《風(fēng)險(xiǎn)管理》銀行從業(yè)資格達(dá)標(biāo)檢測(cè)（附答案和解析）

《風(fēng)險(xiǎn)管理》銀行從業(yè)資格達(dá)標(biāo)檢測(cè)(附答案和解析)

一、單項(xiàng)選擇題(共50題，每題1分)。

1、O是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和損失時(shí)間進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，形成相互關(guān)

聯(lián)的多元分布。

A、方差模型

B、資本模型

C、因果分析模型

【參考答案】：C

【解析】：在綜合自我評(píng)估結(jié)果和各類操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的基礎(chǔ)上，利用因

果分析模型能夠?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)成因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)損失進(jìn)行邏輯分析和數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì),

進(jìn)而形成三者之間相互關(guān)聯(lián)的多元分布。

2、假設(shè)在持有期為1天，置信水平為95%的條件下，銀行某種資產(chǎn)組合

的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值VaR為1萬美元，則表明該資產(chǎn)組合()o

A、在未來1天的交易中，有95%的可能性其損失超過9500美元

B、在未來1天的交易中，有95%的可能性其損失超過1萬美元

C、在未來1天的交易中，有95%的可能性其損失不會(huì)超過1萬美元

【參考答案】：C

【出處】：2014年下半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、匯率等市

場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素的變化可能對(duì)資產(chǎn)價(jià)值造成的最大損失。

3、巴塞爾委員會(huì)對(duì)實(shí)施高級(jí)計(jì)量法提出了具體的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于內(nèi)部數(shù)據(jù)，

它規(guī)定：無論用于計(jì)量還是用于驗(yàn)證，商業(yè)銀行必須具備()的內(nèi)部損失數(shù)

據(jù)。

A、至少5年

B、至多5年

C、至多3年

【參考答案】：A

【出處】：2013年下半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】巴塞爾委員會(huì)對(duì)實(shí)施高級(jí)計(jì)量法提出了具體的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于內(nèi)部

數(shù)據(jù)，它規(guī)定：無論用于計(jì)量還是用于驗(yàn)證.商業(yè)銀行必須具備至少5年的

內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。初次使月高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行，可使用3年期的內(nèi)部損失

數(shù)據(jù)。

4、測(cè)量銀行流動(dòng)性狀況的指標(biāo)不包括()o

A、現(xiàn)金頭寸指標(biāo)

B、易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率

C、盈利性比率

【參考答案】：C

【解析】：測(cè)量銀行流動(dòng)性狀況的指標(biāo)包括現(xiàn)金頭寸指標(biāo)、核心存款比

例、貸款總額與總資產(chǎn)的比率、貸款總額與核心存款的比率、流動(dòng)資產(chǎn)與總

資產(chǎn)的比率、易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率、大額負(fù)債依賴度。D項(xiàng)不屬于銀行流

動(dòng)性狀況的指標(biāo)。故本題選D。

5、與單筆貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)不同，商業(yè)銀行在識(shí)別和分析貸款組合信

用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)更多地關(guān)注()造成的影響。

A、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

B、匯率風(fēng)險(xiǎn)

C、利率風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：A

【解析】：與單筆貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別有所不同，商業(yè)銀行在識(shí)別

和分析貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)更多地關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素可能造成的影

響。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)的影響，主要是由宏觀經(jīng)濟(jì)因素的

變動(dòng)反映出來。此外，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)也是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的二種表現(xiàn)形式。

6、A銀行的總資產(chǎn)為800億元，總負(fù)債為600億元，核心存款為200億

元，應(yīng)收存款為40億元，現(xiàn)金頭寸為160億元，則該銀行的現(xiàn)金頭寸指標(biāo)等

于()。

A、0.05

B、0.25

C、0.5

【參考答案】：B

【解析】：現(xiàn)金頭寸指標(biāo)=(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)/總資產(chǎn)=(160+

40)/800=0.25o

7、根據(jù)巴塞爾協(xié)議ni,下列各項(xiàng)不屬于核心一級(jí)資本的是o0

A、普通股

B、優(yōu)先股及其溢價(jià)

C、未分配利潤(rùn)

【參考答案】：B

【解析】：核心一級(jí)資本是指在銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下無條件用來吸收損

失的資本工具。核心一級(jí)資本包括：實(shí)收資本或普通股、資本公積可計(jì)入部分、

盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。C項(xiàng)，優(yōu)

先股及其溢價(jià)屬于其他一級(jí)資本。

8、下列關(guān)于美式看漲期權(quán)價(jià)格的敘述，不正確的是()o

A、期權(quán)有效期限越長(zhǎng)，期權(quán)價(jià)值越大

B、無風(fēng)險(xiǎn)利率越小，期權(quán)價(jià)值越大

C、標(biāo)的資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格越高，期權(quán)價(jià)值越大

【參考答案】：B

【解析】：C項(xiàng)，無風(fēng)險(xiǎn)利率越小，推遲購買的價(jià)值越小，期權(quán)飾值越小。

9、在現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的描述，最

不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ㎡

A、對(duì)不擅長(zhǎng)且不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非

常有限的經(jīng)濟(jì)資本

B、對(duì)不擅長(zhǎng)但愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置

C、經(jīng)濟(jì)資本的分配依據(jù)董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來實(shí)施

