資金使用與融資管理制度

資金使用與融資管理制度1.前言本制度是為確保企業(yè)資金的合理使用和融資活動(dòng)的規(guī)范進(jìn)行訂立。通過(guò)建立明確的資金使用和融資管理流程，提高資金利用效率，實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定和可連續(xù)發(fā)展的目標(biāo)。2.管理范圍和應(yīng)用對(duì)象2.1本制度適用于全部企業(yè)的各級(jí)部門(mén)及員工。2.2對(duì)于特定業(yè)務(wù)、特殊資金來(lái)源或特殊資金用途，可依據(jù)需要訂立配套的專(zhuān)項(xiàng)管理制度。3.資金管理原則3.1合法性原則：資金的使用和融資活動(dòng)必需符合國(guó)家法律法規(guī)、政策和相關(guān)規(guī)定。3.2公平性原則：資金的使用應(yīng)當(dāng)公平、公正、公開(kāi)，且與企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相匹配。3.3安全性原則：對(duì)于企業(yè)及其相關(guān)人員的資金管理要確保資金的安全，提高資金使用效益。同時(shí)，在融資活動(dòng)中要依法合規(guī)，降低融資風(fēng)險(xiǎn)。3.4透亮度原則：建立健全的資金管理信息系統(tǒng)，做到資金使用和融資活動(dòng)的相關(guān)信息透亮化。4.資金使用管理4.1預(yù)算管理4.1.1依照企業(yè)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算訂立年度預(yù)算和月度預(yù)算。4.1.2預(yù)算編制應(yīng)合理、科學(xué)，包含資金收入預(yù)算和資金支出預(yù)算。4.1.3預(yù)算執(zhí)行應(yīng)依照預(yù)算編制的要求漸漸實(shí)施，實(shí)際支出不得超出預(yù)算限額。4.1.4預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，如需調(diào)整預(yù)算，必需經(jīng)過(guò)相關(guān)部門(mén)的審批，并進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整和報(bào)告。4.2資金申請(qǐng)與審批4.2.1各部門(mén)和項(xiàng)目單位在需要資金支持時(shí)，必需向財(cái)務(wù)部門(mén)提出資金申請(qǐng)。4.2.2資金申請(qǐng)應(yīng)包含項(xiàng)目名稱、預(yù)算金額、用途說(shuō)明、支出計(jì)劃等相關(guān)內(nèi)容。4.2.3財(cái)務(wù)部門(mén)依據(jù)預(yù)算和資金需求情況，進(jìn)行資金審批，并告知申請(qǐng)部門(mén)審批結(jié)果。4.3資金支出與報(bào)銷(xiāo)4.3.1資金支出應(yīng)依照預(yù)算和實(shí)際需求進(jìn)行，支出對(duì)象應(yīng)為合法并與企業(yè)有經(jīng)濟(jì)往來(lái)的單位。4.3.2資金支出應(yīng)依照企業(yè)財(cái)務(wù)制度規(guī)定的程序進(jìn)行，支出科目和金額必需與合同或相關(guān)證明文件相符。4.3.3資金報(bào)銷(xiāo)應(yīng)依據(jù)相關(guān)的財(cái)務(wù)制度規(guī)定，供應(yīng)完整、真實(shí)、準(zhǔn)確的相關(guān)憑證。4.3.4資金報(bào)銷(xiāo)應(yīng)經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部門(mén)審核，并依據(jù)企業(yè)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審批、支出。5.融資管理5.1融資申請(qǐng)與審批5.1.1企業(yè)在需要融資時(shí)，必需向融資管理部門(mén)提出融資申請(qǐng)。5.1.2融資申請(qǐng)應(yīng)包含融資金額、融資用途、還款計(jì)劃、擔(dān)保方式等相關(guān)內(nèi)容。5.1.3融資管理部門(mén)依據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況和融資需求，進(jìn)行綜合評(píng)估，并決議是否批準(zhǔn)融資申請(qǐng)。5.2融資布置與執(zhí)行5.2.1批準(zhǔn)融資申請(qǐng)后，融資管理部門(mén)將與相關(guān)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行融資協(xié)商，確定融資方式、利率、期限等具體條件。5.2.2融資協(xié)議應(yīng)依據(jù)國(guó)家法律法規(guī)和企業(yè)實(shí)際情況進(jìn)行訂立，明確雙方的權(quán)益和責(zé)任。5.2.3融資資金應(yīng)依照協(xié)議的商定使用，并及時(shí)、準(zhǔn)確地進(jìn)行還款。5.3融資風(fēng)險(xiǎn)管理5.3.1融資管理部門(mén)應(yīng)建立健全的融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并采取措施應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)。5.3.2對(duì)于可能存在風(fēng)險(xiǎn)的融資項(xiàng)目，融資管理部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)審批和監(jiān)督，并做出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)掌控措施。5.3.3對(duì)于已發(fā)生的融資風(fēng)險(xiǎn)，融資管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)報(bào)告上級(jí)或相關(guān)部門(mén)，并采取有效措施進(jìn)行處理和回收。6.資金使用與融資管理的監(jiān)督與評(píng)估6.1建立定期的資金使用和融資管理的監(jiān)督檢查制度，對(duì)資金流向和使用情況進(jìn)行檢查和核查。6.2對(duì)于不符合相關(guān)規(guī)定或存在違規(guī)行為的部門(mén)或個(gè)人，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行矯正和處理，并追究相應(yīng)的責(zé)任。6.3對(duì)于資金使用和融資活動(dòng)的效果進(jìn)行評(píng)估和分析，并依據(jù)評(píng)估結(jié)果及時(shí)修訂和完善相關(guān)管理制度。7.附則7.1本制度由企業(yè)管理負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)解釋和修訂。7.2本制度自頒布之日起生效，并應(yīng)向全體員工宣傳和解釋。7.3對(duì)于違反本制度的行為，依據(jù)企業(yè)相關(guān)規(guī)定予以相應(yīng)的紀(jì)律處分，并承當(dāng)相應(yīng)的法律責(zé)任。7.4對(duì)于特殊情況和特殊事項(xiàng)，應(yīng)依據(jù)需要訂立相應(yīng)的增補(bǔ)規(guī)定。