二零二五年度出納工作責(zé)任書(shū)及風(fēng)險(xiǎn)控制協(xié)議3篇

20XX專(zhuān)業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER20XX專(zhuān)業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME二零二五年度出納工作責(zé)任書(shū)及風(fēng)險(xiǎn)控制協(xié)議本合同目錄一覽1.合同雙方基本信息1.1出納人員基本信息1.2單位基本信息2.合同期限2.1合同開(kāi)始日期2.2合同結(jié)束日期3.出納崗位職責(zé)3.1財(cái)務(wù)核算3.2資金管理3.3財(cái)務(wù)報(bào)表編制3.4財(cái)務(wù)檔案管理4.出納工作流程4.1資金收支流程4.2會(huì)計(jì)憑證審核4.3財(cái)務(wù)報(bào)表編制流程5.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制5.1內(nèi)部控制制度5.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估5.3風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施6.財(cái)務(wù)信息保密6.1保密原則6.2保密責(zé)任6.3保密措施7.監(jiān)督檢查7.1監(jiān)督檢查主體7.2監(jiān)督檢查內(nèi)容7.3監(jiān)督檢查方式8.違約責(zé)任8.1違約情形8.2違約責(zé)任承擔(dān)9.合同解除9.1合同解除條件9.2合同解除程序10.爭(zhēng)議解決10.1爭(zhēng)議解決方式10.2爭(zhēng)議解決程序11.合同生效11.1合同生效條件11.2合同生效日期12.合同附件12.1附件一：出納崗位職責(zé)說(shuō)明書(shū)12.2附件二：內(nèi)部控制制度12.3附件三：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制措施13.其他約定13.1合同變更13.2合同補(bǔ)充13.3合同終止14.合同簽署14.1簽署日期14.2簽署地點(diǎn)14.3簽署人員第一部分：合同如下：1.合同雙方基本信息1.1出納人員基本信息姓名：____________________身份證號(hào)碼：____________________聯(lián)系電話(huà)：____________________1.2單位基本信息單位名稱(chēng)：____________________單位地址：____________________法定代表人：____________________聯(lián)系電話(huà)：____________________2.合同期限2.1合同開(kāi)始日期：2025年1月1日2.2合同結(jié)束日期：2025年12月31日3.出納崗位職責(zé)3.1財(cái)務(wù)核算負(fù)責(zé)公司日常財(cái)務(wù)核算工作，包括但不限于：（1）審核和登記各類(lèi)會(huì)計(jì)憑證；（2）編制和核對(duì)各類(lèi)會(huì)計(jì)賬簿；（3）編制月度、季度和年度財(cái)務(wù)報(bào)表；（4）負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的管理和歸檔。3.2資金管理負(fù)責(zé)公司資金管理工作，包括但不限于：（1）辦理公司資金的收付；（2）管理公司銀行賬戶(hù)；（3）核對(duì)銀行對(duì)賬單；（4）負(fù)責(zé)資金預(yù)算的編制和執(zhí)行。3.3財(cái)務(wù)報(bào)表編制負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)報(bào)表的編制工作，包括但不限于：（1）編制月度、季度和年度財(cái)務(wù)報(bào)表；（2）對(duì)報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)和分析；（3）提供財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)數(shù)據(jù)支持。3.4財(cái)務(wù)檔案管理負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)檔案的管理工作，包括但不限于：（1）建立財(cái)務(wù)檔案管理制度；（2）收集、整理和歸檔各類(lèi)財(cái)務(wù)資料；（3）保管財(cái)務(wù)檔案，確保檔案的完整性和安全性。4.出納工作流程4.1資金收支流程（1）收到付款申請(qǐng)后，核對(duì)付款信息；（2）辦理付款手續(xù)，確保資金安全；（3）核對(duì)付款憑證，登記資金日記賬；（4）定期與銀行對(duì)賬，確保資金賬目準(zhǔn)確。4.2會(huì)計(jì)憑證審核（1）審核會(huì)計(jì)憑證的真實(shí)性、合法性和完整性；（2）對(duì)不符合規(guī)定的憑證提出修改意見(jiàn)；（3）對(duì)審核通過(guò)的憑證進(jìn)行登記。4.3財(cái)務(wù)報(bào)表編制流程（1）收集和整理各類(lèi)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)；（2）編制月度、季度和年度財(cái)務(wù)報(bào)表；（3）對(duì)報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)和分析；（4）提供財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)數(shù)據(jù)支持。5.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制5.1內(nèi)部控制制度建立完善的內(nèi)部控制制度，包括但不限于：（1）財(cái)務(wù)審批制度；（2）資金管理制度；（3）財(cái)務(wù)報(bào)表編制制度；（4）財(cái)務(wù)檔案管理制度。5.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估定期進(jìn)行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，包括但不限于：（1）識(shí)別財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；（2）評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程度；（3）制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。