【參考答案】：C

【出處】：2014年下半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避可以通過限制某些

業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本配置來實(shí)現(xiàn)。例如，商業(yè)銀行首先將所有業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)

行量化，然后依據(jù)董事會(huì)和高級(jí)管理層確定自身所能承擔(dān)的總體風(fēng)險(xiǎn)水平

（或風(fēng)險(xiǎn)偏好）之后，計(jì)算所需的總體經(jīng)濟(jì)資本，最終表現(xiàn)為授信額度和交

易限額等各種限制條件。對(duì)于不擅長(zhǎng)且不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行對(duì)其

配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本，并設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度，迫使該業(yè)務(wù)部門

降低業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)暴露，甚至完全退出該業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

10、（）是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要和最高層次的因素。

A、風(fēng)險(xiǎn)管理理念

B、制度

C、風(fēng)險(xiǎn)管理水平

【參考答案】：A

【解析】：風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要和最高層次的因素。

11、即使采用適當(dāng)?shù)木忈尮ぞ?，也不能（）操作風(fēng)險(xiǎn)。

A、限制

B、分散

C、消除

【參考答案】：C

【解析】：操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋是在量化分析風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分布、發(fā)生概率和損失程

度的基礎(chǔ)上，采用適當(dāng)?shù)木忈尮ぞ撸拗?、降低或分散操作風(fēng)險(xiǎn)。

12、在持有期為10天、置信水平為99%的情況下，若所計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

為10萬元，則表明該銀行的資產(chǎn)組合()O

A、在10天中的收益有99%的可能性不會(huì)超過10萬元

B、在10天中的損矢有99%的可能性不會(huì)超過10萬元

C、在10天中的損矢有99%的可能性會(huì)超過10萬元

【參考答案】：B

【解析】：風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、

匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素變化時(shí)可能對(duì)資產(chǎn)價(jià)值造成的最大損失。由于該資產(chǎn)組

合的持有期為10天，置信水平為99%,風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為10萬元，意味著在10天

中的損失有99%的可能性不會(huì)超過10萬元。

13、商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性是指()o

A、商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下出售

B、商業(yè)銀行流動(dòng)負(fù)債數(shù)最的多少

C、商業(yè)銀行流動(dòng)資產(chǎn)減去流動(dòng)負(fù)債的值的大小

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。本題考查的是商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性的定義。商業(yè)

銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值

的情況下出售，即無損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。

14、()是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場(chǎng)，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)

或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。

A、風(fēng)險(xiǎn)分散

B、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

【參考答案】：C

【解析】：考核風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的定義。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某

一業(yè)務(wù)或市場(chǎng)，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。簡(jiǎn)單地說就是:

不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

15、銀行監(jiān)管必要性原理中的適度競(jìng)爭(zhēng)論認(rèn)為，銀行業(yè)先天存在()的

悖論，因此需要政府適當(dāng)?shù)母深A(yù)和引導(dǎo)，對(duì)銀行業(yè)的市場(chǎng)準(zhǔn)人和退出進(jìn)行適

當(dāng)限制和管理。

A、分散和集中

B、壟斷與競(jìng)爭(zhēng)

C、擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。銀行監(jiān)管的必要性原理中的適度競(jìng)爭(zhēng)論認(rèn)為，銀行

業(yè)先天存在壟斷與競(jìng)爭(zhēng)的恃論。

16、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)分散的具體策略包括()o

A、銀團(tuán)貸款

B、國(guó)別限額

C、以上都是

【參考答案】：C

【解析】：提高風(fēng)險(xiǎn)分散，就要想到多元化。A是多家銀行；B是多家投

資方；C是多個(gè)國(guó)家，都可以達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)分散的效果。

17、以下不屬于核心資本的是()o

A、實(shí)收資本

B、盈余公積

C、一般準(zhǔn)備

【參考答案】：C

【解析】：核心資質(zhì)包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未

分配利泗和少數(shù)股權(quán)。一般準(zhǔn)備屬于附屬資本。故選D。

18、法律風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系是（）o

A、操作風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因相同

B、法律風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)相互獨(dú)立

C、法律風(fēng)險(xiǎn)是操作風(fēng)險(xiǎn)的一種特殊類型

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，法律風(fēng)險(xiǎn)是一

種特殊類型的探作風(fēng)險(xiǎn)。

19、下列是關(guān)于貸款的轉(zhuǎn)讓步驟，則正確順序是（）。①挑選出司質(zhì)的

待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個(gè)資產(chǎn)組合中；②辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)；③對(duì)

資產(chǎn)組合進(jìn)行評(píng)估；④簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議；⑤雙方協(xié)商（或投標(biāo)）確定購買價(jià)格；

⑥為投資者提供資產(chǎn)組合的詳細(xì)信息。

A、①②③④⑤⑥

B、①②⑤③⑥④

C、①③⑥⑤④②

【參考答案】：C

【解析】：答案為D?？疾橘J款轉(zhuǎn)讓的步驟。貸款轉(zhuǎn)讓的程序主要包括以

下六個(gè)步驟：第一步，挑選出具有同質(zhì)性的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一

