第五章-報(bào)表處理系統(tǒng)教學(xué)案例

第五章報(bào)表處理系統(tǒng)第一節(jié)會(huì)計(jì)報(bào)表處理系統(tǒng)概述*正確編制報(bào)表的重要性提問(wèn):編制報(bào)表的基本原理?一、相關(guān)產(chǎn)品比較專(zhuān)用會(huì)計(jì)報(bào)表處理系統(tǒng)通用會(huì)計(jì)報(bào)表處理系統(tǒng)(如用友UFO)通用表處理系統(tǒng)（如Eecel、Lotus）二、報(bào)表系統(tǒng)的基本概念1、簡(jiǎn)單表和復(fù)合表2、報(bào)表的基本組成要素標(biāo)題、表頭、表體、表尾?所有財(cái)務(wù)軟件都在正表中設(shè)置表頭/表尾3、報(bào)表公式和關(guān)鍵字報(bào)表公式包括單元公式、審核公式和舍位平衡公式。關(guān)鍵字是區(qū)別不同報(bào)表的標(biāo)識(shí)。?報(bào)表維數(shù),即如何標(biāo)識(shí)報(bào)表三、報(bào)表處理流程（1）報(bào)表名稱(chēng)登記；（2）報(bào)表格式及數(shù)據(jù)處理公式設(shè)置；（3）報(bào)表編制；（4）報(bào)表輸出；四、報(bào)表格式設(shè)置報(bào)表尺寸定義；單元屬性和風(fēng)格定義；組合單元定義；六、現(xiàn)金流量表編制的基本思想學(xué)過(guò)知識(shí)?現(xiàn)金流量表的主要作用?手工編制現(xiàn)金流量表的兩種方法和思路將與現(xiàn)金流量變化有關(guān)或無(wú)關(guān)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行分類(lèi)，通過(guò)會(huì)計(jì)軟件進(jìn)行分類(lèi)處理。常見(jiàn)編制方法（1）在現(xiàn)金等科目下設(shè)置明細(xì)科目的方法；（2）使用設(shè)置現(xiàn)金輔助賬的方法；（3）設(shè)立標(biāo)志字段的方法；第二節(jié)UFO報(bào)表

