2022年福建省初級銀行從業(yè)資格（公司信貸）考試題庫（含綜合能力和實務）

2022年福建省初級銀行從業(yè)資格（公司信貸）考試題

庫（含綜合能力和實務）

一、單選題

1.巴塞爾委員會于（）正式發(fā)表了《巴塞爾新資本協(xié)議》。

A、2004年6月

B、2005年6月

C、2006年6月

D、200/年6月

答案：A

解析：巴塞爾委員會于2004年6月正式發(fā)表了《巴塞爾新資本協(xié)議》。

2.下列關于商業(yè)銀行存款業(yè)務的表述，錯誤的是（）。

A、對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢，但法律另有規(guī)

定的除外

B、對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權拒絕任何單位或者個人凍結、扣劃，但法律

另有規(guī)定除外

C、對單位存款，商業(yè)銀行有權拒絕任何單位或者個人凍結、扣劃，但法律、行

政法規(guī)有規(guī)定的除外

D、對單位存款，商業(yè)銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢，但法律、部門規(guī)章

另有規(guī)定除外

答案：D

解析：對單位和個人存款查詢、凍結、扣劃的條件和程序占《商業(yè)銀行法》規(guī)定，

對個人儲蓄存款,除法律另有規(guī)定外,商業(yè)銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢、

凍結、扣劃。對單位存款，除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，商業(yè)銀行有權拒絕任

何單位或者個人查詢；除法律另有規(guī)定外，有權拒絕任何單位或者個人凍結、扣

劃。在D中偷換了概念，將行政法規(guī)偷換成了部門規(guī)章。

3.票據(jù)行為中，持票人對前手追索權期限是自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起

0內(nèi)。

Av3個月

B、1個月

C、6個月

D、2年

答案：C

解析：票據(jù)行為中，持票人對前手的追索權，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日

起6個月內(nèi)不行使而消滅。

4.修改后的《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》從。開始實施。

A、2003年3月19日

B、2003年12月27日

C、2004年2月1日

D、2007年1月1日

答案：D

解析：修改后《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》從2007年1月1日開始實

施。

5.根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》的規(guī)定，金融機構的反洗錢義務不包括（）。

A、執(zhí)行大額交易報告制度

B、建立客戶身份識別制度

C、代表中國政府與外國政府開展反洗錢合作

D、建立客戶身份資料交易記錄保存制度

答案：C

解析：c選項是中國人民銀行的反洗錢職責。

6.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是資金融通的一種方式，下列屬于轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的是（）。

A、企業(yè)到商業(yè)銀行進行貼現(xiàn)

B、企業(yè)到中央銀行貼現(xiàn)

C、商業(yè)銀行到商業(yè)銀行進行貼現(xiàn)

D、商業(yè)銀行到中央銀行進行貼現(xiàn)

答案：C

解析：票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機構為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以

賣斷方式向另一金融機構轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為，是金融機構間融通資金的一種方式。

因此本題選擇C。

7.根據(jù)銀行資產(chǎn)的風險程度計算出來的虛擬資本為。。

A、最低注冊資本

B、會計資本

C、經(jīng)濟資本

D、監(jiān)管資本

答案：C

解析：經(jīng)濟資本是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風險程度計算出來的虛擬資本，即銀行所“需

要”的資本，或“應該持有”的資本，而不是銀行實實在在擁有的資本。經(jīng)濟資

本本質(zhì)上是一個風險概念，因而又稱風險資本。

8.隨著商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營范圍的拓寬和國際化業(yè)務的推進，商業(yè)銀行資產(chǎn)負債

管理的對象和內(nèi)涵不斷擴充，呈現(xiàn)出（）的趨勢。

A、穩(wěn)增長、促發(fā)展

B、”表內(nèi)外、本外幣、集團化”

C、向資本節(jié)約型成長模式邁進

D、國際化步伐加快

答案：B

解析：隨著商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營范圍的拓寬和國際化業(yè)務的推進，商業(yè)銀行資產(chǎn)

負債管理的對象和內(nèi)涵不斷擴充，呈現(xiàn)出“表內(nèi)外、本外幣、集團化”的趨勢。

9.我國當前銀行監(jiān)管的框架包括。。

A、審慎全面的監(jiān)管規(guī)則

B、行之有效的監(jiān)管工具

C、科學合理的監(jiān)管組織體系

D、以上均正確

答案：D

10.目前主要的部門規(guī)章和規(guī)范性文件以（）的形式發(fā)布。

A、管理辦法和管理條例

B、管理條例和管理指引

C、管理指引和管理法

D、管理辦法和管理指引

答案：D

解析：目前主要的部門規(guī)章和規(guī)范性文件以管理辦法和管理指引的形式發(fā)布。

11.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，關于我國商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管

要求的說法不正確的是。。

A、第一層次為最低資本要求，即核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本

充足率分別為4%、6%和8%

B、第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求，分別為2.5%和0?2.5%

C、第三層次為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，為1%

D、第四層次為第二支柱資本要求，確保資本充分覆蓋所有實質(zhì)性風險

答案：A

解析：第一層次為最低資本要求。核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本

充足率分別為5%、6%和8%；需要說明的是，我國對核心一級資本充足率的要

求高于第三版巴塞爾資本協(xié)議的規(guī)定（為4.5%）。第二層次為儲備資本要求和

逆周期資本要求。儲備資本要求為2.5%,逆周期資本要求為。?2.5%,均由

核心一級資本來滿足。第三層次為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求。國內(nèi)系統(tǒng)重要

性銀行附加資本要求為1%,由核心一級資本滿足。若國內(nèi)銀行被認定為全球系

統(tǒng)重要性銀行，所適用的附加資本要求不得低于巴塞爾委員會的統(tǒng)一規(guī)定。第四

層次為第二支柱資本要求。確保資本充分覆蓋所有實質(zhì)性風險。根據(jù)《資本辦法》

的規(guī)定，正常時期我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率要求分

別為11.5%和10.5%0

12.單選：用來描述經(jīng)濟增長的統(tǒng)計指標是（）o

A、國內(nèi)生產(chǎn)總值

B、失業(yè)率

C、貨幣市場利率

D、通貨膨脹率

答案：A

解析：失業(yè)率為充分就業(yè)的衡量指標；通貨膨脹率為物價穩(wěn)定的衡量指標；國內(nèi)

生產(chǎn)總值為經(jīng)濟增長衡量指標。

13.公司客戶開立臨時存款賬戶的有效期最長不得超過（）。

Av1年

B、2年

C、3年

D、5年

答案：B

解析：公司客戶開立臨時存款賬戶的有效期最長不得超過2年。考點單位存款業(yè)

務

14.在行政訴訟中，規(guī)章之間不一致的，由。裁決。

A、最高人民法院

B、最高國家權力機關

C、最IWJ人民檢察院

D、國務院

答案：D

15.關于公司貸款業(yè)務流程，下列說法錯誤的是（）。

A、貸款審批時，銀行要按照“審貸分離，分級審批”原則對信貸資金的投向、

金額、期限、利率等貸款內(nèi)容和條件進行最終決策，逐級簽署審批意見

B、合同簽訂強調(diào)協(xié)議承諾原則

C、貸款發(fā)放實行貸放分離、實貸實付

D、貸款到期，債務人不能按合同約定足額歸還本息的，可全部當成不良貸款處

理

答案：D

解析：貸款到期時，銀行應提前提示借款人到期還本付息；對貸款需要展期的，

貸款人應審慎評估展期的合理性和可行性,科學確定展期期限,加強展期后管理；

對于確因借款人暫時經(jīng)營困難不能按期還款的，貸款人可與借款人協(xié)商貸款重組;

對于不良貸款，貸款人要按照有關規(guī)定和方式，予以核銷或保全處置。

16.下列()不是銀行業(yè)從業(yè)人員的六條從業(yè)基本準則。

A、誠實信用、守法合規(guī)

