A01潤(rùn)滑油

用途、數(shù)量單價(jià)金額數(shù)量單價(jià)金額

生產(chǎn)D303200015.2030400

750015112500

車(chē)間領(lǐng)用1005.00500

合計(jì)9500142900100500

編制：李明審核：馬昊虹

37-2原材料發(fā)出成本計(jì)算表

2020年12月12日

別工作服

用表、

數(shù)量單價(jià)金額

車(chē)間領(lǐng)用50894450

合計(jì)

編制：李明審核：馬昊虹

委托加工發(fā)出原材料成本計(jì)華表

2020-12-15?<2：元

B02

*用部門(mén)浜口用途事死90工產(chǎn)品名稱(chēng)

教里單價(jià)A9

委托m工產(chǎn)品不用包裝箱15002S.1537725

和麥：李明市核：口區(qū)11

原材料發(fā)出成本計(jì)算表

2020年12月〃H

B02

用途、數(shù)量單價(jià)金額數(shù)量單價(jià)金額

生產(chǎn)領(lǐng)用100025.1525150

*560025.12140651

40025.2710108

合it7000175909

編制：李明審核：馬昊虹

注：17日發(fā)出中*5600部分按當(dāng)時(shí)購(gòu)入金額140651計(jì)算（單價(jià)除下來(lái)有5位，全部保留，如

除不盡，尾差由最后項(xiàng)目承擔(dān)，此處全部領(lǐng)完，全部承擔(dān)）

委托加工物資入庫(kù)單

供應(yīng).位：蘇州天際2D工廠2020年，2月19日■號(hào):1007

產(chǎn)品故?實(shí)際成本

名段*位?格

?號(hào)

應(yīng)收實(shí)收發(fā)出材料成本加工費(fèi)運(yùn)為詹金修

02015個(gè)3000300037725200039725

?注：

收食人：林子槨交雷人：學(xué)運(yùn)

原材料發(fā)出成本計(jì)算表

2020年12月如日

A01

用途、

、數(shù)量單價(jià)金額數(shù)量單價(jià)金額

銷(xiāo)售25001537500

50015.237615

合計(jì)300045115

編制：李明審核：馬昊虹

原材料發(fā)出成本計(jì)算表

2020年12月絲日

別AO1B02

用4\數(shù)量單價(jià)金額數(shù)量單價(jià)金額

生產(chǎn)車(chē)間50015.23761530025.277581

管理部門(mén)20015.23304632025.278086.4

合計(jì)7001066162015667.4

編制：李明審核：馬昊虹

6()-1

無(wú)形資產(chǎn)處餐申請(qǐng)單

2020年12月2日

無(wú)形資產(chǎn)名稱(chēng)原價(jià)累計(jì)攤銷(xiāo)額已計(jì)提減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值處置原因

專(zhuān)利權(quán)F700000182777.78200000317222.22企業(yè)更新?lián)Q代技術(shù)

無(wú)形資產(chǎn)管理部門(mén)意見(jiàn)：財(cái)務(wù)部門(mén)意見(jiàn)：?jiǎn)挝活I(lǐng)導(dǎo)意見(jiàn)：

同意出售同意同意

馬關(guān)奴李小紅

2020年12月22a2020年12月22日2020年12月22日

65-5

水費(fèi)分配表

水費(fèi)分?jǐn)偨痤~污水處理分?jǐn)偨痤~

部門(mén)實(shí)際用量合計(jì)

（單價(jià)2.6）（單價(jià)1.35）

生產(chǎn)車(chē)間13000338001755051350

管理部門(mén)1500390020255925

專(zhuān)設(shè)銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)50013006751975

