全面風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)習(xí)測(cè)試最終合并上傳版復(fù)習(xí)試題及答案

第頁(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)習(xí)測(cè)試最終（1076題）合并上傳版復(fù)習(xí)試題及答案1.假設(shè)目前收益率曲線(xiàn)是向上傾斜的，如果預(yù)期收益率曲線(xiàn)變得較為平坦，則下列四種策略中，最適合理性投資者的是（）A、賣(mài)出永久債券B、買(mǎi)入即將到期的20年期債券C、買(mǎi)入10年期保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品，并賣(mài)出20年期債券D、買(mǎi)入20年期政府債券，并賣(mài)出6個(gè)月國(guó)庫(kù)券【正確答案】：D解析：

當(dāng)收益率曲線(xiàn)向上傾斜時(shí)，如果預(yù)期收益率曲線(xiàn)變得較為平坦，理性投資者可以買(mǎi)入期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品，賣(mài)出期限較短的金融產(chǎn)品。2.在假定市場(chǎng)因子的變化服從多元正態(tài)分布情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征簡(jiǎn)化計(jì)算VaR，這種方法是（）A、歷史模擬法B、方差-協(xié)方差法C、標(biāo)準(zhǔn)法D、蒙特卡洛模擬法【正確答案】：B解析：

方差-協(xié)方差法的基本假設(shè)是資產(chǎn)組合中的所有證券的投資回報(bào)率滿(mǎn)足正態(tài)分布，從而資產(chǎn)組合作為正態(tài)變量的線(xiàn)性組合也滿(mǎn)足正態(tài)分布，再利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征簡(jiǎn)化計(jì)算VaR的一種方法3.關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)管理第一道防線(xiàn)的職責(zé)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A、指定人員專(zhuān)職或兼職負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作B、按照風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估方法，識(shí)別、評(píng)估自身操作風(fēng)險(xiǎn)C、持續(xù)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，確保符合操作風(fēng)險(xiǎn)偏好D、定期報(bào)送操作風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，及時(shí)報(bào)告重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件【正確答案】：A解析：

根據(jù)2023年12月29日國(guó)家金融監(jiān)督管理總局印發(fā)的《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》（國(guó)家金融監(jiān)督管理總局令2023年第5號(hào)）第十一條第一道防線(xiàn)部門(mén)主要職責(zé)包括：（一）指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作，投入充足資源；（二）按照風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估方法，識(shí)別、評(píng)估自身操作風(fēng)險(xiǎn)；（三）建立控制、緩釋措施，定期評(píng)估措施的有效性；（四）持續(xù)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，確保符合操作風(fēng)險(xiǎn)偏好；（五）定期報(bào)送操作風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，及時(shí)報(bào)告重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件；（六）制定業(yè)務(wù)流程和制度時(shí)充分體現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的要求；（七）其他相關(guān)職責(zé)。4.下列關(guān)于零售風(fēng)險(xiǎn)暴露特征的說(shuō)法，不正確的是（）A、債務(wù)人是一個(gè)法人或幾個(gè)自然人B、債務(wù)人是一個(gè)或幾個(gè)自然人C、筆數(shù)多，單筆金額小D、按照組合方式進(jìn)行管理【正確答案】：A解析：

零售風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)同時(shí)具有如下三方面特征：①債務(wù)人是一個(gè)或幾個(gè)自然人；②筆數(shù)多，單筆金額小;③按照組合方式進(jìn)行管理。5.在制定外包活動(dòng)政策時(shí)，應(yīng)當(dāng)評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)因素不包括（）A、外包活動(dòng)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)B、影響外包活動(dòng)的外部因素C、本機(jī)構(gòu)對(duì)外包活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管控能力D、本機(jī)構(gòu)的技術(shù)能力及專(zhuān)業(yè)能力，業(yè)務(wù)策略和業(yè)務(wù)規(guī)模，業(yè)務(wù)連續(xù)性及破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)控制能力及外包服務(wù)的集中度【正確答案】：D解析：

在制定外包活動(dòng)政策時(shí)，應(yīng)當(dāng)評(píng)估以下風(fēng)險(xiǎn)因素：外包活動(dòng)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)；影響外包活動(dòng)的外部因素；本機(jī)構(gòu)對(duì)外包活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管控能力；服務(wù)提供商的技術(shù)能力及專(zhuān)業(yè)能力，業(yè)務(wù)策略和業(yè)務(wù)規(guī)模，業(yè)務(wù)連續(xù)性及破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)控制能力及外包服務(wù)的集中度。6.根據(jù)《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》，貸款損失準(zhǔn)備不包括（）。A、一般準(zhǔn)備B、特種準(zhǔn)備C、專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備D、附加準(zhǔn)備【正確答案】：D解析：

貸款損失準(zhǔn)備的定義和特征銀行貸款損失準(zhǔn)備俗稱(chēng)撥備。根據(jù)《銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提指引》,銀行應(yīng)當(dāng)按照謹(jǐn)慎會(huì)計(jì)原則，合理估計(jì)貸款可能發(fā)生的損失，及時(shí)計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備。貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。7.對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，貸款撥備率的定義是（）A、（一般準(zhǔn)備+專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）/各項(xiàng)貸款余額×100%B、（一般準(zhǔn)備+專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）/損失類(lèi)貸款×100%C、（次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款+損失類(lèi)貸款）/各項(xiàng)貸款余額×100%D、（逾期貸款余額+呆滯貸款余額+呆賬貸款余額）/各項(xiàng)貸款余額×100%【正確答案】：A解析：

貸款撥備率是指貸款損失準(zhǔn)備與各項(xiàng)貸款余額之比，即貸款撥備率=[(一般準(zhǔn)備+專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/各項(xiàng)貸款余額]x100%8.下列方法中不適用于計(jì)量商業(yè)銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A、久期分析B、內(nèi)部評(píng)級(jí)法C、缺口分析D、敏感性分析【正確答案】：B解析：

適用于計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)的方法同樣適用于計(jì)量銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)，常用方法包括但不限于缺口分析、久期分析、敏感性分析、情景模擬等。B項(xiàng)，內(nèi)部評(píng)級(jí)法用來(lái)計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)。9.（）是指由于內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)存在問(wèn)題以及外部事件給銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。A、操作風(fēng)險(xiǎn)B、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：A解析：

操作風(fēng)險(xiǎn)是指內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)存在問(wèn)題以及外部事件給銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)相比，操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域，具有普遍性和非營(yíng)利性，不能給商業(yè)銀行帶來(lái)盈利。10.在業(yè)務(wù)外包過(guò)程中，由于供應(yīng)商的過(guò)錯(cuò)造成供應(yīng)中斷，引起銀行部分支付業(yè)務(wù)無(wú)法正常進(jìn)行而造成嚴(yán)重?fù)p失。此事件對(duì)應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)成因是（）。A、違反內(nèi)部流程B、人員因素C、系統(tǒng)缺陷D、外部事件【正確答案】：D解析：

商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類(lèi)別。其中，外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。在業(yè)務(wù)外包過(guò)程中由于供應(yīng)商的過(guò)錯(cuò)造成的損失屬于外部事件。11.下列哪一項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行了解個(gè)人借款人資信狀況的途徑（）A、通過(guò)實(shí)地考察了解客戶(hù)提供的信息的真實(shí)性B、查詢(xún)法院部門(mén)個(gè)人客戶(hù)信用記錄C、從其他銀行購(gòu)買(mǎi)客戶(hù)借款記錄D、查詢(xún)?nèi)嗣胥y行個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)【正確答案】：C解析：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過(guò)與借款人面談、電話(huà)訪(fǎng)談、實(shí)地考察等方式了解/核實(shí)借款人所提供信息的真實(shí)性；商業(yè)銀行可通過(guò)中國(guó)人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)及稅務(wù)、海關(guān)、法院等機(jī)構(gòu)獲得個(gè)人客戶(hù)的信用記錄，作為借款人是否符合貸款資格的重要依據(jù)。C項(xiàng)違反了銀行業(yè)職業(yè)操守。12.一般來(lái)說(shuō)，如果影響小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)的隨機(jī)因素非常多，即每個(gè)因素所起的作用相對(duì)有限，各個(gè)因素之間又近乎獨(dú)立，則小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)可以近似看作服從（）A、正態(tài)分布B、二項(xiàng)分布C、0-1分布D、泊松分布【正確答案】：A解析：

在風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的理論研究和實(shí)際應(yīng)用中，正態(tài)分布起著特別重要的作用。實(shí)際中遇到的許多隨機(jī)現(xiàn)象都服從或近似地服從正態(tài)分布。例如，可以用正態(tài)分布來(lái)描述股票（或資產(chǎn)組合）每日收益率的分布。一般來(lái)說(shuō)，如果影響某一數(shù)量指標(biāo)的隨機(jī)因素非常多，而每個(gè)因素所起的作用相對(duì)不太大，各個(gè)因素之間近乎獨(dú)立，則這個(gè)指標(biāo)可以近似看作服從正態(tài)分布。13.下列關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，描述錯(cuò)誤的是（）A、銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)建立聲譽(yù)事件分級(jí)機(jī)制,結(jié)合本機(jī)構(gòu)實(shí)際,對(duì)聲譽(yù)事件的性質(zhì)、嚴(yán)重程度、傳播速度、影響范圍和發(fā)展趨勢(shì)等進(jìn)行研判評(píng)估,科學(xué)分類(lèi),分級(jí)應(yīng)對(duì)B、銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)建立聲譽(yù)事件報(bào)告機(jī)制,明確報(bào)告要求、路徑和時(shí)限。對(duì)于符合突發(fā)事件信息報(bào)告有關(guān)規(guī)定的,按要求向監(jiān)管部門(mén)報(bào)告C、銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)開(kāi)展全流程評(píng)估工作,對(duì)相關(guān)問(wèn)題的整改情況進(jìn)行跟蹤評(píng)價(jià),對(duì)整個(gè)聲譽(yù)事件進(jìn)行復(fù)盤(pán)總結(jié),及時(shí)查缺補(bǔ)漏,進(jìn)一步完善制度、規(guī)范流程,避免同類(lèi)聲譽(yù)事件再次發(fā)生D、銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)定期開(kāi)展聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)情景模擬和應(yīng)急演練,檢視機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)各種不利事件特別是極端事件的反應(yīng)能力和適當(dāng)程度,開(kāi)展各類(lèi)壓力測(cè)試過(guò)程中不需要考慮聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)影響【正確答案】：D解析：

《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(試行)》第十七條銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)定期開(kāi)展聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)情景模擬和應(yīng)急演練,檢視機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)各種不利事件特別是極端事件的反應(yīng)能力和適當(dāng)程度,并將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)情景納入本機(jī)構(gòu)壓力測(cè)試體系,在開(kāi)展各類(lèi)壓力測(cè)試過(guò)程中充分考慮聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)影響。14.聲譽(yù)事件是指（）A、通過(guò)媒體呈現(xiàn)的，反映公眾及利益相關(guān)方對(duì)銀行的意見(jiàn)、態(tài)度和看法B、引發(fā)銀行聲譽(yù)受損的相關(guān)行為或活動(dòng)C、從業(yè)人員行為或外部事件等，導(dǎo)致利益相關(guān)方、社會(huì)公眾、媒體等對(duì)銀行形成負(fù)面評(píng)價(jià)D、形成風(fēng)險(xiǎn)案件【正確答案】：B解析：

