政府績(jī)效評(píng)估 課件 第9章 美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估及其經(jīng)驗(yàn)借鑒

第9章美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估及其經(jīng)驗(yàn)借鑒9．1美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估的興起與發(fā)展演進(jìn) 9．1．1美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估的興起 9．1．2從績(jī)效預(yù)算到政府績(jī)效評(píng)估 9．1．3美國(guó)績(jī)效評(píng)估的應(yīng)用領(lǐng)域 9．2美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估指標(biāo)體系 9．2．1美國(guó)坎貝爾研究所的政府績(jī)效評(píng)估指標(biāo) 9．2．2美國(guó)國(guó)家績(jī)效評(píng)估委員會(huì)的評(píng)估指標(biāo) 9．2．3美國(guó)管理和預(yù)算辦公室通用績(jī)效指標(biāo) 9．2．4美國(guó)得克薩斯州政府績(jī)效評(píng)估指標(biāo) 9．2．5美國(guó)俄勒岡州政府績(jī)效評(píng)估指標(biāo) 9．3美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估的評(píng)估與借鑒 9．3．1美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估評(píng)述 9．3．2美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估對(duì)中國(guó)的借鑒與啟示 第9章美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估及其經(jīng)驗(yàn)借鑒本章學(xué)習(xí)要點(diǎn)

美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估興起的背景、發(fā)展過(guò)程和應(yīng)用領(lǐng)域

《政府績(jī)效與結(jié)果法案》、《國(guó)家績(jī)效評(píng)論》、《設(shè)立顧客服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》與政府績(jī)效評(píng)估

美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估指標(biāo)體系第9章美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估及其經(jīng)驗(yàn)借鑒9．1美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估的興起與發(fā)展演進(jìn)9．1．1美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估的興起

1．政府行政職能的擴(kuò)張引起公眾對(duì)政府不信任2．政府管理的規(guī)章制度過(guò)濫到了無(wú)以復(fù)加的程度第9章美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估及其經(jīng)驗(yàn)借鑒9．1．2從績(jī)效預(yù)算到政府績(jī)效評(píng)估1．規(guī)劃、立項(xiàng)、編制預(yù)算

規(guī)劃、立項(xiàng)、編制預(yù)算（planningprogrambudgeting，PPB）是依據(jù)國(guó)家確定的目標(biāo)，按項(xiàng)目安排和運(yùn)用定量分析方法編制預(yù)算的一種方法。具體做法是：按政府確定的目標(biāo)劃分項(xiàng)目，并確定用于完成目標(biāo)所必需的資源，以及對(duì)選定的項(xiàng)目配置資源，確定這部分資源的費(fèi)用；把政府活動(dòng)的長(zhǎng)期計(jì)劃和年度預(yù)算所包括的各項(xiàng)活動(dòng)規(guī)劃結(jié)合起來(lái)，利用各種數(shù)量分析方法對(duì)方案進(jìn)行分析，參照各種成本和效益的數(shù)據(jù)，選擇出最佳的方案。實(shí)行計(jì)劃規(guī)則預(yù)算的特點(diǎn)主要是重視成本效益，有利于降低各個(gè)項(xiàng)目的費(fèi)用和提高財(cái)政資金的使用效果。

第9章美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估及其經(jīng)驗(yàn)借鑒2．零基預(yù)算

零基預(yù)算（zero-basebudgeting，ZBB）編制過(guò)程是確定預(yù)算所要達(dá)到的目的，然后按不同的預(yù)算目標(biāo)訂出幾個(gè)不同預(yù)算方案，并進(jìn)行成本效益分析，說(shuō)明其成本、效益與風(fēng)險(xiǎn)程度；再進(jìn)一步根據(jù)對(duì)組織效益遞減的順序，把這些方案排列起來(lái)，由此確定對(duì)有限資源和資金的最佳分配，最后編制詳細(xì)的行政預(yù)算。