B、信息保密、熟知業(yè)務

C、專業(yè)勝任、勤勉盡職

D、保護商業(yè)秘密與客戶隱私,公平競爭

答案：B

解析：銀行業(yè)從業(yè)人員六條從業(yè)基本準則是：誠實信用。守法合規(guī).專業(yè)勝任，

勤勉盡職，保護商業(yè)秘密與客戶隱私。公平競爭。

17.()是指犯罪主體對自己危害行為及危害結果所持的心理態(tài)度。

A、犯罪主體

B、犯罪主觀方面

C、犯罪客體

D、犯罪客觀方面

答案：B

解析：犯罪主觀方面是指犯罪主體對自己危害行為及危害結果所持的心理態(tài)度。

18.作為價值尺度的貨幣和流通手段的貨幣()o

A、兩者都可以是觀念上的貨幣

B、兩者都必須是現(xiàn)實貨幣

C、前者可以是觀念上的貨幣，后者必須是現(xiàn)實的貨幣

D、前者必須是現(xiàn)實的貨幣，后者可以是觀念上的貨幣

答案：C

解析:價值尺度是衡量商品價值的大小,在生活中一般表現(xiàn)為商品的標價，因此，

是觀念貨幣。流通手段是我們?nèi)粘５纳唐焚I賣行為，是現(xiàn)實的貨幣。故本題答案

選C。

19.關于物權與債權區(qū)別的說法，錯誤的是()。

A、物權是支配權，債權是請求權

B、物權是絕對權，債券是相對權

C、物權不允許當事人自由創(chuàng)設，債權主要由當事人自由確定

D、物權具有優(yōu)先效力和追及效力，債權只有追及效力

答案：D

解析：物權的追及力是指物權的標的物無論輾轉(zhuǎn)流向何處，權利人均得追及于物

之所在行使其權利，依法請求不法占有人返還原物。而債權原則上不具有追及的

效力。

20.下列不屬于非標準理財投資工具的是（）。

A、信貸資產(chǎn)

B、承兌匯票

C、外匯類及境外投資金融工具

D、帶回購條款的股權性融資

答案：C

解析：非標準化債權資產(chǎn)包括但不限于信貸資產(chǎn)、信托貸款、委托債權、承兌匯

票、信用證、應收賬款、各類受（收）益權、帶回購條款的股權性融資等。

21.我國商業(yè)銀行辦理個人整存整取定期存款的起存金額是（）元。

A、50

B、100

C、500

D、1000

答案：A

解析：我國商業(yè)銀行辦理個人整存整取定期存款的起存金額是50元。

22.在銀行組織構架的內(nèi)部管理上，也將銀行機構分為（）和利潤中心兩類，其

中前者涵蓋了管理部門、運作中心、培訓機構等機構，而后者包括獨立核算的分

支機構、產(chǎn)品線和子公司等。

A、管理中心

B、收益中心

C、資本中心

D、成本中心

答案：D

解析：在銀行組織構架的內(nèi)部管理上，也將銀行機構分為成本中心和利潤中心兩

類，其中前者涵蓋了管理部門、運作中心、培訓機構等機構，而后者包括獨立核

算的分支機構、產(chǎn)品線和子公司等。

23.在直接標價法下，如果一定單位的外國貨幣折算成的本國貨幣數(shù)額增加，則

說明()。

A、外幣幣值下降，外匯匯率下降

B、本幣幣值上升，外匯匯率上升

C、本幣幣值下降，外匯匯率下降

D、外幣幣值上升，外匯匯率上升

答案：D

解析：在直接標價法下，外幣的數(shù)額作為標準保持固定不變，應付本幣金額隨著

外幣和本幣幣值的變化而變動。一定單位的外幣折算成的本幣數(shù)量比原來增多,

說明外幣匯率上升或本幣匯率下跌，即外幣幣值上升或本幣幣值下跌。反之，一

定單位的外幣折算成的本國貨幣數(shù)量比原來減少，說明外幣匯率下降或本幣匯率

上升，即外幣貶值或本幣升值。目前，世界上絕大多數(shù)國家都采用直接標價法,

我國人民幣匯率也采用這種標價方法。

24.商業(yè)銀行根據(jù)約定條件和實際投資收益情況向客戶支付收益，但并不保證客

戶本金安全的理財計劃是()o

A、固定收益理財計劃

B、保證收益理財計劃

C、非保本浮動收益理財計劃

D、保本浮動收益理財計劃

答案：C

解析：商業(yè)銀行根據(jù)約定條件和實際投資收益情況向客戶支付收益，但并不保證

客戶本金安全的理財計劃是非保本浮動收益理財計劃。

25.高利轉(zhuǎn)貸罪侵犯的客體是（）。

A、國家對貨幣的管理制度

B、國家對存款的管理制度

C、國家對貸款的管理制度

D、國家對票據(jù)的管理制度

答案：C

解析：高利轉(zhuǎn)貸罪侵犯的客體是國家對貸款的管理制度。

26.

下列關于個人住房按揭貸款的表述中，正確的是（）。

A、

可以用于生產(chǎn)經(jīng)營活動

B、

貸款利率下限放開，實行上限管理

C、

最高貸款可達到購房款的90%

D、

借款人可以選擇等額本息或等額本金的還款方式

答案：D

解析：個人貸款業(yè)務的還款方式通常包括等額本息及等額本金兩種。

27.下列不屬于銀行業(yè)金融機構經(jīng)濟責任的是。。

A、積極支持政府經(jīng)濟政策，促進經(jīng)濟穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展

B、開展公平競爭，維護銀行業(yè)良好的市場競爭秩序

C、重視消費者的權益保障，有效提示風險

D、引導和培育社會公眾的金融意識和風險意識，為提高社會公眾財產(chǎn)性收入貢

獻力量

答案：D

解析：D項是屬于銀行業(yè)金融機構的社會責任，而非經(jīng)濟責任。

28.銀行給予持卡人一定的信用額度,持卡人可在信用額度內(nèi)先使用，后還款的銀

行卡稱為（）。

A、貸記卡

B、借記卡

C、儲蓄卡

D、商務卡

答案：A

解析：貸記卡是指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)

先使用、后還款的信用卡。

29.根據(jù)中國銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行資產(chǎn)管理辦法（試行）》，下列選項

中不屬于銀行二級資本的是0o

A、超額貸款損失準備可計入部分

B、少數(shù)股東資本可計入部分

C、二級資本工具

D、實收資本

答案：D

解析：二級資本目標是在破產(chǎn)清算情況下吸收損失，承擔風險與吸收損失的能力

相對更差，主要包括二級資本工具及其溢價，超額貸款損失準備，少數(shù)股東資本

可計人部分。在銀行實踐中，二級資本工具主要包括符合條件的次級債、可轉(zhuǎn)債

及符合條件的超額貸款損失準備金等。

30.票據(jù)行為是指以發(fā)生、變更或消滅票據(jù)的權利義務為目的的法律行為，()

是匯票所獨有的一種票據(jù)行為。

A、保證

B、承兌

C、背書

D、出票

答案：B

解析:票據(jù)行為是指以發(fā)生、變更或消滅票據(jù)的權利義務關系為目的的法律行為,

包括出票、背書、承兌、保證。其中，承兌是指匯票的付款人承諾負擔票據(jù)債務

的行為。承兌為匯票所獨有，付款人簽字承兌,就是對匯票的到期付款承擔責任。

31.下面宏觀經(jīng)濟發(fā)展目標所對應的衡量指標錯誤的是()o

A、經(jīng)濟增長——國民生產(chǎn)總值

B、充分就業(yè)一失業(yè)率

C、物價穩(wěn)定一通貨膨脹

D、國際收支平衡一國際收支

答案：A

解析:本題考查了四大國民經(jīng)濟目標。實際上就是一個簡單的連線題。根據(jù)常識，

充分就業(yè)顯然對應失業(yè)率，因為我們是不統(tǒng)計就業(yè)率的；物價穩(wěn)定肯定對應通貨

膨脹，國際收支平衡對應國際收支，這些都是明顯正確的。那么A為什么錯誤呢

我們知道，衡量經(jīng)濟增長有很多指標，主要有國民生產(chǎn)總值和國內(nèi)生產(chǎn)總值，而

我們是采用后者來進行衡量的。

32.借款人到期不歸還擔保貸款的，商業(yè)銀行依法享有的權利不包括（）。

A、要求保證人歸還貸款本金

B、要求保證人歸還貸款利息

C、拍賣該擔保物

D、該擔保物優(yōu)先受償

答案：C

解析：借款人到期不歸還擔保貸款的，商業(yè)銀行依法享有要求保證人歸還貸款本

金和利息或者就該擔保物優(yōu)先受償?shù)臋嗬?/p>

33.僅附金融單據(jù)，不附帶發(fā)票、運輸單據(jù)的托收方式為（）。

A、進口托收

B、出口托收

C、跟單托收

D、光票托收

答案：D

解析：根據(jù)所附單據(jù)的不同，托收分為光票托收和跟單托收，光票托收僅附金融

單據(jù)，不附帶發(fā)票、運輸單據(jù)等，故稱“光票”；跟單托收則附有金融單據(jù)和發(fā)