5.3風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施針對(duì)評(píng)估出的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，采取相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施，包括但不限于：（1）加強(qiáng)內(nèi)部控制；（2）提高財(cái)務(wù)人員素質(zhì)；（3）加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督。6.財(cái)務(wù)信息保密6.1保密原則嚴(yán)格遵循保密原則，確保公司財(cái)務(wù)信息的安全。6.2保密責(zé)任出納人員對(duì)公司的財(cái)務(wù)信息負(fù)有保密責(zé)任，未經(jīng)公司授權(quán)，不得泄露、復(fù)制、傳播或以其他方式使用公司財(cái)務(wù)信息。6.3保密措施（1）設(shè)置財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)訪問(wèn)權(quán)限；（2）定期更換密碼；（3）對(duì)財(cái)務(wù)信息進(jìn)行加密處理。8.違約責(zé)任8.1違約情形（1）出納人員未按照合同規(guī)定履行職責(zé)，導(dǎo)致公司財(cái)務(wù)損失；（2）出納人員泄露公司財(cái)務(wù)信息，造成不良影響；（3）出納人員違反財(cái)務(wù)制度，造成公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；（4）出納人員因個(gè)人原因擅自離職，影響公司財(cái)務(wù)工作；（5）出納人員違反合同約定的其他違約行為。8.2違約責(zé)任承擔(dān)（1）出納人員發(fā)生違約情形，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任；（2）因出納人員違約導(dǎo)致公司財(cái)務(wù)損失，出納人員應(yīng)賠償相應(yīng)損失；（3）出納人員泄露公司財(cái)務(wù)信息，造成不良影響的，應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任；（4）出納人員違反財(cái)務(wù)制度，造成公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的，公司有權(quán)解除合同，并要求出納人員承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任；（5）出納人員擅自離職，影響公司財(cái)務(wù)工作的，應(yīng)按照合同約定支付違約金。9.合同解除9.1合同解除條件（1）出納人員嚴(yán)重違反合同約定，經(jīng)公司書(shū)面通知后仍未糾正；（2）出納人員因個(gè)人原因無(wú)法履行合同，且無(wú)法找到合適替代人選；（3）因不可抗力導(dǎo)致合同無(wú)法履行；（4）雙方協(xié)商一致解除合同。9.2合同解除程序（1）一方提出解除合同，應(yīng)書(shū)面通知另一方；（2）合同解除后，雙方應(yīng)按照合同約定進(jìn)行財(cái)務(wù)結(jié)算；（3）合同解除后，出納人員應(yīng)將工作交接清楚，確保公司財(cái)務(wù)工作的連續(xù)性。10.爭(zhēng)議解決10.1爭(zhēng)議解決方式（1）雙方協(xié)商解決；（2）提交仲裁機(jī)構(gòu)仲裁；（3）依法向人民法院提起訴訟。10.2爭(zhēng)議解決程序（1）爭(zhēng)議發(fā)生后，雙方應(yīng)進(jìn)行協(xié)商解決；（2）協(xié)商不成，可提交仲裁機(jī)構(gòu)仲裁；（3）仲裁機(jī)構(gòu)作出仲裁裁決后，雙方應(yīng)按照裁決執(zhí)行；（4）仲裁或訴訟期間，除爭(zhēng)議事項(xiàng)外，雙方應(yīng)繼續(xù)履行合同。11.合同生效11.1合同生效條件（1）合同雙方簽字蓋章；（2）合同符合法律法規(guī)的規(guī)定；（3）合同內(nèi)容完整、明確。11.2合同生效日期合同自雙方簽字蓋章之日起生效。12.合同附件12.1附件一：出納崗位職責(zé)說(shuō)明書(shū)12.2附件二：內(nèi)部控制制度12.3附件三：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制措施13.其他約定13.1合同變更（1）合同內(nèi)容如有變更，應(yīng)雙方協(xié)商一致，并以書(shū)面形式予以確認(rèn)；（2）合同變更后，雙方應(yīng)按照變更后的內(nèi)容履行合同。13.2合同補(bǔ)充（1）合同如有未盡事宜，雙方可另行簽訂補(bǔ)充協(xié)議；（2）補(bǔ)充協(xié)議與本合同具有同等法律效力。13.3合同終止（1）合同期滿(mǎn)，如無(wú)特殊情況，合同自動(dòng)終止；（2）合同解除后，合同終止。14.合同簽署14.1簽署日期____________________14.2簽署地點(diǎn)____________________14.3簽署人員出納人員：____________________單位代表：____________________第二部分：第三方介入后的修正1.第三方介入的概念與定義1.1第三方的概念在本合同中，“第三方”是指除合同雙方（甲方和乙方）以外的任何個(gè)人、組織或機(jī)構(gòu)，包括但不限于中介方、審計(jì)機(jī)構(gòu)、評(píng)估機(jī)構(gòu)、咨詢(xún)服務(wù)機(jī)構(gòu)等。1.2第三方的定義第三方在本合同中是指提供專(zhuān)業(yè)服務(wù)或協(xié)助，以實(shí)現(xiàn)合同目的的獨(dú)立第三方機(jī)構(gòu)或個(gè)人。2.第三方介入的適用范圍2.1第三方介入的適用情況（1）合同履行過(guò)程中，需要第三方提供專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)、技術(shù)支持或協(xié)助；（2）合同履行過(guò)程中，需要第三方進(jìn)行審計(jì)、評(píng)估或咨詢(xún)服務(wù)；（3）合同履行過(guò)程中，需要第三方進(jìn)行爭(zhēng)議解決或調(diào)解。3.第三方介入的流程3.1甲方或乙方提出第三方介入的需求（2）甲方或乙方應(yīng)在提出申請(qǐng)時(shí)，明確第三方介入的具體目的、范圍和需求。3.2第三方介入的確認(rèn)（1）雙方確認(rèn)第三方介入的必要性；（2）雙方共同選定合適的第三方機(jī)構(gòu)或個(gè)人。3.3第三方介入的實(shí)施（1）第三方按照合同約定和雙方要求，獨(dú)立、客觀、公正地開(kāi)展相關(guān)工作；（2）第三方在開(kāi)展工作過(guò)程中，應(yīng)遵守國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范。