第3單元 項目3.2 總賬管理初始設(shè)置

第3單元項目3.2總賬管理初始設(shè)置項目3.2總賬管理初始設(shè)置【項目目標(biāo)】◆理解總賬管理初始設(shè)置的基本內(nèi)容及具體要求◆掌握總賬管理初始設(shè)置的操作流程◆掌握財務(wù)信息基礎(chǔ)設(shè)置的具體方法及注意事項◆掌握期初余額錄入的具體操作方法◆掌握出納初始設(shè)置的具體操作方法◆理解總賬管理選項設(shè)置的目的及對總賬業(yè)務(wù)的影響3.2.1財務(wù)信息基礎(chǔ)設(shè)置外幣設(shè)置在【企業(yè)應(yīng)用平臺】的【基礎(chǔ)設(shè)置】選項卡中，執(zhí)行【基礎(chǔ)檔案】\【財務(wù)】\【外幣設(shè)置】命令，打開【外幣設(shè)置】窗口。單擊【增加】按鈕，輸入如下信息。3.2.1財務(wù)信息基礎(chǔ)設(shè)置外幣設(shè)置企業(yè)有外幣業(yè)務(wù)，要進(jìn)行外幣種類及匯率的設(shè)置，其作用是：一方面減少錄入?yún)R率的次數(shù)和差錯；另一方面可以避免在匯率發(fā)生變化時出現(xiàn)錯誤。3.2.1財務(wù)信息基礎(chǔ)設(shè)置外幣設(shè)置在【企業(yè)應(yīng)用平臺】的【基礎(chǔ)設(shè)置】選項卡中，執(zhí)行【基礎(chǔ)檔案】\【財務(wù)】\【外幣設(shè)置】命令，打開【外幣設(shè)置】窗口。單擊【增加】按鈕，輸入如下信息。3.2.1財務(wù)信息基礎(chǔ)設(shè)置會計科目設(shè)置1.在【企業(yè)應(yīng)用平臺】的【基礎(chǔ)設(shè)置】選項卡中，執(zhí)行【基礎(chǔ)檔案】\【財務(wù)】\【會計科目】命令，打開【會計科目】窗口，顯示所有按“2007年新會計制度科目”預(yù)置的科目。單擊【增加】按鈕，輸入如下信息。3.2.1財務(wù)信息基礎(chǔ)設(shè)置會計科目設(shè)置2.在【會計科目】窗口中，單擊需要修改的會計科目，單擊【修改】，依次修改案例中其他科目后返回。3.在【會計科目】窗口中,選中要刪除的會計科目，單擊【刪除】按鈕即可刪除。4.在【會計科目】窗口中，單擊【編輯】\【指定科目】，進(jìn)入【指定科目】窗口，選擇“現(xiàn)金科目”，將庫存現(xiàn)金1001由待選科目選入已選科目，同樣，指定銀行存款為銀行總賬科目后單擊【確定】。提示：指定會計科目是指定出納的專管科目，一般指現(xiàn)金科目和銀行存款科目。指定科目后，才能執(zhí)行出納簽字，從而實現(xiàn)現(xiàn)金、銀行管理的保密性，才能查看現(xiàn)金、銀行存款日記賬。

3.2.1財務(wù)信息基礎(chǔ)設(shè)置憑證類別設(shè)置在【企業(yè)應(yīng)用平臺】的【基礎(chǔ)設(shè)置】選項卡中，執(zhí)行【基礎(chǔ)檔案】\【財務(wù)】\【憑證類別】命令，打開【憑證類別】窗口。單擊【增加】按鈕，選擇“收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證”按鈕后單擊【確定】，進(jìn)入【憑證類別】窗口。單擊工具欄上的【修改】按鈕，單擊收款憑證限制類型的下三角按鈕，選擇“借方必有”，在限制科目欄輸入“1001，1002”，依次設(shè)置付款憑證和轉(zhuǎn)賬憑證后退出。3.2.1財務(wù)信息基礎(chǔ)設(shè)置憑證類別設(shè)置提示：（1）已經(jīng)使用的憑證類別不能刪除，也不能修改類別字。（2）如果收款憑證的限制類型為借方必有“1001,1002”，那么系統(tǒng)要求在填制憑證時，收款憑證的借方必須有一個是“1001”或“1002”，否則，系統(tǒng)會判斷該張憑證不屬于收款憑證類別，不允許保存。付款憑證及轉(zhuǎn)賬憑證也應(yīng)滿足相應(yīng)的要求。（3）限制科目之間一定為半角符號。