票等商業(yè)單據(jù)。

34.甲企業(yè)向某銀行申請貸款，請求并得到乙企業(yè)為其提供一般保證責任，如果

甲企業(yè)到期還未還款，銀行可以首先要求。。

A、甲企業(yè)履行債務

B、乙企業(yè)履行債務

C、甲或者乙企業(yè)履行債務

D、甲企業(yè)和乙企業(yè)履行債務

答案：A

解析：當事人在保證合同中約定，債務人不能履行債務時，由保證人承擔保證責

任的，為一般保證。一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債

務人財產(chǎn)依法強制執(zhí)行仍不能履行債務前，對債權人可以拒絕承擔保證責任。題

中某銀行應首先要求主債務人甲企業(yè)履行債務，只有當其不能履行時，才可以要

求保證人承擔。

35.中央銀行降低法定存款準備金率時，商業(yè)銀行的可貸資金量。。

A、減少

B、增加

C、不受影響

D、不確定

答案：B

解析：法定存款準備金是商業(yè)銀行按照其存款的一定比例向中央銀行繳存的存款,

這個比例通常是由中央銀行決定的.被稱為法定存款準備金率。法定存款準備金

率調(diào)高，貨幣供應量減少；法定存款準備金率調(diào)低.貨幣供應量增加。

36.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對發(fā)生信用危機的銀行可以實行接管，接管期限為（）。

Ax1年

B、2年

C、3年

D、5年

答案：B

解析：銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對發(fā)生信用危機的銀行可以實行接管，接管期限為2

年。

37.按照《反洗錢法》規(guī)定，客戶身份資料在業(yè)務關系結束后、客戶交易信息在

交易結束后，金融機構應當0O

A、至少保存五年

B、至少保存十年

C、立即銷毀

D、退還給客戶

答案：A

解析：金融機構有義務在自身職責范圍內(nèi)履行反洗錢義務，《反洗錢法》規(guī)定金

融機構應建立客戶身份識別制度和客戶身份資料和交易記錄保存制度。為了便于

管理和追溯交易信息，查詢有關洗錢行為，客戶身份資料在業(yè)務關系結束后、客

戶交易信息在交易結束后，金融機構應當至少保存五年，以供有關方面提取資料

進行分析。

38.我國貨幣政策工具主要包括公開市場業(yè)務、存款準備金、再貸款與再貼現(xiàn)、

利率政策、匯率政策和窗口指導六大類。其中被現(xiàn)代中央銀行應用最為廣泛，稱

為貨幣政策“三大法寶”的不包括（）。

A、公開市場業(yè)務

B、存款準備金

C、再貸款

D、再貼現(xiàn)

答案：C

解析：中央銀行為達到貨幣政策目標會采取一些手段，即貨幣政策工具。而存款

準備金制度、再貼現(xiàn)政策和公開市場業(yè)務，被稱為中央銀行的三大法寶，是最主

要的貨幣政策工具。再貸款是中央銀行對金融機構發(fā)放的貸款，是中央銀行資產(chǎn)

業(yè)務的重要組成部分。再貼現(xiàn)是商業(yè)銀行及其他金融機構將買入的未到期的貼現(xiàn)

票據(jù)向中央銀行辦理的再次貼現(xiàn)。

39.為了降低經(jīng)營風險，某第三方理財機構在一款非保本浮動收益的理財產(chǎn)品的

認購合同書中加入以下條款”即使由于我方的重大過失導致客戶損失，只要此種

過失并非我方故意造成，我方均無須承擔責任”。關于該條款，以下看法中正確

的是（）。

A、如客戶定理合同，標明其接受該條款，則該條款可以發(fā)生效力

B、即使客戶簽署該合同，該免責條款也是無效的

C、只要客戶對該條款提出異議和保留，它才是無效的

D、這是一個好建議，能有效降低經(jīng)營風險

答案：B

解析：受欺詐而為的民事行為進行合同簽署，屬于無效合同。

40.下列行為中，不符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中關于“監(jiān)管規(guī)避”要求的是

()O

A、暗示客戶可以通過虛構貸款用途獲得貸款

B、按照法律規(guī)定辦理業(yè)務

C、正確理解法律禁止性規(guī)定

D、提示客戶違反了法律禁止性規(guī)定

答案：A

解析:監(jiān)管規(guī)避原則要求銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務活動中，應當樹立依法合規(guī)意識,

不得向客戶明示或暗示規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定。

41.下列選項中不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標的是()。

A、確保業(yè)務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整

B、確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行

C、確保資產(chǎn)負債業(yè)務快速發(fā)展

D、確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的全面實施和充分實現(xiàn)

答案：C

解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標包括四個方面：①保證國家有關法律法規(guī)及規(guī)章

的貫徹執(zhí)行；②保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)；③保證商業(yè)銀行風險

管理的有效性；④保證商業(yè)銀行業(yè)務記錄、會計信息、財務信息和其他管理信息

的真實、準確、完整和及時。

42.根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》，下列可以認定為高資產(chǎn)凈值客戶

的是（）。

A、小李購買理財產(chǎn)品時.出示80萬元個人儲蓄存款證明

B、小張?zhí)峁┝俗罱甑氖杖胱C明.每年不低于20萬元

C、小趙提供了最近三年每年28萬元的家庭收入證明

D、小王單筆認購理財產(chǎn)品50萬元人民幣

答案：B

解析：高資產(chǎn)凈值客戶是滿足下列條件之一的商業(yè)銀行客戶：（1）單筆認購理財

產(chǎn)品不少于100萬元人民幣的自然人；（2）認購理財產(chǎn)品時，個人或家庭金融凈

資產(chǎn)總計超過100萬元人民幣，且能提供相關證明的自然人；（3）個人收入在最

近3年每年超過20萬元人民幣或者家庭合計收入在最近3年內(nèi)每年超過30萬元

人民幣，且能提供相關證明的自然人。

43.0標志著銀行監(jiān)管制度的正式確立。

A、法律制度

B、監(jiān)管模式

C、監(jiān)管目標

D、監(jiān)管原則

答案：A

解析：為防止股票過度投機，英國國會通過了《反泡沫公司法》，標志著世界金

融史上政府實施金融監(jiān)管的正式開始，其主要原則一致影響到今天。所以，法律

制度標志著銀行監(jiān)管制度的正式確立。

44.按監(jiān)管主體數(shù)量劃分法又稱。，即對于不同的金融機構和金融業(yè)務，無論

審慎監(jiān)管，還是業(yè)務監(jiān)管，都由一個機構負責監(jiān)管。

A、單一全能型

B、多頭監(jiān)管型

C、“雙峰”監(jiān)管型

D、傘形監(jiān)管型

答案：A

解析：按監(jiān)管主體數(shù)量劃分法又稱單一全能型，即對于不同的金融機構和金融業(yè)

務，無論審慎監(jiān)管，還是業(yè)務監(jiān)管，都由一個機構負責監(jiān)管。

45.以下不屬于收益率曲線的作用的是。

A、計算相似期限不同債券的相對價值

B、用于債務市場工具的定價

C、反映遠期收益率水平的指標

D、用于計算和比較各種期限安排的收益

答案：B

解析：收益率曲線主要具有五方面的用途：（1）用于設定所有債務市場工具的

收益率（2）用于遠期收益率水平的指標（3）用于計算和比較各種期限安排的收

益（4）用于計算相似期限不同債券的相對價值（5）用于利率衍生工具的定價。

46.下列關于金融犯罪的表述，錯誤的是（）。

A、金融犯罪不一定以非法占有為目的

B、金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位

C、金融犯罪的主體違反了金融管理法規(guī)