4.第三方的責(zé)任與義務(wù)4.1第三方的責(zé)任（1）第三方應(yīng)按照合同約定，履行其職責(zé)，確保工作質(zhì)量；（2）第三方應(yīng)保守合同雙方的商業(yè)秘密；（3）第三方在履行職責(zé)過(guò)程中，如因自身原因造成合同雙方損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。4.2第三方的義務(wù)（1）第三方應(yīng)按照合同約定，及時(shí)、準(zhǔn)確地向雙方報(bào)告工作進(jìn)展情況；（2）第三方應(yīng)配合合同雙方進(jìn)行工作協(xié)調(diào)和溝通；（3）第三方在合同履行過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)合同內(nèi)容存在瑕疵或風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)及時(shí)告知合同雙方。5.第三方的責(zé)任限額5.1責(zé)任限額的確定（1）合同雙方可根據(jù)實(shí)際情況，協(xié)商確定第三方責(zé)任限額；（2）責(zé)任限額應(yīng)在合同中明確約定。5.2責(zé)任限額的執(zhí)行（1）第三方在履行職責(zé)過(guò)程中，如因自身原因造成合同雙方損失的，應(yīng)按照責(zé)任限額進(jìn)行賠償；（2）超過(guò)責(zé)任限額的部分，由合同雙方自行承擔(dān)。6.第三方與其他各方的劃分說(shuō)明6.1第三方與甲方的關(guān)系（1）第三方作為甲方聘請(qǐng)的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)或個(gè)人，應(yīng)服從甲方的管理；（2）第三方在履行職責(zé)過(guò)程中，應(yīng)積極配合甲方的工作要求。6.2第三方與乙方的關(guān)系（1）第三方作為乙方聘請(qǐng)的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)或個(gè)人，應(yīng)服從乙方的管理；（2）第三方在履行職責(zé)過(guò)程中，應(yīng)積極配合乙方的工作要求。6.3第三方與合同雙方的關(guān)系（1）第三方在合同履行過(guò)程中，應(yīng)保持中立，公正地履行職責(zé)；（2）第三方在履行職責(zé)過(guò)程中，應(yīng)與合同雙方保持良好溝通，確保工作順利進(jìn)行。6.4第三方與其他第三方的關(guān)系（1）第三方在介入合同履行過(guò)程中，應(yīng)與其他第三方保持獨(dú)立、客觀、公正的態(tài)度；（2）第三方在與其他第三方合作時(shí)，應(yīng)遵循公平、誠(chéng)信的原則。第三部分：其他補(bǔ)充性說(shuō)明和解釋說(shuō)明一：附件列表：1.附件一：出納崗位職責(zé)說(shuō)明書(shū)要求：詳細(xì)描述出納人員的職責(zé)、權(quán)限和日常工作流程，包括但不限于財(cái)務(wù)核算、資金管理、財(cái)務(wù)報(bào)表編制、財(cái)務(wù)檔案管理等。說(shuō)明：該說(shuō)明書(shū)作為合同附件，用于明確出納人員的具體工作內(nèi)容和要求。2.附件二：內(nèi)部控制制度要求：列出公司內(nèi)部財(cái)務(wù)控制制度的主要內(nèi)容，包括但不限于審批流程、資金管理、憑證管理、信息系統(tǒng)安全等。說(shuō)明：該制度作為合同附件，用于確保出納工作符合公司內(nèi)部控制要求。3.附件三：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制措施要求：詳細(xì)說(shuō)明公司針對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)采取的具體控制措施，包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等。說(shuō)明：該措施作為合同附件，用于降低出納工作中的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。4.附件四：財(cái)務(wù)報(bào)表模板要求：提供公司財(cái)務(wù)報(bào)表的標(biāo)準(zhǔn)模板，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等。說(shuō)明：該模板作為合同附件，用于指導(dǎo)出納人員編制財(cái)務(wù)報(bào)表。5.附件五：合同簽訂文件要求：包括合同簽訂雙方的身份證明文件、授權(quán)委托書(shū)等。說(shuō)明：該文件作為合同附件，用于證明合同簽訂雙方的合法性和授權(quán)。6.附件六：合同履行過(guò)程中的溝通記錄要求：記錄合同履行過(guò)程中的重要溝通內(nèi)容，包括會(huì)議紀(jì)要、郵件往來(lái)等。說(shuō)明：該記錄作為合同附件，用于證明合同履行過(guò)程中的溝通情況。說(shuō)明二：違約行為及責(zé)任認(rèn)定：1.違約行為（1）出納人員未按照合同規(guī)定履行職責(zé)，導(dǎo)致公司財(cái)務(wù)損失；（2）出納人員泄露公司財(cái)務(wù)信息，造成不良影響；（3）出納人員違反財(cái)務(wù)制度，造成公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；（4）出納人員因個(gè)人原因擅自離職，影響公司財(cái)務(wù)工作；（5）出納人員違反合同約定的其他違約行為。2.責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)（1）出納人員因未履行職責(zé)導(dǎo)致公司財(cái)務(wù)損失，應(yīng)按照實(shí)際損失金額承擔(dān)賠償責(zé)任；（2）出納人員泄露公司財(cái)務(wù)信息，造成不良影響的，應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任；（3）出納人員違反財(cái)務(wù)制度，造成公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的，公司有權(quán)解除合同，并要求出納人員承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任；（4）出納人員擅自離職，影響公司財(cái)務(wù)工作的，應(yīng)按照合同約定支付違約金；（5）出納人員違反合同約定的其他違約行為，應(yīng)按照合同約定承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。3.違約行為示例說(shuō)明（1）出納人員未按時(shí)完成財(cái)務(wù)報(bào)表編制，導(dǎo)致公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)延誤，影響公司決策。