3.2.1財務(wù)信息基礎(chǔ)設(shè)置核算項目設(shè)置（1）在【企業(yè)應(yīng)用平臺】的【基礎(chǔ)設(shè)置】選項卡中，執(zhí)行【基礎(chǔ)檔案】\【財務(wù)】\【項目目錄】命令，打開【項目檔案】窗口。（2）單擊【增加】按鈕，輸入新項目大類名稱“產(chǎn)品”，單擊【下一步】，此處均為默認(rèn)值，單擊【完成】后返回項目檔案窗口。（3）在【項目檔案】窗口，打開【核算科目】選項卡，選擇項目大類“產(chǎn)品”，選中“生產(chǎn)成本（5001）”及其它參加項目核算的科目，將其全部選入已選科目，單擊【確定】按鈕。（4）在【項目檔案】窗口，打開【項目分類定義】選項卡，單擊右下角【增加】按鈕，輸入分類編碼“1”，分類名稱“單個項目”，單擊【確定】。同理輸入案例中其他項目。（5）在【項目檔案】窗口，打開【項目目錄】選項卡，單擊右下角【維護(hù)】按鈕，進(jìn)入【項目目錄維護(hù)】窗口，單擊【增加】按鈕，輸入項目編號“001”，項目名稱“軸承”，是否結(jié)算選擇“否”，所屬分類名稱“1”，依次輸入案例中其他項目后退出。3.2.1財務(wù)信息基礎(chǔ)設(shè)置期初余額錄入（1）在【企業(yè)應(yīng)用平臺】的【業(yè)務(wù)工作】選項卡中，執(zhí)行【財務(wù)會計】\【總賬】命令，進(jìn)入總賬管理系統(tǒng)。在總賬管理系統(tǒng)中，執(zhí)行【設(shè)置】\【期初余額】命令，進(jìn)入【期初余額錄入】窗口。（2）直接輸入末級科目（底色為白色）的期初余額，上級科目的期初余額會自動填列。3.2.2總賬期初余額錄入（3）有輔助核算的科目底色為淺黃色，期初余額要到相應(yīng)的輔助賬中進(jìn)行。具體操作是：雙擊有輔助核算科目的期初余額欄，進(jìn)入相應(yīng)的輔助賬窗口，按照明細(xì)輸入每筆業(yè)務(wù)的金額，完成后退出，輔助賬余額會自動轉(zhuǎn)到總賬。例如應(yīng)收賬款余額的輸入方法：雙擊應(yīng)收賬款余額欄，進(jìn)入輔助期初余額窗口，單擊【往來明細(xì)】，單擊【增行】，輸入應(yīng)收賬款往來明細(xì)，依次輸入案例中其他往來明細(xì)后退出。提示：（1）進(jìn)項稅額在錄入時用負(fù)數(shù)表示借方余額。（2）在錄入期初往來明細(xì)余額時，若刪除行失敗，可以連續(xù)兩次按“ESC”鍵。

3.2.2總賬期初余額錄入試算平衡輸完所有科目期初余額后，在期初余額錄入窗口，單擊【試算】按鈕，打開期初試算平衡表，只有試算平衡后，才可以進(jìn)行記賬操作。如果試算不平衡，則需要查找錯誤并修改，直到試算平衡為止。3.2.2總賬期初余額錄入對賬試算平衡后單擊【對賬】\【開始】，即可完成期初對賬，如圖所示。3.2.3出納初始設(shè)置手工輸入期初余額（1）在【企業(yè)應(yīng)用平臺】的【業(yè)務(wù)工作】選項卡中，執(zhí)行【財務(wù)會計】\【總賬】命令，進(jìn)入總賬管理系統(tǒng)。（2）在總賬管理系統(tǒng)中，執(zhí)行【出納】\【銀行對賬】\【銀行對賬期初錄入】命令，選擇“中國交通銀行”后單擊【確定】，進(jìn)入銀行對賬期初窗口。分別錄入銀行存款日記賬余額和銀行對賬單余額，如圖所示。3.2.3出納初始設(shè)置錄入期初未達(dá)賬項（1）單擊【日記賬期初未達(dá)項】，計入【企業(yè)方期初】窗口，單擊【增加】，錄入案例中的未達(dá)賬項。（2）未達(dá)賬項錄入完畢，調(diào)整后的余額相等，則完成了銀行對賬的期初設(shè)置。3.2.4總賬管理選項設(shè)置數(shù)據(jù)權(quán)限分配（1）在【企業(yè)應(yīng)用平臺】的【系統(tǒng)服務(wù)】選項卡中，執(zhí)行【權(quán)限】\【數(shù)據(jù)權(quán)限分配】命令，進(jìn)入【權(quán)限瀏覽】窗口。（2）從業(yè)務(wù)對象下拉列表中選擇“科目”選項，從用戶及角色列表框中選擇“姚家友”。（3）單擊工具欄上的【授權(quán)】按鈕，進(jìn)入【記錄權(quán)限設(shè)置】窗口，勾選“查賬、制單”后單擊【保存