★財(cái)務(wù)管理制度★購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部規(guī)章制度

1頁(yè)碼部門(mén)發(fā)文時(shí)間財(cái)務(wù)關(guān)于購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部各崗位工作標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定財(cái)務(wù)關(guān)于退貨流程的規(guī)定財(cái)務(wù)關(guān)于費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定財(cái)務(wù)關(guān)于財(cái)務(wù)用款開(kāi)支審批程序的規(guī)定財(cái)務(wù)關(guān)于現(xiàn)金管理的規(guī)定財(cái)務(wù)關(guān)于銀行存款管理的規(guī)定財(cái)務(wù)關(guān)于有關(guān)帳戶(hù)和保險(xiǎn)柜的管理規(guī)定及考核辦法財(cái)務(wù)關(guān)于購(gòu)物廣場(chǎng)商品貨款結(jié)算管理辦法財(cái)務(wù)關(guān)于購(gòu)物廣場(chǎng)計(jì)算機(jī)故障處理的程序財(cái)務(wù)關(guān)于購(gòu)物廣場(chǎng)計(jì)算機(jī)管理信息系統(tǒng)管理辦法財(cái)務(wù)關(guān)于購(gòu)物廣場(chǎng)計(jì)算機(jī)使用管理規(guī)定財(cái)務(wù)關(guān)于綜合部物品進(jìn)銷(xiāo)存系統(tǒng)操作管理與考核辦法財(cái)務(wù)關(guān)于購(gòu)物廣場(chǎng)會(huì)計(jì)檔案管理規(guī)定財(cái)務(wù)關(guān)于廣場(chǎng)發(fā)票管理辦法財(cái)務(wù)關(guān)于固定資產(chǎn)、低值易耗品管理辦法財(cái)務(wù)關(guān)于購(gòu)物廣場(chǎng)內(nèi)部往來(lái)核算管理規(guī)定財(cái)務(wù)關(guān)于購(gòu)物廣場(chǎng)物料用品管理規(guī)定財(cái)務(wù)關(guān)于進(jìn)銷(xiāo)存系統(tǒng)權(quán)限管理及考核規(guī)定編號(hào)：[2006]31號(hào)報(bào)送時(shí)間：2006.10.18發(fā)文代號(hào)：商貴廣財(cái)[2006]18號(hào)發(fā)文時(shí)間：2006.10.252購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部商貴廣財(cái)〔2006〕18號(hào)關(guān)于購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部各崗位工作標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理工作標(biāo)準(zhǔn)2職責(zé)2.1在公司總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行國(guó)家及公司的有關(guān)方針政策、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，嚴(yán)格遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律。2.2負(fù)責(zé)制定和完善公司的財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)核算辦法、各項(xiàng)財(cái)務(wù)開(kāi)支規(guī)定，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，貫徹執(zhí)行。2.3正確編制公司的財(cái)務(wù)預(yù)算，并負(fù)責(zé)實(shí)施。2.4負(fù)責(zé)組織公司的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算等工作，組織財(cái)務(wù)部2.5根據(jù)總經(jīng)理對(duì)工作的布置和要求，定期向總經(jīng)理匯報(bào)本部2.7組織公司的財(cái)務(wù)分析工作，充分運(yùn)用會(huì)計(jì)資料，提供可靠2.8認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家稅法，正確計(jì)提和按時(shí)上交各種稅款。2.9負(fù)責(zé)組織本部門(mén)人員進(jìn)行政治學(xué)習(xí)、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高全部33崗位人員基本技能3.1熟悉國(guó)家有關(guān)會(huì)計(jì)政策、法律、法令、法規(guī)、條例和規(guī)定。3.2熟悉會(huì)計(jì)核算辦法，能準(zhǔn)確進(jìn)行賬務(wù)處理，編制會(huì)計(jì)報(bào)表。3.3熟悉商業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程，了解各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)之間的內(nèi)在聯(lián)系。3.4大學(xué)專(zhuān)科相關(guān)專(zhuān)業(yè)畢業(yè)從事會(huì)計(jì)工作8年以上，大學(xué)本科相3.5具備良好的溝通能力和協(xié)調(diào)能力，具有較高專(zhuān)業(yè)水平和職業(yè)4工作內(nèi)容要求與方法4.1制度建設(shè)4.1.1根據(jù)《會(huì)計(jì)法》及會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際，制定織實(shí)施。4.1.2根據(jù)國(guó)家和公司有關(guān)規(guī)定，制定和完善公司的各項(xiàng)費(fèi)用管4.2會(huì)計(jì)核算4.2.1根據(jù)國(guó)家成本管理規(guī)定，正確進(jìn)行成本核算，合理控制管4.2.2按國(guó)家有關(guān)固定資產(chǎn)管理規(guī)定，嚴(yán)格履行固定資產(chǎn)增減變4.2.3正確組織稅金核算，按時(shí)申報(bào)和上交各種稅款。4.2.4組織開(kāi)展會(huì)計(jì)電算化管理，提高核算質(zhì)量和工作效率。4.2.5組織公司編制會(huì)計(jì)報(bào)表和年度會(huì)計(jì)決算，確保其準(zhǔn)確性。4.3財(cái)務(wù)分析4.4確保公司收銀系統(tǒng)的正常運(yùn)作，維持公司收銀秩序。4.5其他工作44.5.1接受、配合國(guó)家稅務(wù)等部門(mén)的依法審計(jì)、檢查，確保公司年度無(wú)重大違紀(jì)事項(xiàng)。4.5.2提高公司財(cái)務(wù)管理要求，認(rèn)真組織本部門(mén)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)管理水平。4.5.3完成總經(jīng)理交辦的其他各項(xiàng)工作。5.1本崗位執(zhí)行情況，由總經(jīng)理檢查、考核。5.2考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。5.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)核算主管崗位工作標(biāo)準(zhǔn)本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了財(cái)務(wù)部核算主管崗位的職責(zé)、崗位人員基本技能、工作內(nèi)容要求與方法、檢查與考核。本標(biāo)準(zhǔn)適用于財(cái)務(wù)部核算主管崗位工作，是檢查與考核本崗位工作的依據(jù)。2職責(zé)2.1.1負(fù)責(zé)對(duì)廣場(chǎng)核算中心反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的原始憑證、記賬憑證、賬簿記錄進(jìn)行審核，并對(duì)審核簽署后的內(nèi)容負(fù)責(zé)。2.1.2對(duì)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的一切行為進(jìn)行防范、制止，對(duì)核算工作中的差錯(cuò)進(jìn)行糾正。2.1.3對(duì)審核監(jiān)督不力造成的重大違紀(jì)，應(yīng)與有關(guān)人員負(fù)連帶責(zé)2.1.4對(duì)所有核算中心業(yè)務(wù)負(fù)有管理責(zé)任和指導(dǎo)責(zé)任。2.2權(quán)限2.2.1對(duì)違紀(jì)行為，有權(quán)拒絕執(zhí)行并向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。2.2.2對(duì)不符合財(cái)務(wù)制度的會(huì)計(jì)事項(xiàng)有權(quán)拒絕受理。2.2.3對(duì)核算不真實(shí)、不正確的記錄，有權(quán)責(zé)成有關(guān)人員進(jìn)行更53.1熟悉國(guó)家有關(guān)會(huì)計(jì)政策、法律、法令、法規(guī)、條例和規(guī)定。3.2熟悉會(huì)計(jì)核算辦法，能準(zhǔn)確進(jìn)行賬務(wù)處理，編制會(huì)計(jì)報(bào)表。3.3熟悉商業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程，了解各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)之間的內(nèi)在聯(lián)系。3.4大學(xué)專(zhuān)科相關(guān)專(zhuān)業(yè)畢業(yè)從事會(huì)計(jì)工作三年以上，大學(xué)本科相關(guān)專(zhuān)業(yè)畢業(yè)從事會(huì)計(jì)工作兩年以上，研究生相關(guān)專(zhuān)業(yè)畢業(yè)從事會(huì)計(jì)工作一年以上并取得會(huì)計(jì)師及以上職稱(chēng)的會(huì)計(jì)人員擔(dān)任。4.1審核范圍4.1.1對(duì)財(cái)務(wù)部核算中心費(fèi)用支出業(yè)務(wù)進(jìn)行全過(guò)程審核，同時(shí)與結(jié)算中心相關(guān)聯(lián)的內(nèi)部往來(lái)業(yè)務(wù)審核。4.2審核程序4.2.1事前審核對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)在發(fā)生前進(jìn)行審核，具體為出納費(fèi)用支出業(yè)務(wù)和內(nèi)部往來(lái)付款業(yè)務(wù)的事前審核4.2.2事后審核4.3審核方法4.3.1財(cái)務(wù)收支根據(jù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和廣場(chǎng)內(nèi)部規(guī)定，逐筆審核各項(xiàng)財(cái)務(wù)收對(duì)不符合、無(wú)計(jì)劃、經(jīng)濟(jì)內(nèi)容不真實(shí)、有關(guān)合同不完整、弄虛作假的會(huì)計(jì)事項(xiàng)，予以抵制。對(duì)政策界限不清的收支事項(xiàng)，請(qǐng)示領(lǐng)導(dǎo)明確后，再行處理。對(duì)內(nèi)容不合法、不真實(shí)、記載不準(zhǔn)確、不完整、手續(xù)不完備的原始憑證堅(jiān)決退回。4.3.2記賬憑證審核記賬憑證與所附原始憑證反映的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容的同審核記賬憑證表述經(jīng)濟(jì)活動(dòng)真相的準(zhǔn)確，包括：6——摘要編寫(xiě)；—一分錄處理；—一金額填寫(xiě)。審核記賬憑證簽章的完整性。對(duì)不合格的記賬憑證，責(zé)成有關(guān)人員查明原因，更正處4.3.3會(huì)計(jì)賬簿對(duì)各種賬簿記錄定期進(jìn)行復(fù)核、檢查記賬、結(jié)賬的合法、合規(guī)性。各種賬簿與總賬有關(guān)賬戶(hù)的余額核對(duì)相符。往來(lái)賬戶(hù)與有關(guān)單位核對(duì)相符。上交款項(xiàng)與監(jiān)交單位核對(duì)相符。對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行審核。對(duì)稅務(wù)會(huì)計(jì)的納稅報(bào)表進(jìn)行審核。4.4審核內(nèi)容與要求4.4.1每日對(duì)辦理出納收支結(jié)算的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及原始憑證進(jìn)行事前審核。4.4.2每日對(duì)已做會(huì)計(jì)憑證在入賬前進(jìn)行審核。4.5其他4.5.1會(huì)計(jì)期末按規(guī)定期限負(fù)責(zé)督促有關(guān)人員向總公司報(bào)送的報(bào)表及要求的其他數(shù)據(jù)、資料。5檢查與考核5.1本崗位執(zhí)行情況，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理檢查、考核。5.2考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。5.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)結(jié)算主管崗位工作標(biāo)準(zhǔn)本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了財(cái)務(wù)部結(jié)算主管崗位的職責(zé)、崗位人員基本技72職責(zé)2.1責(zé)任2.1.1負(fù)責(zé)對(duì)廣場(chǎng)結(jié)算中心進(jìn)銷(xiāo)存業(yè)務(wù)反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的原始憑2.1.2對(duì)違反結(jié)算制度的一切行為進(jìn)行防范、制止，對(duì)結(jié)算工作2.1.3對(duì)審核監(jiān)督不力造成的重大違紀(jì)，應(yīng)與有關(guān)人員負(fù)連帶責(zé)2.1.4對(duì)所有結(jié)算中心業(yè)務(wù)負(fù)有管理責(zé)任和指導(dǎo)責(zé)任。2.2權(quán)限2.2.2對(duì)不符合結(jié)算程序及批準(zhǔn)手續(xù)的會(huì)計(jì)事項(xiàng)有權(quán)拒絕受理。2.2.3對(duì)結(jié)算中不真實(shí)、不正確的記錄，有權(quán)責(zé)成有關(guān)人員進(jìn)行2.2.4對(duì)結(jié)算中心人員進(jìn)行管理和指導(dǎo)。3崗位人員基本技能3.1熟悉國(guó)家有關(guān)會(huì)計(jì)政策、法律、法令、法規(guī)、條例和規(guī)定。3.2熟悉會(huì)計(jì)核算辦法，能準(zhǔn)確進(jìn)行賬務(wù)處理。3.3熟悉商業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程，了解各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)之間的內(nèi)在聯(lián)系。3.4大學(xué)專(zhuān)科相關(guān)專(zhuān)業(yè)畢業(yè)從事會(huì)計(jì)工作三年以上，大學(xué)本科相4工作內(nèi)容要求與方法4.1審核范圍4.1.1對(duì)財(cái)務(wù)部結(jié)算中心財(cái)務(wù)收支進(jìn)行全過(guò)程審核，同時(shí)配合核4.2審核程序4.2.1事前審核8計(jì)憑證在入賬前的審核。對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)在入賬后的審核，具體為會(huì)計(jì)憑證、賬簿的事后復(fù)核。