個(gè)資產(chǎn)組合中；第二步，對(duì)該資產(chǎn)組合進(jìn)行評(píng)估；第三步，為投資者提供詳

細(xì)信息，使他們能夠評(píng)估貸款的風(fēng)險(xiǎn)；第四步，雙方協(xié)商（或投標(biāo)）確定購買

價(jià)格；第五步，簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議；第六步，辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)。

20、在認(rèn)真總結(jié)和借鑒國(guó)內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)提卅

的監(jiān)管理念是（）O

A、管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度

B、管法人、管經(jīng)營(yíng)、管風(fēng)險(xiǎn)、提高透明度

C、管股東、管經(jīng)營(yíng)、管內(nèi)控、提高透明度

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。在總結(jié)和借鑒國(guó)內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，中國(guó)

銀監(jiān)會(huì)提出了“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念。這一

監(jiān)管理念內(nèi)生于中國(guó)的釵行改革、發(fā)展與監(jiān)管的實(shí)踐，是對(duì)當(dāng)前我國(guó)銀行監(jiān)

管工作經(jīng)驗(yàn)的高度總結(jié)。

21、商業(yè)銀行合理的貸款利率或產(chǎn)品定價(jià)應(yīng)至少覆蓋()o[2009年10

月真題]

A、災(zāi)難性損失

B、實(shí)際違約損失

C、預(yù)期損失

【參考答案】：C

【解析】：在實(shí)踐中，貸款定價(jià)的公式為：貸款最低定價(jià)二(資金成本+經(jīng)

營(yíng)成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本)/貸款額。其中，資金成本包括債務(wù)成本和股權(quán)

成本；經(jīng)營(yíng)成本包括日常管理成本和稅收成本；風(fēng)險(xiǎn)成本指預(yù)期損失，即預(yù)

期損失二違約概率X違約損失率X違約風(fēng)險(xiǎn)暴露；資本成本主要是指用來覆蓋

該筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)所需經(jīng)濟(jì)資本的成本，在數(shù)值上等于經(jīng)濟(jì)資本與股東最

低資本回報(bào)率的乘積。由此可知，商業(yè)銀行合理的貸款利率或產(chǎn)品定吩應(yīng)至

少覆蓋預(yù)期損失。

22、下列各項(xiàng)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序的順序描述，正確的是()o

A、風(fēng)險(xiǎn)分析f信用信息的收集和傳遞風(fēng)險(xiǎn)處置后評(píng)價(jià)

B、信用信息的收集和傳遞一風(fēng)險(xiǎn)分析一風(fēng)險(xiǎn)處置一后評(píng)價(jià)

C、信用信息的收集和傳遞一后評(píng)價(jià)一風(fēng)險(xiǎn)分析一風(fēng)險(xiǎn)處置

【參考答案】：B

【解析】：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是各種工具和各種處理機(jī)制的組合結(jié)果，無論是否

依托于動(dòng)態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當(dāng)逐級(jí)、依次完成以

下程序：①信用信息的收集和傳遞；②風(fēng)險(xiǎn)分析；③風(fēng)險(xiǎn)處置；④后評(píng)價(jià)。

23、小陳的投資組合中有三種人民幣資產(chǎn)，期初資產(chǎn)價(jià)值分別為2萬元、

4萬元、4萬元，一年后，三種資產(chǎn)的年百分比收益率分別為30%,25%.15%,

則小陳的投資組合年百分比收益率是()O

A、22%

B、21%

C、25%

【參考答案】：A

【解析】:0.2X0.3+0.4X0.25+0.4X0.15=0.22O

24、以下關(guān)于期權(quán)的說法不正確的是()o

A、相比遠(yuǎn)期和期貨，期權(quán)是一種更為復(fù)雜的非線性衍生產(chǎn)品

B、按照交易權(quán)利劃分，期權(quán)分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)

C、按照?qǐng)?zhí)行價(jià)格劃分，期權(quán)分為價(jià)內(nèi)期權(quán)、平價(jià)期權(quán)、價(jià)外期權(quán)

【參考答案】：B

【解析】：按照交易權(quán)利劃分，期權(quán)分為買方期權(quán)和賣方期權(quán)；按照履

約方式劃分，期權(quán)分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)。C項(xiàng)說法錯(cuò)誤。故本題選C。

25、某銀行2010年初關(guān)注類貸款余額為4000億元，其中在2010年末轉(zhuǎn)

為次級(jí)類、可疑類、損矢類的貸款金額之和為600億元，期初關(guān)注類貸款期

間因回收減少了1000億元，則關(guān)注類貸款遷徙率為()o

A、15.3%

B、20%

C、21.8%

【參考答案】：B

【解析】：根據(jù)關(guān)注類貸款遷徙率的計(jì)算公式，可得：關(guān)注類貸款遷徙率

二期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/(期初關(guān)注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間

減少金額)X100%=600/(4000-1000)X100%=20%o

26、下列不屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)的是()o

A、公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)

B、零售銀行業(yè)務(wù)

C、公司金融

【參考答案】：A

【解析】：在標(biāo)準(zhǔn)法中，商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為九條業(yè)務(wù)線，分別

