2021年理財規(guī)劃師真題及答案資料

一、職業(yè)道德基本理論與知識某些

答題指引：

（-）單項(xiàng)選取題（第1~8題）

1、關(guān)于道德說法中，對的是（）。

A、縱觀歷史，人類道德幾乎沒有發(fā)生變化

B、道德與經(jīng)濟(jì)發(fā)展無關(guān)，所謂道德觀念總是抽象

C、道德是解決人與其她事物之間關(guān)系特殊行為規(guī)范

D、道德有時威力巨大，有時則毫無功用

2、公司文化勉勵功能主線體現(xiàn)是（）o

A、把追求經(jīng)濟(jì)效率作為員工最大動力

B、通過樹立對的人生觀、價值觀，增強(qiáng)公司發(fā)展動力

C、刺激員工冒險精神，推動公司發(fā)展

D、對員工欲望，有求必應(yīng)

3、關(guān)于協(xié)調(diào)與上司之間關(guān)系，職工比較對的做法是（）。

A、信任上司，無條件執(zhí)行上司指令

B、維護(hù)上司權(quán)威，絕不越級報告工作

C、尊重上司人格，不在背地講上司不是

D、把握上司脾氣秉性，以有效干預(yù)上司

4、美國IBM公司宣稱，''IBM就是服務(wù)“。你對這句話感受是（）。

A、IBM公司對市場經(jīng)營理解比較進(jìn)一步客觀

B、IBM公司戰(zhàn)略定位缺少應(yīng)有高度和新意

C、IBM公司在經(jīng)營上走是''服務(wù)高于技術(shù)“道路

D、IBM公司缺少創(chuàng)新意識和創(chuàng)新能力

5、當(dāng)公司經(jīng)營遇到重大困難時，從業(yè)人員對的做法是。。

A、離開公司

B、索要工資

C、不給上司添亂

D、想辦法解決困難

6、普通狀況下，從業(yè)人員著裝規(guī)定是（）。

A、樸素大方

B、注重品牌

C、突出個性

D、時髦新潮

7、從業(yè)人員對顧客有下列說法，其中屬于職業(yè)''忌語"是（）。

A、''請諒解”

B、''請稍候"

C、''等會兒再說”

D、''同志"

8、在職業(yè)活動中，關(guān)于團(tuán)結(jié)互助對的結(jié)識是團(tuán)結(jié)互助（）。

A、落腳點(diǎn)是互相運(yùn)用

B、只可以在親戚、老鄉(xiāng)、同窗之間進(jìn)行

C、會導(dǎo)致漠視紀(jì)律風(fēng)氣

D、有助于人際和諧

（二）多項(xiàng)選取題（第9~16題）

9、關(guān)于職業(yè)道德建設(shè)，對的說法有（）。

A、抓好上司職業(yè)道德建設(shè)，一切職業(yè)道德建設(shè)都搞上去了

B、職業(yè)道德本質(zhì)是說教，說教要形式多樣，并符合教誨規(guī)律

C、員工個人職業(yè)道德體現(xiàn)要與其利益掛鉤

D、職業(yè)道德建設(shè)要同完善職業(yè)道德監(jiān)督機(jī)制相結(jié)合

10、建設(shè)節(jié)約型社會，規(guī)定（）。

A、依照實(shí)際，從業(yè)人員每日恰當(dāng)減少食物攝入量

B、對公司水、電等能源、資源消耗實(shí)行嚴(yán)格指標(biāo)限制

C、在自然光可以滿足照明需要狀況下，關(guān)閉室內(nèi)照明燈

D、外出用餐時，盡量不使用一次性筷子

11、屬于''八榮八恥"社會主義榮辱觀內(nèi)容有()o

A、以崇尚科學(xué)為榮，以愚昧無知為恥

B、以發(fā)家致富為榮，以貧窮落后為恥

C、以辛勤快動為榮，以好逸惡勞為恥

D、以體面排場為榮，以儉樸吝嗇為恥

12、對于節(jié)儉，從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)樹立對的結(jié)識有()=

A、不絕欲，變不縱欲

B、有錢則花，沒錢照樣過

C、節(jié)儉至上，甘當(dāng)苦行僧

D、不為物役

13、協(xié)調(diào)員工之間關(guān)系，適當(dāng)做法有()。

A、要敢于在大庭廣眾之下對同事不良舉目刊登評論意見

B、信奉''師徒如父子”觀念，一切按照師傅規(guī)定做事

C、給同事工作帶來困難時，要予以道歉和補(bǔ)救

D、在工作上互相配合，多替對方著想

14、關(guān)于職業(yè)紀(jì)律，從業(yè)人員對的結(jié)識有()。

A、職業(yè)紀(jì)律是強(qiáng)制性與自覺性統(tǒng)一

B、職業(yè)紀(jì)律是規(guī)定從業(yè)人員人人遵守一種行為規(guī)范

C、遵守職業(yè)紀(jì)律，很重要方面是按照操作規(guī)程開展工作

D、遵守紀(jì)律雖然重要，但往往也抑制了人們創(chuàng)造性

15、()說法符合團(tuán)結(jié)互助規(guī)定。

A、在崇尚個性化時代，倡導(dǎo)團(tuán)結(jié)互助應(yīng)控制在一定范疇內(nèi)

B、在市場經(jīng)濟(jì)條件下，團(tuán)結(jié)互助應(yīng)是建立在等價互換原則基本上互利行為

C、同事間常使用''您好"、''謝謝"等話語，有助于增進(jìn)團(tuán)結(jié)互助

D、團(tuán)結(jié)互助是團(tuán)隊(duì)精神基本體現(xiàn)

16、關(guān)于創(chuàng)新，對的說法有()o

A、創(chuàng)新本質(zhì)是突老舊思維定勢

B、創(chuàng)新涉及造型設(shè)計等事物形式方面創(chuàng)造

C、創(chuàng)新一種重要任務(wù)是追求新異、獨(dú)特

D、創(chuàng)新最后成果一定是創(chuàng)造某種新產(chǎn)品

二、職業(yè)道德個人體現(xiàn)某些(第17~25題)答題指引:

?該某些均為選取題，每題均有四個備選項(xiàng)，您只能依照自己實(shí)際狀況選取其中一種選

項(xiàng)作為您答案。

17、你以為，公司員工們是()o

A、為發(fā)財而匯集在一起

B、為夢想而走到一起

C、為了生活而工作在一起

D、為了增長本領(lǐng)來到一起

18、如果你在工作中出了差錯，你會()。

A、找主管，承認(rèn)錯誤

B、找?guī)追N老鄉(xiāng)共計一下

C、找同事協(xié)助說情

D、查看規(guī)章制度，看如何解決

19、關(guān)于金錢，你看法是()o

A、每個人生活離不了必須品

B、衡量人生成功標(biāo)志

C、對人具備支配作用

D、金錢如糞土

20、如果上了大學(xué)畢業(yè)后卻找不到工作，你會（）。

A、不去上大學(xué)

B、依然去上大學(xué)

C、先去工作，運(yùn)用業(yè)余時間學(xué)習(xí)

D、想不好

21、如果你抱負(fù)在現(xiàn)實(shí)中受阻，你會（）。

A、繼續(xù)追求

B、放棄抱負(fù)