零基預(yù)算的優(yōu)點(diǎn)是可以對(duì)非優(yōu)先項(xiàng)目刪減，以利于控制支出和提高效益，但也需要較好的經(jīng)濟(jì)技術(shù)條件和管理制度。零基預(yù)算不考慮反映在預(yù)算基數(shù)中的歷史支出數(shù)字，是從零開始制定預(yù)算，使得對(duì)支出的說(shuō)明脫離了與其他活動(dòng)和目標(biāo)的聯(lián)系，從而導(dǎo)致零基預(yù)算在實(shí)際使用中逐漸減少。

第9章美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估及其經(jīng)驗(yàn)借鑒3．績(jī)效預(yù)算

績(jī)效預(yù)算是這樣一種預(yù)算，它闡述請(qǐng)求撥款是為了達(dá)到什么目標(biāo)，為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而擬訂的計(jì)劃需要花多少錢，以及用哪些量化的數(shù)據(jù)衡量在實(shí)施每項(xiàng)計(jì)劃的過(guò)程中取得的成績(jī)和完成工作的情況。

對(duì)于項(xiàng)目績(jī)效的測(cè)量與評(píng)估是績(jī)效預(yù)算的核心和基礎(chǔ)，而且，以績(jī)效為基礎(chǔ)撥款將管理職能納入了預(yù)算過(guò)程中來(lái)，從而有助于政府從投入控制轉(zhuǎn)向績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)然，績(jī)效預(yù)算也存在明顯的缺陷，它在要求對(duì)項(xiàng)目績(jī)效進(jìn)行評(píng)估的同時(shí)，卻沒有考慮目標(biāo)的適當(dāng)性與政策的合理性。第9章美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估及其經(jīng)驗(yàn)借鑒9．1．3美國(guó)績(jī)效評(píng)估的應(yīng)用領(lǐng)域

1．在政府財(cái)政預(yù)算方面的應(yīng)用2．在政府采購(gòu)方面的應(yīng)用3．在公務(wù)員管理方面的應(yīng)用

第9章美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估及其經(jīng)驗(yàn)借鑒9．2美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估指標(biāo)體系9．2．1美國(guó)坎貝爾研究所的政府績(jī)效評(píng)估指標(biāo)1．項(xiàng)目一：財(cái)政管理及評(píng)估指標(biāo)2．項(xiàng)目二：人事管理及評(píng)估指標(biāo)3．項(xiàng)目三：信息管理及評(píng)估指標(biāo)4．項(xiàng)目四：領(lǐng)導(dǎo)目標(biāo)管理及評(píng)估指標(biāo)5．項(xiàng)目五：基礎(chǔ)設(shè)施管理及評(píng)估指標(biāo)

基礎(chǔ)設(shè)施管理指的就是公益事業(yè)管理，如市政、環(huán)保、治安、教育、科技、郵政、傳媒等方面政策法規(guī)的制定和實(shí)施是否及時(shí)而有效。

第9章美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估及其經(jīng)驗(yàn)借鑒9．2．2美國(guó)國(guó)家績(jī)效評(píng)估委員會(huì)的評(píng)估指標(biāo)1．投入指標(biāo)：投入指標(biāo)（inputindicators）是衡量某一項(xiàng)目或服務(wù)消耗的資源。2．能量指標(biāo)：這些指標(biāo)度量一個(gè)機(jī)構(gòu)提供服務(wù)的能力。3．產(chǎn)出指標(biāo)：產(chǎn)出指標(biāo)（outputindicators）是衡量為服務(wù)人口提供的產(chǎn)品數(shù)量或服務(wù)單位。同時(shí)也包括“工作量”指標(biāo)，反映在為生產(chǎn)一個(gè)產(chǎn)品或提供一項(xiàng)服務(wù)所消耗的努力程度。4．結(jié)果指標(biāo)：結(jié)果指標(biāo)（outputindicators）是衡量項(xiàng)目和服務(wù)的結(jié)果，具有定量和定性的特征。5．效率和成本效益指標(biāo)：效率和成本效益指標(biāo)（efficiencyandcost-effectivenessindicators）集中于一個(gè)項(xiàng)目是如何實(shí)現(xiàn)的。6．生產(chǎn)力指標(biāo)