4.3審核方法4.3.2結(jié)算業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確性。實(shí)性與嚴(yán)謹(jǐn)性。4.3.3記賬憑證一性?！獢?shù)字計(jì)算；——摘要編寫(xiě)；——分錄處理；——金額填寫(xiě)。4.3.4會(huì)計(jì)賬簿合規(guī)性。對(duì)結(jié)算部?jī)?nèi)部會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行審核上報(bào)。94.3.52整個(gè)廣場(chǎng)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行分析上報(bào)。4.4審核內(nèi)容與要求4.4.1每日對(duì)辦理收入庫(kù)存及結(jié)算經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及原始憑證進(jìn)行事前審核。4.4.2每日對(duì)已做會(huì)計(jì)憑證在入賬前進(jìn)行審核。4.4.3對(duì)以上內(nèi)容的審核率達(dá)到100%,審核合格率100%。4.5其他4.5.1會(huì)計(jì)期末按規(guī)定期限負(fù)責(zé)向核算中心報(bào)送報(bào)表及要求的其他數(shù)據(jù)、資料。5檢查與考核5.1本崗位執(zhí)行情況，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理檢查、考核。5.2考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。5.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)報(bào)表崗位工作標(biāo)準(zhǔn)本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)報(bào)表管理崗位的工作職責(zé)、崗位人員的基本技能、工作內(nèi)容與要求以及檢查與考核。本標(biāo)準(zhǔn)適用于購(gòu)物廣場(chǎng)會(huì)計(jì)報(bào)表管理崗位的工作，是檢查與考核本崗位工作的依據(jù)。2.1責(zé)任2.1.1依照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、合法性和完整性負(fù)責(zé)。2.1.2在財(cái)務(wù)部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，忠于職守，保證連續(xù)、系統(tǒng)、全面的反映和監(jiān)督廣場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)情況。2.1.3負(fù)責(zé)日常財(cái)務(wù)報(bào)表的審核、匯總、編制和上報(bào)。2.1.4負(fù)責(zé)廣場(chǎng)財(cái)務(wù)快報(bào)的編制和上報(bào)。2.1.5配合審計(jì)、稅務(wù)部門(mén)對(duì)廣場(chǎng)會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行檢查。2.1.6配合上級(jí)管理人員，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告的具體細(xì)節(jié)問(wèn)題進(jìn)行查閱，并對(duì)其中的爭(zhēng)議問(wèn)題進(jìn)行解釋。2.1.7完成上級(jí)管理人員交辦的臨時(shí)性工作。2.2權(quán)限2.2.1有權(quán)查閱廣場(chǎng)的所有有關(guān)會(huì)計(jì)資料，并對(duì)基層會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行監(jiān)督和管理，有權(quán)對(duì)其中的問(wèn)題要求解釋。2.2.2有權(quán)保管廣場(chǎng)報(bào)表，其他單位或個(gè)人應(yīng)按有關(guān)規(guī)定查閱。2.2.3有權(quán)對(duì)廣場(chǎng)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督。2.2.4有權(quán)提出加強(qiáng)廣場(chǎng)報(bào)表管理的合理化建議。3.崗位人員基本技能3.1具備大學(xué)專(zhuān)科及專(zhuān)科以上會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)理論水平，取得初級(jí)職稱(chēng)任職資格。3.2能掌握國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、稅務(wù)管理方面的方針、政策、法律、法令、法規(guī)、條例與制度。3.3能熟練運(yùn)用計(jì)算機(jī)進(jìn)行計(jì)算和分析。3.4熟悉廣場(chǎng)經(jīng)營(yíng)過(guò)程，了解各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)之間的內(nèi)在聯(lián)系。3.5熟悉廣場(chǎng)財(cái)務(wù)管理知識(shí)和會(huì)計(jì)核算辦法，能夠正確、及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，編制會(huì)計(jì)報(bào)表。3.6能堅(jiān)持原則，遵紀(jì)守法，實(shí)事求是，具備良好的敬業(yè)精神和職業(yè)道德。3.7能熟練運(yùn)用各種計(jì)算技術(shù)。4.工作內(nèi)容與要求4.1對(duì)發(fā)展公司快報(bào)，要求于當(dāng)月27日上報(bào)發(fā)展公司。4.2根據(jù)上級(jí)公司要求，編制月度會(huì)計(jì)報(bào)表包括：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、應(yīng)上交款項(xiàng)明細(xì)表、營(yíng)業(yè)外收支明細(xì)表、貨幣資金明細(xì)表等。月度會(huì)計(jì)報(bào)表要求月度結(jié)束后三日內(nèi)完成并報(bào)送上級(jí)公4.3編制季度會(huì)計(jì)報(bào)表包括：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、應(yīng)上交款項(xiàng)明細(xì)表、營(yíng)業(yè)外收支明細(xì)表、貨幣資金明細(xì)表、其他應(yīng)收款項(xiàng)情況表、其他應(yīng)付款項(xiàng)情況表等、季度會(huì)計(jì)報(bào)表要求季度結(jié)束后三日內(nèi)完成，并報(bào)送魯能公司。4.4根據(jù)年度會(huì)計(jì)報(bào)表編制要求，編制年度會(huì)計(jì)報(bào)表。包括：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、應(yīng)上交款項(xiàng)明細(xì)表、營(yíng)業(yè)外收支明細(xì)表、貨幣資金明細(xì)表、財(cái)務(wù)指標(biāo)快報(bào)表、國(guó)民生產(chǎn)總值統(tǒng)計(jì)報(bào)表、其他應(yīng)收款項(xiàng)情況表、其他應(yīng)付款項(xiàng)情況表等。年度會(huì)4.5根據(jù)年度財(cái)務(wù)決算報(bào)表，編寫(xiě)財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明書(shū)，提交財(cái)務(wù)部經(jīng)理審定。4.7按照會(huì)計(jì)檔案管理要求，整理廣場(chǎng)的會(huì)計(jì)報(bào)表及有關(guān)資料，4.8按照上級(jí)公司的要求，進(jìn)行網(wǎng)上報(bào)表的上報(bào)工作。5.檢查與考核5.1由財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)報(bào)表工作進(jìn)行檢查與考核。5.2考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。5.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部綜合分析崗位工作標(biāo)準(zhǔn)本職責(zé)規(guī)定了購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部綜合分析崗位的職責(zé)、崗位本職責(zé)適用于購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部綜合分析崗位，是檢查2職責(zé)2.1責(zé)任2.1.1依照國(guó)家規(guī)定和廣場(chǎng)內(nèi)部確定的財(cái)務(wù)指標(biāo)對(duì)財(cái)務(wù)收支和預(yù)2.1.2負(fù)責(zé)廣場(chǎng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況、銷(xiāo)售情況、費(fèi)用情況、毛利2.1.3對(duì)財(cái)務(wù)分析報(bào)告的真實(shí)性與準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。2.2.1有權(quán)查閱與財(cái)務(wù)分析有關(guān)的所有會(huì)計(jì)資料，對(duì)相關(guān)問(wèn)題要求有關(guān)人員進(jìn)行解釋?zhuān)袡?quán)要求其他部門(mén)提供經(jīng)營(yíng)指標(biāo)、效益指標(biāo)完成情況，以進(jìn)行財(cái)務(wù)綜合分析。2.2.2針對(duì)經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，有權(quán)提出解決的2.2.3有權(quán)督促、指導(dǎo)樓層開(kāi)展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，審閱上報(bào)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析資料，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題。2.2.4編制財(cái)務(wù)分析報(bào)告，報(bào)送上級(jí)主管部門(mén)。3崗位人員基本技能3.1系統(tǒng)地掌握經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)理論和專(zhuān)業(yè)知識(shí)，全面掌握并能正確貫徹執(zhí)行有關(guān)的財(cái)經(jīng)方針、政策、法律、法令、條例及財(cái)務(wù)3.2具備大學(xué)專(zhuān)科及以上財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)理論，或獲得會(huì)計(jì)師及以上的3.3具有較高的政策水平和豐富的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，能擔(dān)負(fù)一個(gè)獨(dú)立單位的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理工作。3.4熟悉廣場(chǎng)經(jīng)營(yíng)過(guò)程，掌握各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的內(nèi)在聯(lián)系。3.5具備良好的職業(yè)道德素質(zhì)，能?chē)?yán)格履行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基本職能。3.6具有較強(qiáng)的文字表達(dá)分析能力和較強(qiáng)的綜合協(xié)調(diào)能力。4工作內(nèi)容和要求4.1查閱有關(guān)會(huì)計(jì)資料，編制財(cái)務(wù)用表和財(cái)務(wù)分析報(bào)告。4.2編制商品盤(pán)點(diǎn)情況表和盤(pán)點(diǎn)分析報(bào)告，協(xié)助各樓層完善庫(kù)存商品管理工作。4.3經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況分析4.3.1對(duì)銷(xiāo)售收入的指標(biāo)分析要求提供含稅收入與計(jì)劃的對(duì)比。4.3.2對(duì)商品銷(xiāo)售毛利額的指標(biāo)要求提供毛利額與計(jì)劃的對(duì)比值4.3.3對(duì)費(fèi)用開(kāi)支的指標(biāo)要求提供費(fèi)用率。4.3.4對(duì)利潤(rùn)的分析指標(biāo)要求提供利潤(rùn)與計(jì)劃的對(duì)比。4.3.5對(duì)存貨周轉(zhuǎn)的指標(biāo)要求提供存貨周轉(zhuǎn)率與周轉(zhuǎn)次數(shù)。4.3.6要求列示累計(jì)上繳稅金數(shù)額。4.4市場(chǎng)銷(xiāo)售情況分析4.4.1通過(guò)對(duì)各柜組銷(xiāo)售措施及銷(xiāo)售情況的分析，找出各樓層銷(xiāo)售額增減變動(dòng)的原因與不足，并提出具體改進(jìn)建議。4.4.2提供柜組銷(xiāo)售對(duì)比情況資料與分析，要求有與計(jì)劃、與去4.4.3年度分析報(bào)告要求提供趨勢(shì)報(bào)告。4.4.4提供各樓層柜組的品牌分析報(bào)告。4.4.5提供各柜組季節(jié)性報(bào)告及會(huì)員群體分析報(bào)告。4.4.6提供商品分類(lèi)分析報(bào)告。4.5費(fèi)用分析4.5.1要求提供主要費(fèi)用支出情況表，并有各費(fèi)用項(xiàng)目的比例以4.5.2通過(guò)對(duì)費(fèi)用具體支出的分析，提供實(shí)際支出與計(jì)劃的差額，并對(duì)具體原因進(jìn)行分析，提出節(jié)省費(fèi)用開(kāi)支的建議。4.5.3對(duì)一些費(fèi)用開(kāi)支異常的項(xiàng)目要及時(shí)查明原因，并提出措施4.5.4年度分析報(bào)告對(duì)費(fèi)用變化比較大的項(xiàng)目要做出具體分析。4.6毛利率分析4.6.1提供毛利完成情況對(duì)比表，要求附有與去年同期的對(duì)比。4.6.2通過(guò)對(duì)毛利完成情況的分析，找出毛利增減變動(dòng)的原因，4.6.3對(duì)年度分析報(bào)告要做出毛利率趨勢(shì)分析。4.6庫(kù)存及占用資金分析4.6.1要求提供庫(kù)存商品分布情況表，并提供與去年同期的對(duì)比。4.6.2通過(guò)對(duì)商品庫(kù)存的分析，找出商品庫(kù)存增減變動(dòng)明顯的原4.6.3對(duì)一些積壓庫(kù)存，要及時(shí)提出處理建議，并提出加速庫(kù)存流轉(zhuǎn)的建議，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。4.7利潤(rùn)完成情況分析4.7.1提供利潤(rùn)總額與計(jì)劃、上年同期的對(duì)比，找出贏利與虧損的具體原因，為領(lǐng)導(dǎo)者決策提供依據(jù)。4.8其他情況說(shuō)明4.8.1要求對(duì)分析報(bào)告中一些難于理解的數(shù)據(jù)和情況進(jìn)行說(shuō)明。4.8.2要求提供往來(lái)款分析及各月收入、費(fèi)用及利潤(rùn)的趨勢(shì)分析。4.8.3要求提供下周期的損益預(yù)測(cè)。4.8.4月度財(cái)務(wù)分析報(bào)告要求在月度結(jié)束后三日內(nèi)提供，季度分析報(bào)告要求在季度結(jié)束后五日內(nèi)提供，年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告要求在年度結(jié)束后十日內(nèi)提供。5檢查與考核5.1由財(cái)務(wù)部經(jīng)理進(jìn)行檢查與考核。5.2考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。5.