ERP財務(wù)總監(jiān)總結(jié)報告5篇

ERP財務(wù)總監(jiān)總結(jié)報告[5篇]第一篇：ERP財務(wù)總監(jiān)總結(jié)報告ERP沙盤企業(yè)模擬經(jīng)營資料個人實訓(xùn)總結(jié)報告在這次ERP沙盤企業(yè)模擬經(jīng)營課程中，我在第一組擔(dān)任財務(wù)總監(jiān)的職務(wù)。上大學(xué)后經(jīng)常聽說ERP沙盤模擬，但對其一直都不太了解，所以在剛開始接觸時有點手足無措，不知道該怎么經(jīng)營好一個企業(yè)。經(jīng)過了四天的ERP課程，我清楚地了解到ERP的其實質(zhì)是如何在資源有限的情況下，合理組織生產(chǎn)，力求做到利潤最大，成本最低，股東權(quán)益最大化。企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營過程也是對企業(yè)資源的管理過程。通過ERP沙盤模擬課程，可以讓我們了解和強化管理知識，訓(xùn)練管理技能，全面提高綜合素質(zhì)，在分析市場、定制戰(zhàn)略、營銷策劃、組織生產(chǎn)、財務(wù)管理等活動中懂得科學(xué)的管理規(guī)律，提高管理能力。在課程開始前的分工討論上，大家都推薦我擔(dān)任財務(wù)總監(jiān)的職位，因為我的基礎(chǔ)會計課程學(xué)得相對較好。其實，財務(wù)總監(jiān)這個職位是我最不敢擔(dān)任但又最想嘗試的職位，但既然大家都希望我擔(dān)任，我就欣然接受了。實際上想要擔(dān)任好財務(wù)總監(jiān)一職，首先就要具備過硬的財務(wù)知識，但我對財務(wù)這方面的經(jīng)驗只限于課堂上，而且時隔久遠(yuǎn)，很多知識已經(jīng)模糊了；再者，財務(wù)總監(jiān)在一個公司的運行里起著舉足輕重的作用，一旦出現(xiàn)了微小的錯誤，也可能會導(dǎo)致公司出現(xiàn)財務(wù)危機，所以心里覺得很大的壓力。不過我覺得既然接受了這個職務(wù)，就要相信憑借著自己的認(rèn)真細(xì)致加上助理的從旁協(xié)助，在全體組員的支持之下還是能完成這項任務(wù)的。在正式開始ERP沙盤企業(yè)模擬經(jīng)營之前，我首先明確了自己的職責(zé)，財務(wù)總監(jiān)的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)資金的籌集、管理，做好現(xiàn)金預(yù)算，管好用好資金。主要體現(xiàn)在以下幾個方面：1、制定投資計劃，評估應(yīng)收賬款金額和回收期；2、預(yù)估長、短期資金需求，制定相應(yīng)的貸款計劃；3、掌握資金來源與用途，妥善控制成本；4、制定每一年的資金預(yù)算，為銷售總監(jiān)、生產(chǎn)總監(jiān)、采購總監(jiān)提供預(yù)算計劃；5、實施及時、準(zhǔn)確、可靠的會計核算，為管理層戰(zhàn)略和戰(zhàn)術(shù)的調(diào)整提供適時的數(shù)據(jù)支持。公司六年運行的初步規(guī)劃是主打產(chǎn)品P2、副產(chǎn)品P1、P3，前期主要開發(fā)區(qū)域市場、本地市場，并在公司壯大后逐步開發(fā)其他的市場；先租入小廠房，后期有需要再多租一個小廠房；開始先開四條生產(chǎn)線，其中三條自動線、一條柔性線；同時開拓市場和研發(fā)產(chǎn)品，獲得ISO9000和ISO14000認(rèn)證。根據(jù)公司的運行規(guī)劃，在資金的運作上，我制定了公司的貸款計劃，第一年主要是生產(chǎn)建設(shè)，都是投入沒有產(chǎn)出，所以資金需求量會很大，我采取從第二季開始每季貸款20M的政策，再加上原有的60M，可以平穩(wěn)過渡；第二年開始長期貸款，貸款金額在50-60M，具體看第二年可貸款金額，以長貸償還短貸，每季查看可貸款金額，可以貸款的話，繼續(xù)每季短貸20M；第三年開始盈利，來償還貸款；后幾年視具體情況再重新制定計劃。每年度根據(jù)可支配現(xiàn)金為銷售總監(jiān)、生產(chǎn)總監(jiān)和采購總監(jiān)提供預(yù)算。按照我原本的計劃，第一年順利通過短期貸款過度，所有生產(chǎn)建設(shè)都能按預(yù)期進(jìn)行。第二年我給了較高廣告投放預(yù)算給市場總監(jiān)，希望能通過廣告的高投入來搶得更多訂單。但事違人愿，我們投入了18M的廣告才拿得3張訂單，投入產(chǎn)出比低，這一年的財務(wù)壓力非常大，但我們還是按原來的計劃研發(fā)產(chǎn)品、開拓市場、認(rèn)證ISO資格。到了第三年，市場總監(jiān)仍然希望通過高投入來多拿訂單，所以又投了19M的廣告，這次的投入終于為我們贏了較多的訂單，原本巨大的財務(wù)壓力有希望通過收入來緩解。原本在第一季要將柔性線轉(zhuǎn)產(chǎn)，可是由于操作的失誤晚了一季轉(zhuǎn)產(chǎn)，最終導(dǎo)致兩張訂單違約，公司也瀕臨破產(chǎn)的邊緣。我只能通過變賣庫存來維持公司，在巨大的損失中我們走到了第四年。由于資金不足，我只能給市場總監(jiān)3M的廣告預(yù)算，所有的市場開拓、ISO資格認(rèn)證、產(chǎn)品研發(fā)都要暫停了。雖然我們還是堅持到了第三季，但是過少的訂單導(dǎo)致我們的收入根本沒有辦法彌補之前的虧損。到了第四季，我們的現(xiàn)金流已經(jīng)無法償還20M的短期貸款，公司宣布破產(chǎn)了。我覺得在這次ERP沙盤企業(yè)模擬經(jīng)營實驗中，我很認(rèn)真地完成自己作為財務(wù)總監(jiān)的職務(wù)，但還是難免會有做得不夠好的地方。