第一步啟動(dòng)UFO，建立報(bào)表第二步設(shè)計(jì)報(bào)表的格式

第三步定義各類(lèi)公式

第四步報(bào)表數(shù)據(jù)處理第五步報(bào)表圖形處理第六步打印報(bào)表（略）第七步退出UFO（略）制作報(bào)表的操作步驟1、設(shè)置表尺寸2、定義行高和列寬。3、畫(huà)表格線。4、設(shè)置單元屬性5、設(shè)置單元風(fēng)格6、定義組合單元7、設(shè)置可變區(qū)8、確定關(guān)鍵字在表頁(yè)上的位置，如單位名稱(chēng)、年、月等。設(shè)置報(bào)表格式套用報(bào)表模板和套用格式UFO提供了11種報(bào)表格式和27個(gè)行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)報(bào)表模板，可以直接套用它們，再對(duì)其進(jìn)行少許改動(dòng)即可使用，也可以直接套用用戶自定義的模板來(lái)建立報(bào)表。套用報(bào)表模板和套用格式需要在格式狀態(tài)下進(jìn)行。UFO報(bào)表界面第三步定義各類(lèi)公式UFO有三類(lèi)公式：計(jì)算公式（單元公式）、審核公式、舍位平衡公式、公式的定義在格式狀態(tài)下進(jìn)行。（1）計(jì)算公式定義了報(bào)表數(shù)據(jù)之間的運(yùn)算關(guān)系，在報(bào)表數(shù)值單元中鍵入“=”就可直接定義計(jì)算公式。（2）審核公式用于審核報(bào)表內(nèi)或報(bào)表之間的勾稽關(guān)系是否正確，需要用[審核公式]菜單項(xiàng)定義。（3）舍位平衡公式用于報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行進(jìn)位或小數(shù)取整時(shí)調(diào)整數(shù)據(jù)，避免破壞原數(shù)據(jù)平衡，需要用[舍位平衡公式]菜單項(xiàng)定義。UFO公式編輯方法UFO函數(shù)介紹定義各類(lèi)公式UFO公式編輯方法公式中報(bào)表的表示單元公式公式輸入方法報(bào)表審核與舍位平衡公式中報(bào)表的表示1、表示單元。單元用它所在行、列標(biāo)識(shí)來(lái)表示。例：損益表第5張表頁(yè)上的A6單元應(yīng)表示為：“損益表”->A6@52、表示區(qū)域。單元公式1、單元公式的定義方法。單元公式可以格式狀態(tài)下定義。格式：=表達(dá)式例：某單元格的公式為：=TOTAL（D5：D10）。表示對(duì)D5：D10的所有單元數(shù)據(jù)求和。公式的輸入方法引導(dǎo)輸入法。操作步驟如下：選定要輸入或修改公式的單元或區(qū)域，按“=”鍵或選擇“公式”菜單中的“單元公式”，即可進(jìn)入對(duì)話框，在對(duì)話框中點(diǎn)擊“函數(shù)向?qū)А?，則進(jìn)入相應(yīng)界面，進(jìn)行直接錄入或參照錄入即可。點(diǎn)擊函數(shù)向?qū)Ш?，出現(xiàn)下述界面，選擇相應(yīng)函數(shù)，并單擊下一步上述界面，不熟悉則選擇參照，反之直接錄入公式，參照界面在參照界面選擇后，單擊確定，出現(xiàn)上述結(jié)果，錄入完畢后，單擊確定按鈕，得到了上述單元的計(jì)算公式，單擊“確認(rèn)”按鈕即可將公式存入系統(tǒng)。報(bào)表審核與舍位平衡1、報(bào)表審核報(bào)表審核步驟是：（1）在格式狀態(tài)下，點(diǎn)取“數(shù)據(jù)”菜單中的“編輯公式”選項(xiàng)中的“審核公式”功能，在對(duì)話框中將報(bào)表要滿足的關(guān)系定義為審核公式加以保存；（2）然后轉(zhuǎn)入數(shù)據(jù)狀態(tài)，點(diǎn)取“數(shù)據(jù)”菜單中的“審核”命令；（3）系統(tǒng)進(jìn)行審核，如果審核通過(guò)，則出現(xiàn)“審核完全正確”信息；2、報(bào)表舍位平衡。例：原始報(bào)表數(shù)據(jù)平衡關(guān)系為50.23+1.24+4.03=55.50,若舍掉一位數(shù),即除以10后數(shù)據(jù)平衡關(guān)系成為5.02+0.12+0.4=5.54,原來(lái)的平衡關(guān)系被破壞.說(shuō)明見(jiàn)備注.UFO函數(shù)介紹統(tǒng)計(jì)函數(shù)（略）數(shù)學(xué)函數(shù)（略）字符處理函數(shù)時(shí)間和日期函數(shù)（略）條件取數(shù)函數(shù)（略）讀取數(shù)據(jù)庫(kù)數(shù)據(jù)函數(shù)條件取數(shù)函數(shù)1、條件取值函數(shù)〖函數(shù)格式〗IFF(<邏輯表達(dá)式>,<條件真值>,<條件假值>)〖返回值〗 當(dāng)算術(shù)表達(dá)式為真時(shí)，返回條件真值，當(dāng)算術(shù)表達(dá)式為假時(shí)，返回條件假值。〖范例〗如果A3大于0，B5的值為10，如果A3小于等于0，B5的值為-10。表達(dá)式：IFF(A3>0,10,-10)；如果第2頁(yè)A3大于0，B5的值為10，如果A3小于等于0，B5的值為-10。表達(dá)式：IFF(A3@2>0,10,-10)；1、期初余額函數(shù)。格式：QC(<科目編碼>,<會(huì)計(jì)期間>,[<方向>],[<賬套號(hào)>],[<會(huì)計(jì)年度>],[<編碼1>],[<編碼2>])例：表達(dá)式QC(“101”,全年,,,年,,)+QC(“102”,全年,,,年,,)+QC(“109”,全年,,,年,,)表示資產(chǎn)負(fù)債表貨幣資金期初數(shù)。2、期末余額函數(shù)。格式：QM(<科目編碼>,<會(huì)計(jì)期間>,[<方向>],[<賬套號(hào)>],[<會(huì)計(jì)年度>],[<編碼1>],[<編碼2>])例：QM（”109“，全年，”001“，1998）表示返回001賬套109科目1998年年末余額。3、發(fā)生額函數(shù)。格式：FS(<科目編碼>,<會(huì)計(jì)期間>,[<方向>],[<賬套號(hào)>],[<會(huì)計(jì)年度>],[<編碼1>],[<編碼2>])）4、累計(jì)發(fā)生額函數(shù)。格式：LFS（略）5、對(duì)方科目發(fā)生額函數(shù)。格式：DFS(<科目編碼>,<對(duì)方科目編碼>,<會(huì)計(jì)期間>,[<方向>],[<賬套號(hào)>],[<會(huì)計(jì)年度>],[<編碼1>],[<編碼2>])）例：DFS（”52101“，”101“，2，”借“，，，”001“，1999）表示返回001套賬”52101“科目1999年2月份且對(duì)方科目為”101“的業(yè)務(wù)借方發(fā)生額合計(jì)。第四步報(bào)表數(shù)據(jù)處理一、錄入關(guān)鍵字二、采集外部數(shù)據(jù)三、報(bào)表匯總（略）錄入關(guān)鍵字第五步報(bào)表圖形處理選取報(bào)表數(shù)據(jù)后可以制作各種圖形，如直方圖、圓餅圖、折線圖、面積圖、立體圖。圖形可隨意移動(dòng)；圖形的標(biāo)題、數(shù)據(jù)組可以按照您的要求設(shè)置。第三節(jié)金蝶報(bào)表系統(tǒng)一、自定義報(bào)表權(quán)限二、進(jìn)入會(huì)計(jì)報(bào)表三、新建報(bào)表四、設(shè)計(jì)報(bào)表自定義報(bào)表權(quán)限操作如下：1、單擊“會(huì)計(jì)報(bào)表”窗口中的“工具”菜單，選擇“用戶授權(quán)”選項(xiàng)，選擇“報(bào)表權(quán)限”頁(yè)面。2、對(duì)不同報(bào)告進(jìn)行授權(quán)。自定義報(bào)表權(quán)限界面二、進(jìn)入會(huì)計(jì)報(bào)表新建報(bào)表（見(jiàn)備注）三、設(shè)計(jì)報(bào)表（一）設(shè)置表頭、表尾、附注和選項(xiàng)（二）報(bào)表年月日取數(shù)（三）報(bào)表尺寸設(shè)置（四）取數(shù)公式（五）選擇數(shù)字顯示格式（六）保存報(bào)表（七）公式向?qū)Вㄒ唬┰O(shè)置表頭、表尾、附注和選項(xiàng)1、單擊“屬性”菜單中“報(bào)表屬性”項(xiàng)，選擇“頁(yè)腳頁(yè)眉”卡片頁(yè)。（二）報(bào)表年月日取數(shù)1、會(huì)計(jì)年度取數(shù)格式：[會(huì)計(jì)年度,n]。注：n必須小于等于0。n=0表示當(dāng)前日期；n=-1表示上一年度，其它類(lèi)推。其他略。（三）報(bào)表尺寸設(shè)置1．設(shè)置行數(shù)。(1)增加行數(shù)。從“編輯”菜單中選擇“插入行”項(xiàng)目就增加一行。增加多行則在“報(bào)表屬性”中設(shè)置。減少行操作類(lèi)似。（2）調(diào)整行高。從“屬性”菜單中選擇“行屬性”項(xiàng)目，進(jìn)行相應(yīng)設(shè)置即可。2、設(shè)置列數(shù)類(lèi)似。行高設(shè)置示例：（四）取數(shù)公式1、科目取數(shù)公式。公式格式：=<科目代碼1：科目代碼2>$幣別.SS@nSS：為取數(shù)標(biāo)志。常用取數(shù)標(biāo)志有：C（期初余額）、JC（借方期初余額）、DC（貸方期初余額）、AC（期初絕對(duì)余額）、Y（期末余額）、JY（借方期末余額）、DY（貸方期末余額）、JF（借方發(fā)生額）、DF（貸方發(fā)生額）、JL（借方本年累計(jì)發(fā)生額）、DL（貸方累計(jì)發(fā)生額）、SY（損益表本期實(shí)際發(fā)生額）、SL（損益表本年實(shí)際發(fā)生額）。例1：=<101:109>.C@1表示取101至109之間所有會(huì)計(jì)科目的當(dāng)前會(huì)計(jì)期間期初余額。“貨幣資金”年初數(shù)