為公司金融、交易和銷售、零售銀行、商業(yè)銀行、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、

資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì)和其他業(yè)務(wù)。A項(xiàng)屬于中央銀行進(jìn)行宏觀調(diào)控的三大貨幣

政策工具之一。

27、假設(shè)某商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)總額為300億元，若所有借款人的違約

概率都是2%,違約回收率為30%,則該商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失是()

億元。

A、4.2

B、6

C、9

【參考答案】：A

【解析】：即預(yù)期損失=違約概率X違約損失率X違約風(fēng)險(xiǎn)暴露=

2%X70%X300=4.2億元。

28、張某向商業(yè)銀行申請(qǐng)個(gè)人住房抵押貸款，期限15年。該行在張某尚

未來得及辦理其他項(xiàng)權(quán)證的情況下，便提前向其發(fā)放貸款。不久張某出車禍

身亡，造成該筆貸款處亍高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)。此情況系由()引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。

A、內(nèi)部欺詐

B、貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)

C、信貸人員技能匱乏

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。內(nèi)部流程因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于商業(yè)銀行業(yè)

務(wù)流程缺失、設(shè)計(jì)不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，主要包括財(cái)

務(wù)/會(huì)計(jì)錯(cuò)誤、文件/合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷、錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告、結(jié)算/支付

錯(cuò)誤、交易/定價(jià)錯(cuò)誤六個(gè)方面。本題中的操作風(fēng)險(xiǎn)正是由于業(yè)務(wù)流程沒有被

嚴(yán)格執(zhí)行而造成的。

29、我國(guó)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例

不得超過_______,流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于

_______o()

A、75%；25%

B、50%；15%

C、50%；25%

【參考答案】：A

【解析】：屬于記憶題。要求考生除了在記憶這幾個(gè)數(shù)字比例之外，還

要留心“不得超過”與“不得低于”。

30、以()來源為主的商業(yè)銀行，其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。

A、批發(fā)資金

B、公司存款

C、零售資金

【參考答案】：C

【解析】：以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。

31、下列各項(xiàng)不屬亍單幣種敞口頭寸的是()o

A、調(diào)整后的期權(quán)敞口頭寸

B、即期凈敞口頭寸

C、總敞口頭寸

【參考答案】：C

【解析】：外匯敞口義寸分為單幣種敞口頭寸和總敞口大寸。其中，單

幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸以及調(diào)整后

的期權(quán)敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風(fēng)險(xiǎn)。

32、(),標(biāo)志著金融期貨交易的開始。

A、1968年，英國(guó)倫敦證券交易所首次進(jìn)行國(guó)際貨幣的期權(quán)交易

B、1972年，美國(guó)紐約商品交易所的國(guó)際貨幣市場(chǎng)首次進(jìn)行國(guó)際貨幣的期

權(quán)交易

C、1975年，美國(guó)芝加哥商品交易所開展房地產(chǎn)抵押證券的期貨交易

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。1972年.美國(guó)芝加哥商品交易所的國(guó)際貨幣市場(chǎng)

首次進(jìn)行國(guó)際貨幣的期貨交易。1975年，芝加哥商品交易所開展房地產(chǎn)抵押

證券的期貨交易，標(biāo)志著金融期貨交易的開始。

33、已知某國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行按照五級(jí)分類法對(duì)貸款資產(chǎn)進(jìn)行分類，次級(jí)類

貸款為6億，可疑類貸款為2億，損失類貸款為3億，商業(yè)銀行在當(dāng)期為不

良貸款撥備的一般準(zhǔn)備是2億，專項(xiàng)準(zhǔn)備是3億，特種準(zhǔn)備是4億，那么該

商業(yè)銀行當(dāng)年的不良貸款撥備覆蓋率是()O

A、0.25

B、0.82

C、0.3

【參考答案】：B

【解析】：本題考查的是不良貸款撥付覆蓋率如何計(jì)算的問題。我們可

以根據(jù)公式不良貸款撥備覆蓋率二(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/(次級(jí)類貸

款+可疑類貸款+損失類貸款)二(2+3+4)/(6+2+3)=0.82。

34、外部監(jiān)督機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力評(píng)估的主要方面不包括()。

A、董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)是否實(shí)施有效監(jiān)督

B、銀行的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制系統(tǒng)是否有效

C、銀行是否制定了未來幾年的盈利目標(biāo)

【參考答案】：C

【解析】：本題考查的是外部監(jiān)督機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力評(píng)估的

內(nèi)容。

35、下列哪項(xiàng)不屬F內(nèi)部欺詐事件？()

A、多戶頭支票欺詐

B、交易品種未經(jīng)授權(quán)(存在資金損失)

C、銀行內(nèi)部發(fā)生的性別/種族歧視事件

【參考答案】：C

【解析】：內(nèi)部欺詐是指員工故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法

律或公司政策導(dǎo)致的損失。此類事件至少涉及內(nèi)部人員一方，但不包括性別/

種族歧視事件。

36、假設(shè)某風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的預(yù)期收益率為8%,標(biāo)準(zhǔn)差為0.15,同期國(guó)債的無

風(fēng)險(xiǎn)收益率為4%o如果希望利用該風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和國(guó)債構(gòu)造一個(gè)預(yù)期收益率為6%