我覺得我還需要改進(jìn)的地方有：1、財物知識還不夠扎實，導(dǎo)致財務(wù)報表時有出錯，也會影響了財務(wù)預(yù)算；2、預(yù)算沒有做得很精確，很多都是大概估算，所以給市場總監(jiān)的廣告預(yù)算大多都是偏高的；3、將希望全壓在訂單上，但廣告的投入產(chǎn)出率卻不高，導(dǎo)致經(jīng)常因此出現(xiàn)很大的財務(wù)壓力；4、規(guī)劃沒有做細(xì)致，應(yīng)該精ERP沙盤企業(yè)模擬經(jīng)營資料細(xì)到每一個季度。經(jīng)過了四天的ERP沙盤模擬課程，確實讓我受益匪淺，我至少懂得了三個道理。第一個是團結(jié)，在遇到緊急情況時，一定要冷靜，要想著怎么去解決，即使是由于哪個成員的經(jīng)營失誤而造成了企業(yè)經(jīng)濟損失，也不要去埋怨，以平靜的心態(tài)處理問題，不要推卸責(zé)任，要保持團結(jié)，畢竟企業(yè)不是個人能經(jīng)營好的，是依靠集體的力量。第二個是做事要有規(guī)劃，整個ERP的過程其實都是一個預(yù)先規(guī)劃的過程，只有在經(jīng)營開始前有一個良好的規(guī)劃，經(jīng)營時才不會一團糟，在沒有發(fā)生突發(fā)事件的情況下，企業(yè)就能運行得有條不紊。第三個是要有應(yīng)對不測的能力，我們組在每一次的經(jīng)營中，都出現(xiàn)了不同情況的操作失誤，導(dǎo)致事情不能像我們預(yù)期一樣完成，這時我們都能盡快冷靜下來，積極地處理事情，但是可能是因為經(jīng)驗不足，總是處理的不夠好。無論是企業(yè)經(jīng)營還是在人生中，總是難免會有意料之外的事情發(fā)生，這時候應(yīng)急能力就顯得尤為重要了，只有沉著冷靜下、積極處理、膽大心小，才能沖破困境，取得最后的成功。一個企業(yè)的經(jīng)營可以概括為“事前計劃、事中控制、事后反饋”，爭取使每一筆資金都能給企業(yè)創(chuàng)造最大的利益?？偟膩碚f這次的實驗讓我覺得很有意義，我真正了解了一個企業(yè)應(yīng)該怎么去運營，雖然我知道現(xiàn)實中的經(jīng)營會更復(fù)雜，有更多要處理的事情，但創(chuàng)業(yè)者的那份艱辛我是能夠深深感受到的。很多同學(xué)都說ERP沙盤企業(yè)模擬經(jīng)營課程是我們上大學(xué)以來最有趣、最投入、收獲最多的一門課程，對于我來說，也是如此。平時我們學(xué)習(xí)都只是圍繞書本上的知識，沒有實際上的操作，即使我們學(xué)得再好，但真正工作起來，我們?nèi)匀粫龅胶芏嘁庀氩坏降膯栴}。ERP沙盤模擬實驗給我們創(chuàng)造了一個很好的平臺，讓我們從書面知識轉(zhuǎn)移到實際操作，讓我們切身感受商場中的“戰(zhàn)爭”。在模擬企業(yè)的運營中，我們從迷途的小羊羔到清楚地了解自身企業(yè)的需要，從手忙腳亂不知所措到分步驟分階段地完成企業(yè)的預(yù)算、決策、生產(chǎn)、銷售等，從企業(yè)虧損到轉(zhuǎn)虧為盈，我們都親身感受到這個過程的刺激和驚險、心情的激動和沮喪。與此同時，我個人對ERP沙盤模擬實驗有了更深一層的理解和體會，從中我學(xué)到了很多在書本上學(xué)不到的東西，學(xué)到了很多關(guān)于企業(yè)的運營情況。ERP沙盤模擬實驗，這是一場商業(yè)游戲，同時更是一場心理游戲，要在戰(zhàn)場中取得勝利，我們必須有良好的心理承受能力，清楚游戲規(guī)則，遵守游戲規(guī)則。第二篇：ERP沙盤模擬總結(jié)報告_財務(wù)總監(jiān)報告ERP沙盤模擬總結(jié)報告姓名:學(xué)號:班級:組別：這次的ERP沙盤模擬的實戰(zhàn)，讓我們從中學(xué)到很多，也感悟到很多，雖然只是短短的九個星期，但是也讓我們簡單地體會了一下開公司的艱辛以及團隊合作的重要性，下面就是我就此次ERP課程的總結(jié)報告一、總結(jié)的必要性與重要性我們做任何事都應(yīng)善始善終，有一個好的開始，也要有一個好的結(jié)束，經(jīng)過九個星期的ERP沙盤模擬實戰(zhàn)課，我們對這門課都有了一個新的認(rèn)識，所以也應(yīng)及時把對這門課的認(rèn)識進(jìn)行總結(jié)。首先，沙盤模擬的過程步驟多，信息量大，及時的總結(jié)，能有助于我們加深對這些繁多的步驟和巨大的信息量的理解和記憶，而且我們只用了九個星期的時間，就做了三輪的模擬，所以過程時間緊，任務(wù)也重，所以，及時總結(jié)體會和收獲，也會使實戰(zhàn)的效果更加明顯。第二，就是總結(jié)對個人的意義，ERP沙盤模擬不同于傳統(tǒng)的課堂灌輸授課方式，是通過直觀的企業(yè)經(jīng)營沙盤來模擬企業(yè)運行狀況，讓我們在實踐中提高各個方面的能力，形象地認(rèn)識到企業(yè)資源的有限性，從而達(dá)到統(tǒng)籌全局的鍛煉目的；而且，它也極為有效地激發(fā)我們的學(xué)習(xí)興趣和學(xué)習(xí)能力，對提高自己的業(yè)務(wù)技能與水平，也有很重要的作用，所以總結(jié)也能讓我們系統(tǒng)地整理自身存在的優(yōu)勢與劣勢。第三，ERP沙盤模擬最大的特點便是“在參與中學(xué)習(xí)”，在每個小組中，我們必須和“同事”一起分析以及制定策略，實施全面管理，期間與本團隊的隊員們互相幫助，互相支持，一起學(xué)習(xí)管理知識，掌握管理技巧，提高管理素質(zhì)，同時也增強了自己的溝通交流能力，總結(jié)中也會有所體現(xiàn)，并時刻提醒我們團隊合作的重要性。二、個人述職我在本次的ERP沙盤模擬實戰(zhàn)中擔(dān)任財務(wù)總監(jiān)一職，財務(wù)總監(jiān)在ERP實戰(zhàn)中主要負(fù)責(zé)有關(guān)與公司財務(wù)的一切事項，如現(xiàn)金的利用，貸款，各項費用（折舊，貼現(xiàn)，利息等）以及財務(wù)報表的編制。