《山西省農(nóng)商銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》第二條本辦法所指的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，是指由山西省農(nóng)商銀行機(jī)構(gòu)及從業(yè)人員行為或外部事件等，導(dǎo)致利益相關(guān)方、社會(huì)公眾、媒體等對(duì)山西省農(nóng)商銀行形成負(fù)面評(píng)價(jià)，從而損害山西省農(nóng)商銀行品牌價(jià)值，不利山西省農(nóng)商銀行正常經(jīng)營(yíng)，甚至影響到市場(chǎng)穩(wěn)定和社會(huì)穩(wěn)定的風(fēng)險(xiǎn)。本辦法所指的聲譽(yù)事件，是指引發(fā)山西省農(nóng)商銀行聲譽(yù)受損的相關(guān)行為或活動(dòng)。本辦法所指的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理，是指圍繞山西省農(nóng)商銀行經(jīng)營(yíng)管理戰(zhàn)略，制定聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和策略，建立健全聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的一系列制度和機(jī)制，并有效執(zhí)行的全過(guò)程。15.下列選項(xiàng)中，商業(yè)銀行一線(xiàn)業(yè)務(wù)部門(mén)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)為（）A、擬定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程B、建立適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn)C、協(xié)助其他部門(mén)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制及緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)D、根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估方法，識(shí)別、監(jiān)測(cè)本部門(mén)的操作風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：D解析：

業(yè)務(wù)條線(xiàn)部門(mén)是第一道風(fēng)險(xiǎn)防線(xiàn)，其是風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者，應(yīng)負(fù)責(zé)持續(xù)識(shí)別、評(píng)估和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)敞口16.假設(shè)國(guó)債收益率為3%，同期某風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的預(yù)期收益率為6%，如果某投資者使用該風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和國(guó)債構(gòu)造一個(gè)預(yù)期收益率為5%的資產(chǎn)組合，則該風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和國(guó)債的投資權(quán)重分別為（）A、33.3%，66.7%B、80%，20%C、66.7%，33.3%D、20%，80%【正確答案】：C解析：

33.3%*3%+66.7%*6%=5%17.商業(yè)銀行應(yīng)采?。ǎ┓椒▉?lái)控制信息系統(tǒng)的生命周期A、系統(tǒng)開(kāi)發(fā)B、項(xiàng)目管理C、項(xiàng)目開(kāi)發(fā)D、系統(tǒng)控制【正確答案】：A解析：

《商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第五章第三十四條：商業(yè)銀行應(yīng)采取適當(dāng)?shù)南到y(tǒng)開(kāi)發(fā)方法，控制信息系統(tǒng)的生命周期。18.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的表述，不正確的是（）A、經(jīng)濟(jì)資本在數(shù)額上與預(yù)期損失相等B、監(jiān)管資本多用來(lái)計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)集中度，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)高低等指標(biāo)C、監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本D、賬面資本等于資產(chǎn)負(fù)債表上的總資產(chǎn)減總負(fù)債【正確答案】：A解析：

經(jīng)濟(jì)資本不是真正的銀行資本，它是"算"出來(lái)的，在數(shù)額上與非預(yù)期損失相等。19.企業(yè)下列主要財(cái)務(wù)指標(biāo)中，屬于效率類(lèi)指標(biāo)的是（）A、銷(xiāo)售凈利率B、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率C、資產(chǎn)負(fù)債率D、速動(dòng)比率【正確答案】：B解析：

A屬于盈利能力比率，C屬于杠桿比率，D屬于流動(dòng)比率。20.假設(shè)目前市場(chǎng)上的收益率曲線(xiàn)是正向的，如果預(yù)期收益率曲線(xiàn)變陡，可以怎么操作（）。A、買(mǎi)入期限較長(zhǎng)的、賣(mài)出期限較短的金融產(chǎn)品。B、買(mǎi)入期限較短的、賣(mài)出期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品。C、買(mǎi)入期限較長(zhǎng)的、賣(mài)出期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品。D、買(mǎi)入期限較短的、賣(mài)出期限較短的金融產(chǎn)品?！菊_答案】：B解析：

假設(shè)目前市場(chǎng)上的收益率曲線(xiàn)是正向的，如果預(yù)期收益率曲線(xiàn)變陡，則可以買(mǎi)入期限較短的、賣(mài)出期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品。21.下列各項(xiàng)不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的是（）A、交易量B、員工水平C、董事會(huì)水平D、客戶(hù)滿(mǎn)意度【正確答案】：C解析：

關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)通常包括：交易量、員工水平、技能水平、客戶(hù)滿(mǎn)意度、市場(chǎng)變動(dòng)、產(chǎn)品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動(dòng)水平、產(chǎn)品復(fù)雜程度、自動(dòng)化水平。22.商業(yè)銀行在組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理中確定資本分配的權(quán)重時(shí)，不需考慮的因素是（）。A、組合的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重B、組合在戰(zhàn)略層面上的重要性C、經(jīng)濟(jì)前景(宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)狀況預(yù)測(cè))D、當(dāng)前組合集中度情況【正確答案】：A解析：

在確定資本分配的權(quán)重時(shí)，需考慮的因素包括：①在戰(zhàn)略層面上的重要性；②經(jīng)濟(jì)前景(宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)狀況預(yù)測(cè))；③當(dāng)前組合集中度情況；④凈資產(chǎn)收益率(ROE)23.通過(guò)（）有效評(píng)估市場(chǎng)異常變化甚至極端情況下的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平A、信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試B、全面風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試D、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試【正確答案】：C解析：

《山西省農(nóng)商銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》第二十七條法人機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行壓力測(cè)試，以有效評(píng)估市場(chǎng)異常變化甚至極端情況下的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平。24.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的表述，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A、風(fēng)險(xiǎn)管理主要是事后管理B、風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的合理平衡C、風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)以客戶(hù)為中心D、風(fēng)險(xiǎn)管理主要是控制風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：B解析：

通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理，商業(yè)銀行了解和認(rèn)識(shí)外部環(huán)境、內(nèi)部狀況和業(yè)務(wù)開(kāi)展的不確定性，分析和預(yù)測(cè)影響商業(yè)銀行盈利性的風(fēng)險(xiǎn)因素，從宏觀(guān)層次和微觀(guān)層次管理潛在風(fēng)險(xiǎn)，為提高收益制定相關(guān)策略，將風(fēng)險(xiǎn)控制在“與風(fēng)險(xiǎn)管理能力相匹配的水平”，最終實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)-收益的合理平衡。25.（）用于衡量固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性。A、估值B、久期C、缺口D、收益率曲線(xiàn)【正確答案】：B解析：

久期用于衡量固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性26.按照商業(yè)銀行損失數(shù)據(jù)的識(shí)別、收集和處理的一般要求，商業(yè)銀行損失數(shù)據(jù)應(yīng)全面覆蓋所有子系統(tǒng)和地區(qū)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)暴露，應(yīng)將凈損失金額（）以上的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件納入內(nèi)部損失乘數(shù)的計(jì)算。A、5萬(wàn)元B、10萬(wàn)元C、15萬(wàn)元D、20萬(wàn)元【正確答案】：C解析：

按照商業(yè)銀行損失數(shù)據(jù)的識(shí)別、收集和處理的一般要求，商業(yè)銀行損失數(shù)據(jù)應(yīng)全面覆蓋所有子系統(tǒng)和地區(qū)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)暴露，應(yīng)將凈損失金額15萬(wàn)元以上的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件納入內(nèi)部損失乘數(shù)的計(jì)算。27.（）是反洗錢(qián)和恐怖融資領(lǐng)域最具權(quán)威性的政府間國(guó)際組織之一。2007年6月28日，中國(guó)成為該機(jī)構(gòu)的正式成員。A、埃格蒙特集團(tuán)B、反洗錢(qián)金融行動(dòng)特別工作組C、洛爾夫斯堡集團(tuán)D、亞太反洗錢(qián)集團(tuán)【正確答案】：B解析：

反洗錢(qián)金融行動(dòng)特別工作組是反洗錢(qián)和恐怖融資領(lǐng)域最具權(quán)威性的政府間國(guó)際組織之一,其成員遍布各大洲。2007年6月28日，中國(guó)成為該機(jī)構(gòu)的正式成員。28.下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的表述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ〢、銀行通常用損失發(fā)生頻率和損失嚴(yán)重度矩陣來(lái)分析剩余風(fēng)險(xiǎn)B、銀行可根據(jù)“固有風(fēng)險(xiǎn)暴露=控制有效性-剩余風(fēng)險(xiǎn)暴露”，確定剩余風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)C、銀行要從控制的設(shè)計(jì)和實(shí)施兩方面評(píng)估控制活動(dòng)的有效性，確定控制有效性評(píng)級(jí)D、銀行對(duì)于自身面臨的每個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，都要分析固有風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：B解析：

操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估一是固有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。對(duì)銀行所面臨的每個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)都必須進(jìn)行固有風(fēng)險(xiǎn)分析。通常用發(fā)生頻率和損失嚴(yán)重度矩陣來(lái)分析固有風(fēng)險(xiǎn)。二是控制有效性評(píng)估。固有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)后，需要識(shí)別有助于減少其發(fā)生頻率和嚴(yán)重度的控制活動(dòng)。評(píng)估控制活動(dòng)有效性要從控制的設(shè)計(jì)和控制的實(shí)施兩方面進(jìn)行，確定控制有效性評(píng)級(jí)。三是剩余風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。綜合考慮固有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)和控制有效性評(píng)級(jí)，根據(jù)"固有風(fēng)險(xiǎn)暴露-控制有效性=剩余風(fēng)險(xiǎn)暴露"原則確定剩余風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。29.高級(jí)管理層負(fù)責(zé)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的管理工作，每年至少進(jìn)行（）次聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估A、一B、二C、三D、四【正確答案】：A解析：

《山西省農(nóng)商銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》第九條山西農(nóng)商聯(lián)合銀行高級(jí)管理層負(fù)責(zé)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的管理工作。具體履行以下職責(zé)：（一）建立健全聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，完善工作機(jī)制。（二）明確各部門(mén)、各級(jí)機(jī)構(gòu)在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)，確保其執(zhí)行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度和措施。（三）積極穩(wěn)妥應(yīng)對(duì)聲譽(yù)事件，對(duì)重大及以上聲譽(yù)事件，制定聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案和處置方案，安排并推進(jìn)聲譽(yù)事件處置，相關(guān)處置情況應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告。（四）每年至少進(jìn)行一次聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估30.流動(dòng)性覆蓋指標(biāo)（LCR）旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，能夠在銀行保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的流動(dòng)性壓力情景下，通過(guò)變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿(mǎn)足未來(lái)至少（）日的流動(dòng)性需求。A、30B、10C、20D、60【正確答案】：A解析：