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部電算主管崗位工作標(biāo)準(zhǔn)本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了財(cái)務(wù)部電算主管的崗位職責(zé)、崗位人員的基本技能、工作內(nèi)容和要求、檢查與考核。本標(biāo)準(zhǔn)適用于購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部電算主管崗位，是檢查考核2職責(zé)2.1責(zé)任2.1.1負(fù)責(zé)組織財(cái)務(wù)電算化工作的推廣與應(yīng)用。2.1.2負(fù)責(zé)制定和完善財(cái)務(wù)電算化應(yīng)用管理辦法。2.1.3負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)軟件的維護(hù)。2.1.4負(fù)責(zé)對(duì)電算化人員的權(quán)限設(shè)置。2.1.5負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟件的初始化工作。2.2權(quán)限2.2.1有權(quán)對(duì)各部門(mén)財(cái)務(wù)電算化的推廣與應(yīng)用情況進(jìn)行監(jiān)督。2.2.2有權(quán)對(duì)各部門(mén)財(cái)務(wù)電算化工作中出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行糾正，并提出處理意見(jiàn)。3.崗位人員基本技能3.1熟悉會(huì)計(jì)核算辦法，了解財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算及會(huì)計(jì)處理方法。3.2具有大專(zhuān)以上學(xué)歷，熟悉計(jì)算機(jī)基本知識(shí)，熟練操作電算化會(huì)計(jì)軟件。3.3有較強(qiáng)的組織協(xié)調(diào)能力和溝通能力。4工作內(nèi)容和要求4.1制定財(cái)務(wù)電算化應(yīng)用發(fā)展規(guī)劃報(bào)告，報(bào)上級(jí)審批。4.2組織財(cái)務(wù)人員舉辦應(yīng)用軟件培訓(xùn)，做好推廣準(zhǔn)備工作。4.3對(duì)會(huì)計(jì)電算化軟件進(jìn)行初始化，保證手工賬與電算化的平穩(wěn)過(guò)渡。4.4嚴(yán)格按職責(zé)分工對(duì)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行權(quán)限設(shè)置，確保不相容職務(wù)的相互牽制。4.5對(duì)軟件應(yīng)用過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要及時(shí)修正，如果遇到解決不了的問(wèn)題要盡快與軟件生產(chǎn)廠(chǎng)家聯(lián)系，確保財(cái)務(wù)工作的順利進(jìn)4.6制定內(nèi)部控制制度，對(duì)會(huì)計(jì)工作流程進(jìn)行規(guī)范，確保會(huì)計(jì)核算質(zhì)量。4.7制定微機(jī)應(yīng)用檔案管理規(guī)定，對(duì)保存數(shù)據(jù)的磁性介質(zhì)、系統(tǒng)軟件等會(huì)計(jì)檔案保存期限、保存辦法進(jìn)行明確，以確保會(huì)計(jì)信息安全。4.8定期對(duì)各部門(mén)的電算化應(yīng)用進(jìn)行安全及使用情況檢查。5檢查與考核5.1由財(cái)務(wù)部經(jīng)理組織對(duì)電算化工作進(jìn)行檢查與考核。5.2考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。5.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。稅務(wù)崗位工作標(biāo)準(zhǔn)本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了財(cái)務(wù)部稅務(wù)稽核崗位人員的職責(zé)、崗位人員的基本技能、工作內(nèi)容要求與方法、檢查與考核。本標(biāo)準(zhǔn)適用于購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部稅務(wù)稽核崗位，是檢查考核2.1責(zé)任2.1.1在部門(mén)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)辦理公司的納稅申報(bào)。2.1.2負(fù)責(zé)公司各種發(fā)票、收據(jù)的領(lǐng)購(gòu)、發(fā)放、收回保管工作2.1.3負(fù)責(zé)檢查樓層各種發(fā)票的使用、開(kāi)具、保管及交回情況。2.1.4負(fù)責(zé)接待各級(jí)稅務(wù)檢查機(jī)關(guān)對(duì)公司的各項(xiàng)檢查和稽查。2.1.5負(fù)責(zé)辦理各級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)公司的年檢工作。2.1.6負(fù)責(zé)向稅務(wù)機(jī)關(guān)咨詢(xún)有關(guān)政策問(wèn)題工作。2.1.7負(fù)責(zé)辦理涉及稅務(wù)機(jī)關(guān)的其他事項(xiàng)。2.1.8負(fù)責(zé)編制稅務(wù)機(jī)關(guān)要求報(bào)送的定期或不定期的各種報(bào)表。2.1.9完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作。2.2權(quán)限2.2.1有權(quán)對(duì)樓層有關(guān)應(yīng)交稅金的賬務(wù)處理進(jìn)行檢查和監(jiān)督。2.2.2有權(quán)對(duì)違反公司發(fā)票使用規(guī)定的部門(mén)進(jìn)行處罰。2.2.3有權(quán)對(duì)不符合要求的增值稅發(fā)票和其他票據(jù)退回廠(chǎng)家。3崗位人員基本技能3.1在崗人員熟悉國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度和稅收法律制度，熱愛(ài)本職工作，努力鉆研業(yè)務(wù)。3.2及時(shí)了解國(guó)家最新財(cái)稅信息，結(jié)合實(shí)際工作需要進(jìn)行傳達(dá)。3.4具備良好的職業(yè)道德素質(zhì)，嚴(yán)格履行財(cái)務(wù)人員基本職責(zé)。4工作內(nèi)容要求與方法4.1辦理納稅申報(bào)。每月月初，將各崗位轉(zhuǎn)來(lái)的稅金單據(jù)進(jìn)行審核匯總、編制應(yīng)交稅金憑證并加以登記入賬，計(jì)提各項(xiàng)稅金附加，編制《增值稅納稅申報(bào)表》、《營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表》、《消費(fèi)稅納稅《個(gè)人所得稅申報(bào)表》、《企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表》等，分別到各級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行申報(bào)，交納稅款，索取完稅證明，辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)然后輸入憑證做賬務(wù)處理。4.2根據(jù)廣場(chǎng)發(fā)票的需要量，購(gòu)買(mǎi)各種發(fā)票，對(duì)購(gòu)買(mǎi)的發(fā)票進(jìn)行的發(fā)票收集、歸檔。4.3每月編制廣場(chǎng)《應(yīng)上交各項(xiàng)稅金明細(xì)表》等，做到準(zhǔn)確、及4.4隨時(shí)將本部門(mén)發(fā)生的日常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)單據(jù)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，以便及時(shí)入賬。4.5將職能部門(mén)所簽訂的各種經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行登記以便交納印花稅4.6每月根據(jù)商品成本正確計(jì)算應(yīng)交印花稅金額。4.7每年年底將需要向稅務(wù)局申報(bào)的企業(yè)所得稅扣除項(xiàng)目進(jìn)行申4.8每年2月底前打印本部各類(lèi)明細(xì)賬并加以整理、歸檔和保管。4.9公司接受各級(jí)稅務(wù)部門(mén)定期和不定期的稅務(wù)檢查時(shí)，為其提供所需資料，協(xié)調(diào)好與稅務(wù)部門(mén)的關(guān)系。4.10按國(guó)稅局要求，及時(shí)對(duì)增值稅發(fā)票進(jìn)行認(rèn)證，控制抵扣額度。對(duì)結(jié)算會(huì)計(jì)收取的發(fā)票進(jìn)行綜合管理，辦理與此相關(guān)的一切4.11如遇公司注冊(cè)內(nèi)容有變化，及時(shí)辦理稅務(wù)方面的變更手續(xù)。4.12每年四月份前進(jìn)行所得稅的匯算清繳工作。5檢查與考核5.1由財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)稅務(wù)稽核工作進(jìn)行檢查與考核。5.2考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。5.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部材料物資崗位工作標(biāo)準(zhǔn)本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了材料物資崗位人員的職責(zé)、崗位人員的基本技能、工作內(nèi)容要求與方法、檢查與考核，是檢查和考核本崗位工作的依據(jù)。2職責(zé)2.1工作責(zé)任2.1.1貫徹執(zhí)行廣場(chǎng)材料物資與固定資產(chǎn)管理核算方面的規(guī)章制2.1.2負(fù)責(zé)材料物資的收、發(fā)的核算、清查與盤(pán)點(diǎn)工作。2.1.3掌握本單位、同行業(yè)固定資產(chǎn)的分類(lèi)狀況及折舊率水平等資料。2.1.4負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的核算與盤(pán)點(diǎn)工作。2.1.5負(fù)責(zé)審核固定資產(chǎn)有關(guān)報(bào)表。2.2權(quán)限2.2.1有權(quán)監(jiān)督、檢查材料物資、固定資產(chǎn)管理和核算部門(mén)執(zhí)行2.2.2有權(quán)拒絕受理不合規(guī)定程序的材料物資業(yè)務(wù)。2.2.3有權(quán)對(duì)材料物資和固定資產(chǎn)管理存在的問(wèn)題及違紀(jì)行為提出處理意見(jiàn)。3崗位人員基本技能3.1能堅(jiān)持原則，具有良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神。3.2熟悉廣場(chǎng)有關(guān)材料物資和固定資產(chǎn)的規(guī)章制度。3.3具備大學(xué)專(zhuān)科會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)理論水平，具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格，并有4工作內(nèi)容要求和方法4.1嚴(yán)格按照物料用品核算程序會(huì)同有關(guān)部門(mén)進(jìn)行月度物品收發(fā)核算。4.2對(duì)倉(cāng)庫(kù)收發(fā)單據(jù)認(rèn)真稽核，嚴(yán)格分配，月末核對(duì)定期對(duì)物料用品進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)。4.3庫(kù)存商品收入轉(zhuǎn)出嚴(yán)格按購(gòu)物廣場(chǎng)商品管理辦理，定期盤(pán)點(diǎn)4.4加強(qiáng)購(gòu)物廣場(chǎng)低值易耗品的購(gòu)入、領(lǐng)出，管理，協(xié)助有關(guān)部4.5建立健全固定資產(chǎn)賬卡，按類(lèi)別登記固定資產(chǎn)明細(xì)賬，定期核對(duì)，做到賬、卡、物相符。4.6內(nèi)部轉(zhuǎn)移的固定資產(chǎn)會(huì)同有關(guān)部門(mén)辦理會(huì)計(jì)手續(xù)，按月正確4.7參與固定資產(chǎn)的清查盤(pán)點(diǎn)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，查明原因，及時(shí)解決。4.8按時(shí)完成上級(jí)交辦的臨時(shí)工作。5檢查與考核5.1由財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)工作進(jìn)行檢查與考核。5.2考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。5.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部收入庫(kù)存會(huì)計(jì)工作標(biāo)準(zhǔn)本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了收入庫(kù)存會(huì)計(jì)的職責(zé)、崗位人員的基本技能、工作內(nèi)容要求與方法、檢查與考核，是檢查和考核本崗位工作的2職責(zé)2.1工作責(zé)任2.1.1負(fù)責(zé)各柜組的收入核算與對(duì)賬工作及收銀報(bào)表的核對(duì)工2.1.2負(fù)責(zé)庫(kù)存驗(yàn)收單的審核與入賬工作。2.1.3負(fù)責(zé)進(jìn)銷(xiāo)存系統(tǒng)收入優(yōu)惠對(duì)照表的錄入工作。2.1.4負(fù)責(zé)庫(kù)存商品的賬務(wù)管理、盤(pán)點(diǎn)的組織工作和庫(kù)存的處理2.1.5負(fù)責(zé)自營(yíng)商品成本的結(jié)轉(zhuǎn)工作。2.2權(quán)限2.2.2有權(quán)對(duì)信息錄入人員的錄入信息進(jìn)行審核。3崗位人員基本技能3.1能堅(jiān)持原則，具有良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神。法律法令、法規(guī)、條例與制度。3.3熟悉電算化會(huì)計(jì)系統(tǒng)的操作。3.4具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格和中專(zhuān)及以上學(xué)歷3.5具有良好的組織能力和人際關(guān)系協(xié)調(diào)能力。4工作內(nèi)容要求和方法4.1每天十點(diǎn)對(duì)各柜組導(dǎo)購(gòu)交來(lái)的銷(xiāo)售日?qǐng)?bào)表進(jìn)行核對(duì)。4.3匯總各種收入單據(jù)，送至憑證錄入處進(jìn)行賬務(wù)處理。4.4審核自營(yíng)商品入庫(kù)單，打印各種原始憑證。4.5每季度組織一次自營(yíng)商品盤(pán)點(diǎn)工作。4.6月底進(jìn)行自營(yíng)成本的核算工作。4.7每天審核錄入員錄入商品信息的準(zhǔn)確性5檢查與考核5.1由財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)工作進(jìn)行檢查和考核。5.2考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。5.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部結(jié)算會(huì)計(jì)工作標(biāo)準(zhǔn)本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了結(jié)算會(huì)計(jì)的職責(zé)、崗位人員的基本技能、工作內(nèi)容要求與方法、檢查與考核，是檢查和考核本崗位工作的依據(jù)。