D、金融犯罪的客體都是危害金融機構管理制度的犯罪

答案：D

解析：金融犯罪的客體不同，可以分為危害貨幣管理制度的犯罪、危害金融機構

管理制度的犯罪、危害金融業(yè)務管理制度的犯罪。考點金融犯罪概述

47.下列選項中，不屬于第二版巴塞爾資本協(xié)議第一支柱覆蓋的風險是。。

A、操作風險

B、聲譽風險

C、信用風險

D、市場風險

答案：B

解析：第二版巴塞爾資本協(xié)議的第一支柱是最低資本要求。其明確商業(yè)銀行總資

本充足率不得低于8%,核心資本充足率不得低于4%,資本要全面覆蓋信用風

險、市場風險和操作風險。

48.下列關于銀行卡的表述，錯誤的是（）。

A、銀行卡按清償方式分為信用卡、借記卡

B、銀行卡具有支付結算、匯兌轉(zhuǎn)賬、儲蓄、循環(huán)信貸等功能

C、ATM機可以辦理存款、取款、轉(zhuǎn)賬等業(yè)務

D、銀行卡按結算幣種分為人民幣卡、外幣卡和雙幣卡

答案：C

解析：ATM機只能辦理取款、轉(zhuǎn)賬、賬戶余額查詢等業(yè)務；CDM卡可以辦理存款、

取款、轉(zhuǎn)賬等業(yè)務。

49.國家審計人員按法定程序?qū)δ彻镜馁~戶進行檢查，銀行業(yè)務人員因和該公

司有很好的業(yè)務關系，在審計人員檢查前幫助該公司進行了資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移。此行為

違反了《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中。的規(guī)定。

A、風險提示

B、協(xié)助執(zhí)行

C、授信盡職

D、信息披露

答案：B

解析：“協(xié)助執(zhí)行”要求銀行業(yè)從業(yè)人員應當按法定程序積極協(xié)助執(zhí)法機關的執(zhí)

法活動，不泄露執(zhí)法活動信息，不協(xié)助客戶隱匿、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)。

50.張某是一家銀行的客戶經(jīng)理，面對客戶投訴，張某說：“我們做不到的，國

內(nèi)其他銀行也做不到，你想告就到法院告，反正你們已經(jīng)在合同上簽字了。”張

某說法屬于（）。

A、對客戶投訴表現(xiàn)出排斥

B、設身處地為客戶分析現(xiàn)狀

C、讓客戶進行投訴

D、利用金融機構優(yōu)勢地位壓制客戶投訴

答案：D

解析：對于客戶投訴應耐心、禮貌、認真處理客戶投訴，堅持客戶至上、客觀公

正原則，不輕慢任何投訴和建議。

51.下列行業(yè)屬于國民經(jīng)濟第三產(chǎn)業(yè)的是。。

Av電力行業(yè)

B、漁業(yè)

C、水利、環(huán)境和公共設施管理業(yè)

D、制造業(yè)

答案：C

解析：選項AD屬于第二產(chǎn)業(yè)，選項B屬于第一產(chǎn)業(yè)。

52.()是指商業(yè)銀行在貸款發(fā)放以后所開展的所有信貸風險管理工作。

A、貸后管理

B、貸后回收

C、貸后處置

D、信貸檔案管理

答案：A

解析：貸后管理是指商業(yè)銀行在貸款發(fā)放以后所開展的所有信貸風險管理工作。

53.在銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)道德中，()是市場經(jīng)濟的基本，也是銀行業(yè)從業(yè)人

員和銀行的安身立命之本。

A、愛崗敬業(yè)

B、公平競爭

C、誠信

D、熟知業(yè)務

答案：C

解析：銀行業(yè)是和資產(chǎn)、財富打交道的行業(yè)，管理的是客戶的財產(chǎn).讓客戶放心

是最大的原則，因此誠信是銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)道德中最基本的原則.

54.重組是銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對問題銀行業(yè)金融機構進行處置的一種方式。對

于重組失敗的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以決定終止重組，轉(zhuǎn)由（）依法宣告破產(chǎn)。

A、人民法院

B、人民檢察院

C、國務院

D、中國人民銀行

答案：A

解析：重組的目的是對被重組的銀行業(yè)金融機構采取對銀行業(yè)體系沖擊較小的市

場退出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權人的利益。對于重組

失敗的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以決定終止重組，轉(zhuǎn)由人民法院依法宣告

破產(chǎn)。

55.目前我國對商業(yè)銀行的人民幣貸款利率的管理規(guī)定是（）。

A、上下限均完全放開

B、下限放開，實行上限管理

C、上限放開，實行下限管理

D、只能執(zhí)行基準利率

答案：C

解析：目前我國對商業(yè)銀行的人民幣貸款利率的管理規(guī)定是上限放開，實行下限

管理，下限為不得低于同業(yè)的0?9倍。

56.債權人行使撤銷權的必要費用由（）承擔。

A、債權人

B、債務人

C、委托人

D、受托人

答案：B

解析：債權人行使撤銷權的必要費用，由債務人承擔。

57.在重整期間，有下列。情形之一的，經(jīng)管理人或者利害關系人請求，人民

法院應當裁定終止重整程序，并宣告?zhèn)鶆杖似飘a(chǎn)。①債務人的經(jīng)營狀況和財產(chǎn)狀

況繼續(xù)惡化.缺乏挽救的可能性②債務人有欺詐、惡意減少債務人財產(chǎn)或者其他

顯著不利于債權人的行為③由于債務人的行為致使管理人無法執(zhí)行職務

A、①②

B、②③

C、①③

D、①②③

答案：D

58.此章節(jié)為中級考點，初級不考。

A、A

B、B

C、C

D、D

答案：D

59.金融機構及其從業(yè)人員在參與市場競爭時，下列做法中符合職業(yè)操守要求的

是（）。

A、低價銷售

B、豐富金融服務的種類、提高質(zhì)量及效率

C、貶低對手

D、夸張宣傳

答案：B

解析：豐富金融服務的種類、提高質(zhì)量及效率符合職業(yè)操守要求，其他三項都是

不符合的。

60.從業(yè)務運作實質(zhì)來看，福費廷就是（）。

A、保付代理

B、銀行保函

C、遠期票據(jù)貼現(xiàn)

D、質(zhì)押貸款

答案：C

解析：從業(yè)務運作實質(zhì)來看，福費廷就是遠期票據(jù)貼現(xiàn)。

61.風險識別應具有0o

A、全面性、及時性

B、全面性、前瞻性

C、準確性、前瞻性

D、及時性、準確性

答案：B

解析：良好的風險識別應具有全面性和前瞻性，既要盡可能識別銀行所面臨的風

險，確保覆蓋銀行面臨的所有實質(zhì)性風險，又能夠前瞻性考察風險的變化趨勢以

及可能出現(xiàn)的風險種類和性質(zhì)。

62.0年，日本輸出入銀行在北京設立第一家外資銀行代表處。

A、1978

B、1979

C、1980

D、1981

答案：B

解析：1979年，日本輸出入銀行在北京設立第一家外資銀行代表處。

63.由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在美國紐約上市的股票是。。

AxA股

B、B股

C、H股

D、N股

答案：D

解析：A股是以人民幣標明面值、以人民幣認購和驚喜交易，供國內(nèi)投資者買賣

的股票；B股又稱為人民幣特種股票，是以人民幣標明面值，以外幣認購和進行

交易，專供外國和我國香港、澳門、臺灣地區(qū)的投資者買賣的股票；H股是指由

中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在中國香港上市的股票；N股是指由中國境內(nèi)注

冊的公司發(fā)行，直接在美國紐約上市的股票。

64.金融憑證詐騙罪的客體不包括()。

A、貨幣

B、委托收款憑證

C、匯款憑證

D、銀行存單

答案：A

解析：金融憑證詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方

法，使用偽造、變造的委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結算憑證

進行詐騙活動的行為。

65.監(jiān)管汽車金融公司的機構是。。

A、中國銀監(jiān)會

B、中國保監(jiān)會

C、中國證監(jiān)會

D、中國銀行協(xié)會

答案：A

解析：由銀監(jiān)會負責監(jiān)管的非銀行金融機構包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、