流動(dòng)性覆蓋率（LCR）旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，能夠在國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的流動(dòng)性壓力情景下，通過(guò)變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿(mǎn)足未來(lái)至少30日的流動(dòng)性需求。31.在內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，表內(nèi)凈額結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用體現(xiàn)為（）的下降A(chǔ)、違約概率B、違約頻率C、違約損失率D、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露【正確答案】：D解析：

在內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，表內(nèi)凈額結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用體現(xiàn)為違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的下降32.下列資本工具中，（）屬于商業(yè)銀行的二級(jí)資本。A、超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入部分B、優(yōu)先股及其溢價(jià)C、資本公積及盈余公積可計(jì)入部分D、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備可計(jì)入部分【正確答案】：A解析：

商業(yè)銀行的監(jiān)管資本包括一級(jí)資本和二級(jí)資本。其中，一級(jí)資本包括核心一級(jí)資本和其他一級(jí)資本。二級(jí)資本包括二級(jí)資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入部分、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。B項(xiàng)屬于其他一級(jí)資本；CD兩項(xiàng)屬于核心一級(jí)資本。33.新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指商業(yè)銀行主管部門(mén)在新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）研發(fā)投產(chǎn)過(guò)程中結(jié)合產(chǎn)品線(xiàn)的（）和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或因素進(jìn)行全面分析和識(shí)別并查找出風(fēng)險(xiǎn)原因的過(guò)程。A、業(yè)務(wù)特點(diǎn)B、風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)C、風(fēng)險(xiǎn)事件D、風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型【正確答案】：D解析：

新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指商業(yè)銀行主管部門(mén)在新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）研發(fā)投產(chǎn)過(guò)程中結(jié)合產(chǎn)品線(xiàn)的分析類(lèi)型和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或因素進(jìn)行全面分析和識(shí)別并查找出風(fēng)險(xiǎn)原因的過(guò)程。34.商業(yè)銀行在評(píng)估金融資產(chǎn)減值時(shí)，需要判斷金融資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后是否已顯著增加，此過(guò)程分為幾個(gè)階段。（）A、2B、4C、3D、5【正確答案】：C解析：

商業(yè)銀行在評(píng)估金融資產(chǎn)減值時(shí)，需要判斷金融資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后是否已顯著增加。若未顯著增加，則為"階段1"，企業(yè)僅需要按照金融工具未來(lái)12個(gè)月內(nèi)預(yù)期信用損失的金額計(jì)量其損失準(zhǔn)備。若己顯著增加，則進(jìn)入"階段2"，企業(yè)應(yīng)按照金融工具整個(gè)存續(xù)期內(nèi)預(yù)期信用損失的金額計(jì)量其損失準(zhǔn)備。若金融資產(chǎn)已發(fā)生信用減值，則進(jìn)入"階段3"，同樣應(yīng)按照金融工具整個(gè)存續(xù)期內(nèi)預(yù)期信用損失的金額計(jì)量其損失準(zhǔn)備。35.1998年美國(guó)長(zhǎng)期資本管理公司（LICM）由于在定價(jià)模型中錯(cuò)誤估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)因素，導(dǎo)致俄羅斯國(guó)債違約沖擊到自身的資產(chǎn)流動(dòng)性，最終導(dǎo)致（LICM）公司破產(chǎn)，這起實(shí)踐中，涉及到引起流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要因素是（）。A、模型風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)B、操作風(fēng)險(xiǎn)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)C、信用風(fēng)險(xiǎn)，信息科技風(fēng)險(xiǎn)D、模型風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：D解析：

定價(jià)模型中錯(cuò)誤估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)因素是模型風(fēng)險(xiǎn)，俄羅斯國(guó)債違約沖擊到自身的資產(chǎn)流動(dòng)性是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。36.計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，計(jì)算VaR值方法通常需要采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充，因?yàn)椋ǎ〢、VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒(méi)有說(shuō)明極端損失B、壓力測(cè)試通常計(jì)量正常市場(chǎng)情況下所能承受的風(fēng)險(xiǎn)損失C、壓力測(cè)試提供了一般市場(chǎng)情形下精準(zhǔn)的損失水平D、VaR方法只有在99%的置信區(qū)間內(nèi)有效【正確答案】：A解析：

壓力測(cè)試是彌補(bǔ)VaR值計(jì)量方法無(wú)法反映置信水平之外的極端損失的有效補(bǔ)充手段，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)量化分析要結(jié)合使用VaR計(jì)量和壓力測(cè)試分析。37.關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A、應(yīng)包括操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)、權(quán)限和責(zé)任B、應(yīng)包括操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制、緩釋程序C、應(yīng)包括操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制，包括報(bào)告主體、責(zé)任、路徑、頻率、時(shí)限等D、應(yīng)在制定或者修訂后20個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送屬地監(jiān)管部門(mén)【正確答案】：D解析：

根據(jù)2023年12月29日國(guó)家金融監(jiān)督管理總局印發(fā)的《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》（國(guó)家金融監(jiān)督管理總局令2023年第5號(hào)）第十八條操作風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度應(yīng)當(dāng)與機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)特征相適應(yīng)，至少包括以下內(nèi)容：（一）操作風(fēng)險(xiǎn)定義；（二）操作風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)、權(quán)限和責(zé)任；（三）操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制、緩釋程序；（四）操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制，包括報(bào)告主體、責(zé)任、路徑、頻率、時(shí)限等。銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在操作風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度制定或者修訂后15個(gè)工作日內(nèi),按照監(jiān)管職責(zé)歸屬報(bào)送國(guó)家金融監(jiān)督管理總局或其派出機(jī)構(gòu)。38.下列各項(xiàng)中，最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是（）A、柜面業(yè)務(wù)B、法人信貸業(yè)務(wù)C、個(gè)人信貸業(yè)務(wù)D、資金交易業(yè)務(wù)【正確答案】：A解析：

柜面業(yè)務(wù)泛指通過(guò)商業(yè)銀行規(guī)模辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。39.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款五級(jí)分類(lèi)的描述，錯(cuò)誤的是（）。A、次級(jí)、可疑和損失貸款三類(lèi)合稱(chēng)為不良貸款B、盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但仍存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款，屬于關(guān)注類(lèi)貸款C、對(duì)貸款以外的表外資產(chǎn)也應(yīng)按照五級(jí)進(jìn)行分類(lèi)D、借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能會(huì)造成一定損失的貸款，屬于可疑類(lèi)貸款【正確答案】：D解析：

D項(xiàng)，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能會(huì)造成一定損失的貸款，屬于次級(jí)類(lèi)貸款?？梢深?lèi)貸款是指借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款。40.下列商業(yè)銀行資本規(guī)劃頻率的表述錯(cuò)誤的是（）A、銀行對(duì)于未來(lái)一年往往有更多的信息，因此規(guī)劃的重點(diǎn)往往在第一年B、商業(yè)銀行在開(kāi)展資本規(guī)劃時(shí)，第一年的預(yù)測(cè)與后幾年的預(yù)測(cè)應(yīng)相互獨(dú)立C、資本規(guī)劃采用滾動(dòng)預(yù)測(cè)的方式，即每年重新開(kāi)展一次對(duì)未來(lái)3年或5年的規(guī)劃D、由于經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的實(shí)施影響期較長(zhǎng)，因此在規(guī)劃中有必要考慮未來(lái)3年甚至5年的長(zhǎng)遠(yuǎn)影響【正確答案】：B解析：

由于銀行對(duì)未來(lái)一年往往有更多的信息，因此規(guī)劃的重點(diǎn)往往在第一年，第一年的預(yù)測(cè)也為后幾年的預(yù)測(cè)提供了基礎(chǔ)信息。由于經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的實(shí)施影響的時(shí)間較長(zhǎng)，因此在規(guī)劃中考慮未來(lái)三年甚至五年對(duì)于管理層了解戰(zhàn)略的長(zhǎng)遠(yuǎn)影響至關(guān)重要。資本規(guī)劃采用滾動(dòng)預(yù)測(cè)的方式，即每年重新開(kāi)展一次對(duì)未來(lái)三年或五年的規(guī)劃。41.對(duì)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理的最佳做法是（）A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)主要針對(duì)高管言行和理財(cái)產(chǎn)品B、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為C、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)重在對(duì)銀行內(nèi)部控制制度建設(shè)D、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)主要針對(duì)高管言行和新聞媒體【正確答案】：B解析：

《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》要求商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和業(yè)務(wù)領(lǐng)域，督促商業(yè)銀行規(guī)范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理，引導(dǎo)商業(yè)銀行完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并通過(guò)審慎有效監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益。42.在現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，關(guān)于商業(yè)銀行資本配置的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A、對(duì)不擅長(zhǎng)且不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本B、經(jīng)濟(jì)資本的分配依據(jù)董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來(lái)實(shí)施C、對(duì)不擅長(zhǎng)但愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置D、經(jīng)濟(jì)資本的分配最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額【正確答案】：C解析：

在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避可以通過(guò)限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本配置實(shí)現(xiàn)。例如，商業(yè)銀行首先將所有業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化，然后依據(jù)董事會(huì)所確定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好確定經(jīng)濟(jì)資本分配，最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種限制條件。對(duì)于不擅長(zhǎng)且不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行對(duì)其配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本，并設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度，迫使業(yè)務(wù)部門(mén)降低該業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)暴露，甚至完全退出該業(yè)務(wù)領(lǐng)域。43.下列關(guān)于商業(yè)銀行董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的描述，錯(cuò)誤的是（）。A、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)事件的直接責(zé)任及風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任B、判斷銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，確定適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)容忍度和風(fēng)險(xiǎn)偏好C、根據(jù)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、發(fā)展規(guī)模和速度，建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和程序D、督促高級(jí)管理層有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制并及時(shí)處置商業(yè)銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：A解析：

《商業(yè)銀行公司治理指引》強(qiáng)調(diào)了商業(yè)銀行董事會(huì)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任。規(guī)定商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、發(fā)展規(guī)模和速度，建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和程序，判斷銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，確定適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)容忍度和風(fēng)險(xiǎn)偏好，督促高級(jí)管理層有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制并及時(shí)處置商業(yè)銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。44.下列關(guān)于聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的說(shuō)法，正確的是（）A、制定危機(jī)管理規(guī)劃是聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的唯一內(nèi)容B、危機(jī)管理應(yīng)當(dāng)采用“辯護(hù)或否認(rèn)”的對(duì)抗戰(zhàn)略C、聲譽(yù)危機(jī)管理需要技能、經(jīng)驗(yàn)以及全面細(xì)致的危機(jī)管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機(jī)情況下保全甚至提高聲譽(yù)提供行動(dòng)指南D、危機(jī)可能永遠(yuǎn)不會(huì)發(fā)生，所以聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃沒(méi)有給商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價(jià)值【正確答案】：C解析：