C、調(diào)節(jié)目的

D、走著瞧

22、就當(dāng)前狀況看，你感受是（）o

A、為了最初工作時那種沖動和興奮，工作變得平淡起來

B、對這種周而復(fù)始單調(diào)工作越來越感到壓抑，找不到新鮮感

C、自己每天都可以比前一天做得更好一點(diǎn)

D、周邊各種環(huán)境變化得不久，幸好自己還跟得上

23、公司組織向貧困地區(qū)小朋友捐助，恰恰你也十分困難。你會（）。

A、闡明狀況，自己不捐

B、少捐一點(diǎn)

C、跟人們同樣捐

D、盡自己最大也許去捐助

24、如果公司要你外出進(jìn)修半年，但進(jìn)修會導(dǎo)致你收入減少某些，你會（）

A、進(jìn)修，并尋找增長收入機(jī)會

B、不去進(jìn)修

C、進(jìn)修，不考慮收入事情

D、進(jìn)修學(xué)習(xí)，不想其她

25、你以為，從現(xiàn)實(shí)走到抱負(fù)，這之間是（）o

A、一條彎彎小河

B、一■座高高雪山

C、一片毒蛇猛獸出沒密林

D、一片沒有綠洲荒漠

第二某些理論知識

（26~125題，共100道題，滿分為100分）

一、單項(xiàng)選取題（26~85題，每題1分，共60分。每小題只有一種最恰當(dāng)答案，

請在答題卡上將所選答案相應(yīng)字母涂黑）

26、獨(dú)立董事原則上可在不超過（）上市公司兼任職務(wù)。

A、2家B、3家C、4家D、5家

27、A縣人民政府為建辦公樓，向該縣B銀行貸款500萬元，到期未能償還，B銀

行以A縣人民政府為被告向人民法院提起訴訟。該案所涉及法律關(guān)系（）-

A、不是平等主體之間民事法律關(guān)系

B、應(yīng)屬政府行政行為

C、是管理者和被管理者之間縱向經(jīng)濟(jì)關(guān)系

D、是平等主體之間民事法律關(guān)系，應(yīng)由民法調(diào)

28、從普通角度，理財規(guī)劃目的可以歸結(jié)為財務(wù)安全與財務(wù)自由兩個層次，（）不屬

于財務(wù)安全衡量原則。

A、與否有充分、穩(wěn)定收入

B、與否有恰當(dāng)住房

C、與否制定了奢侈品消費(fèi)籌劃

D、與否有恰當(dāng)、收益穩(wěn)定投資

29、不同生命周期客戶其理財規(guī)劃側(cè)重點(diǎn)也各不相似。''月光族"最需要進(jìn)行是（）。

A、財產(chǎn)分派規(guī)劃

B、鈔票規(guī)劃

C、風(fēng)險管理與保險規(guī)劃

D、投資規(guī)劃

30、你朋友出國3年，想請你為其父母代付房租，每季度付租金2,400元，銀行活

期存款利率0.576%（稅后），每季度結(jié)算利息一次。如果你朋友準(zhǔn)備當(dāng)前就預(yù)存出這筆錢,

那么當(dāng)前她應(yīng)當(dāng)在銀行賬戶存入約（）。

A、27,800元

B、28,966元

C、29,813元

D、28,532元

31、理財規(guī)劃師在分析客戶需求時，理解客戶財務(wù)狀況非常重要，（）屬于客戶財務(wù)

信息。

A、客戶婚姻狀況

B、客戶風(fēng)險管理信息

C、客戶家庭成員

D、進(jìn)行教誨規(guī)劃時客戶對子女盼望

32、（）不屬于個人財務(wù)報表會計要素。

A、資產(chǎn)B、負(fù)債C、費(fèi)用D、凈資產(chǎn)

33、在對上市公司財務(wù)報表進(jìn)行分析時，經(jīng)常會用到市盈率這一指標(biāo)。關(guān)于市盈率描

述對的是（）。

A、市盈率是每股收益與每股市價比

B、市盈率反映了上市公司償債能力

C、市盈率越高表白人們對該股票評價越高，因此進(jìn)行股票投資時應(yīng)選取市盈率最高

D、不能以為市盈率低就一定有投資價值，而市盈率高就一定意味著股價高估

34、（）可以用來反映上市公司賺錢能力。

A、資產(chǎn)收益率

B、股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率

C、已獲利息倍數(shù)

D、鈔票償債比率

35、對于一種健康成長公司來說，籌資活動鈔票流量應(yīng)當(dāng)是（）o

A、正B、負(fù)

C、正負(fù)相間D、固定

36、在計算GDP時，把一種國家在一定期期內(nèi)所生產(chǎn)所有物品和勞務(wù)價值總和減去生

產(chǎn)過程中所使用中間產(chǎn)品價值總和，這種計算GDP辦法被稱為（）。

A、生產(chǎn)法B、收入法

C、支出法D、利潤法

37、（）不屬于運(yùn)用財政政策工具狀況。

A、政府征收二手房轉(zhuǎn)讓個人所得稅

B、人民銀行減少法定存款準(zhǔn)備金率

C、政府按支持價格收購農(nóng)產(chǎn)品

D、發(fā)行國債

38、假設(shè)一國人口為8,000萬，就業(yè)人數(shù)為4,500萬,失業(yè)人數(shù)500萬，那么，

該國勞動力為（）。

A、8,000萬B、4,500萬C、5,000萬D、4,000萬

39、（）不可以引起短期總需求曲線向右移動。

A、自然和人為災(zāi)禍

B、政府購買增長

C、貨幣供應(yīng)量增長

D、政府稅收增長

40、若以1990年作為基年，某國年名義GDP為800億元，實(shí)際GDP為600億

元，這表白，從1990年至年該國價格水平上漲了（）。

A、33%B、25%C、75%D、133%

41、緊縮性財政政策辦法重要有（）o

A、減少利率B、增長稅收C、增發(fā)國債D、增長政府支出

42、政府依照一定基準(zhǔn)，擬定若干優(yōu)先發(fā)展產(chǎn)業(yè)，再施以政府各種支持，使之得到較

為迅速有效發(fā)展進(jìn)而推動經(jīng)濟(jì)增長政策屬于()o

A、產(chǎn)業(yè)組織政策B、產(chǎn)業(yè)布局政策

C、產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策D、產(chǎn)業(yè)構(gòu)造政策

43、在國內(nèi)現(xiàn)行稅種中，合用超率累進(jìn)稅率是()0

A、增值稅B、個人所得稅C、土地增值稅D、消費(fèi)稅

44、按照稅法規(guī)定，銷售不動產(chǎn)、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)營業(yè)稅稅率為()0A、3%B、4%C、

5%D、2%

45、國內(nèi)稅法規(guī)定，契稅實(shí)行()幅度稅率。

A、5%~6%B、2%~3%C、3%~5%D、4%~5%

46、年3月魯先生轉(zhuǎn)讓自己創(chuàng)造一項(xiàng)專利技術(shù)，對方在年3月、4月、5日分三

次向她支付轉(zhuǎn)讓收入，支付金額分別為7,500元、5,000元、1,500元。則魯先生轉(zhuǎn)