作為財務(wù)總監(jiān)，在此次ERP實戰(zhàn)中，我將我的主要任務(wù)分為以下幾點：一是我在年初和季度初分別計算長期貸款和短期貸款額度，以便解決流動資金的問題，在資金不足而且可貸款額度又不足以彌補資金上的不足時，我也會主張貼現(xiàn)來解燃眉之急，盡量保證不會出現(xiàn)現(xiàn)金斷流和權(quán)益為負(fù)數(shù)的情況。二是需要計算應(yīng)收賬款，在每季度的應(yīng)收賬款更新，還有在貼現(xiàn)是計算賬期。三是要計算各期的各項費用，比如管理費用，折舊，貼息，利息，維修費，轉(zhuǎn)產(chǎn)費，租金，廣告費等等各項費用。四就是最重要的各報表的填寫，包括現(xiàn)金收支明細(xì)表，產(chǎn)成品明細(xì)表，訂單登記明細(xì)表，產(chǎn)品銷售匯總表，綜合費用明細(xì)表，無形資產(chǎn)投資明細(xì)表，利潤表以及資產(chǎn)負(fù)債表。也許因為時間有限，能學(xué)到的東西有限，我在整個ERP實戰(zhàn)中還存在很多不足。在做到第二輪時，在還完長期貸款的時候現(xiàn)金流就支持不住了，如果沒有老師的注資，可能就要破產(chǎn)，也就是說，在最初的長期貸款的申請額度，以及在整個過程中對短貸以及貼現(xiàn)等資金流的考慮還欠妥，最初有些過于激進(jìn)，導(dǎo)致到最后的資金后勁不足，不能滿足生產(chǎn)，以至于訂單的數(shù)量上不去，入不敷出，導(dǎo)致利潤很少，權(quán)益也處于下風(fēng)，而且現(xiàn)金流不夠用等一系列的問題。還有一些小問題，比如在報表的填制和計算的時候不夠細(xì)心，對于折舊的計算剛開始也不準(zhǔn)確，導(dǎo)致在做利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表的時候比較費時等等。如果還有下一次的實戰(zhàn)機會，那么我會更好的協(xié)調(diào)資金的問題，盡量少貸長貸，用短貸來維持現(xiàn)金不足的問題，這樣可以減少每年的還貸利息，也能在短時間內(nèi)解決燃煤之急，不至于在第六年初還了長貸之后就破產(chǎn)，還要注意貼現(xiàn)問題，因為貼息是減少利潤的，所以能不貼現(xiàn)盡量不要貼現(xiàn)，但是如果真的不能滿足生產(chǎn)所需要的費用，那么應(yīng)對這種情況還是應(yīng)該要用貼現(xiàn)來解決資金問題。三、團隊述職我們的團隊除了我之外，還有另外4名成員，分別是總裁張軒銘，采購總監(jiān)康璐，營銷總監(jiān)韓佩琳和生產(chǎn)總監(jiān)韓旭?？偛玫穆氊?zé)就是統(tǒng)籌全局，雖然不參與具體的策劃，但是也具有指導(dǎo)和審核的作用，也會把部分意見和建議參與其中，還有就是在電腦中的錄入，也是由CEO完成的。但是如果能夠更加果斷地領(lǐng)導(dǎo)全組成員，那么相信我們會取得更好的成績。采購總監(jiān)主要負(fù)責(zé)根據(jù)生產(chǎn)情況制定原材料的采購計劃以及在需要在原材料不足的時候進(jìn)行緊急采購，大部分的時候我們組的采購總監(jiān)都能夠根據(jù)生產(chǎn)的需要情況制定原材料的采購計劃，但是可能因為還沒有很熟練，所以個別時候的原材料出現(xiàn)過剩余的情況，如果能夠再精準(zhǔn)些就更好了。營銷總監(jiān)主要負(fù)責(zé)對市場的預(yù)測，廣告的投放，以及根據(jù)生產(chǎn)力選擇訂單和安排交貨。我們的營銷總監(jiān)也基本做到了以上幾點，但是偶爾也會出現(xiàn)廣告投放方面的問題，因為選擇訂單的順序決定拿到訂單的好壞，所以有時候不一定能拿到對我們來說合適的訂單，可能就會出現(xiàn)生產(chǎn)上的問題和利潤不高的問題，但是訂單的交貨一直做得都很好，沒有違約記錄。生產(chǎn)總監(jiān)主要負(fù)責(zé)廠房、生產(chǎn)線的建立，以及每一年的生產(chǎn)產(chǎn)品的情況。生產(chǎn)總監(jiān)會在每輪開始的前兩年主要進(jìn)行廠房和生產(chǎn)線的建設(shè)，以及產(chǎn)品的研發(fā)和生產(chǎn)計劃的制定，之后的各年都會報給營銷總監(jiān)下一年的生產(chǎn)力，以便營銷總監(jiān)選擇訂單，然后生產(chǎn)總監(jiān)會根據(jù)當(dāng)年拿到訂單的數(shù)量，對各個季度產(chǎn)品的生產(chǎn)進(jìn)行調(diào)整，但是有的時候可能因為資金不是很充裕，所以不能達(dá)到滿生產(chǎn)，會導(dǎo)致生產(chǎn)力空閑，不能很好的提高利潤。我們組的每一位成員都很負(fù)責(zé)，我們也會在每次上課之前召開“董事會”，先商討出之后兩到三年的初步計劃，包括對市場的預(yù)測，廣告的投放，生產(chǎn)多少產(chǎn)品，拿多少訂單，現(xiàn)金是否夠用等一系列情況都會在上課之前進(jìn)行商討，然后再在實際操作的時候根據(jù)實際情況進(jìn)行調(diào)整。雖然每個人都有不足之處，但是每個組員都在努力，都互相配合，都在慢慢改正，如果有下一次的實戰(zhàn)，我相信我們會取得質(zhì)的突破。四、業(yè)績分析1、籌資分析資金對整個流程的生產(chǎn)以及利潤都很重要，當(dāng)公司需要資金時，可以通過申請長期和短期貸款、貼現(xiàn)、融資租賃等方式來解決資金的問題。（1）長期貸款在每年的年初可以申請貸款，要貸10的倍數(shù)，每年按1：10的比例還利息，雖然最長期限有五年，但是每年年初要扣掉的10%的利息，就會沖減很多利潤，也就是會減少權(quán)益，而且在第六年年初的時候一次還本付息，如果長貸貸得多的話很有可能在還完長貸之后就面臨破產(chǎn)的困境。