責(zé)任認(rèn)定：出納人員應(yīng)承擔(dān)延誤責(zé)任，并賠償由此造成的損失。（2）出納人員未經(jīng)授權(quán)，泄露公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，導(dǎo)致公司聲譽(yù)受損。責(zé)任認(rèn)定：出納人員應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任，并賠償公司因此遭受的損失。（3）出納人員違反資金管理制度，導(dǎo)致公司資金損失。責(zé)任認(rèn)定：出納人員應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，并可能面臨公司解除合同的處理。（4）出納人員因個(gè)人原因離職，未提前一個(gè)月通知公司，導(dǎo)致公司財(cái)務(wù)工作出現(xiàn)空缺。責(zé)任認(rèn)定：出納人員應(yīng)支付違約金，并協(xié)助公司完成工作交接。全文完。二零二五年度出納工作責(zé)任書(shū)及風(fēng)險(xiǎn)控制協(xié)議1合同目錄一、合同概述1.1合同目的1.2合同背景1.3合同雙方二、出納工作責(zé)任2.1出納工作職責(zé)2.2出納工作權(quán)限2.3出納工作要求三、風(fēng)險(xiǎn)控制措施3.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別3.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估3.3風(fēng)險(xiǎn)控制措施四、財(cái)務(wù)管理制度4.1財(cái)務(wù)報(bào)告制度4.2財(cái)務(wù)審批制度4.3財(cái)務(wù)監(jiān)督制度五、內(nèi)部控制制度5.1內(nèi)部審計(jì)制度5.2內(nèi)部控制流程5.3內(nèi)部控制監(jiān)督六、合同簽訂與履行6.1合同簽訂6.2合同履行6.3合同變更七、違約責(zé)任與爭(zhēng)議解決7.1違約責(zé)任7.2爭(zhēng)議解決方式7.3爭(zhēng)議解決程序八、合同解除與終止8.1合同解除條件8.2合同終止條件8.3合同解除與終止程序九、保密條款9.1保密內(nèi)容9.2保密義務(wù)9.3違約責(zé)任十、合同生效與效力10.1合同生效條件10.2合同效力10.3合同變更與補(bǔ)充十一、合同附件11.1附件一：出納工作職責(zé)11.2附件二：風(fēng)險(xiǎn)控制措施11.3附件三：財(cái)務(wù)管理制度十二、其他約定12.1通知與送達(dá)12.2合同附件12.3合同解釋十三、合同簽署與生效日期13.1簽署日期13.2生效日期十四、合同解除與終止14.1合同解除條件14.2合同終止條件14.3合同解除與終止程序合同編號(hào)_________一、合同概述1.1合同目的為明確二零二五年度出納工作責(zé)任，規(guī)范出納人員行為，保障公司財(cái)務(wù)安全，特制定本責(zé)任書(shū)。1.2合同背景根據(jù)我國(guó)《會(huì)計(jì)法》及相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本責(zé)任書(shū)。1.3合同雙方甲方：公司名稱(chēng)乙方：出納人員姓名二、出納工作責(zé)任2.1出納工作職責(zé)（1）負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金、支票、匯票等貨幣資金的收付和管理工作；（2）負(fù)責(zé)編制和核對(duì)現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬等財(cái)務(wù)憑證；（3）負(fù)責(zé)保管公司財(cái)務(wù)印章、財(cái)務(wù)文件及財(cái)務(wù)憑證；（4）負(fù)責(zé)辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，確保公司資金安全；（5）配合財(cái)務(wù)部門(mén)完成財(cái)務(wù)報(bào)表編制及稅務(wù)申報(bào)工作。2.2出納工作權(quán)限（1）有權(quán)拒絕不符合規(guī)定的付款申請(qǐng)；（2）有權(quán)要求付款申請(qǐng)者提供相關(guān)證明材料；（3）有權(quán)對(duì)出納工作進(jìn)行監(jiān)督和檢查。2.3出納工作要求（1）嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及公司財(cái)務(wù)制度；（2）確?，F(xiàn)金、支票、匯票等貨幣資金的安全；（3）準(zhǔn)確、及時(shí)地完成出納工作；（4）保守公司財(cái)務(wù)秘密。三、風(fēng)險(xiǎn)控制措施3.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（1）對(duì)出納工作中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別；（2）對(duì)已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)制定相應(yīng)的防范措施。3.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（1）對(duì)已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)；（2）根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。3.3風(fēng)險(xiǎn)控制措施（1）加強(qiáng)出納人員培訓(xùn)，提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；（2）嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)審批制度，控制資金支出；（3）加強(qiáng)財(cái)務(wù)憑證管理，確保憑證真實(shí)、完整；（4）定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。四、財(cái)務(wù)管理制度4.1財(cái)務(wù)報(bào)告制度（1）按時(shí)編制和報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表；（2）確保財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。4.2財(cái)務(wù)審批制度（1）嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)審批程序；（2）對(duì)重大支出事項(xiàng)進(jìn)行集體決策。