讓該專利技術(shù)獲得個人所得稅應(yīng)納稅所得額為()o

A、7,500元B、14,000元C、1,500元D、11,200元

47、按照最新規(guī)定，從年1月1日起，個人工資、薪金類所得每月扣減原則為()。

A、800元B、1,200元C、1,600元D、2,000元

48、市場上兩只股票甲、乙。某天，股票甲上漲概率為70%,股票乙上漲概率為30%,

兩只股票同步上漲概率為25%,則這一天兩只股票至少有一只上漲概率為()。

A、70%B、30%C、75%D、100%

49、進(jìn)行股票投資K線圖分析時，若收盤價高于開盤價時，則開盤價在下收盤價在上,

兩者之間長方柱用紅色或空心繪出，稱之為()o

A、陽線B、陰線C、上影線D、下影線

50、在合伙經(jīng)營過程中增長合伙人，合伙合同有商定按照合同辦理；合伙合同未商定,

須經(jīng)。。

A、三分之二以上多數(shù)合伙人批準(zhǔn)

B、出資比例50%以上合伙人批準(zhǔn)

C、全體合伙人批準(zhǔn)

D、執(zhí)行合伙公司事務(wù)合伙人批準(zhǔn)

51、ABC公司有一種投資機(jī)會，如果投資成功，獲得較大市場占有率，利潤會很大；

否則很也許虧損。假設(shè)將來經(jīng)濟(jì)狀況有三種：繁華、正常、衰退，相應(yīng)概率頒布和預(yù)期報

酬率見下表：

經(jīng)濟(jì)狀況發(fā)生概率預(yù)期報酬率

繁華0.390%

正常0.415%

衰退0.3-60%

共計1

則依照上述概率分布，該投資項(xiàng)目預(yù)期報酬率為()。

A、90%B、15%C>-60%D>-30%

52、有兩個事件A和B,事件A發(fā)生與否不影響事件B發(fā)生概率，事件B與否發(fā)

生與A發(fā)生概率同樣無關(guān)，那么咱們就說兩個事件就概率而言是()o

A、互不相容B、獨(dú)立C、互補(bǔ)D、有關(guān)

53、()不屬于理財目的擬定原則。

A、理財目的必要切實(shí)可行

B、理財目的要可以用貨幣衡量

C、理財目的必要明確詳細(xì)

D、理財目的不必太多考慮客戶鈔票準(zhǔn)備

54、甲和乙訂立了一份供貨合同，合同商定甲先供貨，乙后付款。在供貨前，甲有確

切證據(jù)證明乙沒有付款能力，對此，甲可行使()。

A、同步履行搞辯權(quán)B、不安抗辯權(quán)C、先履行抗辯權(quán)D、合同撤銷權(quán)

55、在商場中，不同商品標(biāo)示為不同價格，這是貨幣在執(zhí)行()功能。

A、價值尺度B、互換媒介C、延期支付D、儲藏手段

56、最經(jīng)常使用貨幣政策工具是()o

A、調(diào)節(jié)法定存款準(zhǔn)備金率B、調(diào)節(jié)再貼現(xiàn)率C、公開市場操作D、利率管制

57、當(dāng)市場利率上升時，股票、債券價格普通會()。

A、上升B、下降C、沒有影響D、不擬定

58、從匯率制定辦法角度來講，一國所制定本國貨幣與基準(zhǔn)貨幣之間匯率稱為()o

A、套算匯率B、基本匯率C、固定匯率D、即期匯率

59、當(dāng)前國內(nèi)商業(yè)銀行基本業(yè)務(wù)活動普通由負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和()共同構(gòu)成。

A、個人業(yè)務(wù)B、創(chuàng)新業(yè)務(wù)C、機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)D、中間業(yè)務(wù)

60、一國國際收支狀況會導(dǎo)致該國匯率變化，當(dāng)國際收支逆差時，本幣會()。

A、相對貶值B、相對升值C、購買力不變D、購買力變化不擬定

61、旅客在乘坐飛機(jī)、汽車等交通工具時普通會在車票、機(jī)票之外再購買一份交通意

外險，這種行為屬于()o

A、風(fēng)險分散B、風(fēng)險轉(zhuǎn)移C、風(fēng)險回避D、風(fēng)險控制

62、在損失敏感型保險合同中，投保人最后支付保費(fèi)取決于()。

A、訂立合同步在合同中商定保額

B、訂立合同步在合同中商定應(yīng)繳納保險費(fèi)

C、保單有效期內(nèi)發(fā)生損失

D、損失發(fā)生時，投保人已繳納保費(fèi)

63、以信用基本為原則，可將公司分為()。

A、總公司和分公司B、人合公司和資合公司C、股份有限責(zé)任公司和有限責(zé)任公司D、

子公司和母公司

64、投保人故意不履行告知義務(wù)，不旦保險范疇內(nèi)事故發(fā)生，則保險公司()0

A、不承擔(dān)補(bǔ)償或給付責(zé)任，不退還保險費(fèi)

B、不承擔(dān)補(bǔ)償或給付責(zé)任，退還保險費(fèi)

C、承擔(dān)補(bǔ)償或給付責(zé)任D、承擔(dān)補(bǔ)償或給付責(zé)任，但扣除按實(shí)際狀況應(yīng)繳保險費(fèi)與實(shí)

際支付保險費(fèi)差額

65、對于保險需求超過15年甚至更長消費(fèi)者或者但愿以保險方式進(jìn)行儲蓄消費(fèi)者來

說，理財規(guī)劃師應(yīng)向此類客戶建議購買()=

A、普通終身壽險B、定期壽險C、兩全保險D、分紅類保險

66、()由于不具備鈔票價值而不能進(jìn)行質(zhì)押。

A、普通壽險B、變額壽險C、返還型健康險D、交通意外險

67、()屬于國內(nèi)《繼承法》規(guī)定第一順序法定繼承人。

A、喪偶兒媳B、養(yǎng)子女對其生父母C、未建立撫養(yǎng)關(guān)系繼子女對其生父母D、孫子女

對祖父母

68、如果央行提高利率概率是30%,那么它互補(bǔ)事件及概率是()o

A、央行減少利率，概率是70%B、央行不調(diào)節(jié)利率水平，概率是70%C、央行提高

再貸款利率，概率是30%D、央行不加息，概率是70%

69、在某股票市場承機(jī)抽取8支股票，其價格分別為4、4、8、9、11、12、20、9,

則其中位數(shù)為()o

A、4B、9C、15D、10

70、投資風(fēng)險中，非系統(tǒng)風(fēng)險特性是()。

A、不能通過度散投資來消除B、不能消除，只能回避C、通過投資組合可以分散D、

平均影響各個投資者

71、某股票B系數(shù)為1,則()表述是對的。

A、該股票系統(tǒng)風(fēng)險不不大于整個市場組合風(fēng)險

B、該股票系統(tǒng)風(fēng)險不大于整個市場組合風(fēng)險

C、該股票系統(tǒng)風(fēng)險等于整個市場組合風(fēng)險

D、該股票系統(tǒng)風(fēng)險與整個市場組合風(fēng)險無關(guān)