而短期貸款在每個季度初都可以申請貸款，要貸20的倍數(shù)，期限為一年，還貸的時候按1:20的比例還利息，利息比長貸要少，而且一般情況下每個季度可能只貸20到40左右，不會多貸，所以一般情況下，如果能滾短貸來解決資金問題，盡量不要貸很多長貸，長貸可以適當(dāng)貸得少一點，維持在幾十，其他的資金都用短貸來彌補，這樣可以減少貸款利息，也就能夠提高利潤，提高權(quán)益。所以我們組在第三輪的時候就只貸了90的長貸，而短貸幾乎每年都會有，這樣在最后還長貸的時候不至于破產(chǎn)，而且每年的權(quán)益也比上一輪相對多一些。（2）貼現(xiàn)也就是將尚未到期的應(yīng)收賬款提前兌換為現(xiàn)金，但是貼現(xiàn)需要支付貼現(xiàn)息，同樣也會減少利潤和權(quán)益，所以不是急需資金的情況下，一般不要貼現(xiàn)。而貼現(xiàn)又分為兩種情況，一是一季或兩季到期的，貼現(xiàn)息率為1:10，二是三季或四季到期的，貼現(xiàn)息率為1：8，所以如果需要貼現(xiàn)的話，盡量用一季或兩季到期的應(yīng)收賬款，這樣能多貼一些資金，而相對少交一些利息。雖然我們可能會經(jīng)常用到貼現(xiàn)，但是都是在緊急的時候才會選擇貼現(xiàn)，而且都盡量用一二季的應(yīng)收賬款進(jìn)行貼現(xiàn)。（3）還有就是融資租賃，也就是廠房的轉(zhuǎn)賣或是貼現(xiàn)，這種情況一般只會出現(xiàn)在第六年初需要還長期貸款的時候資金不足時，因為賣廠房之后需要支付每年5M的租金，這樣會減少利潤，使得權(quán)益也相對變少，所以如果將廠房貼現(xiàn)，在第六年還完長貸之后如果還有能力的話，應(yīng)盡量將廠房買回來，這樣就能減少每年5M的租金，可以增加利潤和權(quán)益。2、投資分析投資包括固定資產(chǎn)投資和無形資產(chǎn)投資，而固定資產(chǎn)投資又包括廠房投資和生產(chǎn)新投資，無形資產(chǎn)投資又包括產(chǎn)品研發(fā)投資、市場開拓投資以及ISO認(rèn)證投資。（1）廠房是一項很有利的資產(chǎn)，也是融資手段，也可獲得較大的投資收益率。但是購買廠房又需要較多的資金，所以一般都在第一年資金比較寬裕的時候就應(yīng)將廠房買進(jìn)，廠房有大小兩個之分，如果在前幾年不用那么多產(chǎn)品或者生產(chǎn)力的話，可以先建小廠房，然后等到后面需要用大廠房的時候先租用，等銷售額多了，資金足的時候再將大廠房買進(jìn)，減少租金。（2）生產(chǎn)新共有四種，傳統(tǒng)的手工生產(chǎn)新生產(chǎn)效率地，但由于是手工操作，所以靈活性較強；半自動生產(chǎn)線使用了部分機械，因此靈活性大大降低，生產(chǎn)效率雖有提高，但與全自動生產(chǎn)線和柔性生產(chǎn)線相比，扔顯得沒有優(yōu)勢；全自動生產(chǎn)線生產(chǎn)效率達(dá)到最高，但由于全部使用機械，因此轉(zhuǎn)產(chǎn)非常困難，轉(zhuǎn)產(chǎn)所需費用需要花費時間也較多；柔性生產(chǎn)線采用了現(xiàn)代電腦控制技術(shù)，不僅保持了最高的生產(chǎn)效率，還擁有很高的靈活性，隨時可以轉(zhuǎn)產(chǎn)，不許要任何花費，但是建設(shè)成本和折舊都比前幾種生產(chǎn)線多。根據(jù)這些生產(chǎn)線的特點，在實際操作過程中可能使用自動線的比較普遍，但是如果中途需要轉(zhuǎn)產(chǎn)，那么就應(yīng)建柔性線，以方便轉(zhuǎn)產(chǎn)。要根據(jù)生產(chǎn)線的完工時間計算一下計提折舊的年份，盡量可以減少折舊的年份。所以我們在第三輪的時候用了兩條自動線用來生產(chǎn)P2，用了兩條柔性線在前兩年里生產(chǎn)P1，等P3開拓之后就轉(zhuǎn)到P3上面生產(chǎn)。（3）產(chǎn)品研發(fā)投資包括4種產(chǎn)品，分別是P1、P2、P3、P4，它們的成本和技術(shù)含量也依次增加，一般情況下，P1在第二年和第三年的訂單中可能占的比重比較大，但是從第三年開始，有了P3的訂單，P1的比重可能就會下降，而且在不同的市場上，不同的產(chǎn)品的單價和利潤也各不相同，所以應(yīng)根據(jù)每一年的各個市場預(yù)測，來決定每個產(chǎn)品的生產(chǎn)力。值得一提的是，因為我們每輪只做6年，而前兩年也只有P1和P2的訂單，所以P4最快也要到第三年才能開始生產(chǎn)，但是如果都生產(chǎn)的話，就需要建更多的生產(chǎn)線，如果這樣的話可能會導(dǎo)致在前幾年就面臨破產(chǎn)的局面，而P4如果不在前幾年就研發(fā)然后生產(chǎn)的話，那么P4的成本由很高，就很難在短短一兩年之內(nèi)賺到凈利潤，這樣就得不償失了，所以如果不是在資金很充裕或者有很好的策略的前提下，P4可能不是一個很好的選擇，所以我們組在考慮到這點的情況下，在整個過程中，都沒有研發(fā)P4。（4）市場開拓投資從第一年就要開始操作，否則在第二年的時候就沒有本地和亞洲的市場可供選單，那么第二年也就沒有收入來源，5個市場最好是都研發(fā)，這樣在可以根據(jù)每個市場每年的需求量不同，考慮廣告投放多少，以及訂單的好壞情況，每個市場都有需求量大和小的時候，放棄一個市場就代表放棄一個機會，而且因為市場開拓的費用相對來說也不是很大，所以盡量都要研發(fā)。但是我們組在第三輪的時候考慮到國際市場需要的成本略高，而且只有兩年的訂單，前景也還沒有特別好，所以放棄開發(fā)國際市場。