資本投資與資產(chǎn)負(fù)債管理制度

資本投資與資產(chǎn)負(fù)債管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)為規(guī)范企業(yè)的資本投資與資產(chǎn)負(fù)債管理行為，提高企業(yè)的資金使用效率和風(fēng)險管理本領(lǐng)，訂立本制度。本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國合同法》等法律法規(guī)，以及公司章程、股東會決議等內(nèi)部規(guī)章制度為依據(jù)，適用于公司內(nèi)全部資本投資與資產(chǎn)負(fù)債管理活動。第二條定義本制度中涉及到的以下術(shù)語定義如下：資本投資：指公司通過向內(nèi)外部投資項目供應(yīng)資金、資產(chǎn)或其他資源，取得經(jīng)濟(jì)利益或連續(xù)經(jīng)營相關(guān)事項的行為。資產(chǎn)負(fù)債管理：指公司依據(jù)經(jīng)營需求和風(fēng)險管理要求，對資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行合理配置、布置和管理的活動。資本投資和資產(chǎn)負(fù)債管理委員會：指由公司負(fù)責(zé)人和相關(guān)部門負(fù)責(zé)人構(gòu)成的機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)資本投資和資產(chǎn)負(fù)債管理工作的決策、協(xié)調(diào)和監(jiān)督。第二章資本投資管理第三條資本投資決策和審批資本投資項目需經(jīng)過完整的論證和評估，包含市場調(diào)研、項目可行性研究、風(fēng)險評估等。項目論證和評估結(jié)果需形成項目投資報告，由項目提出部門提交資本投資和資產(chǎn)負(fù)債管理委員會審批。資本投資和資產(chǎn)負(fù)債管理委員會應(yīng)全面審查投資項目的論證和評估報告，并就項目的投資規(guī)模、資金來源、投資期限等進(jìn)行決策。投資項目涉及金額較大、風(fēng)險較高或涉及重點決策的，應(yīng)提請董事會審議并予以決策。第四條投資風(fēng)險管理公司在進(jìn)行資本投資時，應(yīng)明確投資的風(fēng)險經(jīng)受本領(lǐng)和風(fēng)險掌控原則，確保項目風(fēng)險在可控范圍內(nèi)。公司應(yīng)建立健全風(fēng)險評估和風(fēng)險管理制度，定期對投資項目的風(fēng)險進(jìn)行評估和監(jiān)控，及時采取必需的風(fēng)險掌控措施并報告相關(guān)責(zé)任人。第五條資本運作和退出機(jī)制公司應(yīng)依照合同商定和法律規(guī)定，對已投資項目進(jìn)行監(jiān)督和管理，確保項目按計劃運作并取得預(yù)期收益。對于已投資的項目，公司應(yīng)依據(jù)項目的經(jīng)營情況和市場變動，決議是否進(jìn)行退出，退出方式包含但不限于股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)出售等。第三章資產(chǎn)負(fù)債管理第六條資產(chǎn)配置和資金運作公司應(yīng)依據(jù)經(jīng)營目標(biāo)和風(fēng)險偏好，訂立合理的資產(chǎn)配置策略，確保資金有效運作。公司應(yīng)建立完善的資金管理制度，對資金進(jìn)行計劃、調(diào)配、監(jiān)控和掌控，確保資金的安全性和流動性。第七條負(fù)債管理和融資活動公司應(yīng)依據(jù)資本結(jié)構(gòu)和融資需求，訂立合理的負(fù)債管理策略，確保負(fù)債能夠定時歸還。公司進(jìn)行融資活動時，應(yīng)遵守相關(guān)法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，確保融資的合法性和穩(wěn)健性。第八條風(fēng)險管理和監(jiān)控公司應(yīng)建立健全的風(fēng)險管理和監(jiān)控體系，對公司的資產(chǎn)負(fù)債情形進(jìn)行定期分析和評估，識別潛在風(fēng)險。公司應(yīng)及時采取風(fēng)險防范和掌控措施，確保資產(chǎn)負(fù)債的風(fēng)險在可控范圍內(nèi)。第九條資產(chǎn)負(fù)債報告和披露公司應(yīng)依照法律法規(guī)和公司章程的要求，定期向股東、監(jiān)管部門和投資者披露資產(chǎn)負(fù)債報告。資產(chǎn)負(fù)債報告應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整，包含公司的資產(chǎn)和負(fù)債情況、財務(wù)指標(biāo)、風(fēng)險暴露等內(nèi)容。第四章監(jiān)督與責(zé)任第十條監(jiān)督責(zé)任資本投資和資產(chǎn)負(fù)債管理委員會應(yīng)依法履行對資本投資和資產(chǎn)負(fù)債管理工作的監(jiān)督責(zé)任，確保資本投資和資產(chǎn)負(fù)債管理的合規(guī)性和有效性。公司負(fù)責(zé)人應(yīng)對資本投資和資產(chǎn)負(fù)債管理工作負(fù)總責(zé)，確保工作的順利進(jìn)行和合規(guī)運作。第十一條違規(guī)處理對于違反本制度的員工，公司應(yīng)依據(jù)公司章程和相關(guān)規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)的處理，包含但不限于警告、罰款、降職、辭退等。對于有意或嚴(yán)重違規(guī)的情況，公司有權(quán)向法律機(jī)關(guān)報案，并保存追究法律責(zé)任的權(quán)利。第五章附則第十二條本制度的解釋權(quán)和修訂對于本制度的解釋權(quán)屬于資本投資和資產(chǎn)負(fù)債管理委員會。對于本制度的修訂，應(yīng)通過股東會或董事會審議決議，并及時修訂公司章程。第十三條本制度的施行本制度自公司章程