A項(xiàng)，制定危機(jī)管理規(guī)劃是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體做法之一；B項(xiàng)，傳統(tǒng)上，商業(yè)銀行的危機(jī)管理主要采用“辯護(hù)或否認(rèn)”的對(duì)抗戰(zhàn)略推卸責(zé)任，但往往招致更強(qiáng)烈的對(duì)抗行動(dòng)，如今更加具有建設(shè)性的危機(jī)處理方法是“化敵為友”；D項(xiàng)，無(wú)論聲譽(yù)危機(jī)何時(shí)發(fā)生，商業(yè)銀行在系統(tǒng)制定聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃時(shí)，很多潛在風(fēng)險(xiǎn)就已經(jīng)被及時(shí)發(fā)現(xiàn)并得到有效處理，因此，聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃能夠給商業(yè)銀行創(chuàng)造相當(dāng)可觀(guān)的附加價(jià)值。45.操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)多層次、差異化的要求，管理體系、管理資源應(yīng)當(dāng)與機(jī)構(gòu)發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、復(fù)雜性和風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時(shí)調(diào)整。上述表述體現(xiàn)了操作風(fēng)險(xiǎn)管理的（）原則。A、匹配性B、全面性C、審慎性D、有效性【正確答案】：A解析：

根據(jù)2023年12月29日國(guó)家金融監(jiān)督管理總局印發(fā)的《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》（國(guó)家金融監(jiān)督管理總局令2023年第5號(hào)）第四條操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則：（一）審慎性原則。操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)為本的理念，充分重視風(fēng)險(xiǎn)苗頭和潛在隱患，有效識(shí)別影響風(fēng)險(xiǎn)管理的不利因素，配置充足資源，及時(shí)采取措施，提升前瞻性。（二）全面性原則。操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)覆蓋各業(yè)務(wù)條線(xiàn)、各分支機(jī)構(gòu)，覆蓋所有部門(mén)、崗位、員工和產(chǎn)品，貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全部過(guò)程，充分考量其他內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性和傳染性。（三）匹配性原則。操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)多層次、差異化的要求，管理體系、管理資源應(yīng)當(dāng)與機(jī)構(gòu)發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、復(fù)雜性和風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時(shí)調(diào)整。（四）有效性原則。機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險(xiǎn)偏好為導(dǎo)向，有效識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量、控制、緩釋、監(jiān)測(cè)、報(bào)告所面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)，將操作風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍之內(nèi)。46.關(guān)于商業(yè)銀行壓力測(cè)試情景預(yù)測(cè)期間的描述錯(cuò)誤的是（）。A、預(yù)測(cè)期間的長(zhǎng)短應(yīng)該考慮面臨的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型B、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)期間一般以年為單位C、預(yù)測(cè)期間的長(zhǎng)短是壓力測(cè)試的重要考慮因素D、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可能在短期發(fā)生較大變化，所以一般預(yù)測(cè)期間以天或周為單位【正確答案】：B解析：

對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)而言，雖然不排除突發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)的可能，但大多數(shù)信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生、傳導(dǎo)、產(chǎn)生實(shí)質(zhì)影響以及實(shí)施應(yīng)對(duì)調(diào)整措施，都有一段時(shí)間，通常達(dá)數(shù)月或幾年，因此針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的壓力情景一般以年為單位。對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)而言，由于其可能在短期甚至即時(shí)發(fā)生較大變化，風(fēng)險(xiǎn)的傳導(dǎo)速度快，相應(yīng)的市場(chǎng)反應(yīng)和相應(yīng)效果短期內(nèi)顯現(xiàn)，因此以天或周為單位設(shè)計(jì)壓力情景的預(yù)測(cè)期間相當(dāng)普遍47.下列選項(xiàng)中，不屬于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額指數(shù)的是（）。A、頭寸限額B、敏感度限額C、止損限額D、集中度限額【正確答案】：D解析：

限額管理正是對(duì)商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制的一項(xiàng)重要手段。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理體系主要包括交易組合定義.限額結(jié)構(gòu)和限額指標(biāo)設(shè)定與審批.限額監(jiān)控與報(bào)告.限額調(diào)整.超限額管理等。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)主要包括頭寸限額.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額.止損限額.敏感度限額等。48.對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，撥備覆蓋率的定義是（）。A、貸款損失準(zhǔn)備/（次級(jí)類(lèi)貸款＋可疑類(lèi)貸款＋損失類(lèi)貸款）B、貸款損失準(zhǔn)備/無(wú)抵押的不良貸款C、貸款損失準(zhǔn)備/各項(xiàng)貸款余額D、（一般準(zhǔn)備＋專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備＋特種準(zhǔn)備）/各項(xiàng)貸款余額【正確答案】：A解析：

撥備覆蓋率即不良貸款撥備覆蓋率，是指貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比，即撥備覆蓋率＝[（一般準(zhǔn)備＋專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備＋特種準(zhǔn)備）/（次級(jí)類(lèi)貸款＋可疑類(lèi)貸款＋損失類(lèi)貸款）]×100%。49.根據(jù)監(jiān)管要求，下列不屬于第二支柱核心內(nèi)容的是（）A、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估B、資本規(guī)劃C、信息披露D、壓力測(cè)試【正確答案】：C解析：

內(nèi)部資本充足評(píng)估是第二支柱的核心內(nèi)容。銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、資本規(guī)劃、壓力測(cè)試等內(nèi)容。50.下列不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的是（）A、通過(guò)代理收付款業(yè)務(wù)進(jìn)行洗錢(qián)活動(dòng)B、內(nèi)外勾結(jié)編造代理業(yè)務(wù)合同騙取手續(xù)費(fèi)收入C、未獲得客戶(hù)允許代理扣劃資金或進(jìn)行交易D、代客理財(cái)產(chǎn)品由于市場(chǎng)利率變動(dòng)而造成損失【正確答案】：D解析：

利率變動(dòng)屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)51.在對(duì)商業(yè)銀行客戶(hù)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，下列各項(xiàng)不屬于對(duì)單一法人客戶(hù)的非財(cái)務(wù)因素分析的是（）A、客戶(hù)的企業(yè)管理者的人品B、客戶(hù)企業(yè)的效率比率分析C、客戶(hù)的銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)分析，如銷(xiāo)售份額及渠道、競(jìng)爭(zhēng)程度、銷(xiāo)售量及庫(kù)存等D、客戶(hù)企業(yè)的總體經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析，如企業(yè)在行業(yè)中的地位、企業(yè)整體特征等【正確答案】：B解析：

對(duì)單一法人客戶(hù)的非財(cái)務(wù)狀況分析包括：管理層風(fēng)險(xiǎn)分析，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析，生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析，宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)及自然環(huán)境分析。A項(xiàng)屬于管理層風(fēng)險(xiǎn)分析；CD兩項(xiàng)均屬于生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析；B項(xiàng)屬于對(duì)單一法人客戶(hù)財(cái)務(wù)狀況分析中的財(cái)務(wù)比率分析。52.金融資產(chǎn)已發(fā)生信用減值，且預(yù)期信用損失占其賬面余額50%以上應(yīng)歸為（）A、次級(jí)類(lèi)B、可疑類(lèi)C、損失類(lèi)D、關(guān)注類(lèi)【正確答案】：B解析：

《山西省農(nóng)商銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)實(shí)施辦法》第十七條符合下列情況之一的金融資產(chǎn)至少歸為可疑類(lèi)：（一）本金、利息或收益逾期超過(guò)270天；（二）債務(wù)人逃廢銀行債務(wù)；（三）金融資產(chǎn)已發(fā)生信用減值，且預(yù)期信用損失占其賬面余額50%以上。53.反洗錢(qián)國(guó)際組織及許多國(guó)家都將反洗錢(qián)恐怖融資和反擴(kuò)散融資納入反洗錢(qián)工作范疇，關(guān)于恐怖融資表述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ、恐怖融資屬于恐怖主義的輔助行為B、恐怖融資是恐怖主義生存和發(fā)展的基礎(chǔ)C、恐怖融資的資金來(lái)源往往是非法所得D、恐怖融資是有意識(shí)地使恐怖活動(dòng)得以順利實(shí)施的幫助行為【正確答案】：C解析：

恐怖融資是指有意識(shí)地直接或間接為恐怖活動(dòng)提供募集資金的行為。如果把恐怖組織或恐怖分子直接或間接實(shí)施恐怖活動(dòng)視為恐怖主義的核心行為的話(huà)，那么恐怖融資應(yīng)該屬于恐怖主義的輔助行為，是有意識(shí)地使恐怖活動(dòng)得以順利實(shí)施的幫助行為?？植廊谫Y是恐怖主義生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，沒(méi)有資金的支持，恐怖主義將成為無(wú)源之水.無(wú)本之木。C項(xiàng)，恐怖融資的資金來(lái)源往往合法。54.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿(mǎn)足正常業(yè)務(wù)開(kāi)展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)B、大量存款人的擠兌行為可能會(huì)使商業(yè)銀行面臨較大的流動(dòng)性危機(jī)C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因單一，通常被視為獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)D、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營(yíng)管理水平【正確答案】：C解析：

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)。55.對(duì)于我國(guó)多數(shù)商業(yè)銀行而言，開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理模型遇到的最大難題是（）A、計(jì)量模型假設(shè)條件太多，與實(shí)踐不符B、計(jì)量模型運(yùn)用數(shù)理知識(shí)較多，難以掌握C、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)無(wú)法支持復(fù)雜的模型運(yùn)算D、歷史數(shù)據(jù)積累不足，數(shù)據(jù)真實(shí)性難以保障【正確答案】：D解析：

對(duì)于我國(guó)的大多數(shù)商業(yè)銀行而言，歷史數(shù)據(jù)積累不足.數(shù)據(jù)真實(shí)性難以評(píng)估是目前模型開(kāi)發(fā)遇到的最大難題。56.久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期和（）乘積的差額A、收益率B、資產(chǎn)負(fù)債率C、現(xiàn)金率D、市場(chǎng)利率【正確答案】：B解析：

久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期和資產(chǎn)負(fù)債率乘積的差額，即：久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期－（總負(fù)債/總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期。57.股票市場(chǎng)大幅下跌以及貨幣市場(chǎng)大幅波動(dòng)，屬于（）壓力情景。A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B、信用風(fēng)險(xiǎn)C、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D、操作風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：C解析：

針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：利率重新定價(jià)、基準(zhǔn)利率不同步以及收益率曲線(xiàn)出現(xiàn)大幅變動(dòng)、期權(quán)行使帶來(lái)的損失，主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，信用價(jià)差出現(xiàn)不利走勢(shì)，商品價(jià)格出現(xiàn)大幅波動(dòng)，股票市場(chǎng)大幅下跌以及貨幣市場(chǎng)大幅波動(dòng)等。具體壓力情景的選擇應(yīng)考慮銀行賬戶(hù)和交易賬戶(hù)的差異。58.在單一法人客戶(hù)的非財(cái)務(wù)因素分析中，宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)及自然環(huán)境分析應(yīng)關(guān)注（）A、行業(yè)成熟期分析B、行業(yè)周期性分析C、收入水平及社會(huì)購(gòu)買(mǎi)力D、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力及替代性分析【正確答案】：C解析：