的資產(chǎn)組合，則該風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和國(guó)債的投資權(quán)重分別為()o[2012年6月真題]

A、40%,60%

B、50%,50%

C、20%,80%

【參考答案】：B

【解析】：根據(jù)投資組合理論，構(gòu)建資產(chǎn)組合即多元化投資能夠降低投

資風(fēng)險(xiǎn)。以投資兩種資產(chǎn)為例，假設(shè)兩種資產(chǎn)的預(yù)期收益率分別為R1和R2,

每一種資產(chǎn)的投資權(quán)重分別為W1和W2=1-W1,則該資產(chǎn)組合的預(yù)期收益率

為：Rp=W1R1+W2R2=W1R1+(1-W<s

37、2005年6月1713.萬事達(dá)卡國(guó)際組織宣布，由于一名黑客侵入“信

用卡第三方支付系統(tǒng)”。包括萬事達(dá)、維薩等機(jī)構(gòu)在內(nèi)的4000多萬張信用卡

用戶的銀行資料被盜取，這種風(fēng)險(xiǎn)屬于()引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。

A、人員因素

B、內(nèi)部流程

C、外部事件

【參考答案】：C

【解析】：黑客入侵屬于外部事件。

38、某商業(yè)銀行的老客戶經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)大幅度提高，為了擴(kuò)大生產(chǎn)，企業(yè)欲

向該銀行借一筆短期貸款以購買設(shè)備和擴(kuò)建倉庫，該企業(yè)計(jì)劃用第一年的收

入償還貸款，該申請(qǐng)OO

A、合理，可以用利潤(rùn)來償還貸款

B、不合理，因?yàn)槎唐谫J款不能用于長(zhǎng)期投資

C、不合理，會(huì)產(chǎn)生新的費(fèi)用，導(dǎo)致利潤(rùn)率下降

【參考答案】：B

【解析】：短期貸款，應(yīng)當(dāng)考慮正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)

而且足額償還貸款，并且不能用于長(zhǎng)期投資。所以該申請(qǐng)不合理。故選C。

39、根據(jù)商業(yè)銀行公司治理原則，商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)應(yīng)由()審核。

A、董事會(huì)

B、監(jiān)事會(huì)

C、股東大會(huì)

【參考答案】：A

【解析】：巴塞爾委員會(huì)在2010年發(fā)布的第三版《加強(qiáng)銀行公司治理的

原則》提出穩(wěn)健公司治理應(yīng)遵循的第一個(gè)原則為：董事會(huì)對(duì)銀行總體負(fù)責(zé)，包

括審核與監(jiān)督銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、公司治理和企業(yè)價(jià)值的實(shí)施情況。

董事會(huì)同時(shí)應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)高管層實(shí)施監(jiān)督。

40、對(duì)于商業(yè)銀行采說，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中最重要的是()o

A、利率風(fēng)險(xiǎn)

B、股票風(fēng)險(xiǎn)

C、商品風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：A

【解析】：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)，

其中利率風(fēng)險(xiǎn)尤為重要。

41、商業(yè)銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元，該客戶在第1

年的違約率是0.8%,第2年的違約率是1?4%,第3年的違約率是2?1%O

假設(shè)客戶違約后，銀行的貸款將遭受全額損失。則該筆貸款預(yù)計(jì)到期可收回

的金額為()。

A、925.47萬元

B、957.57萬元

C、985.62萬元

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。根據(jù)死亡率模型，該客戶能夠在3年到期后將本息

全部歸還的概率為：(1-0.8%)X(1-1.4%)X(12.1%)=95.7572%,則該筆

貸款預(yù)計(jì)到期可收回的金額為：I000X95.7572%比957.57(萬元)。

42、下列不屬于銀行信息披露的構(gòu)成部分的是()o

A、資產(chǎn)負(fù)債表

B、銀行職工變動(dòng)

C、部分公司治理情況

【參考答案】：B

【解析】：銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、

報(bào)表附注、部分公司治理情況和部分風(fēng)險(xiǎn)管理情況所構(gòu)成。

43、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的原則之一是自下而上，也就是說，要全面識(shí)別和評(píng)

估經(jīng)營(yíng)管理中存在的操作風(fēng)險(xiǎn)因素，必須將風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)口前移，自下而上

逐級(jí)開展操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估。這是因?yàn)?)O

A、下級(jí)的業(yè)務(wù)種類少，相對(duì)簡(jiǎn)單容易識(shí)別，因此需從易到難、自下而上

地評(píng)估

B、操作風(fēng)險(xiǎn)往往發(fā)生于商業(yè)銀行的基層機(jī)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)管理流程的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)

C、上級(jí)的問題通常包含在下級(jí)出現(xiàn)的問題中

【參考答案】：B

【解析】：答案為Co本題考查的是操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估原則的理解。實(shí)踐表明,

操作風(fēng)險(xiǎn)往往發(fā)生于商業(yè)銀行的基層機(jī)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)管理流程的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。因此,

要全面識(shí)別和評(píng)估經(jīng)營(yíng)管理中存在的操作風(fēng)險(xiǎn)因素，必須將風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)口