第9章美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估及其經(jīng)驗(yàn)借鑒9．2．3美國(guó)管理和預(yù)算局通用績(jī)效指標(biāo)1．聯(lián)邦住房援助項(xiàng)目績(jī)效的對(duì)比性指標(biāo)

該指標(biāo)可適用于住房和城市發(fā)展部和其他一些部門的一系列住房項(xiàng)目。功能和目標(biāo)近似的聯(lián)邦住房項(xiàng)目的績(jī)效指標(biāo)，使用統(tǒng)一的相關(guān)成本——效果衡量指標(biāo)，這個(gè)比較性指標(biāo)就是在一定時(shí)間長(zhǎng)度內(nèi)補(bǔ)貼一個(gè)特定收入水平的合法家庭的成本，按現(xiàn)值進(jìn)行折算。該指標(biāo)可以根據(jù)家庭規(guī)模、家庭收入、占用住房的時(shí)間和其他相關(guān)因素進(jìn)行調(diào)整。從相關(guān)成本——效果統(tǒng)計(jì)指標(biāo)可以引出一個(gè)重要的績(jī)效衡量指標(biāo)，即用一定的預(yù)算資源所幫助的家庭數(shù)量。更加完善的指標(biāo)，在成本方面可以考慮，為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所用的資源、對(duì)私人投資的替代效應(yīng)最小化和聯(lián)邦的長(zhǎng)期負(fù)擔(dān)等問(wèn)題；在受益方面考慮單元住房及周圍環(huán)境的質(zhì)量、增加了自我滿意的程度和住房穩(wěn)定情況等因素。

第9章美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估及其經(jīng)驗(yàn)借鑒2．職業(yè)培訓(xùn)和就業(yè)比較指標(biāo)（1）找到工作。（2）項(xiàng)目參加者得到證書或?qū)W位。（3）得到收入。（4）每一個(gè)工作崗位的項(xiàng)目總成本。第9章美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估及其經(jīng)驗(yàn)借鑒3．荒地火情管理對(duì)比性績(jī)效指標(biāo)（1）通過(guò)機(jī)構(gòu)的行動(dòng)或幫助使本來(lái)屬于高風(fēng)險(xiǎn)的社區(qū)脫離高風(fēng)險(xiǎn)名單的比例。（2）完成火情管理計(jì)劃。（3）每場(chǎng)火情的成本和每英畝面積火情的成本。第9章美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估及其經(jīng)驗(yàn)借鑒4．減輕水災(zāi)損失項(xiàng)目的效果

管理和預(yù)算局確定了以下四個(gè)項(xiàng)目來(lái)衡量這一通用績(jī)效指標(biāo)所達(dá)到的效果。包括：聯(lián)邦應(yīng)急管理局減緩水災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目、聯(lián)邦應(yīng)急管理局的全國(guó)洪水保險(xiǎn)項(xiàng)目、美國(guó)工兵團(tuán)的減輕水災(zāi)損失項(xiàng)目、農(nóng)業(yè)部維護(hù)自然資源局的小水壩項(xiàng)目。第9章美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估及其經(jīng)驗(yàn)借鑒5．參加災(zāi)害保險(xiǎn)項(xiàng)目

聯(lián)邦政府提供兩種形式的災(zāi)害保險(xiǎn)，水災(zāi)保險(xiǎn)和農(nóng)作物保險(xiǎn)。不管水災(zāi)和其他自然災(zāi)害的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)有多大，各部門都面臨要使這些項(xiàng)目參加客戶數(shù)量最大化的困難。項(xiàng)目參加者的數(shù)量之所以重要是因?yàn)楸ｋU(xiǎn)可以減輕家庭的經(jīng)濟(jì)損失和個(gè)人痛苦，可以減輕災(zāi)后救助的社會(huì)成本。第9章美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估及其經(jīng)驗(yàn)借鑒6．衛(wèi)生通用指標(biāo)