企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司、貸款公司和

消費金融公司。

66.商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的整體目標是，在承受合理的缺口與流動性風險的前

提下，。。

A、完善內(nèi)部管理機制和風險控制機制

B、追求銀行價值最大化

C、為客戶提供最大化的利益

D、健全市場經(jīng)營機制

答案：B

解析：商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的整體目標是，在承受合理的缺口與流動性風險的

前提下，追求銀行價值最大化。

67.通貨膨脹是指一般物價水平在一段時間內(nèi)。地上漲。

A、持續(xù)、快速

B、持續(xù)、平穩(wěn)

C、持續(xù)、普遍

D、持續(xù)、全面

答案：C

解析：通貨膨脹是指一般物價水平在一段時間內(nèi)持續(xù)、普遍地上漲。對通貨膨脹

的衡量可以通過對一般物價水平上漲幅度的衡量來進行。一般說來，常用的指標

有三種：消費者物價指數(shù)、生產(chǎn)者物價指數(shù)、國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)。

68.下列行為中，符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關于協(xié)助執(zhí)行的規(guī)定的是0o

A、協(xié)助客戶轉(zhuǎn)移資產(chǎn)

B、未經(jīng)法定程序透漏客戶信息給司法人員

C、為圖方便，簡化協(xié)助執(zhí)行程序

D、按規(guī)定審核有權機關來人的證件

答案：D

解析：銀行業(yè)從業(yè)人員應當熟知銀行承擔的依法協(xié)助執(zhí)行的義務，在嚴格保守客

戶隱私的同時，了解有權對客戶信息進行查詢、對客戶資產(chǎn)進行凍結和扣劃的國

家機關，按法定程序積極協(xié)助執(zhí)法機關的執(zhí)法活動，不泄露執(zhí)法活動信息，不協(xié)

助客戶隱匿、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)。

69.下列關于商業(yè)銀行存款利率的表述中，錯誤的是（）。

A、存款利率的高低直接決定了存款人的利息收益

B、存款利率越高，銀行利潤越高

C、存款利率越高，銀行的融資成本越高

D、存款利率的高低直接決定了金融機構的融資成本

答案：B

解析：存款利率是指客戶在銀行或其他金融機構存款所取得的利息與存款本金的

比率。存款利率的高低直接決定了存款人的利息收益和金融機構的融資成本。一

般來說，存款利率越高，存款人的利息收入越多，銀行的融資成本越高，金融機

構集中的社會資金數(shù)量越多。

70.下列不屬于《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定的資本監(jiān)管“三大支柱”的是。。

Av最低資本要求

B、監(jiān)督檢查

C、市場約束

D、行業(yè)自律

答案：D

解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》三大支柱：最低資本要求、監(jiān)督檢查、市場約束。

71.下列選項中關于香港銀行公會的說法錯誤的是。。

A、根據(jù)《香港銀行公會條例》成立

B、于1981年成立的法定團體

C、以取代香港外匯銀行公會

D、香港的銀行牌照是由香港金融管理局發(fā)出，所以持牌銀行可以不成為公會會

員

答案：D

解析：香港銀行公會是根據(jù)《香港銀行公會條例》，于1981年成立的法定團體，

以取代香港外匯銀行公會。雖然香港的銀行牌照是由香港金融管理局發(fā)出，但持

牌銀行必須成為公會會員，才能在香港特別行政區(qū)經(jīng)營業(yè)務，亦因而同時受公會

的規(guī)則所約束。

72.非法吸收公眾存款罪侵犯的客體是。。

A、國家的銀行管理制度

B、國家的貸款管理制度

C、國家的存款管理制度

D、社會公眾的財產(chǎn)和國家的金融秩序

答案：A

解析：非法吸收公眾存款罪侵犯的客體是國家的銀行管理制度。

73.一般而言，經(jīng)濟周期的各個階段中，商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模和利潤處于最高水

平的是（）。

A、經(jīng)濟危機階段

B、經(jīng)濟蕭條階段

C、經(jīng)濟復蘇階段

D、經(jīng)濟高漲階段

答案：D

解析：一般而言，經(jīng)濟周期的各個階段中，商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模和利潤處于最高

水平的是經(jīng)濟高漲階段。

74.一個市場中許多生產(chǎn)者生產(chǎn)同種但不同質(zhì)產(chǎn)品的市場（）。

A、完全競爭的行業(yè)

B、壟斷競爭的行業(yè)

C、寡頭壟斷的行業(yè)

D、完全壟斷的行業(yè)

答案：B

解析：壟斷競爭的行業(yè)，是指一個市場中許多生產(chǎn)者生產(chǎn)同種但不同質(zhì)產(chǎn)品的市

場情形。

75.小明在2012年7月8日存入一筆10000元1年期整存整取定期存款，假設年

利率為2.5%,1年到期后將全部本息以同樣利率又存為1年期整存整取定期存

款，到期后這筆存款能取回0元。

A、10408.26

B、10504.00

C、10506.25

D、10510.35

答案：C

解析：根據(jù)人民幣存款計息的通用公式：利息二本金X年（月）數(shù)X年（月）利

率，可得，1年期定期利息=10000X1X2.5%;250（元），1年后本息和是100

00+250=10250（元）,到期后將全部本息以同樣利率又存為1年期整存整取定期

存款，第2年到期后的利息二10250X1X2.5%=256.25（元），到期后這筆存

款能取回10250+256.25=10506.25（元）。

76.0是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工參與的，通過制定

和實施系統(tǒng)化、流程和方法，實現(xiàn)控制目標的動態(tài)過程和機制。

A、公司治理

B、風險控制

C、合規(guī)管理

D、內(nèi)部控制

答案：D

解析：內(nèi)部控制是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工參與的，通

過制定和實施系統(tǒng)化、流程和方法，實現(xiàn)控制目標的動態(tài)過程和機制。

77.關于缺口管理，說法不正確的是。

A、缺口管理又稱為利率敏感性缺口管理法

B、根據(jù)對未來利率變動趨勢和收益率曲線形狀的預期，改變資產(chǎn)和負債的缺口

C、當預期利率上升，增加缺口

D、缺口是指浮動利率資產(chǎn)和負債之間的比率

答案：D

解析：缺口管理又稱為利率敏感性缺口管理法，具體是指根據(jù)對未來利率變動趨

勢和收益率曲線形狀的預期，改變資產(chǎn)和負債的缺口。當預期利率上升時，增加

缺口，這里的缺口是指浮動利率資產(chǎn)和負債之間的差額。

78.關于抵押的說法，正確的是（）。

A、債務人或者第三人不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的占有

B、作為抵押的財產(chǎn)只能是不動產(chǎn)

C、債務人或者第三人是抵押權人.債權人是抵押人

D、土地所有權、荒地等土地承包經(jīng)營權可以抵押

答案：A

解析：抵押是指債務人或第三人不轉(zhuǎn)移對可抵押財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權

的擔保。作為抵押物的財產(chǎn)既可以是動產(chǎn)，也可以是不動產(chǎn)，所以B選項錯誤;

抵押中債務人或者第三人為抵押人，債權人為抵押權人。提供擔保的財產(chǎn)為抵押

財產(chǎn)，所以C選項錯誤：土地所有權不能抵押，所以D選項錯誤。

79.不屬于常用的風險價值法的是。。

A、歷史模擬法

B、方差一協(xié)方差法

C、蒙特卡洛模擬法

D、情景分析法

答案：D

解析：目前常用的風險價值模型技術主要有三種：方差一協(xié)方差法、歷史模擬法

和蒙特卡洛模擬法。

80.下列關于內(nèi)部控制措施的表述，錯誤的是（）。

A、合理確定各項業(yè)務活動和管理活動的風險控制點，采取適當?shù)目刂拼胧?，?zhí)

行標準統(tǒng)一的業(yè)務流程和管理流程，確保規(guī)范運作

B、建立相應的授權體系，可確保各機構、部門、崗位、人員辦理業(yè)務和事項的

權限，并實施動態(tài)調(diào)整

C、明確哪些是重要崗位，對重要崗位人員實行輪崗或強制休假制度，不相容崗

位人員之間可以輪崗

D、建立健全內(nèi)部控制制度體系，對各項業(yè)務活動和管理活動制定全面、系統(tǒng)、

規(guī)范的業(yè)務制度和管理制度，并定期進行評估

答案：C

解析：內(nèi)部控制措施是銀行根據(jù)風險評估結果，采用相應的控制措施，將風險控

制在可承受度之內(nèi)。在崗位設置上，商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施要求明確哪些是重