前移，自下而上逐級(jí)開展操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估。

44、商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負(fù)債表或某些具有收益負(fù)相關(guān)性質(zhì)的業(yè)務(wù)組合本

身所具有的對(duì)沖特性進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是()O

A、組合風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

B、自我對(duì)沖

C、市場(chǎng)對(duì)沖

【參考答案】：B

【解析】：題干陳述為自我對(duì)沖的定義。

45、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括兩個(gè)方面內(nèi)容：一是對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架的評(píng)估；二

是()。

A、前瞻性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

B、實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C、單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

【參考答案】：B

【解析】：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要包括兩方面的內(nèi)家：一方面是對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理

框架的評(píng)估，其中主要是對(duì)公司治理、風(fēng)險(xiǎn)政策流程和限額以及信息系統(tǒng)的

評(píng)估；另一方面是實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)銀行所面臨的所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全

面評(píng)估。

46、商業(yè)銀行在組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理中確定奧本分配的權(quán)重時(shí)，不需要考

慮的因素是（）O

A、組合在戰(zhàn)略層面的重要性

B、資產(chǎn)負(fù)債率

C、經(jīng)濟(jì)前景

【參考答案】：B

【解析】：在確定商業(yè)銀行在組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理中資本分配的權(quán)重時(shí)，

需要考慮的因素是組合在戰(zhàn)略層面的重要性、目前的組合集中情況、涇濟(jì)前

景、收益率，所以ABD正確，C項(xiàng)錯(cuò)誤。

47、最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配情況指（）o

A、將大量短期借款用于長(zhǎng)期貸款，即借短貸長(zhǎng)

B、全部資產(chǎn)與部分負(fù)債在持有時(shí)間上不一致

C、部分資產(chǎn)與全部負(fù)債在到期時(shí)間上不一致

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配情況指將大量短期借

款用于長(zhǎng)期貸款，即借短貸長(zhǎng)。

48、商業(yè)銀行（）是指在未來特定的時(shí)段內(nèi)，到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）與到

期負(fù)債（現(xiàn)金流出）的構(gòu)成狀況。

A、資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)

B、資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)

C、資產(chǎn)負(fù)債數(shù)量結(jié)構(gòu)

【參考答案】：A

【解析】：商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定的時(shí)段內(nèi)，到期

資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）與到期負(fù)債（現(xiàn)金流出）的構(gòu)成狀況。

49、某私營(yíng)企業(yè)于2008年1月1日從某銀行獲得一筆3年期1000萬元

的抵押貸款，2008年12月30日，由于該企業(yè)財(cái)務(wù)狀況惡化，出現(xiàn)了拖欠利

息超過90天的違約行為。為降低損失，該銀行與企業(yè)磋商進(jìn)行貸款重組，則

下述重組措施中最不可行的是OO

A、將該筆貸款期限延長(zhǎng)半年

B、允許企業(yè)貸款到期后一次性還本付息

C、要求企業(yè)增加其董事長(zhǎng)個(gè)人住房作為抵押品

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。貸款重組主要包括但不限于以下措施：①調(diào)整信貸

產(chǎn)品；②減少貸款額度；③調(diào)整貸款期限(貸款展期或縮短貸款期限)；④調(diào)

整貸款利率；⑤增加控制措施，限制企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。根據(jù)《公司法》的規(guī)定,

有限責(zé)任公司股東以其出資額為限承擔(dān)責(zé)任，董事長(zhǎng)作為公司股東，無需以

其個(gè)人財(cái)產(chǎn)為企業(yè)債務(wù)提供擔(dān)保。

50、操作風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中常常對(duì)六個(gè)方面內(nèi)容進(jìn)行監(jiān)測(cè)，其中不包括

OO

A、資本模型

B、風(fēng)險(xiǎn)緩釋

C、歷史損失

【參考答案】：B

【解析】：操作風(fēng)險(xiǎn)管理有：風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、歷史損失、因果模

型、資本模型、績(jī)效測(cè)評(píng)六個(gè)方面。

二、多項(xiàng)選擇題(共15題，每題2分)

1、通過現(xiàn)金流分析估計(jì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求.商業(yè)銀行未來時(shí)段內(nèi)的

流動(dòng)性頭寸等于()加總.(1)新貸款凈增值的預(yù)測(cè)值(2)存款凈流量的預(yù)測(cè)值

⑶其他資產(chǎn)凈流量預(yù)測(cè)值⑷其他負(fù)債凈流量預(yù)測(cè)值(5)期初的“乘J余”或

“赤字”

A、(1)、(2)

B、(1)、(2)、(5)

C、⑴、⑵、(3)、(4)、(5)

【參考答案】：C

【解析】：用現(xiàn)金流分析估計(jì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求的方法：新貸款凈

增值的預(yù)測(cè)值(新貸款額一到期貸款一貸款出售)+存款凈流量的預(yù)測(cè)值(流入

量一流出量)+其他資產(chǎn)凈流量預(yù)測(cè)值+其他負(fù)債凈流量預(yù)測(cè)值+期初的“剩余”

或“赤字”。

2、下列各項(xiàng)不屬于關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的是()o

A、交易量

B、董事會(huì)水平

C、客戶滿意度

【參考答案】：B

【解析】：關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的顯著波動(dòng)可能意味著操作風(fēng)險(xiǎn)的總體性質(zhì)發(fā)