ABD三項(xiàng)屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的主要內(nèi)容。宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)及自然環(huán)境分析包括：經(jīng)濟(jì)/法律環(huán)境、技術(shù)進(jìn)步、環(huán)保意識(shí)增強(qiáng)、人口老齡化、自然災(zāi)害等外部因素的發(fā)展變化。C項(xiàng)屬于社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的分析。59.資本充足率是監(jiān)管部門(mén)限制銀行過(guò)度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，保證金融市場(chǎng)穩(wěn)定運(yùn)行的重要工具，下列關(guān)于我國(guó)商業(yè)銀行資本充足率的表述正確的是（）。A、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)B、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求8倍C、自2017年起商業(yè)銀行應(yīng)按《巴塞爾Ⅲ最終方案》計(jì)算各級(jí)資本和扣除項(xiàng)D、商業(yè)銀行可以采用權(quán)重法或內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)【正確答案】：D解析：

風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。A錯(cuò)誤。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求的12.5倍，B錯(cuò)誤。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照《商業(yè)銀行資本管理辦法》規(guī)定計(jì)算各級(jí)資本和扣除項(xiàng)，C錯(cuò)誤。60.（）屬于商業(yè)銀行所面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)A、商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)B、金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)C、交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)D、由于人為錯(cuò)誤、流程缺失給商業(yè)銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：B解析：

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)。61.關(guān)于商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率，下列表述最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?A、核心一級(jí)資本具有永久性，清償順序排在所有其他融資工具之前的特征B、我國(guó)商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)采用了巴塞爾協(xié)議中Ⅲ監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)C、核心一級(jí)資本充足率計(jì)算的分母部分包含信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)兩個(gè)部分D、核心一級(jí)資本充足率計(jì)算的分子部分是核心一級(jí)資本減去對(duì)應(yīng)的資本扣除項(xiàng)【正確答案】：D解析：

A項(xiàng)：核心一級(jí)資本是指在銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下無(wú)條件用來(lái)吸收損失的資本工具，具有永久性.清償順序排在所有其他融資工具之后的特征。B項(xiàng)：需要說(shuō)明的是，對(duì)于核心一級(jí)資本充足率，我國(guó)監(jiān)管要求高于巴塞爾協(xié)議Ⅲ的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)(4.5%）。C項(xiàng)：分母的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn).市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。D項(xiàng)：核心一級(jí)資本充足率計(jì)算的分子部分是核心一級(jí)資本減去對(duì)應(yīng)的資本扣除項(xiàng)62.從風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)性上說(shuō)，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)可以外包，（）A、其最終責(zé)任并未被“包”出去B、其最終責(zé)任部分被“包”了出去C、其最終責(zé)任完全被“包”了出去D、其最終責(zé)任承擔(dān)比例視外包業(yè)務(wù)類(lèi)型而定【正確答案】：A解析：

從風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)性上說(shuō)，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被“包”出去。外包并不能減少或免除董事會(huì)和高級(jí)管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任63.（）是指不法分子將非法資金直接存放到銀行等合法金融機(jī)構(gòu)，或通過(guò)低下錢(qián)莊等非法融資體系進(jìn)入銀行或轉(zhuǎn)移至國(guó)外，其目的就是讓非法資金進(jìn)入金融機(jī)構(gòu)，以便于下一步的資金轉(zhuǎn)移。A、融合階段B、離析階段C、放置階段D、轉(zhuǎn)移階段【正確答案】：C解析：

放置階段，是指不法分子將非法資金直接存放到銀行等合法金融機(jī)構(gòu)，或通過(guò)低下錢(qián)莊等非法融資體系進(jìn)入銀行或轉(zhuǎn)移至國(guó)外，其目的就是讓非法資金進(jìn)入金融機(jī)構(gòu)，以便于下一步的資金轉(zhuǎn)移。64.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ、風(fēng)險(xiǎn)文化應(yīng)當(dāng)隨著內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境的變化而不斷修正B、風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)主要由商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)來(lái)完成C、風(fēng)險(xiǎn)文化貫穿于商業(yè)銀行的整個(gè)生命周期，不能通過(guò)短期突擊達(dá)到目的D、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立規(guī)章制度并實(shí)施績(jī)效考核，逐漸培養(yǎng)良好的風(fēng)險(xiǎn)文化【正確答案】：B解析：

風(fēng)險(xiǎn)文化是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀(guān)，通過(guò)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理制度以及廣大員工的風(fēng)險(xiǎn)管理行為表現(xiàn)出來(lái)的一種企業(yè)文化，并不主要由某個(gè)部門(mén)來(lái)完成。65.商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)法人客戶(hù)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，對(duì)（）的分析判斷至關(guān)重要A、子公司的經(jīng)營(yíng)狀況B、集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)交易C、高層人事安排D、資本來(lái)源【正確答案】：B解析：

商業(yè)銀行首先應(yīng)當(dāng)參照單一法人客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析方法，對(duì)集團(tuán)法人客戶(hù)的基本信息、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、非財(cái)務(wù)因素及擔(dān)保狀況等進(jìn)行逐項(xiàng)分析，以識(shí)別其潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)。其次，集團(tuán)法人客戶(hù)通常更為復(fù)雜，因此需要更加全面、深入地分析和了解，特別是對(duì)集團(tuán)內(nèi)各關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行正確的分析和判斷至關(guān)重要。66.商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法時(shí)，除了回購(gòu)類(lèi)交易的有效期限是0.5年外，其他非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限是（）年。A、3B、2C、2.5D、5【正確答案】：C解析：

商業(yè)銀行采用初級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法，除回購(gòu)類(lèi)交易有效期限是0.5年外，其他非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限為2.5年。商業(yè)銀行采用高級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法，應(yīng)將有效期限視為獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)因素。在其他條件相同的情況下，債項(xiàng)的有效期限越短，信用風(fēng)險(xiǎn)就越小。67.下列關(guān)于商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ〢、國(guó)內(nèi)信貸不屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)分析的主體內(nèi)容B、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)不是并列的關(guān)系，而是一種交叉關(guān)系C、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)或流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的加總D、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)比主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)或政治風(fēng)險(xiǎn)的概念更寬【正確答案】：C解析：

國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)七類(lèi)。68.商業(yè)銀行運(yùn)用（）能夠?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)損失、風(fēng)險(xiǎn)成因和風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型進(jìn)行邏輯分析和數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，進(jìn)而形成三者之間相互關(guān)聯(lián)的多元分布。A、損失數(shù)據(jù)收集B、風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估C、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)D、因果分析模型【正確答案】：D解析：

在綜合自我評(píng)估結(jié)果和各類(lèi)操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的基礎(chǔ)上，利用因果分析模型能夠?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)損失、風(fēng)險(xiǎn)成因和風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型進(jìn)行邏輯分析和數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，進(jìn)而形成三者之間相互關(guān)聯(lián)的多元分布。69.某企業(yè)在銀行有一筆信用貸款，當(dāng)商業(yè)銀行下調(diào)該企業(yè)信用等級(jí)后，該企業(yè)對(duì)原貸款增加了商用房地產(chǎn)作為抵押，則該筆債項(xiàng)的違約損失率（LGD）會(huì)（）A、無(wú)法確定B、降低C、不變D、增加【正確答案】：B解析：

貸款合同中要求借款企業(yè)提供特定的抵押品使得抵押貸款的清償優(yōu)先性得以提高，借款企業(yè)一旦破產(chǎn)清算時(shí)可以使銀行提高回收率，降低違約損失率。70.我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)按照(商業(yè)銀行資本管理辦法》計(jì)算資本充足率，其中，分母部分的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算公式為（）A、信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本+操作風(fēng)險(xiǎn)資本B、信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+(市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本+操作風(fēng)險(xiǎn)資本)x8%]x12.5C、信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+(市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本+操作風(fēng)險(xiǎn)資本)x12.5D、信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+(市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本+操作風(fēng)險(xiǎn)資本)x8【正確答案】：C解析：

資本充足率=(總資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng))/[信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5x(市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求)+(操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求）]x100%71.巴塞爾委員會(huì)關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括（）A、除生成總風(fēng)險(xiǎn)敞口外，具有按監(jiān)管要求生成數(shù)據(jù)子集的能力B、銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對(duì)性的滿(mǎn)足壓力或危機(jī)情境下風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要C、商業(yè)銀行對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)盡量采用單個(gè)權(quán)威的數(shù)據(jù)來(lái)源D、要能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化、組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)【正確答案】：C解析：

關(guān)于靈活性。巴塞爾委員會(huì)要求：銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對(duì)性地滿(mǎn)足風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要，包括壓力/危機(jī)情景下的需要、內(nèi)部需求以及監(jiān)管問(wèn)詢(xún)的要求。加總流程的靈活性是指能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)。除生成總的風(fēng)險(xiǎn)敞口外，還要具有按監(jiān)管要求生成數(shù)據(jù)子集的能力。72.市場(chǎng)傳聞A銀行對(duì)B銀行的資金拆借到期毀約，導(dǎo)致B銀行到期資金未收回，同時(shí)市場(chǎng)隔夜利率大漲，創(chuàng)下歷史新高。該事件中，涉及到流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)成因的主要風(fēng)險(xiǎn)因素是（）A、信用風(fēng)險(xiǎn).國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)B、操作風(fēng)險(xiǎn).市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn).信息科技風(fēng)險(xiǎn)D、信用風(fēng)險(xiǎn).市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：D解析：

信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)于未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸.表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn).匯率風(fēng)險(xiǎn).股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)。73.某商業(yè)銀行選取過(guò)去250天的歷史數(shù)據(jù)計(jì)算交易賬戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）為780萬(wàn)元人民幣，置信水平為99%，持有期為1天。則該銀行在未來(lái)250個(gè)交易日內(nèi)，預(yù)期會(huì)有（）天交易賬戶(hù)的損失超過(guò)780萬(wàn)元。A、2.5B、3.5C、2D、3【正確答案】：A解析：

風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失。本題題干表明，在未來(lái)250個(gè)交易日內(nèi)損失超過(guò)780萬(wàn)元的可能性不會(huì)超過(guò)1%，即2.5天。74.即使采用適當(dāng)?shù)木忈尮ぞ?，也不能（）操作風(fēng)險(xiǎn)。A、限制B、降低C、分散D、消除【正確答案】：D解析：

操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋是在量化分析風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分布、發(fā)生概率和損失程度的基礎(chǔ)上，采用適當(dāng)?shù)木忈尮ぞ?，限制、降低或分散操作風(fēng)險(xiǎn)。75.（）是指銀行對(duì)源于同一或同類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的敞口過(guò)大，可能造成巨大損失，甚至直接威脅到銀行的信譽(yù)、持續(xù)經(jīng)營(yíng)的能力乃至生存。A、信用風(fēng)險(xiǎn)B、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)C、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D、集中度風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：D解析：

集中度風(fēng)險(xiǎn)源于銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口過(guò)大而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)76.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)限額的描述，錯(cuò)誤的是（）。A、風(fēng)險(xiǎn)限額是風(fēng)險(xiǎn)偏好傳導(dǎo)的重要手段B、風(fēng)險(xiǎn)限額可以包括條線(xiàn)、實(shí)體、產(chǎn)品等維C、風(fēng)險(xiǎn)限額是根據(jù)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和整體發(fā)展戰(zhàn)略所設(shè)定的主要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的控制上（下）限D(zhuǎn)、風(fēng)險(xiǎn)限額的設(shè)定必須以行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管要求為標(biāo)準(zhǔn)【正確答案】：D解析：