合計(jì)15000390002025059250

66-3

電費(fèi)分配表

2020年12月24日

部門(mén)實(shí)際用量分配率分配金額

生產(chǎn)年聞14500087,000

管理部門(mén)20,00012,000

專(zhuān)設(shè)財(cái)意機(jī)構(gòu)3,5002,100

合計(jì)168,5000.60101,100

68-1

月折舊率：(1-4%)/(4*12)=2%,月折舊額=5000*2%=100

已提折I日：100*42=4200（計(jì)算到本月底）

固定資產(chǎn)盤(pán)盈盤(pán)虧報(bào)告表

固定資產(chǎn)盤(pán)虧核銷(xiāo)報(bào)告我

2020年12月28日

MS

■定寰產(chǎn)名口

巳■折舊

聯(lián)想臺(tái)式電88臺(tái)i50004200

，劣?門(mén)?電：公句

U虧技《企業(yè)會(huì)計(jì)法妁）境定送行處現(xiàn)向空Rfi

馬攵虹融:英李，MI

2020*12月28B2020*12月28日2020林12月28B

工資分噲

2020-12-31般：元

分入

QfllMB臺(tái)*1+入ftit

加工時(shí)（小R）分a

K理要用4400044000

期像父用1100011000

物1■用2000020000

生產(chǎn)睢本D50360000237000237000

生產(chǎn)曜京E40440000isaooo15MOO

合計(jì)75000100000its395000470000

*

工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)算表

2020-12-31單位：元

項(xiàng)目工會(huì)姓夏金額

管理斐用880

的售費(fèi)用220

制造費(fèi)用400

生產(chǎn)成本D3034740

生產(chǎn)成本E4043160

合計(jì)9400

制表：李明審核：馬昊打

職工教育經(jīng)要計(jì)算表

2020-12-31單位:元

項(xiàng)目職工教育經(jīng)菱金額

管理菱用3520

相售夔用880

制造費(fèi)用1600

生產(chǎn)成本D30318960

生產(chǎn)成本E40412640

合計(jì)37600

制表：李明畝核：馬昊虹

四險(xiǎn)計(jì)11袤

2020-12-31*<￡2：元

崎口鼻七保通笑重保M工傷伸0BMH

修理倭用3828704022022011308

vm?用?5717W55552827

用174032001001005140

生產(chǎn)*?DS0S2041962。1185118S688

生產(chǎn)曜本t4(M197“2S28O790伙40604

創(chuàng)t408907520023502350120790

，澳：利5*：豆?五

76-1

住房公枳金計(jì)算表

2020-12-31單位：元

項(xiàng)目住房公積金

管理荽用4400

俏售變用1100

制造費(fèi)用2000

生產(chǎn)成本D30323700

生產(chǎn)成本E40415800

合計(jì)47000

用表：李朗畝核：馬a

77-1

固定斐產(chǎn)累計(jì)折舊計(jì)算表

固定資產(chǎn)類(lèi)別1周定資產(chǎn)類(lèi)別[使用郃門(mén)名稱(chēng)單位數(shù)量單位成本原侑m玨用投入使用年限月折舊率本月折舊額1

廠層他14,020,0004,020,000202017.4.10.00416,080.。0

層星B也筑;物層屋后我筑物彳〒正勺都j-]辦公樓幢14,400.0004,400.80202017.8.30.00417,600.00

倉(cāng)庫(kù)1400,000400.(00202017.7.50.0041,60S00

生產(chǎn)設(shè)備機(jī)器設(shè)備生產(chǎn)車(chē)間CF-301臺(tái)85500004.400.CD0102017.6.10.00835,200.00

生產(chǎn)設(shè)備機(jī)器設(shè)備生產(chǎn)車(chē)間CB-204臺(tái)63000001?800.000102018.7.100.00814,400.00

i云搞港備運(yùn)輸涉?zhèn)渑．a(chǎn)主間裝卻車(chē)輛n1675033.50052018.4.260.016536.00

運(yùn)渝短備

運(yùn)輸設(shè)備行政部門(mén)桑塔納輛1140.000140,8052018.3.40.0162,240.QQ

話運(yùn)港備運(yùn)輸港備行政部門(mén)帕薩特轄n235.000470.00052017.10.50.0167,520.00

電子會(huì)備

電子設(shè)備生產(chǎn)車(chē)間聯(lián)想筆記本申腦臺(tái)]96009.60042017.9,170.02192.00

電子設(shè)備電子沿備牛產(chǎn)車(chē)間格力空調(diào)臺(tái)246009,20042017.6.80.02184.00

電字設(shè)備

電Ni夕蕾行政省1門(mén)聯(lián)想臺(tái)式電腦臺(tái)19500095M42017.6.70.02L900.。。

取子.備

電子設(shè)備行政部門(mén)聯(lián)想軍記本電腦宣6960057.60042017.6.100.02L152.Q0

電子令備

中彳4.備?行即而n海爾空iW8600048.00042017.7.10.02960.00

臺(tái)196009,60042017.9.170.02192.00

申子設(shè)備電子諱■備專(zhuān)沿1肖售機(jī)構(gòu)聯(lián)想臺(tái)式串腦含2500010.(XX)42017.6.70.02200.00