72、甲、乙雙方協(xié)商批準(zhǔn)離婚，乙委托丙去婚姻登記機(jī)關(guān)辦理離婚登記手續(xù)，依法丙

()O

A、可以代理

B、在獲得委托授權(quán)時可以代理

C、經(jīng)甲、乙雙方均批準(zhǔn)方可代理

D、不能代理

73、()不會影響債券內(nèi)在價值。

A、票面價格與票面利率B、市場利率C、到期日與付息方式D、購買價格

74、依照個人所得稅法，股息所得繳納個人所得稅應(yīng)納稅所得額為()。

A、每次收入額B、每次收入額減去20%費(fèi)用

C、每次收入額減去800元費(fèi)用D、每次收入額減去1,600元費(fèi)用

75、()說法是對的。

A、有限責(zé)任公司甲注冊資本為2萬元

B、有限責(zé)任公司乙去年利潤額10萬元，公司分派當(dāng)年稅后利潤時，提取5,000元

列入公司法定公積金

C、有限責(zé)任公司股東會是公司權(quán)力機(jī)關(guān)

D、有限責(zé)任公司全體股東非貨幣出資金額不得低于公司注冊資本30%

76、一人有限責(zé)任公司與個人獨(dú)資公司區(qū)別不涉及()o

A、設(shè)立條件不同B、設(shè)立主體不同C、經(jīng)營范疇限制不同D、所得稅政策不同

77、普通名義稅率()實(shí)際稅率。

A、高于B、低于C、等于D、近似

78、股份有限公司發(fā)起人持有我司股份，自()內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

A、公司舉辦創(chuàng)立大會之日起，半年

B、公司成立之日起，1年

C、公司清算之日起，2年

D、離職之日起，3年

79、()不需繳納營業(yè)稅。

A、個人轉(zhuǎn)讓專利權(quán)

B、某明星舉辦個人演唱會并獲得收入

C、個人轉(zhuǎn)讓著作權(quán)

D、出售已居住一年半個人住宅

80、()是區(qū)別不同稅種重要標(biāo)志。

A、稅率B、納稅人C、征稅對象D、納稅期限

81、在國內(nèi)公司年金有關(guān)規(guī)定中，公司繳費(fèi)每年不超過本公司上年度職工工資總額()。

A、1/10B、1/8C、1/6D、1/12

82、退休養(yǎng)老規(guī)劃制定后來，還要依照環(huán)境、客戶需求變化而作出相應(yīng)調(diào)節(jié)，這符合

制定退休養(yǎng)老規(guī)劃()o

A、彈性化原則B、謹(jǐn)慎性原則C、靈活性原則D、收益性原則

83、在經(jīng)濟(jì)研究時，記錄是一種很重要辦法，普通要研究某一對象特性時不會調(diào)查到

所有個體，而是從中抽取一某些個體作為一種集合進(jìn)行研究，這個集合叫作()o

A、個體B、樣本C、總體D、總體單位

84、()屬于客戶非經(jīng)常性收入。

A、工資薪金B(yǎng)、每月獎金C、債券利息D、彩票中獎收入

85、按照法律規(guī)定，在婚姻存續(xù)期內(nèi)，()財產(chǎn)不屬于夫妻共有財產(chǎn)。

A、一方以其個人工資投資所得收益

B、一方彩票中獎

C、一方殘疾人生活補(bǔ)貼費(fèi)

D、一方實(shí)際獲得住房補(bǔ)貼

二、多項(xiàng)選取題(86~115題，每小題1分，共30分。每題有各種答案對的，請

在答題卡上將所選答案相應(yīng)字母涂黑。錯選、少選、多選，均不得分)

86、理財規(guī)劃師在為客戶做理財規(guī)劃時，一方面要與客戶建立客戶關(guān)系，除此之外，

還涉及()o

A、制定理財方案

B、收集客戶信息

C、分析客戶財務(wù)狀況

D、實(shí)行理財籌劃

E、持續(xù)理財服務(wù)

87、公司財務(wù)報表中會計要素有可以反映公司財務(wù)狀況，有可以反映經(jīng)營成果，尚有

可以反映一定暑期鈔票流量，如下反映公司經(jīng)營成果會計要素有()。

A、資產(chǎn)B、負(fù)債C、所有者權(quán)益D、利潤E、收入

88、慣用當(dāng)代基金業(yè)績評價指標(biāo)普通涉及()0

A、夏普指數(shù)

B、特雷諾指數(shù)？

C、詹森指數(shù)

D、變異系數(shù)E、晨星指數(shù)

89、實(shí)行緊縮性財政政策所引起后果有()o

A、財政收入增長

B、財政支出減少

C、通貨膨脹

D、物價下跌

E、就業(yè)率上升

90、行業(yè)生命周期涉及()o

A、創(chuàng)業(yè)階段B、成長階段C、成熟階段D、衰退階段E、壯大階段

91、稅收法律關(guān)系重要由()構(gòu)成。

A、權(quán)利主體B、權(quán)利客體C、稅收法律關(guān)系內(nèi)容D、稅收征管E、民事訴訟

92、采用比例稅率稅種有()o

A、增值稅B、營業(yè)稅C、消費(fèi)稅D、公司所得稅E、資源稅

93、王某為了對其死后財產(chǎn)有個妥善解決，先后立有數(shù)份遺囑，后其因心臟病突發(fā)死

亡。對其遺產(chǎn)解決對的是()o

A、如果其數(shù)份遺囑內(nèi)容相沖突，均未公證，應(yīng)以其最后所立遺囑為準(zhǔn)

B、如果其數(shù)份遺囑內(nèi)容相沖突，有一份是經(jīng)公證，則以公證遺囑為準(zhǔn)

C、雖然有數(shù)份遺囑，也應(yīng)按法定繼承解決

D、對于其遺囑中沒有涉及財產(chǎn)，應(yīng)按法定繼承解決

E、對于其遺囑中沒有涉及財產(chǎn)，應(yīng)作為無主財產(chǎn)解決

94、個人出售自有住房，也許涉及稅種有()o

A、契稅B、印花稅C、營業(yè)稅D、增值稅E、個人所得稅

95、()屬于對代理人代理權(quán)限制。

A、超越代理權(quán)限而為代理行為

B、未征得批準(zhǔn)，在代理權(quán)限內(nèi)以被代理人名義與自己進(jìn)行民事行為

C、未征得批準(zhǔn)，在代理權(quán)限內(nèi)代理雙方當(dāng)事人進(jìn)行民事行為

D、代理人疏于代理，致使被代理人目落空

E、代理人與第三人惡意串通

96、權(quán)證是國內(nèi)市場上新興金融衍生品投資工具，按執(zhí)行時間劃分，權(quán)證可以分為()。

A、歐式權(quán)證B、日式權(quán)證C、澳式權(quán)證D、法式權(quán)證E、美式權(quán)證

97、()屬于平均數(shù)指標(biāo)。

A、算術(shù)平均數(shù)B、樣本方差C、中位數(shù)D、幾何平均數(shù)E、眾數(shù)