生變化，其通常包括交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場(chǎng)變動(dòng)、

產(chǎn)品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動(dòng)水平、產(chǎn)品復(fù)雜程度和自動(dòng)化水平。

3、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)分類的說法，不正確的是()o

A、按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為可量化風(fēng)險(xiǎn)和不可量化風(fēng)險(xiǎn)

B、按損失結(jié)果可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)

C、按誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面J臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為信

用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)

險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分類的考查。按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍可以將風(fēng)險(xiǎn)

分為系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。

4、客戶違約給商業(yè)銀行帶來的債項(xiàng)損失包括兩個(gè)方面，分別是()o

A、金融損失和財(cái)務(wù)損失

B、實(shí)際損失和理論損失

C、經(jīng)濟(jì)損失和會(huì)計(jì)損失

【參考答案】：C

【解析】：客戶違約給商業(yè)銀行帶來的債項(xiàng)損失包括兩個(gè)層面：一是經(jīng)

濟(jì)損失，包括折現(xiàn)率、貸款清收過程中較大的直接成本和經(jīng)濟(jì)成本；二是會(huì)

在損失，也就是商業(yè)銀行的賬面損失，包括違約貸款未收回的貸款本金和利

息兩部分。

5、關(guān)于外部審計(jì)制度的表述，下列選項(xiàng)中不正確的是()o

A、擔(dān)負(fù)著過濾會(huì)計(jì)信息風(fēng)險(xiǎn)、確保會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、降低會(huì)計(jì)信息識(shí)別成

本的責(zé)任

B、外部審計(jì)制度的價(jià)值在于有效性

C、在直接審計(jì)委托模式下，包括企業(yè)所有者、注冊(cè)會(huì)計(jì)師和經(jīng)營(yíng)者三方

【參考答案】：B

【解析】：外部審計(jì)制度的靈魂在于獨(dú)立性。

6、關(guān)于商業(yè)銀行的流動(dòng)性監(jiān)管的輔助指標(biāo)，下列說法不正確的是()o

A、經(jīng)調(diào)整資產(chǎn)流動(dòng)性比例二調(diào)整后流動(dòng)性資產(chǎn)余額/調(diào)整后流動(dòng)性負(fù)債余

額義100%

B、存貸款比例不得超過75%

C、存貸款比例:各項(xiàng)存款余額/各項(xiàng)貸款余額

【參考答案】：C

【解析】：D項(xiàng)，存貸款比例二各項(xiàng)貸款余額/各項(xiàng)存款余額。

7、正常貸款遷徙率等于()o

A、(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良

貸款的金額)?(期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)

注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額)義100%

B、（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額?期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良

貸款的金額）?（期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金額一期初

關(guān)注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%

C、（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良

貸款的金額）?（期初正常類貸款余額+期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)

注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%

【參考答案】：A

【解析】：正常貸款遷徙率二（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+

期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）:（期初正常類貸款余額一期初正

常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金

額）X100%

8、下列是關(guān)于貸款的轉(zhuǎn)讓步驟，則正確順序是（）o①挑選出同質(zhì)的待

轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個(gè)資產(chǎn)組合中；②辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)；③對(duì)資

產(chǎn)組合進(jìn)行評(píng)估；④簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議；⑤雙方協(xié)商（或投標(biāo)）確定購買價(jià)格；⑥

為投資者提供資產(chǎn)組合的詳細(xì)信息。

A、①②③④⑤⑥

B、①②⑤③⑥④

C、①③⑥⑤④②

【參考答案】：C

【解析】：答案為D?？疾橘J款轉(zhuǎn)讓的步驟。貸款轉(zhuǎn)讓的程序主要包括以

下六個(gè)步驟：第一步，挑選出具有同質(zhì)性的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一

個(gè)資產(chǎn)組合中；第二步，對(duì)該資產(chǎn)組合進(jìn)行評(píng)估；第三步，為投資者提供詳

細(xì)信息，使他們能夠評(píng)估貸款的風(fēng)險(xiǎn)；第四步，雙方協(xié)商（或投標(biāo)）確定購買

價(jià)格；第五步，簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議；第六步，辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)。

9、商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)中的流動(dòng)性缺口為（）o

A、90天內(nèi)到期的流動(dòng)性資產(chǎn)減去90天內(nèi)到期的流動(dòng)性負(fù)債的差額

B、30天內(nèi)到期的流動(dòng)性資產(chǎn)減去30天內(nèi)到期的流動(dòng)性負(fù)債的差額

C、30天內(nèi)到期的流動(dòng)性負(fù)債減去30天內(nèi)到期的流動(dòng)性資產(chǎn)的差額

【參考答案】：A

【解析】：商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)中的流動(dòng)性缺口為90天內(nèi)到期的流

動(dòng)性資產(chǎn)減去90天內(nèi)到期的流動(dòng)性負(fù)債的差額。

10、下列關(guān)于財(cái)務(wù)比率的表述，正確的是OO

A、盈利能力比率體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力

B、流動(dòng)性比率用于體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力

C、效率比率用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。杠桿比率是用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得