2.1工作責(zé)任2.1.1負(fù)責(zé)建立健全往來(lái)款項(xiàng)結(jié)算手續(xù)制度。2.1.2負(fù)責(zé)往來(lái)企業(yè)的業(yè)務(wù)核算。2.1.3負(fù)責(zé)為供應(yīng)商結(jié)算銷(xiāo)售款項(xiàng)。2.1.4負(fù)責(zé)每年一次與供應(yīng)商進(jìn)行對(duì)賬。2.1.5嚴(yán)格執(zhí)行公司結(jié)算制度。2.1.6嚴(yán)格執(zhí)行合同，保證與供應(yīng)商的往來(lái)賬款正確無(wú)誤。2.1.7維護(hù)公司信譽(yù)，貨款結(jié)算及時(shí)、無(wú)誤。2.1.8負(fù)責(zé)與結(jié)算有關(guān)的會(huì)計(jì)核算，結(jié)算有關(guān)的憑證，負(fù)責(zé)供應(yīng)商等公司合同的管理。2.1.9確保相關(guān)成本、應(yīng)付賬款明細(xì)賬的正確性。2.1.10每月定期為供應(yīng)商發(fā)放支票。2.2權(quán)限2.2.1有權(quán)對(duì)不符合規(guī)定的發(fā)票拒絕受理。2.2.2有權(quán)查閱與往來(lái)業(yè)務(wù)有關(guān)的會(huì)計(jì)資料。3崗位人員基本技能3.1能堅(jiān)持原則，具有良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神。3.2能掌握國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、稅務(wù)管理方面相關(guān)的方針、政策、法律法令、法規(guī)、條例與制度。3.3熟悉電算化會(huì)計(jì)系統(tǒng)的操作。3.4具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格和大專(zhuān)及以上學(xué)歷，并有三年從事相關(guān)工作的經(jīng)歷。3.5具有良好的組織能力和人際關(guān)系協(xié)調(diào)能力。4工作內(nèi)容要求和方法4.2制作系統(tǒng)供應(yīng)商優(yōu)惠損失承擔(dān)表、結(jié)算單和付款單4.3編制供應(yīng)商付款通知單，并進(jìn)行審核和發(fā)放工作。4.4收整供應(yīng)商發(fā)票，開(kāi)具結(jié)算單，并支付供應(yīng)商貨款。錄入與結(jié)算有關(guān)的憑證，包括入庫(kù)憑證、付款憑證等。4.5每月定期與供應(yīng)商進(jìn)行往來(lái)對(duì)賬工作，并保證往來(lái)核算的準(zhǔn)確性。4.6負(fù)責(zé)供應(yīng)商等公司合同的管理。4.7負(fù)責(zé)供應(yīng)商增值稅發(fā)票的整理與收集，嚴(yán)格執(zhí)行發(fā)票管理制度。4.8及時(shí)完成供應(yīng)商付款及支票發(fā)放工作。6檢查與考核5.1由財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)工作進(jìn)行檢查和考核。5.2考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。5.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部檔案管理崗位工作標(biāo)準(zhǔn)本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了財(cái)務(wù)部檔案管理崗位人員的職責(zé)、崗位人員的基本技能、工作內(nèi)容要求與方法、檢查與考核。本標(biāo)準(zhǔn)適用于購(gòu)物廣場(chǎng)檔案管理崗位的工作，是檢查與考2職責(zé)2.1責(zé)任2.1.1在部門(mén)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)對(duì)公司會(huì)計(jì)資料進(jìn)行管理。2.1.2負(fù)責(zé)監(jiān)督會(huì)計(jì)檔案的查閱、調(diào)閱工作。2.1.3負(fù)責(zé)對(duì)樓層會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行立卷、歸檔工作。2.1.4負(fù)責(zé)檔案室的安全、衛(wèi)生等工作。2.1.5負(fù)責(zé)辦理會(huì)計(jì)資料的移交手續(xù)。2.1.6負(fù)責(zé)本部門(mén)綜合管理及公文處理工作。2.1.7完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作。2.2權(quán)限2.2.1有權(quán)對(duì)樓層會(huì)計(jì)資料的整理和歸檔進(jìn)行檢查和監(jiān)督。2.2.2有權(quán)對(duì)本部門(mén)各類(lèi)文件資料會(huì)簽催辦工作。2.2.3有權(quán)要求經(jīng)辦人將已辦理完畢的文件送回。3崗位人員基本技能3.1在崗人員熟悉《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》,具備一定的財(cái)會(huì)專(zhuān)業(yè)3.2具備良好的職業(yè)道德素質(zhì)，嚴(yán)格履行財(cái)務(wù)人員基本職責(zé)。3.3掌握有關(guān)綜合管理及公文處理的基本知識(shí)。4工作內(nèi)容要求與方法4.1每年將已到歸檔期的樓層會(huì)計(jì)資料和本部門(mén)的會(huì)計(jì)資料進(jìn)行審查，列出會(huì)計(jì)資料清單，放到會(huì)計(jì)檔案室。4.2配合廣場(chǎng)的各項(xiàng)促銷(xiāo)活動(dòng)，做好各類(lèi)有價(jià)證券的收發(fā)登記管理及蓋章業(yè)務(wù)。4.3協(xié)助經(jīng)理處理一些與本部門(mén)有關(guān)的突發(fā)性事件，力求做到及時(shí)，準(zhǔn)確。4.4負(fù)責(zé)本部門(mén)文件的復(fù)印、下發(fā)，各種信息的傳達(dá)，做到及時(shí)準(zhǔn)確。4.5負(fù)責(zé)計(jì)劃生育政策的宣傳和監(jiān)督服務(wù)、統(tǒng)計(jì)工作，每月編制計(jì)劃生育統(tǒng)計(jì)報(bào)表。4.6負(fù)責(zé)填報(bào)物品申領(lǐng)計(jì)劃，按物品管理規(guī)定，嚴(yán)格控制費(fèi)用，對(duì)領(lǐng)用的物品做好監(jiān)督管理。4.7每月月初上報(bào)考勤。整理、核對(duì)考勤紀(jì)錄及有關(guān)單據(jù)，5日前報(bào)人事部。4.8負(fù)責(zé)本部門(mén)辦公室衛(wèi)生環(huán)境管理工作和辦公室自動(dòng)化設(shè)備管5檢查與考核5.1本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況，由部門(mén)經(jīng)理檢查與考核。5.2考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。5.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部憑證錄入崗位工作標(biāo)準(zhǔn)本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了憑證錄入人員崗位的職責(zé)、崗位人員的基本技能、工作內(nèi)容要求與方法、檢查與考核，是檢查和考核本崗位工作的依據(jù)。2.1工作責(zé)任2.1.1負(fù)責(zé)廣場(chǎng)電算化會(huì)計(jì)的憑證錄入工作。2.1.2負(fù)責(zé)記賬憑證的打印、輸出與整理工作。2.1.3完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作。2.2權(quán)限2.2.1有權(quán)對(duì)不符合規(guī)定的原始憑證拒絕受理。2.2.2有權(quán)對(duì)原始憑證的問(wèn)題提出疑問(wèn)并要求解釋2.2.3有權(quán)查閱與憑證錄入有關(guān)的會(huì)計(jì)資料。3崗位人員基本技能3.1能堅(jiān)持原則，具有良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神。3.2能掌握國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、稅務(wù)管理方面相關(guān)的方針、政策、法律法令、法規(guī)、條例與制度。3.3熟悉電算化會(huì)計(jì)系統(tǒng)的操作。3.4具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格，并有兩年從事相關(guān)工作的經(jīng)歷。4工作內(nèi)容要求和方法4.1對(duì)已經(jīng)審核過(guò)的原始憑證應(yīng)再次進(jìn)行復(fù)核，保證每一項(xiàng)業(yè)務(wù)準(zhǔn)確無(wú)誤。4.3每本憑證裝訂之前要求打印科目匯總表，并附在每本憑證的第一頁(yè)。對(duì)打印出的憑證做到及時(shí)傳遞，按分類(lèi)和編號(hào)順序保管，以免散亂丟失，并整理裝訂。4.4每年年底及時(shí)對(duì)憑證和賬薄歸檔整理。5檢查與考核5.1由財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)工作進(jìn)行檢查與考核。5.2考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。5.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了財(cái)務(wù)部現(xiàn)金出納崗位職責(zé)、崗位人員的基本技能、工作內(nèi)容和要求、檢查與考核。本標(biāo)準(zhǔn)適用于購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部現(xiàn)金出納崗位，是檢查考核現(xiàn)金出納崗位工作的依據(jù)。2.1責(zé)任2.1.1負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付結(jié)算業(yè)務(wù)。2.1.2簽發(fā)除貨款之外的轉(zhuǎn)賬支票。2.1.3負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)印鑒、空白現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、空白收據(jù)2.2權(quán)限2.2.1在廣場(chǎng)規(guī)章制度之內(nèi)進(jìn)行現(xiàn)金收付、轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。2.2.2有權(quán)拒絕辦理或糾正違法會(huì)計(jì)事項(xiàng)。2.2.3有權(quán)退回不符合規(guī)定的憑證。2.2.4有權(quán)監(jiān)督現(xiàn)金的使用和結(jié)存情況.3崗位人員基本技能3.1具有中專(zhuān)及以上學(xué)歷，持有會(huì)計(jì)上崗資格證書(shū)。3.2具備必要的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和專(zhuān)業(yè)技能。3.3具有良好的職業(yè)道德素質(zhì)。3.4熟悉財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章和國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度。3.5熟悉出納人員的基本崗位職責(zé)、各項(xiàng)工作程序。3.6具備一定的微機(jī)應(yīng)用能力，熟練掌握計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)知識(shí)并能實(shí)際操作。4工作內(nèi)容要求和方法4.1對(duì)各項(xiàng)現(xiàn)金收入必須開(kāi)具收據(jù)或發(fā)票。4.2對(duì)各項(xiàng)現(xiàn)金支出或轉(zhuǎn)賬支出均應(yīng)由部門(mén)經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理和經(jīng)手人簽字，并由審核人審核蓋章方可付款。4.3對(duì)暫借款項(xiàng)應(yīng)落實(shí)到個(gè)人，經(jīng)各部門(mén)經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后方4.4每日工作結(jié)束，應(yīng)清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，與賬面數(shù)核對(duì)，保證賬實(shí)4.5對(duì)不合法、不合理的憑證要堅(jiān)決拒絕受理。4.6對(duì)已經(jīng)審核過(guò)的憑證應(yīng)再次進(jìn)行復(fù)核，保證每一項(xiàng)業(yè)務(wù)準(zhǔn)確4.7庫(kù)存現(xiàn)金按有關(guān)庫(kù)存現(xiàn)金限額規(guī)定留存。4.8對(duì)現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票的領(lǐng)用隨時(shí)做好登記工作，簽發(fā)支票必須寫(xiě)明單位、用途，嚴(yán)禁簽發(fā)遠(yuǎn)期支票和空白支票。4.10各種財(cái)務(wù)印鑒妥善保管，不可與各種空白票據(jù)放在一起。4.11嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理的規(guī)定使用、保管現(xiàn)金。5檢查與考核5.1對(duì)本崗位標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行情況，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理進(jìn)行檢查與考核；5.2考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。5.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部銀行出納崗位工作標(biāo)準(zhǔn)本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部銀行出納崗位的工作職責(zé)、本標(biāo)準(zhǔn)適用于本廣場(chǎng)銀行出納崗位的工作，是檢查與考核本崗位工作的依據(jù)。2崗位職責(zé)2.1責(zé)任2.1.1負(fù)責(zé)對(duì)審核無(wú)誤的付款通知單進(jìn)行付款業(yè)務(wù)。2.1.2負(fù)責(zé)發(fā)放并登記各種銀行票據(jù)。2.1.3負(fù)責(zé)管理空白轉(zhuǎn)賬支票，各種空白銀行憑證。2.1.4負(fù)責(zé)辦理銀行存款查詢(xún)業(yè)務(wù)，直至問(wèn)題結(jié)束。2.1.5負(fù)責(zé)與銀行賬務(wù)核對(duì)。2.1.6支票和印鑒應(yīng)于每日工作結(jié)束后存入保險(xiǎn)柜2.2權(quán)限2.2.1有權(quán)對(duì)各樓層的付款通知單進(jìn)行審核，并根據(jù)其付款。2.2.2有權(quán)對(duì)不符合付款程序的款項(xiàng)拒絕受理。2.2.3有權(quán)監(jiān)督銀行存款的變化情況，并及時(shí)向經(jīng)理匯報(bào)。3崗位人員的基本技能3.1取得初級(jí)以上資格證書(shū)，大專(zhuān)以上會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)理論水平。3.2熟知銀行結(jié)算辦法并能熟練選擇結(jié)算辦法，辦理銀行結(jié)算業(yè)3.3具有一定的微機(jī)應(yīng)用水平，掌握微機(jī)處理業(yè)務(wù)的操作方法。3.4熟悉國(guó)家的財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章制度和方針政策。