電子將備

電子設(shè)備專(zhuān)設(shè)循15機(jī)構(gòu)海爾空調(diào)臺(tái)160006,0?42017.7.10.02120.00

合計(jì)15.908.500100076,

無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)表

2021年12月31日單位：元

名稱(chēng)賬面原值攤銷(xiāo)期限（年）月應(yīng)攤銷(xiāo)額類(lèi)型使用部門(mén)

非專(zhuān)利技術(shù)Y480000104000非專(zhuān)利技術(shù)辦公室

土地使用權(quán)250000005041666.67土地使用權(quán)出租

合計(jì)45666.67

79-2

制造費(fèi)用分配表

2020年12月31tl

產(chǎn)品分配標(biāo)準(zhǔn)（工時(shí)）分配率分配金額（元）

D30360000155598.00

E40440000103730.00

合計(jì)1000002.5933259328

80-2

產(chǎn)品成本計(jì)算表

生產(chǎn)產(chǎn)品成本月初在產(chǎn)本月生產(chǎn)生產(chǎn)成本完工產(chǎn)在產(chǎn)品在產(chǎn)品約產(chǎn)量單位完工產(chǎn)在產(chǎn)品

部門(mén)名林項(xiàng)目品成本費(fèi)用合計(jì)品產(chǎn)蛾產(chǎn)城當(dāng)育最合計(jì)成本品成本成本

生產(chǎn)車(chē)間D303宜接材料750001429002179002500250087.16217900

生產(chǎn)車(chē)間D3O3直接人工3850034530938380925002500153.52383809

生產(chǎn)車(chē)間D303制造戲用205001555981760982500250070.44176098

小計(jì)13400064我07777807311.12777807

生產(chǎn)車(chē)間E4(M直接材料1759091759092300230076.48175909

生產(chǎn)車(chē)間E4(M直接人工23020623020623002300100.09230206

生產(chǎn)車(chē)間E4O4制造費(fèi)用1037301037302300230045.1103730

小計(jì)509845509845221.67509845

合計(jì)134000115355212876521287652

81-1

銀行借款利息計(jì)算單

2020-12-31弟位：元

信就種類(lèi)信教金額自就年利率月利.息薇備注

6個(gè)月周祐（H軟5000006%250012-02值入合同號(hào)：201888

3年期借款10000009%750012-02倒入合同號(hào)：712522

合注150000000

制表：里麗樂(lè)國(guó)核：馬呈21

82-1

庫(kù)存商品單位成本計(jì)算表

2020-12-31華煌：元

本M人年

戶(hù)鼻名存?司發(fā)出庫(kù)存向?qū)A位嫉*

總量金教￡15金琴

D9O31100030800002500777807285.76

E404900020700002300509845228.30

合計(jì)5150000.001287652.00

一李明馬美虹

銷(xiāo)瞥戶(hù)品成本培口表

2020-12-31

D3O3E404

Bit

金智金雪

.設(shè)M機(jī)構(gòu)請(qǐng)值*用70002000320.0085001940550.003S40870

.設(shè)第H機(jī)構(gòu)2000S71520.000.00571520

Ait9000002571840.008500.001940550.0045123908

tl聶：學(xué)匚而■：miui

83-1

成交熠值稅計(jì)算表

2020-12-31

場(chǎng)自

滿設(shè)脫膾892697.17

迸境稅獨(dú)23922338

進(jìn)助脫腺的出333.9$

上期？抵稅襟

府船機(jī)被653607.70

期末？抵稅也

蠲幕征收辦法計(jì)總的應(yīng)納稅整

由結(jié)稅額B征h

應(yīng)納稅或合計(jì)653807.78

84-1

稅金及附加計(jì)算表

2020年12月31日

稅（費(fèi)）種計(jì)稅依據(jù)（增值稅）稅率（征收率）本期應(yīng)交稅費(fèi)

—

應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅653807.787%45766.54

應(yīng)交教育費(fèi)附加653807.783%19614.23

應(yīng)交地方教育費(fèi)附加653807.782%13076.16

合計(jì)78456.93

制表人：李明復(fù)核人：馬昊奴

85-1

第務(wù)計(jì)n袤

埼口