（5）ISO認(rèn)證投資分為ISO9000認(rèn)證和ISO14000認(rèn)證，因為我們每輪只做6年，而ISO14000可能在后兩三年才會出現(xiàn)，而且研發(fā)需要兩年共4M的費用，所以可能回報率并不高，但是ISO9000認(rèn)證在第三、四年的時候就會出現(xiàn)，而且研發(fā)也只需要兩年共2M的研發(fā)費用，但是卻可以帶來比沒有ISO9000認(rèn)證的訂單更大的收益，所以我們組每次都是只研發(fā)ISO9000認(rèn)證。3、生產(chǎn)分析生產(chǎn)管理包括產(chǎn)程安排、材料采購以及庫存。（1）產(chǎn)程安排也就是整個生產(chǎn)過程的安排，這需要對長、中、短三期的考慮，既需要對整個過程有一個整體的把握，又需要對具體的中短期進(jìn)行果斷決策，對于長期整體的把握，我們組每次在上課之前都會在一起開會討論，未來幾年的大體發(fā)展趨勢應(yīng)該是怎樣的，做出粗略的流程計劃，制定一個目標(biāo)，比如生產(chǎn)多少產(chǎn)品，開拓什么市場，投資ISO認(rèn)證，以及產(chǎn)品的研發(fā)等等問題，都會在最初就商量完畢。然后根據(jù)每一年的訂單數(shù)量以及需要產(chǎn)品多少，來具體修改每年的計劃，制定相對具體的政策，做到盡量不浪費，也不緊缺。然而還是會有計算失誤或者出現(xiàn)意外的情況，那么就需要短期決策，果斷制定出應(yīng)對計劃，以渡過難題，所以在整個過程中，都要將三者很好的結(jié)合，才能更好的完成任務(wù)。（2）原材料是生產(chǎn)產(chǎn)品的前提，所以一定要制定好訂購計劃，我們都是根據(jù)訂單數(shù)量決定生產(chǎn)多少產(chǎn)品，在滿足訂單的前提下，才會考慮如果資金充裕而且生產(chǎn)力足夠的情況下生產(chǎn)多余的產(chǎn)品入庫，用作下一年多選訂單使用，那么就需要根據(jù)生產(chǎn)多少產(chǎn)品制定原材料計劃，R1和R2只需提前一季訂購，而R3和R4都需要提前兩季訂購才能保證生產(chǎn)順利進(jìn)行，我們的原材料基本都處于足夠生產(chǎn)的狀態(tài)，很偶爾的情況會有很少的剩余，那么就在下一年的制定計劃的時候把這幾個剩余也算進(jìn)去即可。（3）庫存包括原材料庫存和產(chǎn)品庫存。從節(jié)約資金和財務(wù)費用來看，無論是原材料還是產(chǎn)品，最好都不要有庫存，雖然它們在最后報表里中以資產(chǎn)的形式出現(xiàn)的，并不會減少權(quán)益，但是它們占壓資金，浪費財務(wù)費用，很有可能使得資金流不夠而導(dǎo)致破產(chǎn)，所以除非在資金和生產(chǎn)力都充裕的情況下，可以留出庫存以便下一年可以多拿訂單之外，最好不要有任何庫存，否則是不利于我們整個的生產(chǎn)流程的，我們組一般很少會有庫存，但是有時候考慮到下一年可以多拿一些訂單，就會在資金和生產(chǎn)力都允許的情況下生產(chǎn)幾個當(dāng)做庫存，在下一年使用，其他時候不會留有庫存。4、市場分析（1）市場預(yù)測是個很重要的部分，因為每年的廣告投放，訂單的選定，甚至產(chǎn)品的研發(fā)和生產(chǎn)，都受到市場預(yù)測的制約。從市場預(yù)測分析來看，本地市場的需求量其實一直都較高，產(chǎn)品的單價也基本穩(wěn)定，而區(qū)域市場相對來說可能需求量偏低，訂單數(shù)量也不是很大，國內(nèi)和亞洲市場有些相似，基本都是P3的需求量普遍較高，而國際市場的需求量則是P1較高，但是進(jìn)入國際市場所需要的成本和時間較長，回報期也只有兩年，所以經(jīng)過上述考慮，我們在第三輪放棄了國際市場，重點放在本地、國內(nèi)和葉亞洲市場上，前兩年多是選擇P1和P2的訂單，后幾年則是P2和P3的訂單較多，但是可能也存在弊端，就是可能選單的余地較小，而且不是市場老大可能需要投放較多的廣告費才能選到滿意的訂單。（2）市場老大其實也是一個重要的內(nèi)容。因為如果爭到市場老大，那么就會節(jié)省廣告費，還能選到滿意的訂單，若想做市場老大，就必須提高本市場的銷售額，而且最容易得手的就是新開拓的市場，這樣可以說是公平競爭，所以如果能得到市場老大，固然很好，但是如果為了爭市場老大而投入太多，也有可能會入不敷出，所以我們一直本著能爭最好，不能的話也只能憑能力投放廣告和選擇訂單，幸運的是，在第二輪我們當(dāng)上了國內(nèi)市場的市場老大，但是后來可能因為產(chǎn)品單一和投入市場分散，沒有再爭取到過。5、現(xiàn)金流分析現(xiàn)金一直是每個組都很重視的問題，因為現(xiàn)金一旦斷流，那么就會破產(chǎn)，排名自然也會靠后，所以對現(xiàn)金的掌控是個重點也是個難點。首先，每年的管理費用、生產(chǎn)線的維護費、長貸利息等都是固有的，所以無論做什么，這些都是常規(guī)存在的，所以這些并不是我們考慮運用現(xiàn)金流的重點。那么我們能夠左右的，就剩下短貸，貼現(xiàn)，原材料和生產(chǎn)費，生產(chǎn)線的建立，還有每年的銷售訂單的額度等。經(jīng)過三輪的實戰(zhàn)模擬，我們都有共同的感受，就是似乎現(xiàn)金總是嫌不夠，但是又不得不用在一些必要的地方，中而且中間兩年很難熬，所以就需要我們根據(jù)盡可能滿生產(chǎn)的生產(chǎn)力多拿訂單，增加銷售額，盡量減少各項費用，增加權(quán)益，這樣才可能用滾短貸的方法解決資金問題，必要的時候可以貼現(xiàn)來解燃眉之急，防止資金斷流出現(xiàn)破產(chǎn)，通過前兩輪的實戰(zhàn)模擬，我們認(rèn)為少長貸，滾短貸，緊急時貼現(xiàn)，不濫用資金，每一分都要計算好再花，折這樣就能夠有力的保證資金流不被強行中斷，能夠保證生產(chǎn)的正常運行，也就會有收入的增加，而且也能還得起長貸，不至于破產(chǎn)。折舊需要提前做好詳盡的計劃，以確保在本年做流程的時候不會導(dǎo)致破產(chǎn)。