要崗位，并制定相應的內(nèi)部控制要求；對重要崗位人員實行輪崗或強制休假制度,

原則上不相容崗位人員之間不得輪崗。選項c表述錯誤。

81.“對產(chǎn)能過剩行業(yè)、高耗能、高污染行業(yè)應適當上收審批權限”，這種授權

形式屬于（）。

A、按授信品種劃分

B、按授權人劃分

C、按客戶風險評級授權

D、按行業(yè)進行授權

答案：D

解析：信貸授權的形式按行業(yè)進行授權，根據(jù)銀行信貸行業(yè)投向政策，對不同的

行業(yè)分別授予不同的權限。如對產(chǎn)能過剩行業(yè)、高耗能、高污染行業(yè)應適當上收

審批權限。

82.信貸文件管理按其重要程度及涵蓋內(nèi)容的不同劃分為。級。

A、三

B、二

C、四

D、五

答案：B

解析：信貸文件是指正在執(zhí)行中的、尚未結清信貸（貸款）的文件材料。按其重要

程度及涵蓋內(nèi)容不同劃分為兩級，即一級文件（押品）和二級信貸文件。

83.貸款風險處置中的預控性處置是指()o

A、在風險預警報告已經(jīng)作出，而決策部門尚未采取相應措施之前，由風險預警

部門和決策部門對尚未爆發(fā)的潛在風險提前采取控制措施，避免風險繼續(xù)擴大對

商業(yè)銀行造成不利影響

B、在風險預警報告已經(jīng)作出，而決策部門尚未采取相應措施之前，從內(nèi)部組織

管理、業(yè)務經(jīng)營活動等采取措施來控制、轉(zhuǎn)移和化解風險，使風險預警信號回到

正常范圍

C、商業(yè)銀行對風險的類型、性質(zhì)和程度進行系統(tǒng)、詳細地分析后，從內(nèi)部組織

管理、業(yè)務經(jīng)營活動等采取措施來控制、轉(zhuǎn)移和化解風險，使風險預警信號回到

正常范圍

D、商業(yè)銀行對風險的類型、性質(zhì)和程度進行系統(tǒng)、詳細地分析后，由風險預警

部門和決策部門對尚未爆發(fā)的潛在風險提前采取控制措施，避免風險繼續(xù)擴大對

商業(yè)銀行造成不利影響

答案：A

解析：預控性處置是在風險預警報告已經(jīng)作出，而決策部門尚未采取相應措施之

前，由風險預警部門或決策部門對尚未爆發(fā)的潛在風險提前采取控制措施，避免

風險繼續(xù)擴大對商業(yè)銀行造成不利影響。

84.下列不屬于客戶主營業(yè)務的演變的是。。

A、行業(yè)轉(zhuǎn)換型

B、產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型

C、市場轉(zhuǎn)換型

D、技術變換型

答案：C

解析:客戶主營業(yè)務的演變有以下幾種情形:一是行業(yè)轉(zhuǎn)換型，二是產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型，

三是技術變換型，四是股權變更型，五是業(yè)務停頓型。

85.在推薦的提前還款條款內(nèi)容中，借款人提前償還部分本金的，（）。

A、在提前還款日前45天以書面形式通知銀行

B、要償付償還本金截至到期前一天的相應利息

C、其金額應為一期分期還款的金額或其整數(shù)倍

D、要償付償還本金截至到期前一天的相應其他費用

答案：C

解析：借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應等于

一期分期還款的金額或應為一期分期還款的整數(shù)倍，并同時償付截至該提前還款

日前一天（含該日）所發(fā)生的相應利息。以及應付的其他相應費用。

86.根據(jù)貸款發(fā)放的原則，下列做法中，不合規(guī)的是（）。

A、銀行應按照已批準的貸款項目年度投資計劃所規(guī)定的建設內(nèi)容、費用，準確

及時地提供貸款

B、在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款

C、如果因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例可以相應高于借款人資

本金到位的比例

D、貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資

答案：C

解析：銀行需審查建設項目的資本金是否已經(jīng)足額到位。即使因特殊原因不能按

時足額到位，貸款支取的比例也應同步低于借款人資本金到位的比例。

87.某公司2016年初擁有總資產(chǎn)8500萬元，總負債4500萬元，公司2015年共

實現(xiàn)銷售凈利潤600萬元，計劃將其中270萬元發(fā)放紅利，則公司的可持續(xù)增長

率為。。

A、3.25%

B、4%

C、7.24%

D、8.99%

答案：D

解析：所有者權益二8500-4500二4000萬元，R0E二凈利潤/凈資產(chǎn)=600?4000=0.15,

紅利支付率二股息分紅:凈利潤=270+600=0.45,留存利潤率二1-0.45=0.55,則

該公司的可持續(xù)增長率為SGR=ROEXRR-r(1-R0EXRR)=0.15X0.554-(1-0.15X

0.55)=0.0899,即為8.99%。

88.在企業(yè)信用分析的5cs系統(tǒng)中，()是經(jīng)濟實力的重要標志，也是企業(yè)承擔

信用風險的最終資源。

Av品德

B、經(jīng)營環(huán)境

C、還款能力

D、資本金

答案：D

解析：資本是指借款人的財務杠桿狀況及資本金情況。資本金是經(jīng)濟實力的重要

標志，也是企業(yè)承擔信用風險的最終資源。

89.國際上衡量國別風險的方法主要是()

Ax加權平均法

B、風險因素加權評分法

C、概率法

D、項目化評分法

答案：B

解析：國際上一些著名的評級機構在衡量國別風險時基本上都采取風險因素加權

評分的方法，只是不同機構在風險因素設置、權重設置、評分的掌握及計算方法

上有所差別。

90.對于長期銷售增長的企業(yè)，()對于銷售收入增長顯得非常重要。

A、科學技術

B、資產(chǎn)效率

G資產(chǎn)增加

D、季節(jié)因素

答案：C

解析:如果資產(chǎn)沒有增加，那么只有資產(chǎn)效率持續(xù)上升，銷售收入才有可能持續(xù)、

穩(wěn)定增長。但是通常來講，資產(chǎn)效率很難實現(xiàn)長期持續(xù)的增長，因此資產(chǎn)的增加

對于銷售收入的增長就顯得非常重要。

91.資本公積金不包括()