3.5能堅(jiān)持原則，遵紀(jì)守法，事實(shí)求是，具備良好的敬業(yè)精神和4工作內(nèi)容與要求4.1工作內(nèi)容：4.1.1受理各種銀行票據(jù)的存入與發(fā)放。4.1.2對(duì)審核無(wú)誤的商品付款通知單進(jìn)行付款處理并登記賬簿。4.1.3支票按編號(hào)順序簽發(fā)，加蓋鑒件后，應(yīng)注明簽發(fā)日期、收款單位、用途及金額，并在支票領(lǐng)用薄上登記，由經(jīng)辦人簽字.4.1.4每日的付款業(yè)務(wù)及時(shí)處理，防止積壓。4.1.4對(duì)其他單位轉(zhuǎn)來(lái)的支票、匯票及時(shí)存入銀行。4.1.5辦理退票手續(xù)，正確記載退票的金額、日期。4.1.6辦理銀行存款的查詢(xún)業(yè)務(wù)。4.1.7妥善保管各類(lèi)空白憑證、空白轉(zhuǎn)賬支票。4.1.8及時(shí)回收對(duì)賬單，對(duì)于對(duì)賬單的不明款項(xiàng)及時(shí)查詢(xún)。4.1.9對(duì)每月的未達(dá)賬項(xiàng)進(jìn)行核對(duì)，并及時(shí)處理。4.2工作要求4.2.1拒絕受理不合規(guī)定的憑證，保證會(huì)計(jì)核算的準(zhǔn)確合法。4.2.2進(jìn)行付款業(yè)務(wù)要細(xì)致認(rèn)真。4.2.3對(duì)每一筆業(yè)務(wù)認(rèn)真審核，確保準(zhǔn)確。4.2.4對(duì)空白主要憑證做到妥善保管。4.2.5認(rèn)真登記支票、匯票、電匯，保證不錯(cuò)登、不漏登。4.2.6認(rèn)真發(fā)放各種銀行票據(jù)，做到準(zhǔn)確性率100%。4.2.7對(duì)每日發(fā)生的付款業(yè)務(wù)及時(shí)處理，做到不積壓、不拖欠。5檢查與考核5.1由財(cái)務(wù)部經(jīng)理進(jìn)行檢查與考核。5.2考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。5.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部收銀管理崗位工作標(biāo)準(zhǔn)本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部收銀管理的職責(zé)、崗位人員基本技能、工作內(nèi)容要求與方法、檢查與考核。本標(biāo)準(zhǔn)適用于購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部收銀管理崗位，是檢查考核2.1責(zé)任2.1.1在財(cái)務(wù)部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)對(duì)樓層收銀員收銀業(yè)務(wù)的日常管理。2.1.2負(fù)責(zé)對(duì)收銀業(yè)務(wù)有關(guān)的規(guī)章制度及規(guī)范的制定和修訂。2.1.3督促收銀員認(rèn)真執(zhí)行廣場(chǎng)的各項(xiàng)規(guī)章制度。2.1.4協(xié)助人事培訓(xùn)部組織收銀員、儲(chǔ)備收銀員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)。2.1.5負(fù)責(zé)抽查收銀員與經(jīng)警在交款時(shí)，按規(guī)定要求交款路線(xiàn)交款，安全、及時(shí)、準(zhǔn)確上交貨款。2.1.6負(fù)責(zé)及時(shí)傳達(dá)廣場(chǎng)及銀行的通知和有關(guān)規(guī)定。2.1.7負(fù)責(zé)制定廣場(chǎng)收銀業(yè)務(wù)知識(shí)復(fù)習(xí)大綱及題庫(kù)。2.1.8負(fù)責(zé)加強(qiáng)與各銀行卡部的業(yè)務(wù)關(guān)系，及時(shí)處理因各種原因造成的錯(cuò)單、亂單。2.1.9負(fù)責(zé)協(xié)助人事部定期組織收銀員進(jìn)行各種技能比賽。2.1.10負(fù)責(zé)定期召開(kāi)收銀領(lǐng)班例會(huì)，分析、總結(jié)工作中的問(wèn)題。2.1.11負(fù)責(zé)定期、不定期與收銀領(lǐng)班對(duì)收銀員進(jìn)行各種形式的業(yè)務(wù)知識(shí)考核，每次將考核結(jié)果進(jìn)行匯總，并納入獎(jiǎng)金考核。2.2權(quán)限2.2.1有權(quán)對(duì)違反廣場(chǎng)財(cái)務(wù)規(guī)定的收銀員提出處理意見(jiàn)。2.2.2有權(quán)向上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)建議解決本崗位工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。2.2.3有權(quán)對(duì)違反信用卡操作程序的收銀員提出處理意見(jiàn)。3.1熟知國(guó)家有關(guān)會(huì)計(jì)、金融政策和法規(guī)、法律、條例和制度。3.2熟練掌握銀行POS機(jī)，收銀機(jī)的性能及操作程序。3.3全面掌握收銀方面的各項(xiàng)業(yè)務(wù)知識(shí)。3.4能堅(jiān)持原則，事實(shí)求是，具備良好的職業(yè)道德素質(zhì)，嚴(yán)格履行崗位職責(zé)。4工作內(nèi)容要求與方法4.1.1在財(cái)務(wù)部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)廣場(chǎng)的收銀管理崗位。4.1.2不定期與收銀領(lǐng)班共同抽查收銀臺(tái)備用金，以確保備用金的完整性和安全性.4.1.3督促收銀員遵守交款及監(jiān)點(diǎn)的規(guī)定。安全、及時(shí)、準(zhǔn)確無(wú)誤的將貨款送存。4.1.4負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)銀行、安保部經(jīng)警押送貨款有關(guān)事宜。4.1.5對(duì)收銀員由于工作疏忽造成的錯(cuò)單、亂單及時(shí)解決處理不留后患。4.1.6負(fù)責(zé)與銀行信用卡業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)工作，并協(xié)助電腦部對(duì)收銀機(jī)進(jìn)行維修。4.1.7負(fù)責(zé)對(duì)收銀領(lǐng)班傳達(dá)和收銀員執(zhí)行情況收銀各項(xiàng)規(guī)章制度4.1.8每月信用卡的對(duì)賬工作須在次月五日前完成。4.1.9按時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的工作。5檢查與考核5.1每月由財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)檢查與考核。5.2考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。5.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部機(jī)關(guān)服務(wù)部崗位工作標(biāo)準(zhǔn)本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了購(gòu)物廣場(chǎng)機(jī)關(guān)服務(wù)部崗位的職責(zé)，崗位人員基本技能、工作內(nèi)容要求與方法、檢查與考核。本標(biāo)準(zhǔn)適用于財(cái)務(wù)部機(jī)關(guān)服務(wù)部崗位，是檢查與考核其工作的依據(jù)。責(zé)任2.1.1在廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)服務(wù)部的一切經(jīng)濟(jì)往來(lái)業(yè)務(wù)。2.1.2負(fù)責(zé)編制各類(lèi)匯總機(jī)關(guān)服務(wù)報(bào)表，包括各項(xiàng)卡報(bào)表及團(tuán)購(gòu)業(yè)務(wù)報(bào)表。2.1.3負(fù)責(zé)儲(chǔ)值卡及各種優(yōu)惠券的核算和與關(guān)聯(lián)單位的對(duì)賬工2.1.4負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)服務(wù)部各項(xiàng)管理制度的完善與健全工作。2.1.5負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)服務(wù)部日常業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)管理工作。2.1.6負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)服務(wù)發(fā)票開(kāi)具的管理工作。2.1.7負(fù)責(zé)團(tuán)購(gòu)業(yè)務(wù)的記錄及賬務(wù)管理工作.2.2權(quán)限2.2.1有權(quán)向財(cái)務(wù)部經(jīng)理建議解決本崗工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。2.2.2有權(quán)拒絕一切與國(guó)家法規(guī)、廣場(chǎng)條例不符的要求。2.2.3有權(quán)對(duì)機(jī)關(guān)服務(wù)部業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查和監(jiān)管。2.2.4有權(quán)對(duì)營(yíng)銷(xiāo)部團(tuán)購(gòu)業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查和監(jiān)管。3崗位人員基本技能3.1掌握有關(guān)財(cái)務(wù)管理的方針、政策、法令、法規(guī)、條例和制度。3.2具備良好的職業(yè)道德素質(zhì)。3.3堅(jiān)持原則、實(shí)事求是、嚴(yán)格履行財(cái)務(wù)人員基本職責(zé)。3.4熟悉計(jì)算機(jī)的基本操作。4工作內(nèi)容要求與方法4.1.1核算廣場(chǎng)每天銷(xiāo)售儲(chǔ)值卡，須做到認(rèn)真清點(diǎn)，監(jiān)督送存銀行，不得留存，及時(shí)開(kāi)具內(nèi)部轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)行入賬。4.1.2監(jiān)督服務(wù)部收取的支票必須當(dāng)天送存銀行，晚班收取的支票必須在次日早10點(diǎn)以前存入。4.1.3每五天根據(jù)機(jī)關(guān)服務(wù)部結(jié)算清單，對(duì)機(jī)關(guān)服務(wù)卡銷(xiāo)售及卡消費(fèi)情況進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，雙方無(wú)誤后簽字留存。4.1.5每五天認(rèn)真整理內(nèi)部結(jié)算單，并填寫(xiě)內(nèi)部轉(zhuǎn)賬憑證單明細(xì)，與財(cái)務(wù)結(jié)算部對(duì)賬，做到賬賬相符。4.1.6每月月末，負(fù)責(zé)將電腦MIS系統(tǒng)中的儲(chǔ)值卡的存款數(shù)與機(jī)關(guān)服務(wù)部領(lǐng)卡總數(shù)進(jìn)行核對(duì)，對(duì)每個(gè)人的明細(xì)賬進(jìn)行審核，核對(duì)無(wú)誤后，簽字確認(rèn)，并不定期抽查機(jī)關(guān)服務(wù)部售卡人員賬面余卡與實(shí)際手中的余卡是否一致，以確保賬實(shí)相符。4.1.7根據(jù)卡可在多店通用的情況，則應(yīng)及時(shí)根據(jù)MIS的相關(guān)數(shù)據(jù)與卡中心人員進(jìn)行對(duì)賬，并與每月5日前復(fù)核完畢。如有差額，及時(shí)查找，并依據(jù)卡中心相關(guān)結(jié)算規(guī)定進(jìn)行卡的結(jié)算工作。4.1.8密切關(guān)注MIS系統(tǒng)中有關(guān)儲(chǔ)值卡的信息，經(jīng)常將財(cái)務(wù)部備查賬與MIS系統(tǒng)及卡中心的有關(guān)模塊進(jìn)行核對(duì)，同時(shí)將本店MIS系統(tǒng)與卡中心中具有鉤稽關(guān)系的表與表進(jìn)行核對(duì)，及時(shí)查找差4.1.9儲(chǔ)值卡的領(lǐng)用與回收統(tǒng)計(jì)工作。機(jī)關(guān)服務(wù)部相關(guān)人員領(lǐng)用新卡時(shí)，做好記錄并簽字。根據(jù)MIS系統(tǒng)提供的每日卡回收數(shù)與4.1.10定期核對(duì)機(jī)關(guān)服務(wù)部賬務(wù)和發(fā)票開(kāi)具情況，防止出現(xiàn)問(wèn)4.1.11定期核對(duì)賒銷(xiāo)卡款項(xiàng)回收情況，及時(shí)催促團(tuán)購(gòu)人員收款。4.1.12及時(shí)登記團(tuán)購(gòu)客戶(hù)登記情況，掌握客戶(hù)資料和欠款情況。4.1.13定期將團(tuán)購(gòu)回款沖減賒銷(xiāo)卡欠款額度。5檢查與考核5.1對(duì)本職責(zé)執(zhí)行情況，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理進(jìn)行檢查與考核。5.2考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。5.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部收銀員崗位職責(zé)本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部收銀員的職責(zé)、崗位人員基本技能、工作內(nèi)容要求與方法、檢查與考核。本標(biāo)準(zhǔn)適用于購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部收銀員崗位，是檢查考核收銀員崗位工作的依據(jù)。2職責(zé)2.1嚴(yán)格遵守本廣場(chǎng)的規(guī)章制度及服務(wù)規(guī)范和財(cái)務(wù)、銀行規(guī)定；2.2開(kāi)店前做好準(zhǔn)備工作，備好所需物品，單據(jù)及備用金；2.3負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)每日營(yíng)業(yè)款的收??；2.4收款時(shí)做到唱收唱付，雙手呈遞；2.5按規(guī)定收取支票、信用卡、內(nèi)轉(zhuǎn)，現(xiàn)金當(dāng)面點(diǎn)清，保管好各2.6收款過(guò)程中，需驗(yàn)鈔(或離臺(tái)求證)時(shí)應(yīng)登記錢(qián)幣號(hào)碼并給顧客說(shuō)明；2.7收銀員上崗時(shí)不準(zhǔn)攜帶現(xiàn)金；2.8換開(kāi)發(fā)票時(shí)，嚴(yán)格按規(guī)定開(kāi)具；2.9嚴(yán)格按照收銀機(jī)的開(kāi)、關(guān)程序進(jìn)行操作；2.10熟知收銀機(jī)的操作規(guī)程，并熟練操作收銀機(jī)；2.11不準(zhǔn)讓他人擅自操作收銀機(jī)；2.12特殊情況需臨時(shí)離崗時(shí)，必須做“臨時(shí)簽退”并擺暫停收款指示牌；2.13操作如錯(cuò)誤，應(yīng)按正確方法更正取消；2.14每班結(jié)賬時(shí)要填寫(xiě)內(nèi)部送款單；2.15收銀臺(tái)的電話(huà)用于同電腦部、財(cái)務(wù)部、銀行聯(lián)系，不得接打私人電話(huà)；2.16送交貨款途中，必須由經(jīng)警一同往返，保證貨款的安全；2.17收銀臺(tái)內(nèi)不得存放私人物品；2.18不得私自將貨款及備用金挪作他用；2.19收銀領(lǐng)班、收銀主管不定期抽查備用金；2.20收銀臺(tái)小票如顧客不要，不得交與其他人員，必須加蓋作廢章上交收銀領(lǐng)班；2.21收銀員如調(diào)離收銀崗位，由收銀領(lǐng)班通知電腦部取消其密3崗位人員基本技能3.1熟練掌握銀行POS機(jī)，收銀機(jī)的性能及操作程序，及時(shí)排除一些常見(jiàn)故障3.2熟知各類(lèi)支付工具的結(jié)算辦法，以及各類(lèi)結(jié)算業(yè)務(wù)的作業(yè)程序與要領(lǐng)。