7、盈利分析想要盈利，總所周知，應(yīng)該增加收入，減少費用，就像資金流一樣，有一些費用是每一年都必須要減少的，比如管理費用，折舊費，生產(chǎn)線維護費，等等，其他會影響利潤表的就是廣告費、成本、還有租金，各項利息和損失。廣告費要在盡可能的情況下節(jié)約一點，盡量減少不必要的開支，所以當(dāng)市場老大還是很有幫助的，起碼可以省掉一個市場的廣告費。成本要看訂單是如何選定的，如果單價比較高，那么減去成本的利潤一定也會比較高，所以在選單的時候也應(yīng)考慮訂單中產(chǎn)品的單價。若想減少利息，那么首先應(yīng)該要將長貸申請數(shù)額小一點，其他不足的部分可以用短貸或者貼現(xiàn)，雖然短貸和貼現(xiàn)也有相應(yīng)的利息，但是會減輕長貸利息每年帶來的沉重負(fù)擔(dān)，所以我們在第三輪的時候減少了長貸，增加了短貸的次數(shù)，緊急時用貼現(xiàn)來彌補資金。廠房的租金會每年都扣減利潤，所以如果條件允許的情況下，還是買廠房比較好合適，這樣省下的權(quán)益可以繼續(xù)做短貸使用。注意做到以上幾點，可能利潤就會有所增加。但是可能因為我們組拿到的訂單有限，銷售額不是太高，所以利潤也并不是很理想。五、課程收獲1、與理論課程學(xué)習(xí)的關(guān)系我們本身是財務(wù)管理專業(yè)，既有財務(wù)的理論知識，又會接觸到管理的知識，這門實踐課讓我們在理論課程的基礎(chǔ)上走出課本，走到實踐中去應(yīng)用所學(xué)過的知識，并且還學(xué)到一些書本上遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有的東西。雖然這門課的實踐過程可能跟社會上真正的經(jīng)營公司無法比擬，但是讓我們初步體會到真正參與到經(jīng)營公司的模式中，讓我們把所學(xué)運用到實踐中，在實踐中更深刻地理解了理論知識中的精髓，也培養(yǎng)了我們真正的動手動腦的能力。實踐出真知，理論課程學(xué)習(xí)的最終目的也是將其運用到實際的操作過程中，只有在實踐中體會過才能真正領(lǐng)悟理論課程中的很多知識。2、對個人素質(zhì)完善與提高這門課讓我們從懵懂的書中找到了方向，把枯燥的理論知識運用到實踐中，也讓我們知道自己的能力和實力，也從中找到自己相對薄弱的一面，以后能夠在理論知識的學(xué)習(xí)中更加有針對性，更加懂得方法，也增強了自主考慮問題和分析問題的能力，同是最重要的是增強了團隊意識，讓我認(rèn)識到團隊合作的重要性，以及與本組成員一起面對問題解決問題的能力，可能我們做得不是最好的，但是我們是真的努力在想把它做好，這也讓我們有了善于思考和從不同角度考慮問題的能力，在把理論付諸于實踐的同事也鍛煉了我的思維能力和顧全大局的整體意識。六、意見與建議可能是因為時間太短，剛剛掌握熟練就要結(jié)束課程，而且每輪基本都是剛剛渡過難關(guān)，正要有起色的時候就結(jié)束了，所以成績并不是很理想，如果能夠增加一點股本，每輪的時間年限再長一些，可能會對我們更加有利一些?？傊@門課讓我學(xué)會了很多，讓我收獲了知識，收獲了能力，甚至是收獲了友誼，所以我很感謝這門課的開設(shè)，也希望可以繼續(xù)這樣的課程，讓學(xué)生在學(xué)到理論課程的同時也能夠增強實踐的綜合能力。第三篇：ERP沙盤模擬總結(jié)報告_財務(wù)總監(jiān)報告ERP沙盤模擬總結(jié)報告陳占立通過這次的ERP沙盤模擬，讓我們從中學(xué)到很多東西，雖然只是短短的幾天，但是也讓我們簡單地體會了一下開公司的艱辛以及團隊合作的重要性，下面就是我就此次ERP課程的總結(jié)。我在本次的ERP沙盤模擬實戰(zhàn)中擔(dān)任財務(wù)總監(jiān)一職，財務(wù)總監(jiān)在ERP實戰(zhàn)中主要負(fù)責(zé)有關(guān)與公司財務(wù)的一切事項，如現(xiàn)金的利用，貸款，各項費用（折舊，貼現(xiàn)，利息等）以及財務(wù)報表的編制。作為財務(wù)總監(jiān)，在此次ERP實戰(zhàn)中，我將我的主要任務(wù)分為以下幾點：一是我在年初和季度初分別計算長期貸款和短期貸款額度，以便解決流動資金的問題，在資金不足而且可貸款額度又不足以彌補資金上的不足時，我也會主張貼現(xiàn)來解燃眉之急，盡量保證不會出現(xiàn)現(xiàn)金斷流和權(quán)益為負(fù)數(shù)的情況。二是需要計算應(yīng)收賬款，在每季度的應(yīng)收賬款更新，還有在貼現(xiàn)是計算賬期。三是要計算各期的各項費用，比如管理費用，折舊，貼息，利息，維修費，轉(zhuǎn)產(chǎn)費，租金，廣告費等等各項費用。四就是最重要的各報表的填寫，包括現(xiàn)金收支明細(xì)表，產(chǎn)成品明細(xì)表，訂單登記明細(xì)表，產(chǎn)品銷售匯總表，綜合費用明細(xì)表，無形資產(chǎn)投資明細(xì)表，利潤表以及資產(chǎn)負(fù)債表。也許因為時間有限，能學(xué)到的東西有限，我在整個ERP實戰(zhàn)中還存在很多不足。在做到第二輪時，在還完長期貸款的時候現(xiàn)金流就支持不住了，如果沒有老師的注資，可能就要破產(chǎn)，也就是說，在最初的長期貸款的申請額度，以及在整個過程中對短貸以及貼現(xiàn)等資金流的考慮還欠妥，最初有些過于激進(jìn)，導(dǎo)致到最后的資金后勁不足，不能滿足生產(chǎn)，以至于訂單的數(shù)量上不去，入不敷出，導(dǎo)致利潤很少，權(quán)益也處于下風(fēng)，而且現(xiàn)金流不夠用等一系列的問題。還有一些小問題，比如在報表的填制和計算的時候不夠細(xì)心，對于折舊的計算剛開始也不準(zhǔn)確，導(dǎo)致在做利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表的時候比較費時等等。