基金管理公司信息披露管理制度

基金管理有限公司信息披露管理制度第一章總則第一條為規(guī)范基金管理有限公司（以下簡稱“公司”）信息披露行為，保障基金份額持有人及相關當事人的合法權益，根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》、《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》、《私募投資基金信息披露管理辦法》等有關法律法規(guī)及相關自律規(guī)范，制定本辦法。第二條本辦法所指的信息披露，是指公司根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會（以下簡稱“中國基金業(yè)協(xié)會”）的規(guī)定以及基金合同協(xié)議的約定，定期或不定期向投資者進行信息披露的行為。第三條公司及相關責任人應當忠實誠信地履行信息披露義務，嚴格遵守有關的法律、法規(guī)和監(jiān)管部門的有關規(guī)定的要求，保證披露信息的真實性、準確性和完整性，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。第四條公司披露基金信息的，不得有下列行為：（一）公開披露或者變相公開披露；（一）虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；（三）對投資業(yè)績進行預測；（四）違規(guī)承諾收益或者承擔損失；（五）詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構：（六）登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；（七）采用不具有可比性、公平性、準確性、權威性的數(shù)據(jù)來源和方法進行業(yè)績比較，任意使用“業(yè)績最佳”、“規(guī)模最大”等相關措辭；（八）法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會和中國基金業(yè)協(xié)會禁止的其他行為。第五條按照法律法規(guī)、中國證監(jiān)會以及中國基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定和合同的約定，基金托管人應當對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金定期報告和定期更新的招募說明書等向投資者披露的相關基金信息進行復核、確認，未經(jīng)基金托管人復核確認，公司不得擅自披露。第六條公司依法對所獲取的商業(yè)秘密、個人隱私等信息負有保密義務，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。第七條掌握公司內(nèi)幕信息的人員在信息公開披露前不得泄露其內(nèi)容。第八條公司向境內(nèi)投資者募集的基金信息披露文件應當采用中文文本，應當盡量采用簡明、易懂的語言進行表述。同時采用外文文本的，應當保證兩種文本內(nèi)容一致。兩種義本發(fā)生歧義時，以中文文本為準。第二章信息披露的內(nèi)容第一節(jié)主要披露信息第九條公司應當向投資者披露的信息包括：（一）基金合同；（二）招募說明書等宣傳推介文件；（三）基金銷售協(xié)議中的主要權利義務條款（如有）；（四）基金的投資情況；（五）基金的資產(chǎn)負債情況；（六）基金的投資收益分配情況；（七）基金承擔的費用和業(yè)績報酬安排；（八）可能存在的利益沖突；（九）涉及私募基金管理業(yè)務、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務的重大訴訟、仲裁；（十）中國證監(jiān)會以及中國基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的影響投資者合法權益的其他重大信息。第二節(jié)基金募集期間信息披露第十條基金募集期間，基金的宣傳推介材料及招募說明書內(nèi)容應當如實披露基金產(chǎn)品的基本信息，與基金合同保持一致性。如有不一致，應當向投資者特別說明。公司應在招募說明書或者宣傳推介材料中向投資者披露如下信息：（一）基金的基本信息：基金名稱、基金架構（是否為母子基金、是否有平行基金）、基金類型、基金注冊地（如有）、基金募集規(guī)模、最低認繳出資額、基金運作方式（封閉式、開放式或者其他方式）、基金的存續(xù)期限、基金聯(lián)系人和聯(lián)系信息、基金托管人（如有；（二）基金管理人基本信息：基金管理人名稱、注冊地／主要經(jīng)營地址、成立時間、組織形式、基金管理人在中國基金業(yè)協(xié)會的登記備案情況；（三）基金的投資信息：基金的投資策略、投資目標、投資方向、業(yè)績比較基準（如有）、風險收益特征；（四）基金的募集期限：應載明基金首輪交割日以及最后交割日事項（如有）。