A、股本溢價

B、法定財產(chǎn)重估

C、接受捐贈的資產(chǎn)價值

D、法定盈余公積金

答案：D

解析：資本公積金包括股本溢價、法定財產(chǎn)重估和接受捐贈的資產(chǎn)價值等。

92.以下不屬于審貸分離形式的是（）。

A\地區(qū)分離

B、部門分離

C、崗位分離

D、權責分離

答案：D

解析：審貸分離形式有地區(qū)分離、部門分離、崗位分離三種形式。

93.某市四家國有商業(yè)銀行在某年內(nèi)累計接收抵債資產(chǎn)200萬元，已處置抵債資

產(chǎn)100萬元，待處置抵債資產(chǎn)100萬元，則抵債資產(chǎn)年處置率為（）。

A、50%

B、51.11%

C、48.23%

D、47.06%

答案：A

解析：抵債資產(chǎn)年處置率計算方法如下：抵債資產(chǎn)年處置率二100/200X100%=5

0%o

94.下面不屬于銀行核保時的注意事項的是（）。

A、核保時應該確定保證人提供的保證是在自愿原則的基礎上達成的

B、保證人章程已規(guī)定對外不能擔保的，商業(yè)銀行不能接受其為保證人

C、核保工作必須由銀行風險管理人員或客戶經(jīng)理進行，不能交給律師辦理

D、股份有限公司或有限責任公司的企業(yè)法人提供的保證，需要取得董事會決議

同意或股東大會同意

答案：C

解析：核保工作必須由銀行風險管理人員或客戶經(jīng)理進行，如有必要，也可將核

保工作交給律師辦理。

95.在商業(yè)銀行依法收貸過程中，按照法律規(guī)定，以下關于仲裁和訴訟時效的敘

述正確的是（）。

A、向仲裁機關申請仲裁的時效為2年，向人民法院提起訴訟的時效是1年

B、向仲裁機關申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效是1年

C、向仲裁機關申請仲裁的時效為2年，向人民法院提起訴訟的時效是2年

D、向仲裁機關申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效是3年

答案：D

解析：按法律規(guī)定，向仲裁機關申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的

時效為3年。訴訟時效期間從貸款到期之日計算。

96.下列關于貸款申請受理的說法，錯誤的是（）。

A、客戶面談后進行內(nèi)部意見反饋的原則適用于每次業(yè)務面談

B、業(yè)務人員在撰寫會談紀要時，不應包含是否需要做該筆貸款的傾向性意見

C、業(yè)務人員可通過銀行信貸詢系統(tǒng)等其他渠道對客戶情況進行初步查詢

D、風險管理部門可以對是否受理貸款提供意見

答案：B

解析：撰寫內(nèi)容包括貸款面談涉及的重要主體、獲取的重要信息、存在的問題與

障礙，以及是否需要作該筆貸款的傾向性意見或建議。

97.下列關于區(qū)域市場化程度和法制框架對信貸風險的影響，說法正確的是（）。

A、市場的成熟完善與否，間接影響到區(qū)域發(fā)展的快慢

B、通常情況下，市場化程度越高，區(qū)域風險越高

C、不同區(qū)域的法律制度體系完善程度不同，但其對區(qū)域風險的影響大同小異

D、法律制度框架完善的區(qū)域，貸款回收能得到有效保障，區(qū)域風險相對較低

答案：D

解析：通常，市場化程度越高，區(qū)域風險越低；在法律制度框架完善的地區(qū)，貸

款回收能收到有效的規(guī)范和保障，區(qū)域風險相對較低。

98.下列選項中不屬于信貸人員分析客戶的技術水平的是（）。

A、研發(fā)能力

B、內(nèi)外研發(fā)機構協(xié)作能力

C、科研成果

D、產(chǎn)品差異化

答案：D

解析：信貸人員可以從研發(fā)能力、內(nèi)外研發(fā)機構協(xié)作能力、科研成果三個方面分

析客戶的技術水平。

99.如果企業(yè)速動比率很小，則下列結論中正確的是（）。

A、企業(yè)短期償債能力較弱

B、企業(yè)流動資產(chǎn)占用過多

C、企業(yè)流動比率很小

D、企業(yè)資產(chǎn)流動性很強

答案：A

解析：速動比率是借款人速動資產(chǎn)與流動負債的比率。一般認為速動比率為1

較為合適。如果速動比率低，說明借款人的短期償債能力存在問題；如果速動比

率過高,說明借款人擁有過多的速動資產(chǎn),可能失去一些有利的投資或獲利機會。

100.信貸經(jīng)營中，對區(qū)域風險影響最大、最直接的因素為0O

A、區(qū)域自然條件

B、區(qū)域市場化程度與法制框架

C、區(qū)域產(chǎn)業(yè)結構

D、區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平

答案：D

解析：對信貸經(jīng)營來說，經(jīng)濟發(fā)展水平是對區(qū)域風險影響最大、最直接的因素。

101.對于劃分為損失類的貸款，應按貸款余額的()計提專項準備金。

A、50%

B、75%

C、90%

D、100%

答案：D

解析：對于劃分為損失類的貸款，應按貸款余額的100%計提專項準備金。

102.下列不良資產(chǎn)不可以被金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓的是。。

A、已核銷的賬銷案存資產(chǎn)

B、抵債資產(chǎn)

C、個人貸款

D、按規(guī)定程序和標準認定為次級、可疑、損失類的貸款

答案：C

解析：下列不良資產(chǎn)不得進行批量轉(zhuǎn)讓：（1）債務人或擔保人為國家機關的資

產(chǎn)。（2）經(jīng)國務院批準列入全國企業(yè)政策性關閉破產(chǎn)計劃的資產(chǎn)。（3）國防軍

工等涉及國家安全和敏感信息的資產(chǎn)。（4）個人貸款。（5）在借款合同或擔保

合同中有限制轉(zhuǎn)讓條款的資產(chǎn)。（6）國家法律法規(guī)限制轉(zhuǎn)讓的其他資產(chǎn)。

103.對貸款展期的處理，下列做法合規(guī)的是（）

A、借款人發(fā)現(xiàn)不能按期歸還貸款，在到期日當天向銀行申請貸款展期

B、貸款經(jīng)批準展期后，銀行仍然保留對每一筆貸款的風險度的原有評價

C、股份制企業(yè)應提供財務部門關于申請貸款展期的決議文件或其他有效的授權

文件

D、申請質(zhì)押貸款展期的，還應當由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具書面證明

答案：D

解析：對貸款展期的處理：借款人發(fā)現(xiàn)不能按期歸還貸款，應在貸款到期日之前

向銀行申請貸款展期；貸款經(jīng)批準展期后，銀行應該重新評價風險；C項財務部

門沒有該決策權，應向董事會提供展期的決議文件。

104.貸款發(fā)放后，關于對保證人保證意愿的監(jiān)控，下列做法中錯誤的是0。

A、應密切注意保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變跡象

B、如保證人與借款人的關系發(fā)生變化，要密切注意保證人是否愿意繼續(xù)擔保

C、主要關注保證人與借款人關系變化后的結果，不關注變化的原因

D、保證人與借款人關系發(fā)生變化后，應判斷貸款的安全性是否受到實質(zhì)影響

答案：C

解析：貸款發(fā)放后，銀行應密切關注保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變的跡象。如

保證人和借款人的關系出現(xiàn)變化，保證人是否出現(xiàn)試圖撤銷和更改擔保的情況。

同時還應分析其中的原因，判斷貸款的安全性是否受到實質(zhì)影響并采取相關措施。

105.某企業(yè)于2014年初從A銀行取得中長期借款6000萬元，用于一個為期3

年的項目投資，截止2015年底，項目已完工60%,銀行已按照借款合同付款1

200萬元，銀行依據(jù)的貸款發(fā)放原則是（）。

A、計劃、比例放款原則

B、進度放款原則

C、及時性原則

D、資本金足額原則

答案：B

解析：在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款，這是

進度放款原則。

106.由于使用磨損和自然損耗造成的抵押物貶值是0貶值。

A、功能性

B、實體性

C、經(jīng)濟性

D、泡沫

答案：B

解析：實體性貶值是由于使用磨損和自然損耗造成的貶值。

107.進行內(nèi)部因素分析時，常用的內(nèi)部指標不含（）。

A、風險性

B、安全性

C、盈利性

D、流動性

答案：A

解析：進行內(nèi)部因素分析時，常用的內(nèi)部指標不含風險性。

108.下列關于商業(yè)銀行信貸業(yè)務經(jīng)營管理組織結構的說法中，不正確的是()

A、董事會是商業(yè)銀行的最高風險管理和決策機構

B、監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對股東大會負責

C、信貸前臺部門負責客戶營銷和維護，也是銀行的“利潤中心”

D、高級管理層可以確定商業(yè)銀行可以承受的總體風險水平

答案：D

解析：高級管理層的主要職責是執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作

規(guī)程，及時了解風險水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力

和恰當?shù)慕M織結構、管理信息系統(tǒng)及技術水平，以有效地識別、計量、監(jiān)測和控

制各項業(yè)務所承擔的各項風險。

109.在()的擔保方式下，債權人可以占有債務人的財產(chǎn)。

A、質(zhì)押和留置

B、抵押和質(zhì)押

C、抵押和留置

D、抵押、質(zhì)押和留置

答案：A

解析：質(zhì)押是指債權人與債務人或債務人提供的第三人以協(xié)商訂立書面合同的方

式，移轉(zhuǎn)債務人或者債務人提供的第三人的動產(chǎn)或權利的占有；留置是指債權人

按照合同約定占有債務人的動產(chǎn)，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債

權人有權按照規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)