4.3財(cái)務(wù)監(jiān)督制度（1）設(shè)立財(cái)務(wù)監(jiān)督崗位，負(fù)責(zé)監(jiān)督出納工作；（2）定期對(duì)出納工作進(jìn)行檢查和考核。五、內(nèi)部控制制度5.1內(nèi)部審計(jì)制度（1）設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)公司財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)；（2）定期對(duì)出納工作進(jìn)行審計(jì)。5.2內(nèi)部控制流程（1）制定內(nèi)部控制流程，確保出納工作規(guī)范化；（2）對(duì)內(nèi)部控制流程進(jìn)行監(jiān)督和改進(jìn)。5.3內(nèi)部控制監(jiān)督（1）設(shè)立內(nèi)部控制監(jiān)督崗位，負(fù)責(zé)監(jiān)督內(nèi)部控制制度的執(zhí)行；（2）定期對(duì)內(nèi)部控制制度進(jìn)行評(píng)估和改進(jìn)。六、合同簽訂與履行6.1合同簽訂本責(zé)任書(shū)由甲乙雙方代表簽字蓋章后生效。6.2合同履行甲乙雙方應(yīng)按照本責(zé)任書(shū)約定履行各自的權(quán)利和義務(wù)。6.3合同變更經(jīng)甲乙雙方協(xié)商一致，可對(duì)本責(zé)任書(shū)進(jìn)行變更。七、違約責(zé)任與爭(zhēng)議解決7.1違約責(zé)任（1）任何一方違反本責(zé)任書(shū)約定，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任；（2）違約方應(yīng)賠償守約方因此遭受的損失。7.2爭(zhēng)議解決方式（1）甲乙雙方應(yīng)友好協(xié)商解決爭(zhēng)議；（2）協(xié)商不成的，可向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。八、合同解除與終止8.1合同解除條件（1）甲方或乙方提出解除本責(zé)任書(shū)，經(jīng)雙方協(xié)商一致；（2）乙方因個(gè)人原因無(wú)法繼續(xù)履行出納職責(zé)；（3）因不可抗力導(dǎo)致本責(zé)任書(shū)無(wú)法履行。8.2合同終止條件（1）本責(zé)任書(shū)約定的期限屆滿(mǎn)；（2）雙方協(xié)商一致終止本責(zé)任書(shū)；（3）因違反本責(zé)任書(shū)約定，被解除或終止。8.3合同解除與終止程序（1）一方提出解除或終止本責(zé)任書(shū)，應(yīng)提前書(shū)面通知另一方；（2）雙方應(yīng)在收到通知后一定期限內(nèi)（如30天）完成相關(guān)交接工作；（3）合同解除或終止后，雙方應(yīng)按照約定辦理財(cái)務(wù)清算。九、保密條款9.1保密內(nèi)容本責(zé)任書(shū)涉及的公司財(cái)務(wù)信息、業(yè)務(wù)秘密等均為保密內(nèi)容。9.2保密義務(wù)甲乙雙方對(duì)本責(zé)任書(shū)涉及的所有保密內(nèi)容負(fù)有保密義務(wù)。9.3違約責(zé)任違反保密義務(wù)的一方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，賠償對(duì)方因此遭受的損失。十、合同生效與效力10.1合同生效條件本責(zé)任書(shū)經(jīng)甲乙雙方代表簽字蓋章后生效。10.2合同效力本責(zé)任書(shū)具有法律效力，甲乙雙方應(yīng)嚴(yán)格遵守。10.3合同變更與補(bǔ)充本責(zé)任書(shū)的變更或補(bǔ)充，應(yīng)經(jīng)甲乙雙方協(xié)商一致，并以書(shū)面形式確認(rèn)。十一、合同附件11.1附件一：出納工作職責(zé)11.2附件二：風(fēng)險(xiǎn)控制措施11.3附件三：財(cái)務(wù)管理制度十二、其他約定12.1通知與送達(dá)本責(zé)任書(shū)的通知和送達(dá)，均應(yīng)以書(shū)面形式進(jìn)行。12.2合同附件本責(zé)任書(shū)附件與本責(zé)任書(shū)具有同等法律效力。十二、合同簽署與生效日期12.1簽署日期本責(zé)任書(shū)簽署日期為_(kāi)___年____月____日。12.2生效日期本責(zé)任書(shū)自簽署之日起生效。十三、合同解除與終止13.1合同解除條件同第八章第8.1條。13.2合同終止條件同第八章第8.2條。13.3合同解除與終止程序同第八章第8.3條。十四、合同簽署本責(zé)任書(shū)一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。甲方（蓋章）：________________________代表人（簽字）：____________________日期：______________________________乙方（簽字）：_____________________日期：______________________________多方為主導(dǎo)時(shí)的，附件條款及說(shuō)明一、當(dāng)甲方為主導(dǎo)時(shí)，增加的多項(xiàng)條款及說(shuō)明1.1甲方財(cái)務(wù)指導(dǎo)權(quán)甲方有權(quán)對(duì)乙方的出納工作進(jìn)行指導(dǎo)，包括但不限于財(cái)務(wù)政策、流程和制度的執(zhí)行。乙方應(yīng)積極配合甲方的財(cái)務(wù)指導(dǎo)，并在必要時(shí)提供相關(guān)資料。1.2甲方財(cái)務(wù)監(jiān)督權(quán)甲方有權(quán)對(duì)乙方的出納工作進(jìn)行監(jiān)督，包括但不限于定期檢查、審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。乙方應(yīng)接受甲方的財(cái)務(wù)監(jiān)督，并及時(shí)匯報(bào)工作情況。1.3甲方財(cái)務(wù)培訓(xùn)權(quán)甲方有權(quán)對(duì)乙方進(jìn)行財(cái)務(wù)培訓(xùn)，以提高其業(yè)務(wù)能力和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。乙方應(yīng)參加甲方組織的財(cái)務(wù)培訓(xùn)，并按要求完成培訓(xùn)任務(wù)。1.4甲方財(cái)務(wù)決策權(quán)在涉及重大財(cái)務(wù)決策時(shí)，甲方擁有最終決策權(quán)。乙方應(yīng)按照甲方的決策執(zhí)行，并在執(zhí)行過(guò)程中遇到問(wèn)題時(shí)及時(shí)上報(bào)。