將為國(guó)防部、老兵事務(wù)部、衛(wèi)生部和社區(qū)醫(yī)療中心的項(xiàng)目開發(fā)出對(duì)比性的衡量指標(biāo)，將聯(lián)邦直接保障項(xiàng)目的支出資源進(jìn)行量化，更詳細(xì)地了解其成本的差異，衡量直接醫(yī)療保障服務(wù)的人均成本。為了有助于評(píng)估相同項(xiàng)目的效果，將每個(gè)醫(yī)生、每個(gè)護(hù)士、每個(gè)醫(yī)生助理每天所看病人的數(shù)量進(jìn)行對(duì)比，作為效果衡量指標(biāo)。為了比較醫(yī)療的效果，用為同一疾病再次就醫(yī)的病人數(shù)除以收治住院的病人總數(shù)作為衡量指標(biāo)。第9章美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估及其經(jīng)驗(yàn)借鑒7．環(huán)境通用指標(biāo)

管理和預(yù)算局重點(diǎn)確立了農(nóng)村水利工程的績(jī)效比較指標(biāo)、非定點(diǎn)水污染源項(xiàng)目績(jī)效比較指標(biāo)和環(huán)境——濕地比較項(xiàng)目三類。

（1）農(nóng)村水利工程的績(jī)效比較指標(biāo)包括：①每一百萬(wàn)美元提供的供水管線；②每一百萬(wàn)美元提供的飲用水?dāng)?shù)量；③每一百萬(wàn)美元提供的按環(huán)保署飲用水質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)處理的水?dāng)?shù)量。

（2）非定點(diǎn)水污染源項(xiàng)目績(jī)效比較指標(biāo)包括：①每一百萬(wàn)美元減少的沉積物噸數(shù)；②每一百萬(wàn)美元減少的有機(jī)物磅數(shù)；③計(jì)算機(jī)構(gòu)的活動(dòng)對(duì)沉積過(guò)多和污染發(fā)生影響的比例。

（3）環(huán)境——濕地比較項(xiàng)目包括：①保護(hù)和改善濕地的工兵團(tuán)建設(shè)項(xiàng)目；②密西西比河及支流項(xiàng)目以及調(diào)整項(xiàng)目；③路易斯安那海岸濕地規(guī)劃、保護(hù)和恢復(fù)項(xiàng)目；④自然資源保護(hù)局的濕地保護(hù)項(xiàng)目；⑤垂釣和野外生活服務(wù)局合作者的垂釣和野外生活項(xiàng)目；⑥海岸項(xiàng)目；⑦海岸濕地項(xiàng)目等。第9章美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估及其經(jīng)驗(yàn)借鑒9．2．4美國(guó)得克薩斯州政府績(jī)效評(píng)估指標(biāo)

五項(xiàng)基本原則：

（1）以戰(zhàn)略計(jì)劃為基礎(chǔ)。

（2）以政府的社會(huì)使命為導(dǎo)向。

（3）以政府的短期目標(biāo)為約束，選擇能直接表達(dá)短期目標(biāo)的評(píng)估指標(biāo)，通過(guò)短期目標(biāo)的逐步推進(jìn)，確保組織目標(biāo)的最終實(shí)現(xiàn)；

（4）以經(jīng)濟(jì)性（economy）、效率性（efficiency）和效益性（effectiveness）為主體的“3E”評(píng)估方案，構(gòu)建績(jī)效評(píng)估體系來(lái)評(píng)估政府績(jī)效的高低；

（5）以“解釋型指標(biāo)”為輔助，綜合平衡其他因素對(duì)政府績(jī)效的影響，以確保評(píng)估結(jié)果的客觀性和公正性。第9章美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估及其經(jīng)驗(yàn)借鑒9．2．4美國(guó)得克薩斯州政府績(jī)效評(píng)估指標(biāo)