如果還有下一次的實戰(zhàn)機會，那么我會更好的協(xié)調(diào)資金的問題，盡量少貸長貸，用短貸來維持現(xiàn)金不足的問題這門課讓我們從懵懂的書中找到了方向，把枯燥的理論知識運用到實踐中，也讓我們知道自己的能力和實力，也從中找到自己相對薄弱的一面，以后能夠在理論知識的學(xué)習(xí)中更加有針對性，更加懂得方法，也增強了自主考慮問題和分析問題的能力，同是最重要的是增強了團隊意識，讓我認(rèn)識到團隊合作的重要性，以及與本組成員一起面對問題解決問題的能力，可能我們做得不是最好的，但是我們是真的努力在想把它做好，這也讓我們有了善于思考和從不同角度考慮問題的能力，在把理論付諸于實踐的同事也鍛煉了我的思維能力和顧全大局的整體意識?？赡苁且驗闀r間太短，剛剛掌握熟練就要結(jié)束課程，而且每輪基本都是剛剛渡過難關(guān)，正要有起色的時候就結(jié)束了，所以成績并不是很理想，如果能夠增加一點股本，每輪的時間年限再長一些，可能會對我們更加有利一些?？傊?，這門課讓我學(xué)會了很多，讓我收獲了知識，收獲了能力，甚至是收獲了友誼，所以我很感謝這門課的開設(shè)，也希望可以繼續(xù)這樣的課程，讓學(xué)生在學(xué)到理論課程的同時也能夠增強實踐的綜合能力。第四篇：ERP財務(wù)總監(jiān)報告實訓(xùn)報告作為一名學(xué)生，我們學(xué)習(xí)的僅僅是圍繞書本上的書面知識，只是紙上談兵，沒有實際上的操作，即使我們學(xué)得再好，但真正工作起來，我們?nèi)匀粫龅胶芏嘁庀氩坏降膯栴}。ERP沙盤模擬實驗給我們創(chuàng)造了一個很好的平臺，讓我們從書面知識轉(zhuǎn)移到實際操作，讓我們切身感受商場中的“戰(zhàn)爭”。在模擬企業(yè)六年的運營中，我們從迷途的小羊羔到清楚地了解自身企業(yè)的需要，從手忙腳亂不知所措到分步驟分階段地完成企業(yè)的預(yù)算、決策、生產(chǎn)、銷售等，從企業(yè)虧損到轉(zhuǎn)虧為盈，我們都親身感受到這個過程的刺激和驚險、心情的激動和沮喪。與此同時，我個人對ERP沙盤模擬實驗有了更深一層的理解和體會，從中我學(xué)到了很多在書本上學(xué)不到的東西，學(xué)到了很多關(guān)于企業(yè)的運營情況。在沙盤模擬過程中，在我看來，團隊最大的問題是如何清晰掌握資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。不明確資本的流轉(zhuǎn)如何影響損益，就不能更好的估計長短期資金的需求，就不能以最佳方式籌資，導(dǎo)致借高利貸的后果。沒有很好的控制融資成本，提高資金的使用效率。在處理財務(wù)貸款上,未能有效預(yù)測未來的資金,沒有合理地確定貸款的金額和年限,導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)不靈的情況。因此，在了解基本規(guī)則與步驟之后，我選擇申請擔(dān)任了我們第二組的CFO（財務(wù)總監(jiān)）角色，經(jīng)過小組的共同討論，我順利當(dāng)選。一個企業(yè)的運營都是基于資金支撐的基礎(chǔ)上的。廣告費的投入、訂單的選擇、材料的訂購、生產(chǎn)線的投資、市場的開發(fā)、ISO資格的認(rèn)證、管理費用的預(yù)算等等，無一不涉及到資金的周轉(zhuǎn)使用，當(dāng)流動資金不足的情況下，又要考慮賬面資本額是否允許企業(yè)申請貸款及貸款額、貸款利息，應(yīng)收款貼現(xiàn)、貼現(xiàn)息，變賣企業(yè)資產(chǎn)等問題，因此，CFO不僅僅需要了解并掌握企業(yè)的資金運行狀況，還需要了解各個部門的運營狀況，為企業(yè)作出一個最合理、最恰當(dāng)?shù)馁Y金預(yù)算，使企業(yè)的運營能有柔韌有余。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟體制下，財務(wù)總監(jiān)協(xié)助決策層制定公司發(fā)展戰(zhàn)略，負(fù)責(zé)其職能領(lǐng)域內(nèi)短期及長期的公司財務(wù)決策和戰(zhàn)略，對公司中長期目標(biāo)的達(dá)成產(chǎn)生重要影響。具體負(fù)責(zé)公司財務(wù)方面的策略制定、執(zhí)行及公司財務(wù)管理及內(nèi)部控制，根據(jù)公司發(fā)展的計劃完成財務(wù)預(yù)算，帶領(lǐng)財務(wù)團隊完成公司財務(wù)管理工作。具體到本次的沙盤模擬訓(xùn)練中，小組財務(wù)總監(jiān)的具體崗位職責(zé)是：（1）總管公司會計、報表、預(yù)算工作；（2）負(fù)責(zé)制定公司利潤計劃、資本投資、財務(wù)規(guī)劃、銷售前景、開支預(yù)算或成本標(biāo)準(zhǔn)；（3）制定和管理稅收政策方案及程序；（4）對企業(yè)將要進(jìn)行的戰(zhàn)略規(guī)劃，提出意見，并給予財務(wù)預(yù)計支持；（5）規(guī)劃企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)；總體平衡企業(yè)的各項指標(biāo)；（6）年終作出企業(yè)利潤表、現(xiàn)金流量表、資產(chǎn)負(fù)債表；（7）對下的總資金額、各項支出進(jìn)行評估和預(yù)算；（8）配合其他組員的工作。每年的經(jīng)營狀況分析1.