1.5甲方財(cái)務(wù)責(zé)任承擔(dān)在乙方因違反財(cái)務(wù)規(guī)定導(dǎo)致甲方財(cái)務(wù)損失時(shí)，甲方有權(quán)要求乙方承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。二、當(dāng)乙方為主導(dǎo)時(shí)，增加的多項(xiàng)條款及說(shuō)明2.1乙方工作自主權(quán)乙方在遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司財(cái)務(wù)制度的前提下，有權(quán)自主決定出納工作的具體操作流程。2.2乙方工作建議權(quán)乙方有權(quán)向甲方提出改進(jìn)出納工作流程、提高工作效率的建議。甲方應(yīng)認(rèn)真考慮乙方的建議，并給予合理答復(fù)。2.3乙方工作反饋權(quán)乙方有權(quán)對(duì)甲方的財(cái)務(wù)指導(dǎo)、監(jiān)督和培訓(xùn)提出反饋意見(jiàn)。甲方應(yīng)重視乙方的反饋，并采取措施改進(jìn)工作。2.4乙方工作成果權(quán)乙方有權(quán)享有因其出色完成出納工作所獲得的獎(jiǎng)勵(lì)和榮譽(yù)。2.5乙方工作責(zé)任限制乙方在履行出納職責(zé)時(shí)，如因客觀原因?qū)е仑?cái)務(wù)損失，甲方應(yīng)給予合理理解，并減輕乙方的責(zé)任。三、當(dāng)有第三方中介時(shí)，增加的多項(xiàng)條款及說(shuō)明3.1第三方中介參與本責(zé)任書(shū)可邀請(qǐng)第三方中介機(jī)構(gòu)參與，對(duì)出納工作進(jìn)行專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)和監(jiān)督。第三方中介機(jī)構(gòu)應(yīng)具備相應(yīng)的資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)。3.2第三方中介費(fèi)用第三方中介機(jī)構(gòu)的服務(wù)費(fèi)用由甲方承擔(dān)，具體費(fèi)用根據(jù)服務(wù)內(nèi)容和時(shí)間協(xié)商確定。3.3第三方中介保密第三方中介機(jī)構(gòu)在參與本責(zé)任書(shū)過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格遵守保密義務(wù)，不得泄露甲方和乙方的商業(yè)秘密。3.4第三方中介報(bào)告第三方中介機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向甲方提交出納工作評(píng)估報(bào)告，內(nèi)容包括工作情況、風(fēng)險(xiǎn)分析和改進(jìn)建議。3.5第三方中介責(zé)任第三方中介機(jī)構(gòu)在參與本責(zé)任書(shū)過(guò)程中，如因自身原因?qū)е仑?cái)務(wù)損失，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。3.6第三方中介更換如第三方中介機(jī)構(gòu)無(wú)法繼續(xù)履行職責(zé)，甲方有權(quán)選擇更換中介機(jī)構(gòu)，并通知乙方。3.7第三方中介評(píng)估本責(zé)任書(shū)到期或終止時(shí)，第三方中介機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)行最終評(píng)估，并將評(píng)估結(jié)果提交給甲方和乙方。附件及其他補(bǔ)充說(shuō)明一、附件列表：1.附件一：出納工作職責(zé)2.附件二：風(fēng)險(xiǎn)控制措施3.附件三：財(cái)務(wù)管理制度4.附件四：第三方中介機(jī)構(gòu)資質(zhì)證明5.附件五：第三方中介機(jī)構(gòu)服務(wù)協(xié)議6.附件六：財(cái)務(wù)審批流程圖7.附件七：內(nèi)部審計(jì)報(bào)告8.附件八：出納人員培訓(xùn)記錄9.附件九：出納工作考核結(jié)果二、違約行為及認(rèn)定：1.違約行為：乙方未按規(guī)定時(shí)間完成財(cái)務(wù)報(bào)告編制或報(bào)送。認(rèn)定：根據(jù)合同約定的報(bào)送時(shí)間，如乙方未按時(shí)完成，視為違約。2.違約行為：乙方泄露公司財(cái)務(wù)信息或商業(yè)秘密。認(rèn)定：經(jīng)甲方或第三方中介機(jī)構(gòu)確認(rèn)，乙方泄露信息，視為違約。3.違約行為：乙方違反財(cái)務(wù)審批制度，造成公司財(cái)務(wù)損失。認(rèn)定：根據(jù)財(cái)務(wù)審批制度，如乙方未按規(guī)定進(jìn)行審批，導(dǎo)致?lián)p失，視為違約。4.違約行為：第三方中介機(jī)構(gòu)未能履行保密義務(wù)。認(rèn)定：經(jīng)甲方或乙方確認(rèn)，第三方中介機(jī)構(gòu)泄露信息，視為違約。三、法律名詞及解釋?zhuān)?.合同：指當(dāng)事人之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。2.違約：指當(dāng)事人一方不履行合同義務(wù)或者履行合同義務(wù)不符合約定。3.不可抗力：指不能預(yù)見(jiàn)、不能避免并不能克服的客觀情況。4.財(cái)務(wù)報(bào)告：指反映企業(yè)在一定會(huì)計(jì)期間財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的書(shū)面文件。5.商業(yè)秘密：指不為公眾所知悉、能為權(quán)利人帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益、具有實(shí)用性并經(jīng)權(quán)利人采取保密措施的技術(shù)信息和經(jīng)營(yíng)信息。四、執(zhí)行中遇到的問(wèn)題及解決辦法：1.問(wèn)題：乙方對(duì)財(cái)務(wù)制度理解不足，導(dǎo)致操作失誤。解決辦法：加強(qiáng)乙方培訓(xùn)，確保其熟悉并遵守財(cái)務(wù)制度。2.問(wèn)題：甲方對(duì)乙方工作監(jiān)督不足，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)控制不到位。解決辦法：加強(qiáng)甲方監(jiān)督力度，定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)。3.問(wèn)題：第三方中介機(jī)構(gòu)服務(wù)質(zhì)量不高，影響合同執(zhí)行。解決辦法：評(píng)估第三方中介機(jī)構(gòu)服務(wù)質(zhì)量，必要時(shí)更換中介機(jī)構(gòu)。五、所有應(yīng)用場(chǎng)景：1.公司內(nèi)部出納人員與公司簽訂的出納工作責(zé)任書(shū)。2.