以上述五項(xiàng)原則為基礎(chǔ)，得克薩斯州政府以運(yùn)輸部為樣板，將平衡記分卡法運(yùn)用于政府的績(jī)效評(píng)估，構(gòu)建了包括外部效益、顧客滿意度、雇員發(fā)展、內(nèi)部過(guò)程優(yōu)化4個(gè)層面和顧客、股東、靈活性、安全性、服務(wù)、穩(wěn)定性、工作補(bǔ)償、工作環(huán)境、物質(zhì)環(huán)境、管理費(fèi)用、創(chuàng)新能力、計(jì)劃與設(shè)計(jì)等15個(gè)關(guān)鍵領(lǐng)域共54個(gè)具體指標(biāo)的政府績(jī)效評(píng)估體系。第9章美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估及其經(jīng)驗(yàn)借鑒9．2．5美國(guó)俄勒岡州政府績(jī)效評(píng)估指標(biāo)

最初的俄勒岡州政府績(jī)效評(píng)估體系包括了經(jīng)濟(jì)、教育、環(huán)境、市民參與、社會(huì)支持、公共安全、社會(huì)發(fā)展七個(gè)領(lǐng)域共158個(gè)的具體指標(biāo)。但因其中的很多績(jī)效指標(biāo)與全州范圍的指標(biāo)缺乏相關(guān)性，因此許多原有的績(jī)效指標(biāo)被取消?，F(xiàn)行第二代的俄勒岡陽(yáng)光（oregonshine）文件所包含的績(jī)效評(píng)估體系縮減到92個(gè)評(píng)估指標(biāo)。俄勒岡州政府除了重視經(jīng)濟(jì)層面的績(jī)效評(píng)估外，尤為重視教育、科技、文化、環(huán)境和安全等社會(huì)公益和政府應(yīng)該承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任等方面的績(jī)效評(píng)估，對(duì)引導(dǎo)和激勵(lì)社會(huì)的全面發(fā)展發(fā)揮了重要的作用。標(biāo)桿管理法將比較和評(píng)估融為一體，通過(guò)標(biāo)桿確立目標(biāo)，通過(guò)比較發(fā)現(xiàn)差距，通過(guò)評(píng)估促進(jìn)政府公共管理發(fā)展，直至實(shí)現(xiàn)標(biāo)桿水平，進(jìn)而建立更高的標(biāo)桿目標(biāo)。第9章美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估及其經(jīng)驗(yàn)借鑒9．3美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估的評(píng)估與借鑒9．3．1美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估評(píng)述1．政府績(jī)效評(píng)估是經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化、管理民主化和社會(huì)信息化條件下為提高行政效能和政府服務(wù)質(zhì)量而作出的客觀選擇；2．西方國(guó)家政府績(jī)效評(píng)估是行政方法的一種創(chuàng)新，政府績(jī)效評(píng)估的廣泛運(yùn)用，極大地推動(dòng)了公共行政方法與技能的改進(jìn)和發(fā)展；3．

西方國(guó)家政府績(jī)效評(píng)估是政府管理的一場(chǎng)革命。4．西方國(guó)家政府績(jī)效評(píng)估是一種世界性潮流。5．

但是，西方國(guó)家推行的政府績(jī)效評(píng)估措施本身也有難以克服的缺陷和難以解決的矛盾等問(wèn)題。6．因此，即便是在西方發(fā)達(dá)國(guó)家，也還不能說(shuō)政府績(jī)效評(píng)估已經(jīng)是一項(xiàng)成熟的、完善的措施與制度，它有著自身難以克服的缺陷，還需要進(jìn)一步豐富與發(fā)展，還需要與其它制度、措施的相互配合。第9章美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估及其經(jīng)驗(yàn)借鑒9．3．2美國(guó)政府績(jī)效評(píng)估對(duì)中國(guó)的借鑒與啟示1．有助于我們具體地分析和認(rèn)識(shí)我國(guó)所處的發(fā)展階段2．有助于我們根據(jù)社會(huì)的需要給政府職能重新定位3．有助于我們根據(jù)信息時(shí)代的要求，建立和完善信息交流與溝通機(jī)制4．有助于我們深化行政體制改革，加速市場(chǎng)化進(jìn)程

第9章美國(guó)政府績(jī)