資金使用與管控制度

資金使用與管掌控度第一章總則第一條目的和依據(jù)為規(guī)范公司內(nèi)部資金的使用和管控，加強財務管理，高效利用資金資源，提高資金利潤率，特訂立本《資金使用與管掌控度》（以下簡稱“本制度”）。本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國財務會計法》等相關法律法規(guī)，并結合本公司實際情況訂立。第二條適用范圍本制度適用于全部公司員工在日常工作中使用和管理公司資金的行為。第三條定義資金使用：指公司員工在開展業(yè)務過程中使用公司資金的行為，包含經(jīng)費申請、報銷、支出等活動。資金管控：指對公司資金進行有效的監(jiān)督、掌控和管理，確保資金使用合規(guī)、規(guī)范、安全。第二章資金使用程序第四條公司經(jīng)費管理（一）預算編制每年度初，由財務部門按公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營計劃編制年度經(jīng)費預算。預算應綜合考慮市場需求、資金結構、風險掌控等因素，并征求各部門的看法。（二）經(jīng)費申請與批準各部門依據(jù)工作需要和經(jīng)費預算進行合理的經(jīng)費申請。經(jīng)費申請需填寫《經(jīng)費申請表》，明確活動、項目、金額等相關信息，并附上相關的支持料子。經(jīng)費申請應提前至少三個工作日提交財務部門審批。財務部門依據(jù)經(jīng)費規(guī)定和實際資金情況對申請進行評估，并及時反饋審核結果。經(jīng)費申請獲得批準后，方可進行后續(xù)操作。（三）發(fā)票及費用報銷員工在公司業(yè)務活動中產(chǎn)生的費用需通過費用報銷流程進行申請和報銷。員工應按規(guī)定填寫《費用報銷單》，并供應相關費用發(fā)票、憑證等料子，支持費用的真實性和合法性。費用報銷單應經(jīng)所在部門負責人審批，并由財務部門進行審核。財務部門對費用報銷單進行審批后，將款項依照相關流程予以支出。第五條資金支出管理（一）支出方式對于資金支出，原則上優(yōu)先使用電子支出方式，包含銀行轉賬、電子支出寶、電子微信以及電子支票等?，F(xiàn)金支出僅在特殊情況下，經(jīng)公司高級管理層批準后可以使用。（二）支出程序員工提出資金支出申請時，應填寫《資金支出申請單》，并附上相關支持料子。資金支出申請單應由所在部門負責人審核并簽字。財務部門對資金支出申請進行審批，并核對其合規(guī)性和真實性。資金支出申請獲得批準后，財務部門將按規(guī)定的支出方式將款項支出給指定的收款方。第三章資金管控規(guī)定第六條資金監(jiān)督和掌控（一）預算執(zhí)行監(jiān)控財務部門應定期進行預算執(zhí)行監(jiān)控，核實各項經(jīng)費支出是否符合預算計劃和批準的費用范圍，并及時向公司高級管理層匯報執(zhí)行情況。（二）資金監(jiān)督財務部門應確保公司資金的安全和合規(guī)性管理，嚴禁非法挪用、占用或私自調(diào)用公司資金。財務部門應建立定期的資金清查制度，核對公司資金的實時余額、流入、流出和存款情況，及時發(fā)現(xiàn)和解決異常情況。（三）內(nèi)部掌控與審計公司應建立健全的內(nèi)部掌控體系，包含資金管理的流程和制度，并定期進行內(nèi)部審計，及時發(fā)現(xiàn)和改進可能存在的風險和問題。第七條懲罰措施對于違反本制度的行為，公司將依照公司規(guī)定和相關法律法規(guī)進行相應處理，包含但不限于警告、扣減獎金、追究法律責任等。第八條附則本制度自頒布之日起生效，任何與本制度相沖突的以前有關公司資金使用和管控的制度或規(guī)定都應予以廢止。第四章附表表1：經(jīng)費申請表

|經(jīng)費申請表|

|申請部門：|

|項目名稱：|

|申請人：|

|申請日期：|

|申請金額：|

|相關支持料子：|

表2：費用報銷單

|費用報銷單|

|報銷人：|

|報銷日期：|

|報銷金額：|

|報銷事由：|

|相關發(fā)票及憑證：|

表3：資金支出申請單

|資金支出申請單|

|申請人：|