2025年度企業(yè)內(nèi)部審計與風(fēng)險控制合同

甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER專業(yè)合同封面RESUME甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER專業(yè)合同封面RESUMEPERSONAL

2025年度企業(yè)內(nèi)部審計與風(fēng)險控制合同本合同共三部分組成，僅供學(xué)習(xí)使用，第一部分如下：鑒于甲方需要提高企業(yè)內(nèi)部審計與風(fēng)險控制水平，乙方具備相關(guān)資質(zhì)和能力，雙方經(jīng)友好協(xié)商，就甲方委托乙方進(jìn)行2025年度企業(yè)內(nèi)部審計與風(fēng)險控制事宜達(dá)成如下協(xié)議：一、審計與風(fēng)險控制范圍1.甲方企業(yè)內(nèi)部審計（1）財務(wù)審計：對甲方2025年度的財務(wù)報表進(jìn)行審計，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。（2）內(nèi)部控制審計：對甲方內(nèi)部控制制度的有效性進(jìn)行審計，包括財務(wù)、采購、銷售、人力資源等方面的內(nèi)部控制。（3）合規(guī)性審計：對甲方遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范等情況進(jìn)行審計。2.甲方風(fēng)險控制（1）風(fēng)險評估：對甲方2025年度的經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、法律風(fēng)險等進(jìn)行評估。（2）風(fēng)險應(yīng)對：針對評估出的風(fēng)險，提出相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，包括風(fēng)險防范、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險承擔(dān)等。（3）風(fēng)險監(jiān)控：對風(fēng)險應(yīng)對措施的實施情況進(jìn)行監(jiān)控，確保風(fēng)險得到有效控制。二、雙方權(quán)利義務(wù)1.甲方權(quán)利義務(wù)（1）向乙方提供必要的資料和數(shù)據(jù)，確保乙方進(jìn)行審計與風(fēng)險控制工作的順利進(jìn)行。（2）配合乙方進(jìn)行現(xiàn)場審計和調(diào)查。（3）按照約定支付乙方審計費用。2.乙方權(quán)利義務(wù)（1）按照約定的時間、質(zhì)量完成審計與風(fēng)險控制工作。（2）對甲方提供的資料和數(shù)據(jù)保密。（3）對審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，及時向甲方反饋。三、審計與風(fēng)險控制報告1.乙方應(yīng)在2025年度審計與風(fēng)險控制工作完成后，向甲方提交審計與風(fēng)險控制報告。2.報告內(nèi)容應(yīng)包括：（1）審計與風(fēng)險控制工作概況。（2）審計與風(fēng)險控制發(fā)現(xiàn)的問題及原因分析。（3）風(fēng)險應(yīng)對措施及實施效果。（4）改進(jìn)建議。四、審計費用及支付方式1.審計費用總額為人民幣______元。2.支付方式：（1）合同簽訂后，甲方支付乙方人民幣______元作為預(yù)付款。（2）審計與風(fēng)險控制工作完成后，甲方支付乙方剩余審計費用。五、違約責(zé)任1.甲方未按約定支付審計費用，應(yīng)向乙方支付______%的違約金。2.乙方未按約定完成審計與風(fēng)險控制工作，應(yīng)向甲方支付______%的違約金。3.雙方因違約造成的損失，應(yīng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。六、爭議解決1.雙方在履行本合同過程中發(fā)生的爭議，應(yīng)友好協(xié)商解決。2.協(xié)商不成的，任何一方均可向甲方所在地人民法院提起訴訟。七、合同生效及終止1.本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。2.本合同有效期為______年，自合同生效之日起計算。3.合同期滿后，如雙方無異議，本合同自動續(xù)簽。八、其他1.本合同未盡事宜，雙方可另行協(xié)商解決。2.本合同一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。甲方（蓋章）：乙方（蓋章）：代表人（簽字）：代表人（簽字）：簽訂日期：____年____月____日第二部分：第三方介入后的修正一、第三方定義在本合同中，“第三方”是指除甲方和乙方之外的任何個人或法人，包括但不限于中介機(jī)構(gòu)、專家顧問、審計師、風(fēng)險評估師、法律顧問等，他們被甲方或乙方邀請或委托參與本合同的執(zhí)行。二、第三方介入目的1.提高審計與風(fēng)險控制的專業(yè)性和效率。2.引入外部視角，確保審計與風(fēng)險控制工作的客觀性和公正性。3.利用第三方資源，解決甲方或乙方在執(zhí)行審計與風(fēng)險控制過程中遇到的技術(shù)或?qū)I(yè)難題。三、第三方責(zé)任限額1.第三方在執(zhí)行本合同過程中，因自身原因?qū)е碌膶徲嬇c風(fēng)險控制結(jié)果不準(zhǔn)確或存在重大遺漏，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。2.第三方的責(zé)任限額為本合同審計費用總額的_____%，超過此限額的部分，由甲方和乙方共同承擔(dān)。3.第三方責(zé)任限額的計算方法如下：（1）若第三方責(zé)任導(dǎo)致甲方或乙方的直接經(jīng)濟(jì)損失，第三方應(yīng)賠償不超過責(zé)任限額的金額。