公司與第三方中介機(jī)構(gòu)簽訂的財(cái)務(wù)服務(wù)協(xié)議。3.公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度與出納工作責(zé)任書(shū)的結(jié)合。4.公司與出納人員簽訂的保密協(xié)議。5.公司內(nèi)部財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的執(zhí)行與監(jiān)督。全文完。二零二五年度出納工作責(zé)任書(shū)及風(fēng)險(xiǎn)控制協(xié)議2合同編號(hào)_________一、合同主體1.甲方：2.乙方：3.其他相關(guān)方：二、合同前言2.1背景為了規(guī)范甲方單位財(cái)務(wù)出納工作，加強(qiáng)內(nèi)部控制，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保資金安全，經(jīng)甲乙雙方友好協(xié)商，特制定本責(zé)任書(shū)及風(fēng)險(xiǎn)控制協(xié)議。2.2目的本責(zé)任書(shū)及風(fēng)險(xiǎn)控制協(xié)議旨在明確甲乙雙方在出納工作中的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，提高財(cái)務(wù)管理水平，促進(jìn)雙方合作共贏。三、定義與解釋3.1專(zhuān)業(yè)術(shù)語(yǔ)（1）出納：指負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算、票據(jù)管理、資金核算等財(cái)務(wù)工作的人員。（2）內(nèi)部控制：指企業(yè)為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，確保資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)、合規(guī)，采取的一系列制度、措施和程序。（3）風(fēng)險(xiǎn)控制：指企業(yè)為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，降低風(fēng)險(xiǎn)，采取的一系列措施。3.2關(guān)鍵詞解釋?zhuān)?）責(zé)任：指甲乙雙方在履行本責(zé)任書(shū)及風(fēng)險(xiǎn)控制協(xié)議過(guò)程中，應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)和后果。（2）風(fēng)險(xiǎn)：指在出納工作中可能發(fā)生的，導(dǎo)致財(cái)務(wù)損失、信譽(yù)受損等不良后果的不確定性因素。（3）風(fēng)險(xiǎn)控制措施：指為降低風(fēng)險(xiǎn)而采取的一系列措施，包括制度、程序、培訓(xùn)等。四、權(quán)利與義務(wù)4.1甲方的權(quán)利和義務(wù)（1）甲方有權(quán)要求乙方遵守國(guó)家法律法規(guī)、財(cái)務(wù)制度和內(nèi)部控制制度。（2）甲方有權(quán)對(duì)乙方的出納工作進(jìn)行監(jiān)督、檢查和指導(dǎo)。（3）甲方有權(quán)要求乙方及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地提供財(cái)務(wù)報(bào)告和相關(guān)信息。（4）甲方有義務(wù)為乙方提供必要的培訓(xùn)和支持。4.2乙方的權(quán)利和義務(wù)（1）乙方有權(quán)要求甲方遵守國(guó)家法律法規(guī)、財(cái)務(wù)制度和內(nèi)部控制制度。（2）乙方有權(quán)要求甲方提供必要的培訓(xùn)和支持。（3）乙方有義務(wù)按照甲方的要求，認(rèn)真履行出納工作職責(zé)。（4）乙方有義務(wù)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，確保資金安全和財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性。五、履行條款5.1合同履行時(shí)間本責(zé)任書(shū)及風(fēng)險(xiǎn)控制協(xié)議自雙方簽字蓋章之日起生效，有效期為二零二五年度。5.2合同履行地點(diǎn)合同履行地點(diǎn)為甲方單位所在地。5.3合同履行方式甲乙雙方應(yīng)按照本責(zé)任書(shū)及風(fēng)險(xiǎn)控制協(xié)議的約定，通過(guò)書(shū)面形式進(jìn)行溝通、協(xié)調(diào)和解決爭(zhēng)議。六、合同的生效和終止6.1生效條件本責(zé)任書(shū)及風(fēng)險(xiǎn)控制協(xié)議經(jīng)甲乙雙方簽字蓋章后生效。6.2終止條件（1）合同到期；（2）雙方協(xié)商一致解除合同；（3）法律法規(guī)或政策調(diào)整，導(dǎo)致合同無(wú)法履行。6.3終止程序（1）任何一方提出終止合同，應(yīng)提前三十日書(shū)面通知對(duì)方；（2）雙方應(yīng)就終止合同后的相關(guān)事宜進(jìn)行協(xié)商，達(dá)成一致意見(jiàn)。6.4終止后果（1）合同終止后，雙方應(yīng)按照約定辦理相關(guān)財(cái)務(wù)結(jié)算；（2）合同終止后，雙方應(yīng)繼續(xù)履行合同中未了事項(xiàng)；（3）合同終止后，雙方應(yīng)按照國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，妥善處理相關(guān)事宜。七、費(fèi)用與支付7.1費(fèi)用構(gòu)成（1）工資及福利：根據(jù)國(guó)家相關(guān)規(guī)定和甲方單位薪酬制度，乙方應(yīng)得的工資、獎(jiǎng)金、津貼等；（2）培訓(xùn)費(fèi)用：甲方為乙方提供的專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)等產(chǎn)生的費(fèi)用；（3）差旅費(fèi)用：乙方因工作需要，經(jīng)甲方批準(zhǔn)發(fā)生的差旅費(fèi)；（4）辦公費(fèi)用：乙方在履行職責(zé)過(guò)程中，經(jīng)甲方批準(zhǔn)使用的辦公用品費(fèi)用；（5）其他費(fèi)用：根據(jù)工作需要，經(jīng)甲方批準(zhǔn)的其他合理費(fèi)用。7.2支付方式（1）工資及福利：按月支付；（2）培訓(xùn)費(fèi)用：在培訓(xùn)結(jié)束后一次性支付；（3）差旅費(fèi)用：在差旅結(jié)束后一次性支付；（4）辦公費(fèi)用：按實(shí)際發(fā)生金額支付；（5）其他費(fèi)用：按實(shí)際發(fā)生金額支付。