3.3熟練掌握真假幣，銀行信用卡，支票或其他結(jié)算方式的鑒別方法。3.4全面掌握收銀方面的各項(xiàng)業(yè)務(wù)知識(shí)及各項(xiàng)技能。3.5掌握基本的財(cái)務(wù)知識(shí)和財(cái)務(wù)流程。3.6能堅(jiān)持原則，事實(shí)求是，具備良好的職業(yè)道德素質(zhì)，嚴(yán)格履行崗位職責(zé)。4工作內(nèi)容要求與方法4.1掌握收銀機(jī)的使用方法、假鈔識(shí)別方法、現(xiàn)金找零技巧。4.2掌握廣場(chǎng)收銀收款流程和各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)格按照規(guī)定操作。4.3收款快捷、準(zhǔn)確，遵守廣場(chǎng)關(guān)于貨款收取的規(guī)定。4.4履行交接手續(xù)，交接班時(shí)要與關(guān)系責(zé)任人當(dāng)面清點(diǎn)賬務(wù)、款項(xiàng)、鑰匙。4.5妥善管理好營(yíng)業(yè)款，并按規(guī)定解繳。4.6妥善保管好各類(lèi)單據(jù)，并做好有關(guān)信息的收集工作。4.7做好營(yíng)業(yè)前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。4.8收銀臺(tái)專(zhuān)人負(fù)責(zé)，嚴(yán)禁離崗。收銀工作必須由指定的專(zhuān)人負(fù)責(zé)，不得交給與收銀工作無(wú)正式責(zé)任關(guān)系的其他人代管。嚴(yán)禁收銀員在工作時(shí)間內(nèi)擅自離開(kāi)工作崗位。4.9收銀員每天貨款應(yīng)做到每筆賬款、賬實(shí)相符。規(guī)范的收銀工作不得出現(xiàn)絲毫差錯(cuò)。每筆收銀賬目與入款額必須相符，錯(cuò)賬、絞賬必須立即查明原因。4.10收銀員收取貨款時(shí)，必須先收后付，禁止交叉。收銀員的交接程序應(yīng)為先接受顧客的款項(xiàng)或夾帶單據(jù)，待結(jié)算完畢后將需要付給顧客的所有手續(xù)材料一次付清，不得先付出后收銀，避免跑賬。收銀員不得同時(shí)處理兩筆賬務(wù)，以免混淆不同的賬給顧客與自己帶來(lái)不必要的麻煩。4.11出現(xiàn)錯(cuò)誤及時(shí)匯報(bào)，,認(rèn)真總結(jié)，并制定出補(bǔ)救或改正措施，以防后患。4.12公私分明，廉潔守法。個(gè)人錢(qián)財(cái)不得與公款混放，收銀長(zhǎng)款不得私吞，不私借、按照財(cái)務(wù)規(guī)定收付款項(xiàng)，不涂改、銷(xiāo)毀收銀憑證。4.13嚴(yán)格遵守收銀員作業(yè)的道德準(zhǔn)則，為顧客提供優(yōu)質(zhì)、便捷的服務(wù)。4.14規(guī)范服務(wù)，禮貌待客。收銀員應(yīng)依照工作程序和要求提供服務(wù)，對(duì)待結(jié)賬或詢(xún)問(wèn)的顧客都要主動(dòng)熱情，禮貌待客，微笑服務(wù)，必要時(shí)應(yīng)提供幫助。任何時(shí)候都不得敷衍、命令或恐嚇顧客。4.15收銀員在營(yíng)業(yè)時(shí)身上不可帶有現(xiàn)金，以免引起不必要的誤解和可能產(chǎn)生的公款私挪的現(xiàn)象。4.16收銀員在進(jìn)行收銀作業(yè)時(shí)，不得擅自離收銀臺(tái)，以免造成錢(qián)幣損失，或引起等候結(jié)算的顧客的不滿(mǎn)與抱怨。4.17收銀員不可先為自己的親朋好友結(jié)算收款，以免造成不必要的誤會(huì)和可能產(chǎn)生的收銀員利用收銀職務(wù)的方便，以低于原價(jià)的收款登錄至收銀機(jī)，以企業(yè)利益來(lái)圖他人私利，或可能產(chǎn)生的內(nèi)外勾結(jié)的“偷盜”現(xiàn)象。4.18收銀臺(tái)上除水杯外，收銀員不可放置其他任何的私人物品。4.19收銀員不可任意打開(kāi)收銀機(jī)抽屜查看數(shù)字和清點(diǎn)現(xiàn)金，隨意打開(kāi)抽屜既引人注目造成可能的不安全因素。4.20不準(zhǔn)在崗上會(huì)客，與熟人閑聊。4.21不準(zhǔn)只顧收銀結(jié)賬或點(diǎn)款而不理睬顧客。4.22做好收銀結(jié)束后的清理工作。4.23做好收銀責(zé)任區(qū)域內(nèi)的環(huán)境、商品、設(shè)備的保潔工作。4.24負(fù)責(zé)收銀臺(tái)各種辦公物品、收銀機(jī)、銀行POS機(jī)及其他電源設(shè)備使用、保管、安全工作。5檢查與考核5.1每月由收銀領(lǐng)班和收銀主管負(fù)責(zé)檢查與考核。5.2考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。5.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部收銀領(lǐng)班崗位職責(zé)本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部收銀領(lǐng)班的職責(zé)、崗位人員基本技能、工作內(nèi)容要求與方法、檢查與考核。本標(biāo)準(zhǔn)適用于購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部收銀領(lǐng)班崗位，是檢查考核2職責(zé)2.1責(zé)任2.1.1在財(cái)務(wù)部經(jīng)理和收銀主管的領(lǐng)導(dǎo)下，對(duì)收銀員的日常工作進(jìn)行管理。2.1.2在日常工作中加強(qiáng)責(zé)任心，提高職業(yè)素質(zhì)，業(yè)務(wù)技能，處處以身作則，嚴(yán)格遵守廣場(chǎng)各項(xiàng)規(guī)章制度和服務(wù)規(guī)范。2.1.3督促收銀員認(rèn)真執(zhí)行廣場(chǎng)的各項(xiàng)規(guī)章制度，對(duì)違紀(jì)行為進(jìn)行處罰。2.1.4負(fù)責(zé)收銀工作中所需用品的齊備，保證收銀工作正常進(jìn)行。2.1.5負(fù)責(zé)廣場(chǎng)貨款及備用金的完整、安全。2.1.6解決營(yíng)業(yè)過(guò)程中遇到的各種突發(fā)事件。2.1.7做好各項(xiàng)業(yè)務(wù)知識(shí)、技能、服務(wù)的培訓(xùn)工作，不斷提高收銀員，的業(yè)務(wù)水平及服務(wù)。2.1.8協(xié)調(diào)好工作中的各種關(guān)系，員工之間，員工與顧客之間等2.1.9及時(shí)傳達(dá)廣場(chǎng)、各部門(mén)及財(cái)務(wù)部下發(fā)的各項(xiàng)通知及制度，并對(duì)出現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)反饋到有關(guān)部門(mén)。2.1.10認(rèn)真完成各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交給的各項(xiàng)工作任務(wù)，及時(shí)準(zhǔn)確的把各項(xiàng)數(shù)據(jù)傳送到財(cái)務(wù)部，密切配合收銀主管的各項(xiàng)工作。2.1.11負(fù)責(zé)收銀各種票據(jù)的領(lǐng)用、保管和抽查、復(fù)核的工作。2.1.12負(fù)責(zé)收銀臺(tái)各種辦公物品、收銀機(jī)、銀行POS機(jī)及其他電源設(shè)備管理和監(jiān)督工作。2.2權(quán)限2.2.1有權(quán)對(duì)違反廣場(chǎng)財(cái)務(wù)規(guī)定、現(xiàn)場(chǎng)紀(jì)律的收銀員提出處理意2.2.2有權(quán)向上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)建議解決本崗位工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。3.1熟練掌握銀行POS機(jī)，收銀機(jī)的性能及操作程序。3.2全面掌握收銀方面的各項(xiàng)業(yè)務(wù)及技能。3.3能堅(jiān)持原則，事實(shí)求是，具備良好的職業(yè)道德素質(zhì)，嚴(yán)格履行崗位職責(zé)。4.1每天開(kāi)店前根據(jù)要求負(fù)責(zé)領(lǐng)取、發(fā)放、調(diào)換各收銀臺(tái)備用金。4.2對(duì)廣場(chǎng)下達(dá)的各項(xiàng)通知及收銀員新的操作程序及時(shí)傳達(dá)給每一位收銀員并落實(shí)到實(shí)際，并對(duì)執(zhí)行中出現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)反饋有關(guān)部門(mén)。4.3負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金、支票、信用卡退貨手續(xù)并填寫(xiě)有關(guān)的單據(jù)。4.4監(jiān)督管理收銀員的日常工作，幫助收銀員解決工作中遇到的困難，(如發(fā)現(xiàn)假鈔、需要扣信用卡、收取支票有疑問(wèn)、有關(guān)手續(xù)不清楚等),對(duì)自己不能解決的問(wèn)題應(yīng)及時(shí)向樓層值班經(jīng)理或收銀主管反映匯報(bào)。4.5每班下班結(jié)賬后，負(fù)責(zé)收齊各收銀臺(tái)的貨款及零款收銀包，將各收銀包鎖入大收銀包內(nèi)，并對(duì)收銀包的數(shù)量登記在冊(cè)。晚班收銀領(lǐng)班應(yīng)將備用金包收齊后存入保險(xiǎn)柜內(nèi)。4.6檢查收銀員填寫(xiě)的單據(jù)無(wú)誤后，填寫(xiě)現(xiàn)金進(jìn)賬單、信用卡總計(jì)單及進(jìn)賬單等有關(guān)單據(jù)，送交會(huì)計(jì)或收銀主管，確保數(shù)據(jù)及時(shí)準(zhǔn)確地上報(bào)財(cái)務(wù)部。4.7負(fù)責(zé)發(fā)票及各類(lèi)交易所使用物品的領(lǐng)用、發(fā)放、管理。發(fā)票的領(lǐng)用、發(fā)放應(yīng)建立登記簿，對(duì)發(fā)票進(jìn)行嚴(yán)格管理。4.8監(jiān)督收銀員的服務(wù)紀(jì)律，及時(shí)解決顧客對(duì)收銀員的服務(wù)性投訴，對(duì)不好解決的投訴，應(yīng)將顧客帶離貨區(qū)至辦公室解決，解決不了的問(wèn)題及時(shí)匯報(bào)。4.9經(jīng)常檢查收銀臺(tái)的衛(wèi)生、物品放置是否整潔，檢查收銀員的儀容儀表是否符合廣場(chǎng)的要求。4.10定期、不定期檢查各收銀臺(tái)的備用金，保證備用金的安全性、完整性。4.11及時(shí)完成財(cái)務(wù)部、樓層臨時(shí)交辦地任務(wù)。4.12收銀員因工作因需要或個(gè)人原因調(diào)離收銀崗位，應(yīng)當(dāng)天通知收銀主管，由收銀主管與電腦部聯(lián)系及時(shí)取消收銀員密4.13負(fù)責(zé)安排收銀員班次，嚴(yán)格按照廣場(chǎng)規(guī)定進(jìn)行排班，并設(shè)4.14負(fù)責(zé)監(jiān)督收銀工作是否規(guī)范，并設(shè)立差錯(cuò)登記簿，記錄并4.15領(lǐng)班應(yīng)妥善保管好廣場(chǎng)收銀辦公室、收銀臺(tái)、貨款包及保險(xiǎn)柜的鑰匙，每日下班后將鑰匙妥善保管。絕不允許將備用金挪做它用。4.16每班結(jié)束后，應(yīng)將各種票據(jù)、收銀機(jī)的鑰匙、備用金等物品交接，將備用金當(dāng)面點(diǎn)清，做到錢(qián)款兩清，保證備用金準(zhǔn)確及各種所需物品的齊全。5檢查與考核5.1每月由財(cái)務(wù)經(jīng)理和收銀主管負(fù)責(zé)檢查與考核。5.2考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。5.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。電腦部崗位工作標(biāo)準(zhǔn)1.1對(duì)電腦部的各項(xiàng)日常工作及人員進(jìn)行全面的管理和控制；1.3負(fù)責(zé)對(duì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、各種計(jì)算機(jī)設(shè)備、機(jī)房及服務(wù)器的全面維1.4協(xié)助廣場(chǎng)各部層做好信息技術(shù)的應(yīng)用，為廣場(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營(yíng)管理1.5負(fù)責(zé)廣場(chǎng)各級(jí)人員的計(jì)算機(jī)技術(shù)及應(yīng)用的培訓(xùn)；1.6研究制定廣場(chǎng)信息化建設(shè)工作的計(jì)劃與安排；1.7負(fù)責(zé)對(duì)廣場(chǎng)信息技術(shù)的完善與升級(jí)，不斷加強(qiáng)企業(yè)的信息化2電腦部系統(tǒng)維護(hù)人員2.1對(duì)電腦部主管負(fù)責(zé)；2.2負(fù)責(zé)對(duì)MIS系統(tǒng)、POS系統(tǒng)及各種應(yīng)用系統(tǒng)的全面維護(hù)與管2.3負(fù)責(zé)對(duì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、各種計(jì)算機(jī)設(shè)備、機(jī)房及服務(wù)器的全面維護(hù)與管理，保證其正常運(yùn)行；2.4協(xié)助部門(mén)經(jīng)理做好信息技術(shù)的應(yīng)用，根據(jù)工作需要編譯相應(yīng)2.5負(fù)責(zé)廣場(chǎng)各級(jí)人員的計(jì)算機(jī)及應(yīng)用的培訓(xùn)；2.6對(duì)廣場(chǎng)各部室、各樓層的設(shè)備提出正常使用的規(guī)范；2.7對(duì)各部層的電腦使用人員及收銀員提出安全要求并監(jiān)督檢3信息員3.1對(duì)電腦部主管負(fù)責(zé)；3.2負(fù)責(zé)廣場(chǎng)流通單據(jù)的錄入、修改、查詢(xún)工作；3.3負(fù)責(zé)前后臺(tái)數(shù)據(jù)的傳送工作；3.4負(fù)責(zé)POS機(jī)的安全維護(hù)工作；3.5負(fù)責(zé)對(duì)物價(jià)的記錄狀態(tài)進(jìn)行監(jiān)督檢查；3.6負(fù)責(zé)對(duì)樓層的盤(pán)點(diǎn)工作有權(quán)監(jiān)督檢查。購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部2006年10月18日編號(hào)：[2006]8號(hào)行文部門(mén)：財(cái)務(wù)部擬稿人：趙海山急緩：急密級(jí)：二發(fā)文代號(hào)：商貴廣財(cái)[2006]1號(hào)商貴廣財(cái)〔2006〕1號(hào)為加強(qiáng)退貨監(jiān)控管理，縮短顧客等待時(shí)間，特制定退貨流程，具體規(guī)定如下：一、遇顧客退貨時(shí)，由導(dǎo)購(gòu)員填寫(xiě)退貨小票(紅復(fù)寫(xiě)紙一次復(fù)寫(xiě)),交由值班經(jīng)理簽字審核。二、值班經(jīng)理根據(jù)廣場(chǎng)退貨制度，確認(rèn)無(wú)誤后，在退貨小票和購(gòu)物發(fā)票上同時(shí)簽字，并出示本人的退貨卡交于導(dǎo)購(gòu)員。導(dǎo)購(gòu)員持簽字的退貨小票和退貨卡及顧客原始購(gòu)物憑證，到收款臺(tái)辦理退貨手續(xù)。三、導(dǎo)購(gòu)員到收款臺(tái)退貨時(shí)，必須在退貨登記簿上登記，并出示值班經(jīng)理簽字的退貨小票和退貨卡交于收銀員。四、收銀員根據(jù)值班經(jīng)理簽字的退貨小票和退貨卡辦理退貨，并為顧客辦理退款手續(xù)，具體操作流程如下：1、收銀員認(rèn)真檢查退貨小票的內(nèi)容有無(wú)涂改，若票面填寫(xiě)輸入退貨小票內(nèi)容，核對(duì)商品編碼、數(shù)量、金額是否與退貨小票一致，確認(rèn)后將退貨款交于顧客。