在限額水平的設(shè)定上，盡管行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管目標(biāo)不是限額目標(biāo)值設(shè)定的絕對(duì)參考，但大多數(shù)銀行仍然會(huì)把監(jiān)管目標(biāo)作為限額管理的底線(xiàn)，并在此之上設(shè)置一定的緩沖。77.缺口風(fēng)險(xiǎn)屬于下列（）風(fēng)險(xiǎn)范疇。A、銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)B、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C、信用風(fēng)險(xiǎn)D、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：A解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】18號(hào)）第十條（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。指無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿(mǎn)足正常業(yè)務(wù)開(kāi)展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。（五）銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)。指利率水平、期限結(jié)構(gòu)等不利變動(dòng)導(dǎo)致銀行賬簿經(jīng)濟(jì)價(jià)值和整體收益遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括缺口風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。（七）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。指經(jīng)營(yíng)策略不適當(dāng)或外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。78.某商業(yè)銀行當(dāng)期貸款余額共2600億元，其中正常類(lèi)2300億元，關(guān)注類(lèi)190億元。一般準(zhǔn)備、專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備、特種準(zhǔn)備分別為100億元、55億元、15億元。則該銀行當(dāng)期的貸款撥備率為（）A、90.90%B、6.83%C、6.54%D、155%【正確答案】：C解析：

貸款撥備率是指貸款損失準(zhǔn)備與各項(xiàng)貸款余額之比，即貸款撥備率=[(一般準(zhǔn)備+專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/各項(xiàng)貸款余額]x100%=（100+55+15）/2600x100%=6.54%79.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理中，根據(jù)超限原因和類(lèi)型，銀行前中臺(tái)部門(mén)協(xié)商一致可采取的措施不包括（）A、降低頭寸/敞口B、申請(qǐng)確定時(shí)限的臨時(shí)調(diào)增限額C、申請(qǐng)長(zhǎng)期調(diào)整限額D、重新建立一個(gè)新的限額體系【正確答案】：D解析：

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)超限原因和類(lèi)型，銀行前臺(tái)、中臺(tái)部門(mén)協(xié)商一致可采取包括降低頭寸/敞口、申請(qǐng)確定時(shí)限的臨時(shí)調(diào)增限額和申請(qǐng)長(zhǎng)期調(diào)整限額等措施。80.各級(jí)黨委要把全面風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)任務(wù)列入（）主體責(zé)任清單，層層傳導(dǎo)，壓實(shí)關(guān)鍵環(huán)節(jié)、關(guān)鍵崗位、關(guān)鍵人員防控金融風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任。A、董事會(huì)B、黨委C、高級(jí)管理層D、監(jiān)事會(huì)【正確答案】：B解析：

《中共山西農(nóng)村商業(yè)聯(lián)合銀行股份有限公司委員會(huì)關(guān)于推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍建設(shè)的意見(jiàn)》1.壓實(shí)各級(jí)黨委主體責(zé)任。各級(jí)黨委要把持續(xù)深入學(xué)習(xí)習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于全面從嚴(yán)治黨、防控金融風(fēng)險(xiǎn)的重要論述和黨中央、省委的決策部署納入第一議題，列入“三重一大”事項(xiàng)，充分發(fā)揮黨委對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理“把方向、管大局、保落實(shí)”的領(lǐng)導(dǎo)作用，將全面風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)任務(wù)列入黨委全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任清單，層層傳導(dǎo)，壓實(shí)關(guān)鍵環(huán)節(jié)、關(guān)鍵崗位、關(guān)鍵人員防控金融風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任。81.下列關(guān)于商業(yè)銀行反洗錢(qián)管理措施的表述，錯(cuò)誤的是（）。A、客戶(hù)身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后，客戶(hù)交易信息在交易結(jié)束后，均應(yīng)當(dāng)至少保存五年B、商業(yè)銀行在為客戶(hù)提供一次性金融服務(wù)時(shí)，不需要客戶(hù)出示身份證明文件C、通過(guò)第三方識(shí)別客戶(hù)身份的，如第三方未采取客戶(hù)身份識(shí)別措施，由商業(yè)銀行承擔(dān)未履行客戶(hù)身份識(shí)別義務(wù)的責(zé)任D、商業(yè)銀行的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)【正確答案】：B解析：

B項(xiàng)，商業(yè)銀行在與客戶(hù)建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶(hù)提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求客戶(hù)出示真實(shí)有效的身份證件或者其他身份證明文件，進(jìn)行核對(duì)并登記。82.商業(yè)銀行持有的資本是否能夠充分覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，取決于資本充足率計(jì)算公式的分子與分母兩個(gè)部分。下列屬于商業(yè)銀行提高資本充足率“分子對(duì)策”的是（）A、增加普通股權(quán)益資本B、降低總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)C、銀行并購(gòu)和重組D、增加風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重低的資產(chǎn)【正確答案】：A解析：

商業(yè)銀行要提高資充足率，主要有兩個(gè)途徑：一是增加資本；二是降低總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。前者稱(chēng)為分子對(duì)策，后者稱(chēng)為分母對(duì)策。商業(yè)銀行提高資本充足率的分子對(duì)策，包括增加一級(jí)資本和二級(jí)資本。一級(jí)資本的來(lái)源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利潤(rùn)。二級(jí)資本主要來(lái)源于超額貸款損失準(zhǔn)備、次級(jí)債券、可轉(zhuǎn)換債券等。83.過(guò)去3年，某企業(yè)集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)逐步從機(jī)械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)，商業(yè)銀行在審核該集團(tuán)法人客戶(hù)的貸款申請(qǐng)時(shí)發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流急劇放大。根據(jù)上述信息,下列分析恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A、該企業(yè)集團(tuán)的短期償債能力較弱B、投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團(tuán)的償債能力很強(qiáng)C、該企業(yè)集團(tuán)投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失D、多元化經(jīng)營(yíng)有助于提升該企業(yè)集團(tuán)的盈利能力【正確答案】：A解析：

本題應(yīng)采用現(xiàn)金流量分析的方法。現(xiàn)金流量分析，包括經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流.投資活動(dòng)的現(xiàn)金流、融資活動(dòng)的現(xiàn)金流分析。在貸款初期，應(yīng)當(dāng)考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來(lái)獲得所需的現(xiàn)金流量以?xún)斶€貸款利息。題中的企業(yè)集團(tuán)處于開(kāi)發(fā)期階段，借款人可能沒(méi)有或只有很少的銷(xiāo)售收入，而且還需要依賴(lài)外部融資解決資金需求，因此其正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量一般是負(fù)值，表明該企業(yè)集團(tuán)的短期償債能力較弱。84.張先生在某商業(yè)銀行辦理了15年的人個(gè)住房抵押貸款，由于手續(xù)欠缺，在尚未辦理他項(xiàng)權(quán)證的情況下即發(fā)放貸款。貸款發(fā)放后不久，張先生不幸車(chē)禍身亡導(dǎo)致該筆貸款無(wú)法正?；厥铡４瞬僮黠L(fēng)險(xiǎn)事件屬于（）A、外部欺詐B、內(nèi)部流程執(zhí)行失敗C、執(zhí)行、交割與流程管理D、內(nèi)部欺詐【正確答案】：B解析：

內(nèi)部流程因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程不健全.流程執(zhí)行失敗.控制和報(bào)告不力.文件或合同缺陷.擔(dān)保品管理不當(dāng).產(chǎn)品服務(wù)缺陷.泄密.與客戶(hù)糾紛等而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)85.商業(yè)銀行通過(guò)銀團(tuán)貸款的方式來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)的做法屬于（）管理策略。A、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移B、風(fēng)險(xiǎn)分散C、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖D、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償【正確答案】：B解析：

風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過(guò)多樣化投資分散并降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。商業(yè)銀行可通過(guò)信貸資產(chǎn)組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團(tuán)貸款的方式，使授信對(duì)象多樣化，從而分散和降低風(fēng)險(xiǎn)。86.某商業(yè)銀行年初貸款損失準(zhǔn)備余額10億元，上半年因核銷(xiāo)等因素使用撥備5億元，補(bǔ)提7億元。如果6月末根據(jù)賬面計(jì)算應(yīng)提貸款損失準(zhǔn)備10億元，則6月末該行貸款損失準(zhǔn)備充足率為（）。A、100%B、90%C、70%D、120%【正確答案】：D解析：

】貸款損失準(zhǔn)備充足率＝（貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備）×100%＝[（10－5＋7）/10]×100%＝120%。87.狹義的資產(chǎn)證券化即（）A、實(shí)體資產(chǎn)證券化B、證券資產(chǎn)證券化C、信貸資產(chǎn)證券化D、現(xiàn)金資產(chǎn)證券化【正確答案】：C解析：

信貸資產(chǎn)證券化，即狹義的資產(chǎn)證券化，是指將缺乏流動(dòng)性但能夠產(chǎn)生可預(yù)計(jì)的未來(lái)現(xiàn)金流的資產(chǎn)(如銀行的貸款、企業(yè)的應(yīng)收賬款等)，通過(guò)一定的結(jié)構(gòu)安排，對(duì)資產(chǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)與收益要素進(jìn)行分離、重新組合、打包，進(jìn)而轉(zhuǎn)換成為在金融市場(chǎng)上可以出售并流通的證券的過(guò)程。88.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的主要職責(zé)不包括（）A、制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略B、建設(shè)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系C、組織開(kāi)展各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作D、對(duì)銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別【正確答案】：A解析：

風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)在高管層（首席風(fēng)險(xiǎn)官）的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)建設(shè)完善包括風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織開(kāi)展各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，對(duì)銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制、緩釋以及風(fēng)險(xiǎn)敞口的報(bào)告，促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、持續(xù)發(fā)展。A項(xiàng)是董事會(huì)的職責(zé)。89.商業(yè)銀行的（）承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類(lèi)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。A、董事會(huì)B、高級(jí)管理層C、監(jiān)事會(huì)D、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)【正確答案】：A解析：

《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第八條明確，商業(yè)銀行的董事會(huì)承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類(lèi)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。90.凈穩(wěn)定資金比率（NSFR）是商業(yè)銀行流動(dòng)性管理的重要指標(biāo)之一，其定義為可用穩(wěn)定資金與所需資金的比例，根據(jù)我國(guó)監(jiān)管要求，該指標(biāo)必須大于（）。A、100%B、50%C、75%D、150%【正確答案】：A解析：

凈穩(wěn)定資金比率定義為可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個(gè)比率必須大于100%91.山西省農(nóng)商銀行對(duì)非同業(yè)法人客戶(hù)流動(dòng)資金授信有效期最長(zhǎng)不得超過(guò)（）年；固定資產(chǎn)或項(xiàng)目貸款授信一般不超過(guò)（）年；銀行承兌匯票授信期限一般不超過(guò)（）個(gè)月；貼現(xiàn)授信期限不得超過(guò)（）個(gè)月；其他授信一般不超過(guò)單項(xiàng)產(chǎn)品規(guī)定的最長(zhǎng)期限A、3、3、12、12B、3、10、6、6C、1、3、12、6D、1、3、6、6【正確答案】：B解析：