（五）基金估值政策、程序和定價模式；（六)基金合同的主要條款：出資方式、收益分配和虧損分擔方式、管理費標準及計提方式、基金費用承擔方式、基金業(yè)務報告和財務報告提交制度等；（七）基金的申購與贖回安排；（八）基金管理人最近三年的誠信情況說明；（九）其他事項。第三節(jié)基金運作期間信息披露第十一條基金合同中應當明確約定信息披露的內(nèi)容、披露頻率、披露方式、披露責任以及信息披露渠道等事項。第十二條在基金運作期間，公司應當在每季度結束之日起10個工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值、主要財務指標以及投資組合情況等信息。單只私募證券投資基金管理規(guī)模金額達到5000萬元以上的，應當持續(xù)在每月結束之日起5個工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值信息。第十三條在基金運作期間，公司應當在每年結束之日起4個月內(nèi)向投資者披露以下信息：（一）報告期末基金凈值和基金份額總額；（二）基金的財務情況；（三）基金投資運作情況和運用杠桿情況；(四)投資者賬戶信息，包括實繳出資額、未繳出資額以及報告期末所持有基金份額總額等；（五）投資收益分配和損失承擔情況：（六）基金管理人取得的管理費和業(yè)績報酬，包括計提基準、計提方式和支付方式；（七）基金合同約定的其他信息。第十四條在基金運作期間發(fā)生以下重大事項的，公司應當按照基金合同的約定及時向投資者披露：（一）基金名稱、注冊地址、組織形式發(fā)生變更的；（二）投資范圍和投資策略發(fā)生重大變化的；（三）變更基金管理人或托管人的；（四）管理人的法定代表人、執(zhí)行事務合伙人（委派代表）、實際控制人發(fā)生變更的；（五）觸及基金止損線或預警線的：（六）管理費率、托管費率發(fā)生變化的；（七）基金收益分配事項發(fā)牛變更的；（八）基金觸發(fā)巨額贖回的：（九）基金存續(xù)期變更或展期的：（十）基金發(fā)生清盤或清算的；（十一）發(fā)生重大關聯(lián)交易事項的：（十二）基金管理人、實際控制人、高管人員涉嫌重大違法違規(guī)行為或正在接受監(jiān)管部門或自律管理部門調(diào)查的：（十三）涉及私募基金管理業(yè)務、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務的重大訴訟、仲裁；（十四）基金合同約定的影響投資者利益的其他重大事件。第三章信息披露的方式第十五條在監(jiān)管部門規(guī)定和相關合同約定的時間內(nèi)，公司將應予披露信息通過監(jiān)管要求的路徑和合同約定的方式披露，并保證相關當事人能夠按照合同約定的時間和方式查閱披露的信息、資料。第十六條公司按照中國基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定，通過中國基金業(yè)協(xié)會秘募基金信息披露備份平臺及時報送私募證券投資基金月度報告、季度報告、年度報告及重大事項臨時報告。第十七條公司過往業(yè)績以及私募基金運行情況將以公司向私募投資基金信息披露備份平臺報送的數(shù)據(jù)為準。第四章信息披露事務管理第十八條【風控總監(jiān)】為公司信息披露負責人，負責管理信息披露事務，負責配合中國證監(jiān)會及中國基金業(yè)協(xié)會的信息披露監(jiān)管工作，督促公司及時履行信息披露義務，督促相關部門通過私募基金登記備案系統(tǒng)報送信息披露相關制度文件。第十九條公司【風險控制部】負責向投資者進行信息披露具體事宜。上述負責部門應當按照法律法規(guī)和臨管部門規(guī)定或合同約定要求及時準確地準備并編制文件，其部門負責人負責審核信息披露文件，以確保文件內(nèi)容的真實、準確、完整。第二十條如果信息披露的內(nèi)容還涉及其他相關部門或者其他相關部門也具備相關數(shù)據(jù)源，負責部門應與相關部門進行交叉核對，如果發(fā)現(xiàn)差異，應及時找出原因，說明差異并調(diào)整。第二十一條根據(jù)監(jiān)管規(guī)定或者基金合同要求，信息披露文件需要通過托管行核對的，負責部門應當安排及時與托管人進行核對工作。第二十二條負責部門負責信息披露文件原件歸檔保存。相關文件資料的保存期限自基金清算終止之日起不得少于10年。第二十三條【風險控制部】應定期或不定期對公司信息披露和信息報送進行檢查和評價，對存在的問題提出改進措施，并跟蹤整改情況。第二十四條相關責任人違反公司信息披露相關制定的，公司有權追究其責任。對于違反法律法規(guī)的，公司將移交相關部門處理。第五章附