五、辦理退款后，導(dǎo)購(gòu)員應(yīng)及時(shí)到收銀臺(tái)收回退貨小票(導(dǎo)購(gòu)留存聯(lián))和退貨卡，不得將退貨小票留存在收銀臺(tái)，退貨卡由導(dǎo)購(gòu)員負(fù)責(zé)歸還值班經(jīng)理。六、無(wú)購(gòu)物發(fā)票退貨時(shí)，值班經(jīng)理根據(jù)廣場(chǎng)退換貨制度交于導(dǎo)購(gòu)員，由導(dǎo)購(gòu)員持簽字的退貨小票和退貨卡及顧客原始購(gòu)物憑證，帶顧客到收款臺(tái)辦理退貨手續(xù)。七、參加促銷(xiāo)贈(zèng)券的商品退貨時(shí)，值班經(jīng)理根據(jù)廣場(chǎng)退換貨制度，確認(rèn)無(wú)誤后，在退貨小票和購(gòu)物發(fā)票上同時(shí)簽字，并注明收回贈(zèng)券的張數(shù)和金額(或貨款中扣除的金額),導(dǎo)購(gòu)員和收銀員根據(jù)規(guī)定進(jìn)行操作。收銀員每天匯總收銀臺(tái)收回的贈(zèng)券，交于收銀領(lǐng)班進(jìn)行登記復(fù)核?；顒?dòng)結(jié)束后，由收銀領(lǐng)班將收回贈(zèng)券交至財(cái)務(wù)部。八、對(duì)于顧客購(gòu)買(mǎi)多件商品，但只退其中部分商品或參加贈(zèng)券活動(dòng)后再進(jìn)行換貨的，收銀員依據(jù)值班經(jīng)理簽字進(jìn)行操作，收銀領(lǐng)班每天進(jìn)行復(fù)查。九、值班經(jīng)理為會(huì)員顧客簽字退貨前，須詢(xún)問(wèn)顧客是否攜帶本規(guī)定自即日起執(zhí)行。購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部2006年9月29日編號(hào)：[2006]9號(hào)行文部門(mén)：財(cái)務(wù)部擬稿人：劉冰急緩：急密級(jí)：二發(fā)文代號(hào)：商貴廣財(cái)[2006]2號(hào)購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部商貴廣財(cái)〔2006〕2號(hào)一、辦公費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)辦公用品、書(shū)報(bào)雜志訂購(gòu)及消耗性材料的購(gòu)置實(shí)行預(yù)算控制管理。辦公用品(含微機(jī)打印紙),按各部門(mén)人員人數(shù)每人每年120元限額核定，由行政部統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)并按實(shí)際需要發(fā)放。二、差旅費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)管理規(guī)定(一)乘坐車(chē)、船、飛機(jī)標(biāo)準(zhǔn)：1、總經(jīng)理助理以上人員?；疖?chē)：軟席車(chē)；輪船：二等艙；飛機(jī)：二等艙；其他工具：長(zhǎng)途汽車(chē)按實(shí)報(bào)銷(xiāo)。原則上省內(nèi)省外距離出差地在600公里以?xún)?nèi)的不準(zhǔn)乘坐飛機(jī)。2、經(jīng)理以上人員?；疖?chē)：硬臥車(chē)；輪船：三等艙；其他工具：長(zhǎng)途汽車(chē)按實(shí)報(bào)銷(xiāo)。3、其他人員?；疖?chē)：硬席車(chē)；輪船：三等艙；其他工具：不得乘坐，特殊需要，事前需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，否則，發(fā)生的費(fèi)5、不帶車(chē)出差，出差人員在出差地根據(jù)需要，市區(qū)內(nèi)可選乘公交車(chē)、地鐵、小公共汽車(chē)及出租車(chē)。直轄市和省會(huì)城市市內(nèi)交通費(fèi)每人每天補(bǔ)助40元，一般地市市內(nèi)交通費(fèi)每人每天補(bǔ)助20元。帶車(chē)出差，不補(bǔ)助交通費(fèi)，不報(bào)銷(xiāo)車(chē)票。(二)住宿費(fèi)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定發(fā)生的住宿費(fèi)，憑發(fā)票報(bào)銷(xiāo)。1、省內(nèi)、省外一般地、市總經(jīng)理助理以上人員：150元/人.天；經(jīng)理以上人員：100元/人.天；其他人員：80元/人.天2、直轄市、省會(huì)城市總經(jīng)理助理以上人員：200元/人.天；經(jīng)理以上人員：150元/人.天；其他人員：100元/人.天3、經(jīng)濟(jì)特區(qū)、特別行政區(qū)(具體包括深圳、廈門(mén)、珠海、汕頭、香港和澳門(mén))總經(jīng)理助理以上人員：260元/人.天；經(jīng)理以上人員：200元/人.天；其他人員：120元/人.天4、參加上級(jí)公司及行業(yè)協(xié)會(huì)統(tǒng)一組織的各種會(huì)議的人員，憑上級(jí)批準(zhǔn)參加會(huì)議的證明，住宿費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)。5、住宿費(fèi)超過(guò)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理簽批后報(bào)銷(xiāo)，否則，超過(guò)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)部分由本人自理。6、出差人員的住宿發(fā)票、車(chē)船票等必須合法合規(guī)。7、員工出差伙食補(bǔ)助費(fèi)，不分途中和住宿，每人每天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為：在省內(nèi)其他地市及省外一般地區(qū)出差15元，經(jīng)濟(jì)特區(qū)20元，特別行政區(qū)40元。乘坐火車(chē)、汽車(chē)，連續(xù)乘車(chē)超過(guò)12小時(shí)(含12小時(shí))的，可憑車(chē)票每滿(mǎn)12小時(shí)，加發(fā)20元伙食補(bǔ)助費(fèi)。8、員工外出參加會(huì)議，已享受會(huì)議伙食補(bǔ)助的，不再支報(bào)會(huì)議期間的補(bǔ)助費(fèi)。9、市內(nèi)交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)三項(xiàng)費(fèi)用不允許包干使用。按上述制定的標(biāo)準(zhǔn)，不超標(biāo)準(zhǔn)的按照實(shí)際發(fā)生金額報(bào)銷(xiāo)，超過(guò)的部分不予以報(bào)銷(xiāo)。憑車(chē)票報(bào)銷(xiāo)，每月報(bào)銷(xiāo)一次，超支自理，節(jié)約不補(bǔ)。1、總經(jīng)理助理以上人員：200元/人.月2、廣場(chǎng)各職能部室發(fā)生的出租車(chē)或公交車(chē)費(fèi)用，按部門(mén)每月包干報(bào)銷(xiāo)，各部門(mén)每月包干額度按下表標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行(如有特殊原因需單獨(dú)呈報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)):部門(mén)額度(元/月)綜合部營(yíng)銷(xiāo)部財(cái)務(wù)部合計(jì)四、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)規(guī)定(一)業(yè)務(wù)招待費(fèi)的范圍：包括招待用餐費(fèi)、煙、茶、水果、飲料等費(fèi)用。(二)業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)手續(xù)：(三)各部室要本著勤儉、節(jié)約、必須的原則，從嚴(yán)控制業(yè)務(wù)招待費(fèi)，原則上要求各部室在商貿(mào)公司范圍內(nèi)酒店消費(fèi)，2006年10月4日編號(hào)：[2006]10號(hào)行文部門(mén)：財(cái)務(wù)部擬稿人：劉冰急緩：急密級(jí)：二發(fā)文代號(hào)：商貴廣財(cái)[2006]3號(hào)報(bào)送時(shí)間：2006.10.4發(fā)文時(shí)間：2006.10.10購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部商貴廣財(cái)〔2006〕3號(hào)關(guān)于財(cái)務(wù)用款開(kāi)支審批程序規(guī)定一、廣場(chǎng)按時(shí)做出年、月財(cái)務(wù)用款開(kāi)支預(yù)算，經(jīng)廣場(chǎng)總經(jīng)理審批后實(shí)施，由財(cái)務(wù)部按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。二、財(cái)務(wù)開(kāi)支必須按月制定用款計(jì)劃。每月二十五日由部室擬定用款計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部進(jìn)行綜合平衡后報(bào)總經(jīng)理審三、總經(jīng)理對(duì)用款計(jì)劃審批后，部室在用款計(jì)劃內(nèi)用款。對(duì)支出的每筆用款項(xiàng)需經(jīng)本部門(mén)經(jīng)理簽字后，轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字，報(bào)分管財(cái)務(wù)副總和總經(jīng)理簽字批示后，再轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部審核員審核后方可支付款項(xiàng)。四、商品貨款的支付。為確保招商客戶(hù)貨款及時(shí)準(zhǔn)確結(jié)算，財(cái)務(wù)部每月應(yīng)制作付款計(jì)劃，收入會(huì)計(jì)及時(shí)核對(duì)商品銷(xiāo)售收入及有關(guān)賬目，結(jié)算會(huì)計(jì)及時(shí)制作付款單據(jù)，在計(jì)劃內(nèi)為供應(yīng)商付款。自營(yíng)商品貨款結(jié)算，由部門(mén)有關(guān)人員呈報(bào)主管副總和總經(jīng)理審批，批準(zhǔn)后按規(guī)定程序辦理。五、對(duì)計(jì)劃外各項(xiàng)支出，應(yīng)由經(jīng)辦部門(mén)另行報(bào)告，由有關(guān)部門(mén)經(jīng)理簽字并報(bào)總經(jīng)理批示后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部按程序規(guī)定辦理。六、廣場(chǎng)固定資產(chǎn)的購(gòu)置，應(yīng)由使用部門(mén)提出，填寫(xiě)固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單，有關(guān)部門(mén)簽字并報(bào)總經(jīng)理批示，報(bào)上級(jí)公司審批后，按照有關(guān)規(guī)定辦理。七、員工工資的發(fā)放，由人事部依據(jù)員工出勤情況計(jì)算應(yīng)發(fā)工資總額，經(jīng)綜合部經(jīng)理簽字后報(bào)總經(jīng)理批示，轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部按有八、總經(jīng)理給員工特別嘉獎(jiǎng)，由人事部提出申請(qǐng)，經(jīng)綜合部經(jīng)理審核報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部執(zhí)行。九、員工副食的撥付，由人事部根據(jù)員工人數(shù)，按標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算餐費(fèi)總額，行政部根據(jù)實(shí)際情況報(bào)綜合部經(jīng)理審批簽字后報(bào)總經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)部審核后執(zhí)行。十、部室需用的辦公用品、物料用品、低值易耗品等由綜合部按照批準(zhǔn)后的計(jì)劃分批采買(mǎi)補(bǔ)充庫(kù)存，領(lǐng)用人手續(xù)完備后，方可領(lǐng)用發(fā)放。十一、廣場(chǎng)員工外埠出差辦公，應(yīng)先填寫(xiě)廣場(chǎng)出差申請(qǐng)單，營(yíng)銷(xiāo)部經(jīng)理綜合平衡，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可辦理借款手續(xù)。十二、員工市內(nèi)外出所需膳食費(fèi)、車(chē)費(fèi)及司機(jī)出車(chē)補(bǔ)助、停車(chē)費(fèi)，由所在部門(mén)經(jīng)理簽字，報(bào)分管副總、總經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)部按標(biāo)準(zhǔn)辦理。十三、財(cái)務(wù)部每月按國(guó)家規(guī)定提取的各項(xiàng)福利基金，按規(guī)定做專(zhuān)款專(zhuān)用，防止挪作他用。本程序自下發(fā)之日起執(zhí)行。購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部2006年10月4日先生時(shí)女土報(bào)銷(xiāo)借款元報(bào)銷(xiāo)元先生時(shí)女土報(bào)銷(xiāo)借款元報(bào)銷(xiāo)元級(jí)別天數(shù)日時(shí)日時(shí)飛機(jī)汽車(chē)輪船月間月間決出差人經(jīng)理營(yíng)銷(xiāo)部經(jīng)理總經(jīng)理裁出差時(shí)間所去單位預(yù)計(jì)費(fèi)用交通工具：濟(jì)南至省市飛機(jī)單雙程或火車(chē)，其它地區(qū)均為汽車(chē)、火車(chē)、輪船編號(hào)：[2006]11號(hào)發(fā)文代號(hào)：商貴廣財(cái)[2006]4號(hào)發(fā)文時(shí)間：2006.10.10 出差申請(qǐng)書(shū) 出差申請(qǐng)書(shū)樓層姓名關(guān)于現(xiàn)金管理的規(guī)定二、現(xiàn)金使用范圍1、職工工資、津貼、獎(jiǎng)金、臨時(shí)工資。2、個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬。3、根據(jù)國(guó)家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué)技術(shù)等各種獎(jiǎng)金。4、各種勞保、福利費(fèi)以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其它支出。5、向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其它物資的價(jià)款。6、出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)。7、結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出和中國(guó)人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其它支出。廣場(chǎng)與各企事業(yè)單位之間的往來(lái)業(yè)務(wù)，凡達(dá)到支票起點(diǎn)的必須通過(guò)銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。后，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部按規(guī)定辦理借款手續(xù)。四、廣場(chǎng)收銀臺(tái)根據(jù)業(yè)務(wù)需要，提出收銀臺(tái)業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金限額計(jì)劃，報(bào)中心財(cái)務(wù)部統(tǒng)一審定，待審定備案后實(shí)施。