《山西省農(nóng)商銀行非同業(yè)法人客戶(hù)統(tǒng)一授信管理指引》第十七條流動(dòng)資金授信有效期最長(zhǎng)不得超過(guò)三年；固定資產(chǎn)或項(xiàng)目貸款授信一般不超過(guò)十年；銀行承兌匯票授信期限一般不超過(guò)6個(gè)月；貼現(xiàn)授信期限不得超過(guò)6個(gè)月；其他授信一般不超過(guò)單項(xiàng)產(chǎn)品規(guī)定的最長(zhǎng)期限。一般授信額度在授信期限內(nèi)實(shí)行“一次授信，循環(huán)使用”，特別授信額度不可循環(huán)使用。資金業(yè)務(wù)授信有效期最長(zhǎng)為一年92.假設(shè)某商業(yè)銀行2010年6月末交易賬戶(hù)利率風(fēng)險(xiǎn)VaR值為552萬(wàn)美元，匯率風(fēng)險(xiǎn)VaR值為79萬(wàn)美元，如不考慮股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)，則這家商業(yè)銀行交易賬戶(hù)的VaR總值最有可能為（）。A、等于632萬(wàn)美元B、大于631萬(wàn)美元C、小于631萬(wàn)美元D、小于473萬(wàn)美元【正確答案】：C解析：

風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率.匯率.股票價(jià)格和商品價(jià)格等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失。因此VaR的總值最有可能小于552＋79＝631（萬(wàn)美元）。93.下列哪種情形不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)？A、存貨周轉(zhuǎn)率變小B、出現(xiàn)陳舊存貨、大量存貨或不恰當(dāng)存貨組合的證據(jù)C、總資產(chǎn)中流動(dòng)資產(chǎn)所占比例大幅下降D、公司業(yè)務(wù)性質(zhì)的改變【正確答案】：D解析：

法人客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警可分為財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和非財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警兩大類(lèi)。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注企業(yè)出現(xiàn)的早期財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)警示信號(hào)，對(duì)客戶(hù)的長(zhǎng)短期償債能力高度關(guān)注。D項(xiàng)，業(yè)務(wù)性質(zhì)變化屬于非財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)。94.不良資產(chǎn)管理部門(mén)應(yīng)組織清收人員自不良資產(chǎn)移交之日起（）個(gè)工作日內(nèi)完成首次檢查，并形成檢查報(bào)告A、7B、15C、20D、30【正確答案】：B解析：

《山西省農(nóng)商銀行不良資產(chǎn)管理辦法》第二十四條各級(jí)機(jī)構(gòu)不良資產(chǎn)管理部門(mén)應(yīng)組織清收人員自不良資產(chǎn)移交之日起15個(gè)工作日內(nèi)完成首次檢查，并形成檢查報(bào)告。95.假設(shè)中央銀行正在實(shí)施寬松的貨幣政策，基準(zhǔn)利率水平持續(xù)下調(diào)。從宏觀(guān)的角度看，在該貨幣政策的影響下，通常會(huì)使（）A、所有企業(yè)的履約程度有一定程度的降低B、借款人承受較高的風(fēng)險(xiǎn)C、所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)有一定程度的降低D、潛在借款人的風(fēng)險(xiǎn)水平上升【正確答案】：C解析：

高利率水平表示中央銀行正在實(shí)施緊縮的貨幣政策。從宏觀(guān)角度看，在該貨幣政策的影響下,所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)有一定程度的提高。反之，則出現(xiàn)相反的情況。96.新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）的信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手未按照約定履行義務(wù)，從而可能使商業(yè)銀行產(chǎn)生（）的風(fēng)險(xiǎn)。A、盈利B、破產(chǎn)C、損失D、違約【正確答案】：C解析：

信用風(fēng)險(xiǎn)指新產(chǎn)品(業(yè)務(wù))因借款人或交易對(duì)手未按照約定履行義務(wù)從而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。97.針對(duì)企業(yè)申請(qǐng)短期貸款，商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)現(xiàn)金流量的分析應(yīng)側(cè)重于（）。A、企業(yè)當(dāng)期利潤(rùn)是否足夠償還貸款本息B、企業(yè)是否具有足夠的融資能力和投資能力C、企業(yè)未來(lái)長(zhǎng)期的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否能產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以?xún)斶€貸款本息D、企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)且足額償還貸款【正確答案】：D解析：

商業(yè)銀行在考察企業(yè)貸款時(shí)，對(duì)于短期貸款，應(yīng)當(dāng)考慮正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)而且足額償還貸款；對(duì)于中長(zhǎng)期貸款，應(yīng)當(dāng)主要分析未來(lái)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以?xún)斶€貸款本息，但在貸款初期，應(yīng)當(dāng)考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來(lái)獲得所需的現(xiàn)金流量以?xún)斶€貸款利息。98.主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為是（）A、不構(gòu)成違約B、政治違約C、主權(quán)違約D、國(guó)別違約【正確答案】：C解析：

主權(quán)違約指主權(quán)債務(wù)人違約。違約指任何遺漏或延遲支付利息和/或本金99.下列關(guān)于洗錢(qián)、恐怖融資、擴(kuò)散融資的區(qū)別，表述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ〢、洗錢(qián)和擴(kuò)散融資的資金量往往比較大，而恐怖融資的資金量小，交易簡(jiǎn)單B、洗錢(qián)的資金來(lái)源為非法所得，而恐怖融資、擴(kuò)散融資的資金來(lái)源往往合法C、洗錢(qián)的資金用于政治目的，恐怖融資和擴(kuò)散融資的目的是隱藏犯罪資金來(lái)源D、洗錢(qián)的資金環(huán)形流動(dòng)，而恐怖融資、擴(kuò)散融資的資金是資金點(diǎn)到點(diǎn)的流動(dòng)【正確答案】：C解析：

洗錢(qián)的目的是隱藏犯罪資金來(lái)源，而恐怖融資的目的是將資金用于政治目的，擴(kuò)散融資是將資金用于軍事目的。100.在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展過(guò)程中，存款人、貸款人乃至整個(gè)市場(chǎng)對(duì)商業(yè)銀行的態(tài)度和信心至關(guān)重要，因此（）對(duì)商業(yè)銀行市場(chǎng)價(jià)值的威脅最大。A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)C、政治風(fēng)險(xiǎn)D、信用風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：A解析：

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行通常將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)看作是對(duì)其經(jīng)濟(jì)價(jià)值最大的威脅。因?yàn)樯虡I(yè)銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求其能夠維持存款人、借款人和整個(gè)市場(chǎng)的信心。這種信心一旦失去，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)及其所能創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)價(jià)值都將不復(fù)存在。1.按照《山西省農(nóng)商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告管理辦法》規(guī)定，下列哪些選項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的主要功能（）A、支持風(fēng)險(xiǎn)限額管理B、支持壓力測(cè)試工作C、支持多個(gè)維度展示和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)暴露情況D、能支持風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和管理決策的需要【正確答案】：ABCD解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】18號(hào)）第七十一條風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)具備以下主要功能，支持風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和管理決策的需要：（一）支持識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告各類(lèi)重要風(fēng)險(xiǎn)；（二）支持風(fēng)險(xiǎn)限額管理，對(duì)超出風(fēng)險(xiǎn)限額的情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)、預(yù)警和控制；（三）能夠計(jì)量、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品和交易對(duì)手的風(fēng)險(xiǎn)狀況，滿(mǎn)足全面風(fēng)險(xiǎn)管理需要；（四）支持按照業(yè)務(wù)條線(xiàn)、分支機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)類(lèi)型、行業(yè)、地區(qū)、集中度等多個(gè)維度展示和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)暴露情況；（五）支持不同頻率的定期報(bào)告和壓力情況下的數(shù)據(jù)加工和風(fēng)險(xiǎn)加總需求；（六）支持壓力測(cè)試工作，評(píng)估各種不利情景對(duì)本機(jī)構(gòu)及主要業(yè)務(wù)的影響。2.商業(yè)銀行對(duì)同時(shí)符合下列哪些條件的微型和小型企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為75%（）A、只適用于生產(chǎn)加工類(lèi)型的企業(yè)B、商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)暴露占本行信用風(fēng)險(xiǎn)暴露總額的比例不高于0.5%C、符合國(guó)家相關(guān)部門(mén)規(guī)定的微型和小型企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)D、單筆貸款超過(guò)600萬(wàn)元E、商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過(guò)1000萬(wàn)元【正確答案】：BCE解析：

《商業(yè)銀行資本管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行對(duì)同時(shí)符合以下條件的微型和小型企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為75%：①企業(yè)符合國(guó)家相關(guān)部門(mén)規(guī)定的微型和小型企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)；②商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過(guò)1000萬(wàn)元；③商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露占本行信用風(fēng)險(xiǎn)暴露總額的比例不高于0.5%。3.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括（）A、識(shí)別/分析B、計(jì)量/評(píng)估C、監(jiān)測(cè)/報(bào)告D、控制/緩釋【正確答案】：ABCD解析：

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括識(shí)別/分析、計(jì)量/評(píng)估、監(jiān)測(cè)/報(bào)告、控制/緩釋。4.信息科技風(fēng)險(xiǎn)是指信息科技在商業(yè)銀行運(yùn)用過(guò)程中，由于（）產(chǎn)生的操作、法律和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)A、自然因素B、人為因素C、技術(shù)漏洞D、管理缺陷【正確答案】：ABCD解析：

《商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第一章第四條：本指引所稱(chēng)信息科技風(fēng)險(xiǎn)是指信息科技在商業(yè)銀行運(yùn)用過(guò)程中，由于自然因素、人為因素、技術(shù)漏洞和管理缺陷產(chǎn)生的操作、法律和聲譽(yù)等風(fēng)險(xiǎn)。5.按照《山西省農(nóng)商銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)實(shí)施辦法》規(guī)定，下列選項(xiàng)中屬于債務(wù)人財(cái)務(wù)困難情形的是（）A、本金、利息或收益已經(jīng)逾期B、債務(wù)人的債務(wù)已經(jīng)被分為不良C、債務(wù)人公開(kāi)發(fā)行的證券存在退市風(fēng)險(xiǎn)，或處于退市過(guò)程中，或已經(jīng)退市，且對(duì)債務(wù)人的履約能力產(chǎn)生顯著不利影響D、債務(wù)人能夠在其他銀行以市場(chǎng)公允價(jià)格融資【正確答案】：ABC解析：