7.3支付時(shí)間（1）工資及福利：每月的一個(gè)工作日；（2）培訓(xùn)費(fèi)用：培訓(xùn)結(jié)束后十個(gè)工作日內(nèi)；（3）差旅費(fèi)用：差旅結(jié)束后十個(gè)工作日內(nèi)；（4）辦公費(fèi)用：每月的一個(gè)工作日；（5）其他費(fèi)用：在實(shí)際發(fā)生后的十個(gè)工作日內(nèi)。7.4支付條款（1）甲方應(yīng)在支付前核實(shí)乙方工作完成情況；（2）甲方支付費(fèi)用時(shí)，應(yīng)提供相應(yīng)的支付憑證；（3）甲方支付費(fèi)用后，乙方應(yīng)及時(shí)核對(duì)，如有異議，應(yīng)在七個(gè)工作日內(nèi)提出。八、違約責(zé)任8.1甲方違約（1）支付違約金，違約金為應(yīng)支付費(fèi)用的一倍；（2）賠償乙方因此遭受的損失。8.2乙方違約（1）賠償甲方因此遭受的損失；（2）承擔(dān)由此產(chǎn)生的法律責(zé)任。8.3賠償金額和方式甲方和乙方因違約造成的損失，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況協(xié)商確定賠償金額和方式。如協(xié)商不成，可依法向人民法院提起訴訟。九、保密條款9.1保密內(nèi)容（1）甲乙雙方的商業(yè)秘密；（2）甲方單位的財(cái)務(wù)信息；（3）本責(zé)任書(shū)及風(fēng)險(xiǎn)控制協(xié)議的內(nèi)容。9.2保密期限本責(zé)任書(shū)及風(fēng)險(xiǎn)控制協(xié)議的保密期限為自協(xié)議簽訂之日起至協(xié)議終止后三年。9.3保密履行方式（1）未經(jīng)對(duì)方同意，不得向任何第三方泄露保密內(nèi)容；（2）對(duì)保密內(nèi)容進(jìn)行分類(lèi)管理，確保保密內(nèi)容的安全；（3）對(duì)違反保密義務(wù)的行為，應(yīng)立即采取措施予以制止。十、不可抗力10.1不可抗力定義不可抗力是指無(wú)法預(yù)見(jiàn)、無(wú)法避免且無(wú)法克服的客觀情況，如自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)、政府行為等。10.2不可抗力事件（1）地震、洪水、臺(tái)風(fēng)等自然災(zāi)害；（2）戰(zhàn)爭(zhēng)、恐怖襲擊等；（3）政府行為，如政策調(diào)整、法律法規(guī)變更等。10.3不可抗力發(fā)生時(shí)的責(zé)任和義務(wù)（1）及時(shí)通知對(duì)方；（2）積極采取措施減輕損失；（3）在不可抗力事件消除后，盡快恢復(fù)正常工作。10.4不可抗力實(shí)例（1）地震導(dǎo)致甲方單位辦公場(chǎng)所受損，無(wú)法正常開(kāi)展工作；（2）政府調(diào)整稅收政策，導(dǎo)致甲方單位財(cái)務(wù)狀況發(fā)生變化。十一、爭(zhēng)議解決11.1協(xié)商解決甲乙雙方在履行本責(zé)任書(shū)及風(fēng)險(xiǎn)控制協(xié)議過(guò)程中發(fā)生的爭(zhēng)議，應(yīng)通過(guò)友好協(xié)商解決。11.2調(diào)解、仲裁或訴訟如協(xié)商不成，甲乙雙方可向有關(guān)部門(mén)申請(qǐng)調(diào)解或仲裁，也可依法向人民法院提起訴訟。十二、合同的轉(zhuǎn)讓12.1轉(zhuǎn)讓規(guī)定未經(jīng)對(duì)方同意，任何一方不得擅自轉(zhuǎn)讓本責(zé)任書(shū)及風(fēng)險(xiǎn)控制協(xié)議。12.2不得轉(zhuǎn)讓的情形（1）法律法規(guī)禁止轉(zhuǎn)讓?zhuān)唬?）甲方單位發(fā)生重大變更；（3）乙方因個(gè)人原因無(wú)法繼續(xù)履行合同。十三、權(quán)利的保留13.1權(quán)力保留本責(zé)任書(shū)及風(fēng)險(xiǎn)控制協(xié)議中未明確約定的權(quán)利，甲乙雙方均保留相應(yīng)的權(quán)利。13.2特殊權(quán)力保留（1）甲方保留對(duì)乙方工作表現(xiàn)的評(píng)估權(quán)；（2）乙方保留對(duì)甲方財(cái)務(wù)制度的建議權(quán)。十四、合同的修改和補(bǔ)充14.1修改和補(bǔ)充程序如需修改或補(bǔ)充本責(zé)任書(shū)及風(fēng)險(xiǎn)控制協(xié)議，甲乙雙方應(yīng)協(xié)商一致，并以書(shū)面形式進(jìn)行。14.2修改和補(bǔ)充效力修改或補(bǔ)充協(xié)議與本責(zé)任書(shū)及風(fēng)險(xiǎn)控制協(xié)議具有同等法律效力。十五、協(xié)助與配合15.1相互協(xié)作事項(xiàng)（1）履行本責(zé)任書(shū)及風(fēng)險(xiǎn)控制協(xié)議；（2）解決合同履行過(guò)程中出現(xiàn)的爭(zhēng)議；（3）執(zhí)行雙方約定的其他事項(xiàng)。15.2協(xié)作與配合方式（1）及時(shí)溝通，保持信息暢通；（2）遵守合同約定，履行各自義務(wù)；（3）共同協(xié)商，解決合同履行中的問(wèn)題。十六、其他條款16.1法律適用本責(zé)任書(shū)及風(fēng)險(xiǎn)控制協(xié)議的簽訂、履行、解釋及爭(zhēng)議解決均適用中華人民共和國(guó)法律法規(guī)。16.2合同的完整性和獨(dú)立性本責(zé)任書(shū)及風(fēng)險(xiǎn)控制協(xié)議是甲乙雙方之間就出納工作責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)控制達(dá)成的完整協(xié)議，具有獨(dú)立性。16.3增減條款如需增加或減少本責(zé)任書(shū)及風(fēng)險(xiǎn)控制協(xié)議中的條款，甲乙雙方應(yīng)協(xié)商一致，并以書(shū)面形式進(jìn)行。十七、簽字、日期、蓋章甲方（蓋章）：乙方（蓋章）：甲方代表（簽字）：乙方代表（簽字）：簽訂日期：____年____月____日附件及其他說(shuō)明解釋一、附件列表：1.甲方單位財(cái)務(wù)制度2.乙方出納工作手冊(cè)3.出納工作培訓(xùn)記錄4.差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單據(jù)5.辦公用品采購(gòu)清單6.不可抗力事件證明材料7.爭(zhēng)議解決相關(guān)文件8.修改和補(bǔ)充協(xié)議9.其他雙方認(rèn)為必要的附件二、違約行為及認(rèn)定：1.甲方違約行為及認(rèn)定：未按時(shí)支付乙方費(fèi)用：認(rèn)定甲方違約，應(yīng)支付違約金及賠償損失。未提供必要培訓(xùn)和支持：認(rèn)定甲方違約，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。2.乙方違約行為及認(rèn)定：未按約定履行出納工作職責(zé)：認(rèn)定乙方違約，應(yīng)賠償甲方損失。