98、()表述是對的。

A、概率可以度量某一事件發(fā)生也許性

B、有關(guān)系數(shù)可闡明兩變量互有關(guān)系方向

C、二項(xiàng)分布是一種離散分布

D、如果兩個事件是互斥，則它們同步發(fā)生概率為0

E、所有變量之間都可以使用線性回歸辦法來檢查變量之間有關(guān)性

99、()等行為可以代理。

A、債務(wù)履行B、收養(yǎng)子女C、受約表演D、訴訟行為E、接受繼承

100、公司年金中受托人在公司年金籌劃中職責(zé)有()。

A、對公司年金基金進(jìn)行投資

B、編制公司年金基金財務(wù)報告

C、對年金管理進(jìn)行監(jiān)督

D、收取公司和職工繳費(fèi)，并向受益人支付年金

E、計算公司年金待遇

101、理財規(guī)劃師在行使代理權(quán)時，需注意事項(xiàng)有()O

A、必要獲得客戶關(guān)于有關(guān)事務(wù)書面代理授權(quán)

B、可以委托別人代為行使代理權(quán)

C、要忠實(shí)謹(jǐn)慎地對待代理權(quán)

D、必要親自行使代理權(quán)

E、要從客戶利益出發(fā)

102、理財規(guī)劃服務(wù)合同重要條款普通涉及()。

A、當(dāng)事人條款

B、當(dāng)事人權(quán)利與義務(wù)條款

C、委托事項(xiàng)條款、理財服務(wù)費(fèi)用條款

D、陳述與保證條款

E、違約責(zé)任及爭議解決條款

103、國際直接投資動機(jī)與條件普通涉及()。

A、分散和減少公司風(fēng)險

B、國際分工新發(fā)展

C、技術(shù)革命引起社會生產(chǎn)力變化

D、國際經(jīng)濟(jì)一體化趨勢日益加強(qiáng)

E、開發(fā)和運(yùn)用外國自然資源

104、匯率變動對國內(nèi)經(jīng)濟(jì)影響重要體當(dāng)前對()影響。

A、一國國際地位B、就業(yè)水平C、國民收入D、產(chǎn)業(yè)構(gòu)造E、物價

105、有限責(zé)任公司設(shè)立條件涉及()o

A、股東人數(shù)和資格符合法律規(guī)定

B、股東出資達(dá)到法定資本最低限額

C、股東出資方式必要為貨幣形式

D、股東應(yīng)當(dāng)按期足額繳付出資額

E、無需制定公司章程

106、影響人們購買保險因素有（）。

A、保費(fèi)附加

B、收入與財富變動

C、其她保障來源減少

D、個人所擁有關(guān)于損失分布信息

E、規(guī)避風(fēng)險規(guī)定

107、普通而言，保險公司普通通過（）等載體披露投資連接保險業(yè)績信息。

A、保險公司營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)或代理銷售網(wǎng)點(diǎn)B、公司網(wǎng)站

C、業(yè)績報告書D、客戶征詢服務(wù)電話

E、報紙等公眾媒體

108、保險合同與其她合同相比有著明顯不同特性，保險合同特點(diǎn)涉及（）o

A、保險合同是雙務(wù)合同B、保險合同是諾成性合同

C、保險合同是射幸合同D、保險合同是最大誠信合同

E、保險合同是格式合同

109、依照《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》,國內(nèi)''外匯"涉及()0

A、外國貨幣B、外幣郵政儲蓄憑證

C、外幣有價證券D、N股股票

E、特別提款權(quán)

110,在資本資產(chǎn)定價模型中，影響特定股票或股票組合盼望收益率因素有()。

A、無風(fēng)險收益率B、市場組合平均收益率

C、特定股票或股票組合［3系數(shù)D、投資者規(guī)定收益率

E、通貨膨脹

111、納稅人應(yīng)繳納印花稅行為有()O

A、訂立加工合同B、訂立技術(shù)合同

C、訂立借款合同D、訂立財產(chǎn)租賃合同

E、領(lǐng)取房屋產(chǎn)權(quán)證

112、中華人民共和國公司或者主營業(yè)務(wù)在中華人民共和國而在海外注冊公司，在海外

交易所上市后，對其股票會有不同稱呼，重要涉及()。

A、B股B、紅籌股C、H股D、S股E、N股

113,為了彌補(bǔ)退休資金缺口，理財規(guī)劃師可以運(yùn)用()等途徑來滿足客戶退休養(yǎng)老資

金需求。

A、提高儲蓄比例B、延長工作年限

C、進(jìn)行更多高收益率投資D、減少退休后花銷

E、額外商業(yè)保險籌劃

114、訴訟當(dāng)事人分為（）。

A、訴訟代理人B、原告C、被告D、第三人E、證人

115、（）說法是錯誤。

A、配偶僖于子女繼承遺產(chǎn)

B、喪偶兒媳或者女婿一旦再婚，即失去對公婆或者岳父母遺產(chǎn)繼承權(quán)

C、繼子女可以繼承生父母遺產(chǎn)，也可以繼承有撫養(yǎng)關(guān)系繼父母遺產(chǎn)

D、非婚生子女不享有繼承父母遺產(chǎn)權(quán)利

E、普通狀況下，父母子女互相享有繼承權(quán)

三、判斷題（116?125題，每題1分，共10分。對于下面論述，你以為對的,

請在答題卡把相應(yīng)題號下''A"涂黑，你以為錯誤把、'B”涂黑）

116、個人/家庭財務(wù)報表同樣要受會計準(zhǔn)則或國家會計、財務(wù)制度約束。（）

117、在國內(nèi)，職工未達(dá)到退休年齡也可以領(lǐng)取公司年金。（）

118、''委托事項(xiàng)條款”是理財規(guī)劃合同核心內(nèi)容。（）

119、個人獲得所有收入都要繳納個人所得稅。（）

120、經(jīng)濟(jì)增長能帶來物價穩(wěn)定，因此要盡量加快經(jīng)濟(jì)增長。()

121、風(fēng)險和收益正有關(guān)，風(fēng)險高投資項(xiàng)目必然會獲得高收益。()

122、作為公司，追求利潤最大化是它們目的，商業(yè)銀行作為公司，追求利潤最大化是

其經(jīng)營重要目的。()

123、效力未定民事行為在被追認(rèn)前效力是不擬定。()

124、合伙人死亡后，可以由監(jiān)護(hù)人代未成年合法繼承人行使其享有合法繼承權(quán)，即獲

得該合伙公司合伙人資格。()

125、變異系數(shù)是用來衡量風(fēng)險一種記錄量，是原則差與盼望比值。()

專業(yè)能力

(1~100題，共100道題，滿分為100分)

一、單項(xiàng)選取題(1~70題，每題1分，共70分。每小題只有一種最恰當(dāng)答案，

請在答題卡上將所選答案相應(yīng)字母涂黑)

L鈔票規(guī)劃來源于客戶短期需求，而()不屬于客戶短期需求動機(jī)。

A.交易動機(jī)

B.謹(jǐn)慎動機(jī)或防止動機(jī)

C.投機(jī)動機(jī)