如因業(yè)務(wù)需要增加周轉(zhuǎn)金限額時(shí)，應(yīng)重新提出申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部重新審定后五、外出人員、采購(gòu)人員備用金，只能于本人業(yè)務(wù)范圍內(nèi)零星開(kāi)支，不準(zhǔn)挪作他用，并隨時(shí)準(zhǔn)備接受財(cái)務(wù)部檢查，不符合規(guī)定要求時(shí)，按挪用公款論處。外埠出差所借差旅費(fèi)，只限按原批準(zhǔn)內(nèi)容和事項(xiàng)核銷(xiāo)，不得向他人墊付，出差返回五日內(nèi)必須向財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，逾期不報(bào)者在本人工資中全部追回。六、收銀員每日結(jié)賬完畢，將當(dāng)日貨款(晚班連同備用金)交收銀領(lǐng)班處；收銀領(lǐng)班、值班收銀員會(huì)同交款收銀員共同填好交款登記表，三人同時(shí)認(rèn)可后由收銀領(lǐng)班負(fù)責(zé)清點(diǎn)收銀包，鎖好收銀袋，準(zhǔn)確無(wú)誤后與值班收銀員在廣場(chǎng)安保陪同下一同前往銀行，與銀行辦理交接手續(xù)。經(jīng)管現(xiàn)金人員一旦發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長(zhǎng)款或短款時(shí)，要及時(shí)查明原因，并報(bào)告財(cái)務(wù)部，不準(zhǔn)私自處理。七、收銀臺(tái)占用銷(xiāo)貨款兌換零款時(shí)，要由責(zé)任人將所需換現(xiàn)金認(rèn)真清點(diǎn)，經(jīng)兩人復(fù)核后，經(jīng)辦人持現(xiàn)金到銀行進(jìn)行兌換，兌換好的零款需二人復(fù)核后方可使用。八、收支審批程序。支付現(xiàn)金，要有用款審批室根據(jù)計(jì)劃及有關(guān)單據(jù)填寫(xiě)“現(xiàn)金支出憑單”,領(lǐng)用人及有關(guān)部門(mén)經(jīng)理簽字后，轉(zhuǎn)財(cái)部務(wù)經(jīng)理簽字，報(bào)分管副總、總經(jīng)理批示，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核員對(duì)有關(guān)單據(jù)進(jìn)行審核，并加蓋審核員人名章，符合有關(guān)規(guī)定后方可到財(cái)務(wù)部出納處領(lǐng)取現(xiàn)金。對(duì)收入現(xiàn)金要由各部室填寫(xiě)“通知財(cái)務(wù)收賬通知單”一式二份，到財(cái)務(wù)部交納有關(guān)登記現(xiàn)金收款、付款憑證，對(duì)已收付款的原始憑證加蓋“購(gòu)物廣場(chǎng)現(xiàn)金收訖”、“購(gòu)物廣場(chǎng)現(xiàn)金付訖”印章，做到日清月結(jié)，賬款相符。2、不準(zhǔn)用“白條”或不符合財(cái)務(wù)制度的憑證抵庫(kù)存現(xiàn)金和業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金。4、不準(zhǔn)挪用公款和不經(jīng)批準(zhǔn)借用公款。5、不準(zhǔn)保留賬外公款或公款按個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行。6、不準(zhǔn)以個(gè)人名義或其它單位名義轉(zhuǎn)借領(lǐng)取現(xiàn)金。編號(hào)：[2006]12號(hào)報(bào)送時(shí)間：2006.10.42006年10月4日行文部門(mén)：財(cái)務(wù)部擬稿人：劉冰發(fā)文代號(hào)：商貴廣財(cái)[2006]5號(hào)發(fā)文時(shí)間：2006.10.10購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部關(guān)于銀行存款管理的規(guī)定一、開(kāi)立銀行賬戶(hù)的規(guī)定廣場(chǎng)按照規(guī)定在有關(guān)銀行開(kāi)立銀行存款賬戶(hù)，廣場(chǎng)銀行賬戶(hù)應(yīng)作為保密項(xiàng)目對(duì)待，廣場(chǎng)內(nèi)部工作人員需要銀行賬戶(hù)，需二、銀行支票的用途、領(lǐng)取、核銷(xiāo)、保管及對(duì)賬1、銀行支票是付款單位通知銀行從其賬戶(hù)中支付款項(xiàng)的憑證。支票分轉(zhuǎn)賬支票和現(xiàn)金支票，轉(zhuǎn)賬支票不能支取現(xiàn)金。2、轉(zhuǎn)賬支票金額起點(diǎn)為100元，自簽發(fā)之日算起，有效期限為十天，到期日遇假期順延。3、支票借款業(yè)務(wù)，必須填寫(xiě)“借款單”,由部門(mén)經(jīng)理簽字后，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部按規(guī)定辦理借款手續(xù)。對(duì)先付款后獲取發(fā)票的業(yè)務(wù)，支票借用者應(yīng)填寫(xiě)“購(gòu)物廣場(chǎng)支票申領(lǐng)單”,經(jīng)簽發(fā)支票時(shí)必須登記支票登記簿，簽發(fā)的支票必須寫(xiě)明日期、收款人、用途和限額(知道確切金額時(shí)要在大小寫(xiě)金額內(nèi)填寫(xiě)大小寫(xiě)金額),財(cái)務(wù)部留存支票申領(lǐng)單，支票領(lǐng)用人必須在支票存根4、外出采購(gòu)人員要嚴(yán)格執(zhí)行用款額度，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，未經(jīng)財(cái)務(wù)部同意挪作他用，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕報(bào)銷(xiāo)，如超額度用款造成銀行空頭罰款由支票領(lǐng)用人負(fù)責(zé)賠償。5、支票支出后，經(jīng)辦人員必須馬上到綜合部行政部辦理驗(yàn)收入庫(kù)簽收等內(nèi)部手續(xù)，填寫(xiě)“購(gòu)物廣場(chǎng)支票支出憑單”,經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字后，轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字，報(bào)分管副總、總經(jīng)理批示后，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核員審核并簽章后到財(cái)務(wù)部出納處辦理報(bào)賬手續(xù)，以上手續(xù)須五日內(nèi)辦理完畢，逾期不辦或手續(xù)不全的部門(mén)，按照有關(guān)規(guī)定處理。6、嚴(yán)禁簽發(fā)空白支票、遠(yuǎn)期支票，不準(zhǔn)出租、轉(zhuǎn)借支票或?qū)⒅钡盅航o對(duì)方，更不允許將大量支票交財(cái)務(wù)部以外人員保管。月末出納員要對(duì)所發(fā)出支票進(jìn)行一次清理，已付款者催其清賬，暫時(shí)未用者予以收回。7、空白支票和支票印章必須分人負(fù)責(zé)保管。每日下班時(shí)將支票與印章分別存放到保險(xiǎn)柜內(nèi)。作廢支票必須加蓋“作廢”章，注明作廢原因，作廢支票訂入月末最后一本憑證的后面進(jìn)行保管，不得丟失或缺號(hào)。8、對(duì)發(fā)生的銀行存款經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，出納根據(jù)記賬憑證序時(shí)登記銀行存款日記賬，會(huì)計(jì)將企業(yè)銀行賬與銀行企業(yè)賬進(jìn)行核對(duì)，次月5日前做出銀行存款余額調(diào)節(jié)表，由財(cái)務(wù)經(jīng)理審核簽字，與會(huì)計(jì)報(bào)表一同裝訂保管。9、對(duì)銀行存款未達(dá)賬項(xiàng)，出納、會(huì)計(jì)及時(shí)查詢(xún)清理，清理期限不得超過(guò)3個(gè)月，必要時(shí)由總經(jīng)理催促有關(guān)人員解決未達(dá)賬(商品銷(xiāo)售款除外),要由各部室填寫(xiě)購(gòu)物廣場(chǎng)“部門(mén)通知財(cái)務(wù)賬務(wù)處理。2006年10月4日編號(hào)：[2006]13號(hào)行文部門(mén)：財(cái)務(wù)部擬稿人：劉冰發(fā)文代號(hào)：商貴廣財(cái)[2006]6號(hào)報(bào)送時(shí)間：2006.10.4發(fā)文時(shí)間：2006.10.10購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部關(guān)于有關(guān)賬戶(hù)和保險(xiǎn)柜的管理規(guī)定及考核辦法1、現(xiàn)金、銀行存款的使用、銀行賬戶(hù)的開(kāi)立符合《購(gòu)2、杜絕各類(lèi)小金庫(kù)、賬外賬、白條列支及公款私存等1、現(xiàn)金及銀行存款的管理嚴(yán)格按廣場(chǎng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度執(zhí)2、廣場(chǎng)的銀行存款賬戶(hù)必須作為保密項(xiàng)目對(duì)待，廣場(chǎng)內(nèi)部人員需要銀行賬戶(hù)，須經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理同意并到財(cái)務(wù)部辦理登記。廣場(chǎng)其他部門(mén)無(wú)權(quán)向任何人員、單位提供。3、廣場(chǎng)各保險(xiǎn)柜均由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理，各部門(mén)的保險(xiǎn)柜由各部門(mén)經(jīng)理負(fù)責(zé)日常管理，并接受財(cái)務(wù)部的指導(dǎo)監(jiān)督。4、保險(xiǎn)柜內(nèi)只能存放正常業(yè)務(wù)用現(xiàn)金、支票或備用金，嚴(yán)禁存放其他類(lèi)現(xiàn)金及有價(jià)證券，嚴(yán)禁出現(xiàn)各類(lèi)白條、借條。5、樓層預(yù)收貨款必須當(dāng)日送存，嚴(yán)禁在保險(xiǎn)柜內(nèi)過(guò)夜。6、嚴(yán)禁將保險(xiǎn)柜挪做他用。7、保險(xiǎn)柜出現(xiàn)故障或問(wèn)題，必須馬上同財(cái)務(wù)部聯(lián)系，由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一協(xié)調(diào)處理，嚴(yán)禁擅自進(jìn)行修理或處理。1、各部門(mén)對(duì)該管理規(guī)定的執(zhí)行情況，由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一負(fù)責(zé)定期或不定期的檢查并及時(shí)向廣場(chǎng)總經(jīng)理匯報(bào)。2、違反本管理辦法私設(shè)小金庫(kù)，一律按貪污論處，追查直接負(fù)責(zé)人(即保險(xiǎn)柜的管理負(fù)責(zé)人)的責(zé)任。該管理規(guī)定如有補(bǔ)充，另行通知。購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部2006年10月4日編號(hào)：[2006]20號(hào)報(bào)送時(shí)間：20069.10.18發(fā)文代號(hào)：商貴廣財(cái)[2006]7號(hào)發(fā)文時(shí)間：2006.10.25購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部關(guān)于購(gòu)物廣場(chǎng)商品貨款結(jié)算管理辦法依據(jù)“購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)用款開(kāi)支審批程序”,對(duì)廣場(chǎng)商品貨款結(jié)算做如下規(guī)定。為確保供應(yīng)商貨款準(zhǔn)確、及時(shí)進(jìn)行結(jié)算，財(cái)務(wù)結(jié)算部收入作供應(yīng)商結(jié)算單。結(jié)算會(huì)計(jì)收取供應(yīng)商增值稅發(fā)票后，必須按照規(guī)定流程進(jìn)財(cái)務(wù)部每月根據(jù)上月銷(xiāo)售情況及資金情況，下達(dá)各樓層商品貨款結(jié)算額度，統(tǒng)籌安排商品資金使用，提高資金使用效率，為加速商品流轉(zhuǎn)服務(wù)。1、招商廠(chǎng)家貨款結(jié)算流程(1)每月7日前由結(jié)算會(huì)計(jì)根據(jù)招商廠(chǎng)家結(jié)算表，制作供應(yīng)商結(jié)算單。,經(jīng)網(wǎng)上注冊(cè)后，查詢(xún)供應(yīng)商結(jié)算通知單。(3)貨款查詢(xún)無(wú)誤后，由供應(yīng)商授權(quán)人憑供應(yīng)商結(jié)算證直接將增值稅發(fā)票送交結(jié)算中心相關(guān)結(jié)算會(huì)計(jì)。(4)對(duì)收取招商廠(chǎng)家的各項(xiàng)費(fèi)用，由招商廠(chǎng)家直接到財(cái)務(wù)部交納現(xiàn)金或支票，由財(cái)務(wù)部出納開(kāi)具相關(guān)發(fā)票。(5)結(jié)算會(huì)計(jì)在供應(yīng)商交納相關(guān)費(fèi)用后，收取供增值稅專(zhuān)用發(fā)票，并制作“供應(yīng)商付款單”,連同增值稅專(zhuān)用發(fā)票，每八份單據(jù)匯總填制一式兩聯(lián)的“付款匯總表”簽字單，依次由營(yíng)銷(xiāo)部合同員、營(yíng)銷(xiāo)部經(jīng)理、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字確認(rèn)后，送交財(cái)務(wù)部出納處，由出納辦理票據(jù)結(jié)算。(6)廣場(chǎng)原則上不辦理預(yù)付款，對(duì)需要辦理的預(yù)付貨款，應(yīng)依據(jù)樓層呈報(bào)、供應(yīng)商付款單，由結(jié)算部會(huì)計(jì)、結(jié)算部審核人員廣場(chǎng)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字確認(rèn)后，辦理貨款結(jié)算手續(xù)。三、結(jié)算時(shí)間招商廠(chǎng)家結(jié)算時(shí)間為每月7日-14日上午9:00-11:30收取增值稅專(zhuān)用發(fā)票，每月15日-25日給供應(yīng)商支付貨款。結(jié)算會(huì)計(jì)需在收取發(fā)票一周內(nèi)將貨款結(jié)出，如無(wú)特殊情況財(cái)務(wù)部出納開(kāi)具的支票和匯票等票據(jù)，由各結(jié)算會(huì)計(jì)簽字領(lǐng)取，在以上規(guī)定時(shí)間內(nèi)發(fā)放給供應(yīng)商。因供應(yīng)商的原因?qū)е缕睋?jù)過(guò)期，由供應(yīng)商持過(guò)期票據(jù)到出納處換取新的票據(jù)，并收取工四、其他事項(xiàng)結(jié)算會(huì)計(jì)收取發(fā)票時(shí)嚴(yán)格按照國(guó)家稅務(wù)總局和購(gòu)物廣場(chǎng)的標(biāo)準(zhǔn)要求審核發(fā)票，貨款結(jié)算不允許代開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票，必須做到合同、發(fā)票、支付貨款的單位名稱(chēng)三統(tǒng)一。購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部2006年10月18日編號(hào)：[2006]21號(hào)報(bào)送時(shí)間：2006.10.18行文部門(mén)：財(cái)務(wù)部擬稿人：劉冰發(fā)文代號(hào)：商貴廣財(cái)[2006]8號(hào)發(fā)文時(shí)間：2006.10.25購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部商貴廣財(cái)〔200