融資的能力。流動(dòng)性比率是用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力。效率比率是

體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。

11、《巴塞爾新資友協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供的三種操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本

計(jì)量方法不包括()o

A、高級(jí)計(jì)量法

B、基本指標(biāo)法

C、內(nèi)部評(píng)級(jí)法

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。巴塞爾委員會(huì)根據(jù)目前商業(yè)銀行的實(shí)際做法，在

《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供三種可供選擇的操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本

計(jì)量方法，即基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法。

12、國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備之比反映以一國(guó)國(guó)際儲(chǔ)備彌補(bǔ)其國(guó)際收支

逆差的能力，一般限度是(),超過這一限度說明風(fēng)險(xiǎn)較大。

A、50%

B、150%

C、200%

【參考答案】：B

【解析】：新版教材已刪除此知識(shí)點(diǎn)內(nèi)容。

13、商業(yè)銀行最基衣、最常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法是()o[2010年10月真

題]

A、財(cái)產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法

B、專家調(diào)查列舉法

C、制作風(fēng)險(xiǎn)清單

【參考答案】：C

【解析】：制作風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的最基本、最常用的方法。

它是指采用類似于備忘錄的形式，將商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐一列舉，并聯(lián)

系經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入理解和分析。此外，常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法還

有:①專家調(diào)查列舉法；②失誤樹分析法；③情景分析法；④資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分

析法；⑤分解分析法。

14、下列各項(xiàng)不會(huì)影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的是()o

A、每日客戶存款數(shù)

B、貸款基準(zhǔn)利率的調(diào)整

C、商業(yè)銀行減少網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量

【參考答案】：C

【出處】：2013年下半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定的時(shí)段內(nèi)，到期資

產(chǎn)(現(xiàn)金流入)與到期負(fù)債(現(xiàn)金流出)的構(gòu)成狀況。只有D項(xiàng)，商業(yè)銀行

減少網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量不會(huì)影響到期資產(chǎn)與負(fù)債的構(gòu)成比例，故選擇Do

15、商業(yè)銀行通常將()看做是對(duì)其經(jīng)濟(jì)價(jià)值最大的威脅。

A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

C、操作風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：B

【解析】：沒有試題解析

三、判斷題（共20題，每題1分）

1、違規(guī)納稅是內(nèi)部欺詐的行為。（）

【參考答案】：正確

【解析】：違規(guī)納稅屬于內(nèi)部欺詐中的盜竊和欺詐行為。

2、商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)的第一維度（債項(xiàng)評(píng)級(jí)）必須針對(duì)客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)。

（）

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)應(yīng)具有彼此獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩個(gè)維度：

第一維度（客戶評(píng)級(jí)）必須針對(duì)客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)；第二維度（債項(xiàng)評(píng)級(jí)）必

0頁反映交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素。

3、商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)定期和不定期壓力測(cè)試結(jié)果編制資本充足率壓力測(cè)試

報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括但入限于測(cè)試目的、情景設(shè)定、測(cè)試方法、測(cè)試結(jié)論、

相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析、應(yīng)急處理措施和其他改進(jìn)措施等。

【參考答案】：正確

【解析】：商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)定期和不定期壓力測(cè)試結(jié).果編制資本充足率

壓力測(cè)試報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括但不限于測(cè)試目的、情景設(shè)定、測(cè)試方法、測(cè)

試結(jié)論、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析、應(yīng)急處理措施和其它改進(jìn)措施等。

4、對(duì)于某些短期交易，有效期限為內(nèi)部估計(jì)的有效期限與1天中的較大

值。主要包括原始期限1年以內(nèi)全額抵押的場(chǎng)外衍生品交易、一些原始期限3

個(gè)月以內(nèi)的短期風(fēng)險(xiǎn)暴露。（）

【參考答案】：正確

5、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸的數(shù)量等于賣出的遠(yuǎn)期合約頭寸減去買入的遠(yuǎn)期合約

頭寸。（）

【參考答案】:錯(cuò)誤

【解析】：應(yīng)為買入的減去賣出的。

6、為客戶提供外匯交易服務(wù)時(shí)未能立即進(jìn)行對(duì)沖的外匯敞口頭寸和銀行

對(duì)外幣走勢(shì)有某種預(yù)期而持有的外匯敞口頭寸會(huì)導(dǎo)致外匯交易風(fēng)險(xiǎn)。()

【參考答案】：正確

【解析】：答案為A。根據(jù)產(chǎn)生的原因.匯率風(fēng)險(xiǎn)大致可以分為兩類：①

外匯交易風(fēng)險(xiǎn)；②外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)。其中，銀行的外匯交易風(fēng)險(xiǎn)主要采自兩

方面：一是為客戶提供外匯交易服務(wù)時(shí)未能立即進(jìn)行對(duì)沖的外匯敞口頭寸；

二是銀行對(duì)外幣走勢(shì)有某種預(yù)期而持有的外匯敞口頭寸。

7、絕大多數(shù)嚴(yán)重的流動(dòng)性危機(jī)都源于商業(yè)銀行外部環(huán)境的變動(dòng)。

【參考答案】：錯(cuò)誤

【出處】：2013年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析