D.個人偏好

2.關(guān)于貨幣市場基金說法不對的是()o

A.貨幣市場基金是指僅投資于貨幣市場工具基金。

B.貨幣市場基金具備良好流動性

C.貨幣市場基金具備較高安全性

D.普通來說，申購或認(rèn)購貨幣市場基金不限制最低投資額

3.典當(dāng)期限由雙方商定，最長不得超過（）。

A.6個月

B.12個月

C.18個月

D.24個月

4.小李剛剛參加工作一年，初步打算來年9月份結(jié)婚，并決定在結(jié)婚前買一套房子。

按照她收入水平，她打算買一套一室一廳小戶型商品房，但小李工作時間不長，月收入3,

000元，如果房貸過重會影響其尋常生活，但小李預(yù)計會有良好職業(yè)發(fā)展前景。小李更適

合采用（）還款方式。

A.等額本金

B.等額本息

C.等額遞增

D.等額遞減

5.可以達(dá)到協(xié)助客戶子女養(yǎng)成良好消費(fèi)習(xí)慣等目教誨規(guī)劃工具是（）o

A.教誨儲蓄

B.子女教誨信托

C.共同基金

D.定息債券

資料一：劉先生請理財規(guī)劃師為她子女做教誨規(guī)劃。她孩子尚有5年上大學(xué)，當(dāng)前大

學(xué)每年各種費(fèi)用大概在12,000元左右。她以為國家助學(xué)貸款作為教誨資金來源，在做

規(guī)劃時也應(yīng)當(dāng)考慮進(jìn)來。另外，理財規(guī)劃師依照當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況和教誨政策，假設(shè)學(xué)費(fèi)上漲

率為每年2%。

依照資料一，請回答6-8題。

6.理財規(guī)劃師告知張先生，在制定子女教誨規(guī)劃方案時普通不考慮國家助學(xué)貸款，因素

是()。

A.國家助學(xué)貸款額度太小

B.還款條件苛刻

C.國家貸款成本高

D.國家助學(xué)貸款不容易獲得

7.劉先生孩子上大學(xué)第一年時，她至少要準(zhǔn)備第一年費(fèi)用約為()o

A.12,000元

B.13,249元

C.13,076元

D.13,740元

8.為籌集教誨費(fèi)用，劉先生詢問，如果在孩子上大學(xué)當(dāng)年以8%年利率借得30,000

元，5年等額本息方式還清，則每年應(yīng)償還金額為()o

A.7,002.4元

B.6,000元

C.7,513.7元

D.8,137.3元

9.教誨儲蓄長處在于享有免征利息稅.零存整取并以()方式計息。

A,零存整取

B.存本取息

C,整存整取

D,整存零取

10.同等保額下，消費(fèi)型健康保險保費(fèi)普通比返還性健康保險保費(fèi)()。

A.高

B.低

C.相等

D.無法擬定

1L人們對即將報廢汽車不再投保而繼續(xù)正常使用，這屬于應(yīng)對風(fēng)險()方式。

A.風(fēng)險自擔(dān)

B.損失控制

C.風(fēng)險回避

D.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

12.年1月，小宋為自己愛車投保了盜搶險，4月，愛車丟失，保險公司對小宋損失

進(jìn)行

了補(bǔ)償，其擬定補(bǔ)償金額根據(jù)是()o

A.近因原則

B.最大誠信原則

C,可保利益原則

D,損失補(bǔ)償原則

13.()說法不對的。

A.人身保險合同以人壽命和身體作為保險標(biāo)

B.損失補(bǔ)償原則合用于任何保險合同

C.近因原則是在擬定理賠時鑒定根據(jù)

D.訂立和履行保險合同步，投保人必要對保險標(biāo)有可保利益

14.趙蘭特別喜歡自己活潑可愛小侄女，打算在她12歲生日時為其侄女投保一份定額

壽險，沒想到保險公司拒保，其拒保理由是（）。

A.趙蘭違背了最大誠信原則

B.趙蘭侄女年齡太小

C.趙蘭對其侄女不具備可保利益

D.趙蘭違背了損失補(bǔ)償原則

15.老劉己有五年駕齡，并且每年都會給她車投保車全險。年6月，老劉將車借給了

她朋友，她朋友雖然會開車，但沒有獲得駕照。成果她朋友發(fā)生了車禍，車輛損失嚴(yán)重，經(jīng)

交管部門裁定，老劉朋友應(yīng)負(fù)所有責(zé)任。對此（）。

A.由于老劉朋友沒有駕照，因此保險公司不予賠付

B.由于車是老劉，與她朋友無關(guān)，因此保險公司應(yīng)當(dāng)賠付

C.由于已經(jīng)為車購買了車全險，因此保險公司應(yīng)當(dāng)賠付

D.保險公司不予賠付但應(yīng)退還保費(fèi)

16.劉先生為太太投保了一份終身壽險，受益人是她們兒子劉小強(qiáng)，由于交通意外，太

太與兒子同步死亡，不能證明誰先死亡，則（）。

A.保險合同失效

B.保險金是劉太太遺產(chǎn)

C.保險金直接給付劉先生

D.保險金是劉小強(qiáng)遺產(chǎn)

17.從年起，楊先生開始每年為她自有住房投保一年期,保額10萬家庭財產(chǎn)險。在

年2月，楊先生將房產(chǎn)轉(zhuǎn)手賣給李某，但沒有告知保險公司變更投保人。年11月，該

房發(fā)生了火災(zāi)，導(dǎo)致?lián)p失，對此（）。

A.楊先生可以向保險公司索要保險金

B.李某可以向保險公司索要保險金

C.楊先生和李某一起向保險公司索要保險金

D.保險公司不用向任何一方提供保險補(bǔ)償金

18.投保人對同一保險標(biāo).同一保險利益,同一保險事故在同一保險期內(nèi)分別向兩個以上

保險人訂立保險合同保險稱作（）。

A.原保險

B.共同保險

C.重復(fù)保險

D.再保險

19.保險公司不會承保投資金融債券損失風(fēng)險，是由于（）。

A.風(fēng)險所致?lián)p失不可預(yù)測

B.不存在大量同質(zhì)風(fēng)險單位

C.損失程序偏小

D.非純粹風(fēng)險

20.()不是投資工具面臨風(fēng)險。

A,利率風(fēng)險

B.價格變動風(fēng)險

C.信用風(fēng)險

D.責(zé)任風(fēng)險

21.按《保險法》規(guī)定，投保人分期支付保費(fèi)，在支付首期保費(fèi)后，逾期()未支付當(dāng)

期保險費(fèi)，合同效力中斷。

A.30天

B.一種月

C.60天

D.兩個月

22.某公司投保財產(chǎn)險200萬元，投保標(biāo)物價值200萬元。在投保期間內(nèi)發(fā)生火災(zāi)，

導(dǎo)致公司財產(chǎn)損失195萬元，火災(zāi)發(fā)生時為保護(hù)和急救財產(chǎn)而發(fā)生各項(xiàng)支出6萬元。則保