問(wèn)：=<115>.JY+<204>.JY所表示的含義例3：=<501>.SY所表示的含義。2、核算項(xiàng)目取數(shù)公式。在會(huì)計(jì)科目取數(shù)公式基礎(chǔ)上加豎線識(shí)別核算項(xiàng)目。例1：=<：123|客戶|003：>$HKD.JF表示的含義例2：=<214|職員0001：0012>.C表示的含義？3、表內(nèi)單元取數(shù)。示例:行數(shù)列數(shù) A B 1 項(xiàng)目1 單元1 2 項(xiàng)目2 單元2 3 合計(jì) ？4、表間取數(shù)。公式格式：=表名！單元例如：損益表！C18的含義？（五）選擇數(shù)字顯示格式從“查看”菜單中選擇“顯示數(shù)據(jù)”項(xiàng)目即可。也可單擊望遠(yuǎn)鏡圖標(biāo)。（六）保存報(bào)表。（七）公式向?qū)?。具體操作如下：1、將光標(biāo)定位于設(shè)置公式的單元上2、單擊“編輯“中”“公式向?qū)А卑粹o或直接按F7鍵，3、進(jìn)行相應(yīng)設(shè)置即可。第四節(jié)出納系統(tǒng)一、出納業(yè)務(wù)操作流程二、銀行存款對(duì)帳操作步驟銀行存款對(duì)帳流程介紹銀行科目的初始化設(shè)置銀行對(duì)帳單和銀行日記帳的初始化業(yè)務(wù)錄入銀行對(duì)帳單和銀行日記帳的日常業(yè)務(wù)錄入銀行對(duì)帳（核對(duì)未達(dá)賬項(xiàng)情況）銀行對(duì)帳情況查詢銀行對(duì)帳操作步驟。1、檢查會(huì)計(jì)科目是否設(shè)置