在虛擬的公司里面，可以看到企業(yè)的現(xiàn)金流量、應(yīng)收賬款、工資費用、折舊費、生產(chǎn)線、市場認(rèn)證、市場推廣等運營指標(biāo)，怎樣讓企業(yè)走向更美好的明天，不僅需要全體團結(jié)協(xié)作，還要有精明能干的CEO，指定一個整體的運營規(guī)劃；精打細(xì)算的財務(wù)總監(jiān)，編制預(yù)算表等資金控制表；縱觀市場的營銷總監(jiān)，提高產(chǎn)品的市場占有率和收益率；熟練生產(chǎn)規(guī)則的運營總監(jiān)，調(diào)整和控制生產(chǎn)能力；精確材料的采購總監(jiān)，在控制成本的情況下保證原料的供應(yīng)。2.應(yīng)根據(jù)環(huán)境、戰(zhàn)略與能力三者的關(guān)系，當(dāng)環(huán)境發(fā)生變化時，為了適應(yīng)這種變化，企業(yè)必須改變戰(zhàn)略，制定出適應(yīng)新環(huán)境的新戰(zhàn)略。同樣，當(dāng)戰(zhàn)略改變了，企業(yè)的能力也必須隨著變化，從而使企業(yè)的能力能夠符合戰(zhàn)略的要求，保證戰(zhàn)略的實現(xiàn)。3.融資渠道的正確應(yīng)用是至關(guān)重要的，向銀行貸款其實是有利于企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)的，對企業(yè)起到的作用是不可忽視的，一定程度的負(fù)債對于企業(yè)來說并非不是件好事，它可以起到杠桿的作用。4.對企業(yè)要有全面、整體的調(diào)控，在研發(fā)產(chǎn)品和開拓市場的同時，要注意生產(chǎn)線的引進(jìn)、生產(chǎn)能力的跟進(jìn)，使之相匹配。也只有生產(chǎn)能力與開拓的市場相匹配時，企業(yè)才能獲取最大的利潤。在最開始的幾次模擬中，我們小組經(jīng)營的企業(yè)出現(xiàn)了各種問題，但沙盤模擬ERP的方便的操作也為我的工作減輕了不少負(fù)擔(dān)，隨著對規(guī)則掌握度和操作的熟練度的提高，困難并沒有比想象中多，ERP這種簡化的企業(yè)流程讓我對實際的企業(yè)運營和財務(wù)管理有了進(jìn)一步的認(rèn)識和信心。首先，作為企業(yè)的財務(wù)，在經(jīng)營初期就該做好財務(wù)預(yù)算，保證資金不斷流，協(xié)調(diào)企業(yè)各部門資金運用合理并保證其正常運行。如企業(yè)剛剛成立，支出巨大，一味的購置廠房設(shè)配把能花的錢都花了，就會造成財務(wù)危機，有可能造成設(shè)備和工人閑置而沒錢買材料的情況，沒有產(chǎn)品便沒有收入。到下一季度初的費用支出可能會造成緊急貸款，既要支付更高的財務(wù)費用又會顯示企業(yè)管理能力的欠缺并影響企業(yè)的財務(wù)得分。企業(yè)規(guī)模都是由小到大，產(chǎn)品是企業(yè)收入的保障，在企業(yè)發(fā)展的各個階段都要合理分配各部門的資金，保證企業(yè)正常產(chǎn)出產(chǎn)品。我們小組第一季度考慮到設(shè)備的安裝周期，只購置了一條柔性線和手工線，租用中型廠房。其次，企業(yè)的財務(wù)要避免過于保守。身為學(xué)生的我們對貸款，特別是幾萬、十幾萬（盡管是模擬的數(shù)額）的貸款有一定的抵觸心理。最開始的幾次模擬經(jīng)營，我就有這樣的心理，對貸款總是放不開，怕還不上，第一次模擬沒有貸款結(jié)果導(dǎo)致了近十萬的貸款。對抗中我們吸取教訓(xùn)，開源節(jié)流，第一季度貸款10萬元，以后每季度都有約5~15萬元的貸款。但實際情況恰恰相反，越是沒有資金來支持運營，企業(yè)規(guī)模越難擴大，產(chǎn)品產(chǎn)量和市場占有率越小，企業(yè)越窮，這樣就造成惡性循環(huán)。最終的結(jié)果就是企業(yè)發(fā)展受到資金限制，資金斷流，緊急貸款又給企業(yè)經(jīng)營惡況雪上加霜。并且，正常貸款的利息率較低，我們的利潤率很容易就高于利息率。適當(dāng)使用貸款可以發(fā)揮財務(wù)杠桿的有利作用，發(fā)揮利息抵稅效，創(chuàng)造高額收益。用對現(xiàn)代企業(yè)而言，一個正確的貸款理念對企業(yè)健康穩(wěn)健發(fā)展不是重要而是必須的。再次，企業(yè)的資金要合理投資，避免閑置浪費。當(dāng)企業(yè)發(fā)展到一定階段時候（在我們的沙盤模擬中這一階段大約出現(xiàn)在三四季度），財力逐漸增強，這時候資金若閑置則只會貶值。將賺到的錢投入到企業(yè)經(jīng)營中，新的資本會帶來更多新的利潤。此時帶來的市場占有率的增強，對企業(yè)的發(fā)展的益處也是指數(shù)性增長。最后，我們小組的運作過程比較流暢，每次模擬的進(jìn)步也較快，在最后的對抗中也取得了滿意的成績，這些與我們組內(nèi)各位部門“總監(jiān)”團結(jié)，有效溝通是分不開的。沙盤是企業(yè)的模擬，小組是管理層的映射，說到底，生存之道是一樣的。財務(wù)部作為企業(yè)重要的一個部門不是單獨存在的，它是整體的部分。這就必然要求它與整體的其他部分配合好，各個部門團結(jié)合作，才會讓我們的企業(yè)獲得最大的收益。綜上各方面，財務(wù)工作是不容易的，CFO需要從整個企業(yè)的角度考慮問題，合理分配資金的使用，做好各項費用的預(yù)算，使整個企業(yè)在資金的運轉(zhuǎn)上游刃有余。如果資金出現(xiàn)緊缺，則需要考慮申請短期貸款、長期貸款、高利貸、應(yīng)收貼現(xiàn)、變賣生產(chǎn)線、出售廠房等，在合理的資產(chǎn)負(fù)債率前提下，增加企業(yè)的資金流動。最后總的感受就是，一個企業(yè)在運營起初，在了解到企業(yè)本身的生產(chǎn)能力之后，要懂得也要舍得投資，要懂得如何化冒險為盈利，當(dāng)然投資不是盲目的，而是做好資金預(yù)算，市場分析以及各方面的規(guī)劃之后，做一個