險公司應(yīng)向公司賠付()O

A.195萬元

B.200萬元

C.201萬元

D.206萬元

23.不考慮通貨膨脹因素，從本金安全性來看，()安全性最高。

A.國債

B.股票

C.公司債券

D.公司債券

24.()不能被視為固定收益證券。

A.國債

B.零息債券

C.普通股股票

D.優(yōu)先股股票

25.某債券面值100元，票面利率6%,期限10年，每年付息。如果到期收益率為

8%,則其發(fā)行價格()。

A.高于100元

B.低于100元

C等于100元

D.無法擬定

26.關(guān)于定期定額投資開放式基金說法對的是()0

A.定期定額是基金一種

B.定期定額投資一定能減少投資成本

C.定期定額投資是一種投資方式，普通能使投資成本平均化

D.定期定額投資基金沒有投資風(fēng)險

27.與期貨相比，期權(quán)()。

A.買方只有權(quán)利而沒有義務(wù)

B.賣方只有權(quán)利而沒有義務(wù)

C.買方?jīng)]有權(quán)利而只有義務(wù)

D.賣方既有權(quán)利又有義務(wù)

28.某人以40元價格購入某股票，預(yù)期股利為每股1.02元，一年后可以以50元價

格賣出，則該股票持有期收益率為()o

A.2.04%

B.27.55%

C.21%

D.55.1%

29.()屬于證券系統(tǒng)風(fēng)險。

A.公司違約風(fēng)險

B.某廠職工罷工引起股票下跌風(fēng)險

C.經(jīng)濟(jì)衰退

D.公司破產(chǎn)風(fēng)險

30.某零息債券還剩3.5年到期，面值100元，當(dāng)前市場交易價格為86元，則其到

期收益率為()o

A.14%

B.16.3%

C.4.3%

D.4.66%

31.薛女士投資于多只股票，其中20%投資于A股票，30投資于B股票，40%投資

于C股票，10%投資于D股票。這幾支股票0系數(shù)分別為L0.6.0.5和2.4O則該組合0

系數(shù)為()o

A.0.82

B.0.95

C.1.13

D.1.20

32.假設(shè)金融市場上無風(fēng)險收益率為2%,某投資組合0系數(shù)為1.5,市場組合預(yù)期收

益率為8%,依照資本資產(chǎn)定價模型，該投資組合預(yù)期收益率為()0

A.10%

B.11%

C.12%

D.13%

33.()不能作為衡量證券投資收益水平指標(biāo)。

A.到期收益率

B.持有期收益率

C,息票收益率

D.原則離異率

34.某股票當(dāng)前每股鈔票股利為2元，預(yù)期股利穩(wěn)定增長率為5%,投資者規(guī)定收益率

為10.25%,則該股理論價格為()o

A.42元

B.38元

C.27元

D.40元

35.ABC公司面臨甲乙兩個投資項(xiàng)目，經(jīng)測算，它們盼望報酬率相似，甲項(xiàng)目原則差不

大于乙項(xiàng)目原則差。則如下對甲.乙兩個項(xiàng)目表述對的是()。

A.甲項(xiàng)目優(yōu)于乙項(xiàng)目

B.乙項(xiàng)目優(yōu)于甲項(xiàng)目

C.兩個項(xiàng)目并無優(yōu)劣之分，由于它們盼望報酬率相等

D.由于甲項(xiàng)目原則差較小，因此獲得高報酬率概率更大，應(yīng)選取甲項(xiàng)目

36.投資者進(jìn)行期貨交易目重要是套期保值或()o

A.價格發(fā)現(xiàn)

B.投機(jī)獲利

C,轉(zhuǎn)移風(fēng)險

D.交割實(shí)物

37.當(dāng)前國內(nèi)開放式基金管理費(fèi)普通按()計提。

A.日

B.周

C.月

D.年

資料二：董女士屬于較為穩(wěn)健投資者，今年33歲，投資經(jīng)驗(yàn)局限性。董女士家里金

融資產(chǎn)總計20萬元，其中10萬元是活期存款，在銀行客戶經(jīng)理勸告下，一年前認(rèn)購了

一只股票型開放式基金，收益不錯，當(dāng)前總計6萬元，別的4萬元購買了國債。董女士

家境不錯，承擔(dān)很輕。

依照資料二，請回答38?43題

38.對董女士投資狀況進(jìn)行描述，相對最合理是()o

A.較為穩(wěn)健，投資已經(jīng)分散于股票.債券和活期存款

B.過于保守，應(yīng)將10萬元活期存款轉(zhuǎn)換成股票或基金

C.趨于保守，應(yīng)恰當(dāng)加大股票或基金投資比重

D.由于經(jīng)驗(yàn)局限性，不應(yīng)當(dāng)投資于股票市場，涉及購買股票基金

39.某理財規(guī)劃師以為董女士活期存款比重過高，如下建議相對最合理是()o

A.留足家庭備用金后，恰當(dāng)增長股票型基金投資，別的轉(zhuǎn)換成貨幣市場基金

B.由于貨幣市場基金收益率高于活期存款，應(yīng)將活期存款所有轉(zhuǎn)換成貨幣市場基金

C,應(yīng)將10萬元活期存款所有轉(zhuǎn)換成股票基金

D.應(yīng)將10萬元活期存款所有轉(zhuǎn)換成定期存款

40.如果董女士認(rèn)購債券是一種20年期長期債券，面臨重要投資風(fēng)險是()o

A.信用風(fēng)險

B.利率風(fēng)險，特別是近年來利率波動較激烈

C.稅收風(fēng)險，國債也許要納稅

D.流動性風(fēng)險，變現(xiàn)速度低于活期存款

41.董女士逐漸發(fā)現(xiàn)她所認(rèn)購基金在同類型基金中業(yè)績排名總是處在后1/3,那么下列

廉潔不合理是（）。

A.可以考慮轉(zhuǎn)換成業(yè)績穩(wěn)定且排名靠前基金

B.可以考慮同步投資于多只基金，以分散風(fēng)險

C.一年時間還較短，可以繼續(xù)觀測一段時間，如果業(yè)績持續(xù)不佳，再考慮更換基金

D.及時轉(zhuǎn)換成當(dāng)前市場排名第一基金

42.董女士在理財規(guī)劃師建議下，準(zhǔn)備運(yùn)用混合型基金進(jìn)行股票.債券配備，進(jìn)行長期投

資，相對最適當(dāng)基金是（）。

A.資產(chǎn)配備比例為80%股票+20%債券基金

B,資產(chǎn)配備比例為80%債券+20%股票基金

C.資產(chǎn)配備比例為50%股票+50%債券基金

D,資產(chǎn)配備比例為95%股票+5%鈔票基金

43.國債投資風(fēng)險普通遠(yuǎn)不大于股票，則下列說法最合理是（）。

A.國債投資不會虧損

B.股票和國債價格普通同漲同跌，但國債幅度較小

C.股票違約風(fēng)險遠(yuǎn)不不大于國債，投入錢很也許打水漂

D,股票比國債長期投資預(yù)期收益率更高

資料三：馬先生年3月獲得如下收入:

(1)工資收入2,900元；

(2)一次性稿酬收入5,000元；

(3)一次性講學(xué)收入500元；

(4)一次性翻譯資料收入3,000元；

(5)到期國債利息收入1,285元。

依照資料三，請回答44-48題。

44.年3月，馬先生工資類收入需要繳納所得稅為()o

A.0

B.105元

C.190元

D.300元

45.馬先生應(yīng)就稿酬收入繳納個人所得稅為()o

A.400元

B.1,000元

C.560元

D.700元

46.馬先生年3月份獲得講學(xué)收入應(yīng)納個人所得稅為()o

A.0

B.50元

C.100元

D.200元

47.馬先生年3月份翻譯資料收入應(yīng)納稅所得額合用稅率為()o

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

48.馬先生年3月份國債收入應(yīng)繳納個人所得稅稅額為()。

A.0

B.150元

C.257.2元

D.135元

49.()不屬于消費(fèi)稅征稅對象。

A.高檔手表B,實(shí)木地板C,糧食白酒D.高檔住房

50.當(dāng)前，國內(nèi)已經(jīng)建立起來養(yǎng)老保險制度屬于()。

A.完全基金式

B.某些基金式

C.國家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險模式

D,強(qiáng)制儲蓄養(yǎng)老保險模式

51.退休養(yǎng)老規(guī)劃是理財規(guī)劃中至關(guān)重要某些，()是對退休養(yǎng)老規(guī)劃中所持原則錯誤

描述。

A.及早規(guī)劃

B.退休規(guī)劃擬定要注意彈性化

C.應(yīng)本著謹(jǐn)慎性原則，多估退休后收入，少估退休后支出

D.退休基金使用收益化原則

資料四：李偉，男，56歲；劉翠，女，55歲,二人均早年喪偶，李偉兒子丁丁，1998

年參加工作后和爸爸分開居住。劉翠身邊有一種兒子?xùn)|東。1999年李偉與劉翠經(jīng)人簡介

結(jié)婚，東東跟著她們在一起生活。

年，劉翠因病去世，沒有留下遺囑。依照資料四，請回答52-55題。

52.()不屬于劉翠法定繼承人。

A.李偉B.TTC.東東D,無法擬定

53.丁丁與劉翠關(guān)系是一種()。

A.事實(shí)上撫養(yǎng)關(guān)系B.僅僅是直系姻親關(guān)系C.無任何關(guān)系D.法律上母子關(guān)系

54.()說法是對的。

A.劉翠遺產(chǎn)要按照法定繼承分派

B.丁丁可以通過轉(zhuǎn)繼承獲得劉翠遺產(chǎn)

C.丁丁可以通過代位繼承獲得劉翠遺產(chǎn)

D.本案例中涉及到遺贈扶養(yǎng)關(guān)系

55.關(guān)于父母子女關(guān)系說法中對的是()o

A.養(yǎng)父母離婚，養(yǎng)父母與養(yǎng)子女間權(quán)利義務(wù)消除

B.生父母對其非婚生子不享有繼承權(quán)

C.繼兄弟姐妹之間沒有繼承權(quán)

D.形成撫養(yǎng)關(guān)系繼父母與及子女之間發(fā)生繼承關(guān)系

56.理財規(guī)劃師對客戶職業(yè)建議過程普通不涉及()。

A.試著讓客戶分析自己性格.所處環(huán)境優(yōu)勢和劣勢

B.協(xié)助客戶擬定職業(yè)發(fā)展范疇

C.制定客戶資產(chǎn)負(fù)債表，列出將來也許會浮現(xiàn)財務(wù)危機(jī)

D.最后為客戶擬定其職業(yè)選取

57.在國內(nèi)，職工可以領(lǐng)取公司年金年齡為()o

A.按照國家規(guī)定為55歲

B.按照國家規(guī)定為60歲

C.參照國家統(tǒng)一規(guī)定法定退休年齡

D.是由公司自主決定

資料五：孫先生今年剛剛35歲，在一家大型國企工作。該公司成立了公司年金理事

會，并分別委托W基金管理公司作為投資管理人，X商業(yè)銀行作為托管人和賬戶管理人。

依照資料五，請回答58~60題。

58.該公司年金籌劃中受托人是（）。

A.公司年金理事會

B.W基金管理公司

C.X商業(yè)銀行

D.該公司財務(wù)部門

59.X商業(yè)銀行在公司年金籌劃運(yùn)營過程中詳細(xì)職責(zé)不涉及（）。

A.制定公司年金投資方略

B.建立公司年金基金公司賬戶和個人賬戶

C.計算公司年金待遇

D.安全保管公司年金基金財產(chǎn)

60.如果孫先生在公司年金賬戶中每月繳費(fèi)500元，公司按1：1比例繳費(fèi)，如果年

平均收益率達(dá)到4%,則孫先生60歲退休時，個人公司年金賬戶余額為（）o

A.598,458元

B.514,130元

C.196,915元

D.135,803元

資料六：方先生今年38歲，月平均工資5,000元；方太太36歲，月平均工資6,

000元，二人均享有社保。她們有一種聰穎兒子，今年10歲。三口之家生活和美,穩(wěn)定,

月平均支出在3,000元。依照資料六，請回答61-65題。

61.理財規(guī)劃師在為方先生家庭制定保險規(guī)劃時，（）做法是對的。

A.方先生和方太太都不經(jīng)常出差，因而不需投保意外險

B.方先生和方太太作為家庭經(jīng)濟(jì)支柱，都應(yīng)當(dāng)補(bǔ)充適當(dāng)商業(yè)保險

C.兒子是家庭但愿，需要優(yōu)先考慮投保高額人壽險

D.由于有社保，因此方先生夫婦不用考慮養(yǎng)老類商業(yè)保險

62.由于疼愛孫子，方先生爸爸為孫子投保了一份兩全保險，受益人為方先生，則（）。

A.保險合同不成立，由于爺爺不可以給孫子買保險

B.保險合同成立，只要該合同受益人更改為方先生兒子

C.保險合同不成立，由于方先生兒子沒有簽名

D.保險合同成立，由于方先生兒子尚未成年

63.方先生投保了一份壽險，受益人是她自己，合同中商定如果被保險人生存至70歲

以上，保險公司不予給付保險金，也不退還保費(fèi)；如果方先生在70歲此前身故，保險公

司將給付受益人90萬元保險金。則方先生投保這一壽險屬于（）。

A.定期死亡壽險

B.定期生存壽險

C.變額壽險

D.消費(fèi)型保險

64.雖然父母不需要方先生在經(jīng)濟(jì)上進(jìn)行增援，但方先生還是為其媽媽投保了一份養(yǎng)老

險，以使老人老年生活更有保障。該保險年繳保費(fèi)8,000元，承保年齡是。到65歲，

但方先生投保時把媽媽年齡誤填寫成了59歲。一年后，保險公司發(fā)現(xiàn)年齡誤告，則（）。

A.保險公司解除合同，由于方先生違背了最大誠信原則

B.保險公司有權(quán)改正并規(guī)定方先生補(bǔ)交保險費(fèi)

C.保險公司無權(quán)改正并規(guī)定方先生補(bǔ)交保險費(fèi)

D.保險公司無權(quán)改正，但有權(quán)規(guī)定方先生補(bǔ)交保險費(fèi)

65.在64題中，若保險公司在兩年后發(fā)現(xiàn)方先生年齡誤告，則（）。

A.保險公司無權(quán)改正，但有權(quán)規(guī)定方先生補(bǔ)交保險費(fèi)