先受償。

110.利潤表分析中，計算企業(yè)凈利潤的步驟應為()。

A、收入一利潤總額一毛利潤一凈利潤

B、毛利潤一營業(yè)利潤一利潤總額一凈利潤

C、營業(yè)利潤一毛利潤一利潤總額一凈利潤

D、營業(yè)利潤一利潤總額一毛利潤一凈利潤

答案：B

解析：在利潤表分析中，一般先用主營業(yè)務收入減主營業(yè)務成本、營業(yè)費用、營

業(yè)稅，得到毛利潤；然后再以毛利潤加其他業(yè)務利潤，減去管理費用、財務費用，

得到營業(yè)利潤;第三步由營業(yè)利潤加上投資收益及營業(yè)外收入,減去營業(yè)外支出，

得到利潤總額；最后由利潤總額減去所得稅，得到當期凈利潤。

111.以下關于擔保方式的說法中有誤的是。。

A、抵押擔保不要求轉(zhuǎn)移借款人或第三方的財產(chǎn)占有權

B、質(zhì)押擔保不要求轉(zhuǎn)移借款人或第三方的財產(chǎn)占有權

C、留置的對象只能是動產(chǎn)

D、定金較少用于銀行信貸業(yè)務中

答案：B

解析：質(zhì)押擔保要求轉(zhuǎn)移借款人或第三方的財產(chǎn)占有權。

112.以海關監(jiān)管期內(nèi)的動產(chǎn)申請質(zhì)押貸款的，須由。出具同意質(zhì)押證明文件。

A、負責監(jiān)管的海關

B、董事會

C、出質(zhì)人

D、股東會

答案：A

解析：根據(jù)相關法律規(guī)定，用于質(zhì)押的質(zhì)物、質(zhì)押權利必須合法，以海關監(jiān)管期

內(nèi)的動產(chǎn)作質(zhì)押的，須由負責監(jiān)管的海關出具同意質(zhì)押的證明文件，否則不允許

質(zhì)押。

113.以票據(jù)申請質(zhì)押貸款的，需對。進行連續(xù)性審查。

A、票據(jù)

BLLJg1

C、所有人

D、背書

答案：D

解析：對于用票據(jù)進行質(zhì)押的，必須對背書進行連續(xù)性審查。

114.抵押物由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值稱為。。

A、實體性貶值

B、功能性貶值

C、經(jīng)濟性貶值

D、科技性貶值

答案：C

解析：抵押物由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值稱為經(jīng)濟性貶值。

115.借款人需要將其動產(chǎn)或權利憑證移交銀行占有的貸款方式為()

A、質(zhì)押貸款

B、抵押貸款

C、信用貸款

D、留置貸款

答案：A

解析：借款人將其動產(chǎn)或權利憑證移交銀行占有是質(zhì)押行為，因此該貸款屬于質(zhì)

押貸款。

116.認為銀行穩(wěn)定的貸款應建立在現(xiàn)實的歸還期限與貸款的證券擔?；A上，從

而導致銀行中長期設備貸款、住房貸款、消費貸款等迅速發(fā)展的信貸理論是()

A、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論

B、超貨幣供給理論

C、真實票據(jù)理論

D、預期收入理論

答案：D

解析：預期收入理論認為，貸款能否到期歸還的關鍵在于未來收入有無保障，只

要未來收入有保障，長期信貸和消費信貸就能保持流動性和安全性，因而該理論

認為穩(wěn)定的貸款應建立在現(xiàn)實的歸還期限與貸款的證券擔保的基礎上，在這一理

論影響下，二戰(zhàn)后銀行中長期設備貸款、住房貸款、消費貸款等迅速發(fā)展起來。

117.下列關于區(qū)域經(jīng)濟政策對信貸風險的影響，說法正確的是()。

A、通常國家重點支持地區(qū)的信貸風險相對較低

B、國家重點發(fā)展區(qū)域之外的地區(qū)，銀行貸款風險較高

C、在評價區(qū)域政策時，應充分重點吸收學者專家的意見

D、在評價區(qū)域政策時，要把握銀行戰(zhàn)略導向，有計劃而為

答案：A

解析：通常，國家重點支持地區(qū)能夠享受較多優(yōu)惠政策，當?shù)赝顿Y項目充足，各

種配套設施齊全，從而信貸風險較低。B選項對于國家重點發(fā)展區(qū)域之外的地區(qū),

其信貸風險高低與其自然條件、經(jīng)濟發(fā)展水平、市場化程度和法律框架完善程度

等有關，其風險也不一定高，但當這些地區(qū)的經(jīng)濟基礎和發(fā)展條件都欠佳時，銀

行貸款安全就可能受到一定的威脅；C選項在評價區(qū)域政策時，由于區(qū)域政策主

要是由區(qū)域政府來制定，因此應充分吸收政府有關部門專家的意見；D選項在評

價區(qū)域政策時，應把握國家和區(qū)域經(jīng)濟政策導向，順勢而為。

118.下列不屬于受托支付操作要點的是（）

A、明確借款人應提交的資料要求

B、明確支付審核要求

C、完善操作流程

D、明確貸款發(fā)放前的審核要求

答案：D

解析:受托支付操作要點有：明確借款人應提交的資料要求、明確支付審核要求、

完善操作流程、合規(guī)使用放款專戶。

119.假設一家公司的財務信息如下：總資產(chǎn)1000萬元；總負債600萬元；所有

者權益4000萬元；銷售收入1500萬元；凈利潤100萬元；股息分紅30萬元。

則在利潤率、資產(chǎn)使用率和紅利支付率不變時，銷售增長可以作為合理的借款原

因的情況是()

A、銷售增長率在1.8%以下

B、銷售增長率在8.75%以下

C、銷售增長率在1.8%以上

D、以上皆錯

答案：C

解析：根據(jù)以上信息可知：資本回報率ROE=凈利潤/所有者權益二100/4000=0.0

25；紅利支付率=股息分紅/凈利潤=30/100=0.3；留存比率RRK—紅利支付

率=1-0.3=0.7；公司可持續(xù)增長率為：SGR，*］由此可知，在不增加財務杠

桿的情況下，公司可以達到的L8%的年銷售增長率，即公司可通過內(nèi)部資金

的再投資可以實現(xiàn)1.8%的年銷售增長率。在利潤率、資產(chǎn)使用效率和紅利支

付率不變時，若公司銷售增長率在1.8%以下，銷售增長不能作為合理的借款

原因；若銷售增長率大于1.8%,銷售增長可以作為合理的借款原因。

120.下列關于貸款金額的說法正確的是()

A、貸款金額應依據(jù)借款人合理資金需求量和承貸能力來確定

B、固定資金貸款需求量計算可參考《流動資金貸款管理暫行辦法》

C、流動資產(chǎn)貸款需求量可根據(jù)項目總投資、資本金比例等加以計算

D、貸款金額應盡量滿足借款人的一切需求

答案：A

解析：B項應是流動資金貸款需求量計算；C項是固定資產(chǎn)貸款需求量計算；銀

行應該考慮自身利益和借款人承受能力，確保需求合理，并非滿足一切需求，D

項不能選。故A項正確。

121.若某服裝生產(chǎn)企業(yè)2013年實現(xiàn)營業(yè)收入8000萬元.固定資產(chǎn)處置收入200

萬元。企業(yè)發(fā)生營業(yè)成本4000萬元，稅金及附加850萬元.鉗售費用800萬元，

管理費用300萬元，財務費用100萬元，營業(yè)外支出50萬元。企業(yè)適用所得稅

率為25%。則該企業(yè)2013年度實現(xiàn)營業(yè)利潤和凈利潤分別為（）。

A、2100萬元和1462.5萬元

B、2150萬元和1575萬元

C、1950萬元和1462.5萬元

D、1950萬元和1575萬元

答案：D

解析：從主營業(yè)務收入中減去主營業(yè)務成本、營業(yè)費用、增值稅，得出主營業(yè)務

利潤，即毛利潤；以主營業(yè)務利潤為基礎，加上其他業(yè)務利潤，減去管理費用、

財務費用，得出營業(yè)利潤：在營業(yè)利潤上加投資收益和營業(yè)外收入，減去營業(yè)外

支出，得出利潤總額；從利潤總額出發(fā)，減去所得稅。得出當期凈利潤。該企業(yè)

2013年度實現(xiàn)營業(yè)利潤二8000-4000-850-800