（2）若第三方責(zé)任導(dǎo)致甲方或乙方的間接經(jīng)濟(jì)損失，第三方應(yīng)賠償不超過責(zé)任限額的金額。四、第三方權(quán)利與義務(wù)1.第三方權(quán)利：（1）根據(jù)本合同約定，獲取甲方或乙方提供的必要資料和數(shù)據(jù)。（2）在執(zhí)行任務(wù)過程中，有權(quán)要求甲方或乙方提供必要的協(xié)助。（3）對甲方或乙方的商業(yè)秘密和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)負(fù)有保密義務(wù)。2.第三方義務(wù)：（1）按照甲方或乙方的委托，獨立、客觀、公正地執(zhí)行審計與風(fēng)險控制任務(wù)。（2）在規(guī)定的時間內(nèi)完成委托任務(wù)，并向甲方或乙方提交報告。（3）對在執(zhí)行任務(wù)過程中發(fā)現(xiàn)的問題，及時向甲方或乙方反饋。五、第三方與其他各方的劃分說明1.甲方與乙方對本合同承擔(dān)連帶責(zé)任，第三方不參與甲方與乙方之間的責(zé)任劃分。2.第三方與甲方、乙方之間，就本合同執(zhí)行過程中產(chǎn)生的權(quán)利義務(wù)，由第三方與甲方、乙方分別協(xié)商確定。3.第三方在執(zhí)行任務(wù)過程中，若需與甲方或乙方之外的第三方進(jìn)行合作，應(yīng)取得甲方或乙方的書面同意。六、第三方變更與替換1.若第三方在執(zhí)行任務(wù)過程中，因自身原因無法繼續(xù)履行職責(zé)，甲方或乙方有權(quán)要求第三方更換為其他具備相應(yīng)資質(zhì)的第三方。2.第三方更換后，原第三方與本合同相關(guān)的權(quán)利義務(wù)由新第三方繼承。3.第三方更換后，本合同中關(guān)于第三方責(zé)任限額、權(quán)利義務(wù)等條款仍然有效。七、第三方介入的程序1.甲方或乙方在需要第三方介入時，應(yīng)提前____個工作日通知對方。2.甲方或乙方應(yīng)向?qū)Ψ教峁┑谌降馁Y質(zhì)證明、專業(yè)背景等信息。3.雙方應(yīng)就第三方的介入達(dá)成一致意見，并簽訂補(bǔ)充協(xié)議。4.第三方介入后，本合同中關(guān)于甲方、乙方權(quán)利義務(wù)的條款仍然有效。八、第三方介入的終止1.若第三方在執(zhí)行任務(wù)過程中，違反本合同約定或法律法規(guī)，甲方或乙方有權(quán)終止第三方介入。2.第三方介入終止后，第三方應(yīng)向甲方或乙方提交已完成的任務(wù)成果，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。3.甲方或乙方應(yīng)根據(jù)第三方的完成情況，支付相應(yīng)的費用。九、本部分與合同其他部分的關(guān)聯(lián)本部分作為本合同的附加條款，與合同其他部分具有同等法律效力。若本部分與合同其他部分存在沖突，以本部分為準(zhǔn)。第三部分：其他補(bǔ)充性說明和解釋說明一：附件列表：1.附件一：審計與風(fēng)險控制委托書詳細(xì)要求：委托書應(yīng)詳細(xì)列明甲方委托乙方進(jìn)行審計與風(fēng)險控制的具體事項、范圍、時間節(jié)點等。說明：委托書是本合同的重要組成部分，用于明確甲乙雙方的權(quán)利義務(wù)。2.附件二：第三方資質(zhì)證明詳細(xì)要求：第三方資質(zhì)證明應(yīng)包括第三方的營業(yè)執(zhí)照、專業(yè)資格證書、過往審計與風(fēng)險控制項目經(jīng)驗等。說明：甲方和乙方有責(zé)任確保第三方的資質(zhì)符合本合同的要求。3.附件三：審計與風(fēng)險控制計劃詳細(xì)要求：計劃應(yīng)包括審計與風(fēng)險控制的具體步驟、時間安排、人員配置、預(yù)算等。說明：審計與風(fēng)險控制計劃是指導(dǎo)乙方工作的關(guān)鍵文件，需雙方共同制定。4.附件四：審計與風(fēng)險控制報告詳細(xì)要求：報告應(yīng)詳細(xì)記錄審計與風(fēng)險控制的結(jié)果、發(fā)現(xiàn)的問題、風(fēng)險應(yīng)對措施等。說明：報告是乙方完成任務(wù)后向甲方提交的重要文件，需客觀、真實地反映工作情況。5.附件五：第三方變更通知詳細(xì)要求：通知應(yīng)說明第三方變更的原因、新第三方的資質(zhì)證明等。說明：在第三方變更時，通知是確保變更合法性和及時性的重要文件。6.附件六：違約行為處理記錄詳細(xì)要求：記錄應(yīng)詳細(xì)記錄違約行為的發(fā)生時間、違約方、違約行為內(nèi)容、處理結(jié)果等。說明：違約行為處理記錄是雙方處理違約問題的重要依據(jù)。說明二：違約行為及責(zé)任認(rèn)定：1.違約行為：（1）甲方未按約定支付審計費用。（2）乙方未按約定完成審計與風(fēng)險控制工作。（3）第三方在執(zhí)行任務(wù)過程中違反本合同約定。（4）任何一方未按照約定提供資料和數(shù)據(jù)。2.責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：（1）甲方未按約定支付審計費用，應(yīng)向乙方支付______%的違約金。（2）乙方未按約定完成審計與風(fēng)險控制工作，應(yīng)向甲方支付______%的違約金。（3）第三方在執(zhí)行任務(wù)過程中違反本合同約定，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。（4）任何一方未按照約定提供資料和數(shù)據(jù)，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。3.違約責(zé)任示例說明：（1）示例一：甲方未按約定支付審計費用，乙方有權(quán)要求甲方支付______元違約金。（2）示例二：乙方未按約定完成審計與風(fēng)險控制