《山西省農(nóng)商銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)實(shí)施辦法》第二十一條債務(wù)人財(cái)務(wù)困難包括以下情形：（一）本金、利息或收益已經(jīng)逾期；（二）雖然本金、利息或收益尚未逾期，但債務(wù)人償債能力下降，預(yù)計(jì)現(xiàn)金流不足以履行合同，債務(wù)有可能逾期；（三）債務(wù)人的債務(wù)已經(jīng)被分為不良；（四）債務(wù)人無(wú)法在其他銀行以市場(chǎng)公允價(jià)格融資；（五）債務(wù)人公開(kāi)發(fā)行的證券存在退市風(fēng)險(xiǎn)，或處于退市過(guò)程中，或已經(jīng)退市，且對(duì)債務(wù)人的履約能力產(chǎn)生顯著不利影響；（六）山西省農(nóng)商銀行認(rèn)定的其他情形。6.商業(yè)銀行應(yīng)致力于培育良好的風(fēng)險(xiǎn)文化，對(duì)應(yīng)以下表述正確的有（）A、風(fēng)險(xiǎn)文化應(yīng)隨著外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化而不斷加以修正B、風(fēng)險(xiǎn)文化應(yīng)當(dāng)融入到商業(yè)銀行員工的價(jià)值觀(guān)和日常行為中C、風(fēng)險(xiǎn)管理理念應(yīng)當(dāng)固化到內(nèi)部規(guī)章制度并輔之以合規(guī)和績(jī)效考核D、風(fēng)險(xiǎn)文化應(yīng)貫穿于商業(yè)銀行的整個(gè)生命周期E、商業(yè)銀行應(yīng)通過(guò)開(kāi)展運(yùn)動(dòng)式的教育活動(dòng)來(lái)盡快形成良好的風(fēng)險(xiǎn)文化【正確答案】：ABCD解析：

由于商業(yè)銀行的內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境不斷發(fā)生變化，風(fēng)險(xiǎn)文化被不斷修正。因此，商業(yè)銀行無(wú)法通過(guò)運(yùn)動(dòng)式的突擊培訓(xùn)和教育達(dá)到培育風(fēng)險(xiǎn)文化的目的，而只能將其貫穿到商業(yè)銀行的整個(gè)生命周期。培植風(fēng)險(xiǎn)文化不是階段性任務(wù)，而是商業(yè)銀行的一項(xiàng)“終身事業(yè)”。商業(yè)銀行應(yīng)通過(guò)建立管理制度和實(shí)施績(jī)效考核，將風(fēng)險(xiǎn)文化融入到商業(yè)銀行員工的價(jià)值觀(guān)和日常行為中。只有將風(fēng)險(xiǎn)管理理念固化到每一條規(guī)章制度中，并輔之以合規(guī)和績(jī)效考核，才會(huì)形成良好的風(fēng)險(xiǎn)文化環(huán)境和氛圍。7.2023年12月11日至12日，中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議在北京舉行。會(huì)議指出，要全面貫徹明年經(jīng)濟(jì)工作的總體要求，注意把握和處理好（）的關(guān)系，不斷鞏固和增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)回升向好態(tài)勢(shì)。A、速度與質(zhì)量B、宏觀(guān)數(shù)據(jù)與微觀(guān)感受C、發(fā)展經(jīng)濟(jì)與改善民生D、發(fā)展與安全E、改革和創(chuàng)新【正確答案】：ABCDE解析：

《中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神》要全面貫徹明年經(jīng)濟(jì)工作的總體要求，注意把握和處理好速度與質(zhì)量、宏觀(guān)數(shù)據(jù)與微觀(guān)感受、發(fā)展經(jīng)濟(jì)與改善民生、發(fā)展與安全的關(guān)系，不斷鞏固和增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)回升向好態(tài)勢(shì)8.縣級(jí)機(jī)構(gòu)在制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度時(shí)，要確保制度的（）A、全面性B、系統(tǒng)性C、實(shí)用性D、有效性E、可操作性【正確答案】：ABCDE解析：

《中共山西農(nóng)村商業(yè)聯(lián)合銀行股份有限公司委員會(huì)關(guān)于推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍建設(shè)的意見(jiàn)》4.構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系。省農(nóng)商行要建立完善涵蓋風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)限額、風(fēng)險(xiǎn)管理政策、辦法、規(guī)程、操作手冊(cè)等層級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度?？h級(jí)機(jī)構(gòu)要參照省農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理制度及要求，按照層級(jí)和類(lèi)別，針對(duì)各維度、各環(huán)節(jié)制定具體的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，堵塞風(fēng)控漏洞，彌補(bǔ)內(nèi)控缺陷，將風(fēng)控措施進(jìn)一步細(xì)化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和統(tǒng)一化，確保制度建設(shè)的全面性、系統(tǒng)性、實(shí)用性、有效性和可操作性。9.商業(yè)銀行對(duì)公司客戶(hù)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析時(shí)，下列指標(biāo)屬于營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)的有（）A、債務(wù)本息償還保障倍數(shù)B、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率C、現(xiàn)金支付能力D、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率【正確答案】：BD解析：

營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)。包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等指標(biāo)。10.商業(yè)銀行給集團(tuán)客戶(hù)貸款時(shí)，應(yīng)當(dāng)在貸款合同中約定，貸款對(duì)象有下列情形之一的，貸款人有權(quán)單方?jīng)Q定停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款本息，并依法采取其他措施：（）A、提供虛假材料或隱瞞重要經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)事實(shí)的B、未經(jīng)貸款人同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款或用銀行貸款從事非法、違規(guī)交易的C、利用與關(guān)聯(lián)方之間的虛假合同，以無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款等債權(quán)到銀行貼現(xiàn)或質(zhì)押，套取銀行資金或授信的D、拒絕接受貸款人對(duì)其信貸資金使用情況和有關(guān)經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和檢查的等其他情形【正確答案】：ABCD解析：

《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶(hù)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第十八條商業(yè)銀行給集團(tuán)客戶(hù)貸款時(shí)，應(yīng)當(dāng)在貸款合同中約定，貸款對(duì)象有下列情形之一的，貸款人有權(quán)單方?jīng)Q定停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款本息，并依法采取其他措施：（一）提供虛假材料或隱瞞重要經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)事實(shí)的（二）未經(jīng)貸款人同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款或用銀行貸款從事非法、違規(guī)交易的；（三）利用與關(guān)聯(lián)方之間的虛假合同，以無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款等債權(quán)到銀行貼現(xiàn)或質(zhì)押，套取銀行資金或授信的；（四）拒絕接受貸款人對(duì)其信貸資金使用情況和有關(guān)經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和檢查的；（五）出現(xiàn)重大兼并、收購(gòu)重組等情況，貸款人認(rèn)為可能影響到貸款安全的；（六）通過(guò)關(guān)聯(lián)交易，有意逃廢銀行債權(quán)的；（七）商業(yè)銀行認(rèn)定的其他重大違約行為。11.業(yè)務(wù)連續(xù)性管理的基本原則是（）A、切實(shí)履行社會(huì)責(zé)任，保護(hù)客戶(hù)合法權(quán)益、維護(hù)金融秩序B、堅(jiān)持預(yù)防為主，建立預(yù)防、預(yù)警機(jī)制，將日常管理與應(yīng)急處置有效結(jié)合C、堅(jiān)持以人為本，重點(diǎn)保障人員安全；實(shí)施差異化管理，保障重要業(yè)務(wù)有序恢復(fù)；兼顧業(yè)務(wù)連續(xù)性管理成本與效益D、堅(jiān)持聯(lián)動(dòng)協(xié)作，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，形成應(yīng)對(duì)運(yùn)營(yíng)中斷事件的整體有效機(jī)制【正確答案】：ABCD解析：

《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性監(jiān)管指引》第一章第八條：業(yè)務(wù)連續(xù)性管理的基本原則是：切實(shí)履行社會(huì)責(zé)任，保護(hù)客戶(hù)合法權(quán)益、維護(hù)金融秩序；堅(jiān)持預(yù)防為主，建立預(yù)防、預(yù)警機(jī)制，將日常管理與應(yīng)急處置有效結(jié)合；堅(jiān)持以人為本，重點(diǎn)保障人員安全；實(shí)施差異化管理，保障重要業(yè)務(wù)有序恢復(fù)；兼顧業(yè)務(wù)連續(xù)性管理成本與效益；堅(jiān)持聯(lián)動(dòng)協(xié)作，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，形成應(yīng)對(duì)運(yùn)營(yíng)中斷事件的整體有效機(jī)制。12.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)指標(biāo)體系分為政治環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、財(cái)政實(shí)力、（）等幾個(gè)方面A、金融環(huán)境B、經(jīng)商環(huán)境C、國(guó)際收支D、居住環(huán)境E、旅游環(huán)境【正確答案】：AC解析：

國(guó)別評(píng)級(jí)反映一國(guó)（地區(qū)）政治、經(jīng)濟(jì)、財(cái)政、金融、國(guó)際收支、制度運(yùn)營(yíng)等的綜合風(fēng)險(xiǎn)程度。13.下列方法中，計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的方法有（）A、標(biāo)準(zhǔn)法B、歷史模擬法C、內(nèi)部模型法D、單一國(guó)別最大敞口法E、現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法【正確答案】：ACE解析：

巴塞爾協(xié)議Ⅱ提出三種交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露計(jì)量方法，分別是現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法。14.按照風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源的不同，利率風(fēng)險(xiǎn)可以分為（）A、缺口風(fēng)險(xiǎn)B、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)C、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)D、期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)E、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：ACD解析：

利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于利率變動(dòng)的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。利率風(fēng)險(xiǎn)按照來(lái)源的不同，可以分為缺口風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。15.根據(jù)集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系的不同，企業(yè)集團(tuán)可以分為（）A、股份合作化企業(yè)集團(tuán)B、縱向一體化企業(yè)集團(tuán)C、橫向多元化企業(yè)集團(tuán)D、有限責(zé)任企業(yè)集團(tuán)E、綜合企業(yè)集團(tuán)【正確答案】：BC解析：

根據(jù)集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系的不同，企業(yè)集團(tuán)可以分為縱向一體化企業(yè)集團(tuán)和橫向多元化企業(yè)集團(tuán)。16.商業(yè)銀行對(duì)小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，下列一般屬于小企業(yè)特征的是（）A、財(cái)務(wù)真實(shí)性比較難以把握B、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)受市場(chǎng)影響較大C、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相對(duì)平穩(wěn)D、公司治理受股東影響較大【正確答案】：ABD解析：

中小企業(yè)普遍存在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大、戶(hù)數(shù)分散、注冊(cè)資金較少、財(cái)務(wù)管理不規(guī)范、流動(dòng)資金貸款用于固定資產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)等問(wèn)題。中小企業(yè)普遍自有資金匱乏、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一，更容易受到市場(chǎng)波動(dòng)、原材料價(jià)格和勞動(dòng)力成本上漲等因素的影響。17.商業(yè)銀行面對(duì)火災(zāi)、高管欺詐、搶劫等操作風(fēng)險(xiǎn)，可以采用（）方式來(lái)緩釋A、改變市場(chǎng)定位B、業(yè)務(wù)外包C、制定業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計(jì)劃D、調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)?；蚍艞壞承┊a(chǎn)品E、購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)【正確答案】：BCE解析：

火災(zāi)、搶劫、高管欺詐等操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和降低，甚至有些無(wú)能為力，但可以通過(guò)制定業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計(jì)劃、購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險(xiǎn)緩釋。18.董（理）事會(huì)應(yīng)制定風(fēng)險(xiǎn)偏，風(fēng)險(xiǎn)偏好的設(shè)定應(yīng)與（）銜接，確保在本機(jī)構(gòu)內(nèi)傳達(dá)并執(zhí)行A、戰(zhàn)略目標(biāo)B、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃C、資本規(guī)劃D、績(jī)效考評(píng)和薪酬機(jī)制【正確答案】