投資理財實務(wù)-嚴天喜

投資理財實務(wù)嚴天喜--南京大學(xué)學(xué)習(xí)目的：本項目旨在培養(yǎng)學(xué)生理財意識。通過本項目內(nèi)容學(xué)習(xí)，使學(xué)生明確財商的含義財商對理財?shù)闹匾詫θ松晒Φ囊饬x及提升個人財商的途徑，為進一步學(xué)習(xí)教材其他內(nèi)容打基礎(chǔ)一、財商及其培養(yǎng)案例導(dǎo)入：案例一、小王正在某高校讀書。期間，家長每月給小王1000元，但小王總是在每月月末都會捉襟見肘，不得已有時還會向朋友借錢。后來同學(xué)關(guān)系也因此不太融洽。一、財商及其培養(yǎng)案例導(dǎo)入：案例二、張軍一家三口，家有存款50萬，有住房，夫妻每月收入6000元他們將當(dāng)期各項開支安排后將結(jié)余的3000元全部存入銀行。案例三、你老婆看上了一件很貴的衣服想買，但是再過一個月是十一假日，商店可能會有打折活動，你會怎么做？A說服老婆一個月后買會更便宜；B討老婆歡心，二話不說買下來；C太貴了，不買。一、財商及其培養(yǎng)一、財商的定義財商英文全稱FinancialQuotient，簡稱（FQ）。最早由美國作家兼企業(yè)家羅伯特.T.清崎（RobertT.Kiyosaki)在《富爸爸窮爸爸》一書提出。一、財商及其培養(yǎng)任務(wù)一：認識財商二、國外財商教育的情況（一）掌握金錢（二）賺錢能力

（三）財富知識一、財商及其培養(yǎng)任務(wù)一：認識財商三、我國財商教育的狀況中國是一個理財傳統(tǒng)很悠久的國度。從古代的范蠡、鄧通到近代的胡雪巖，即使在市場經(jīng)濟不發(fā)達的時代，亦不缺少投資高手與理財明星。無論“夏置皮襖旱聚舟”的投資原則，還是大處著眼，把理財看作“政治的唯一內(nèi)容”，抑或“你不理財，財不理你”這樣的現(xiàn)代理念，財商文化在中國有著幾千年的傳承和積淀一、財商及其培養(yǎng)任務(wù)一：認識財商四、財商對個人成長的意義（一）財商有利于個人生存能力的提升（二）財商有利于個人創(chuàng)業(yè)能力的培養(yǎng)（三）財商有利于實現(xiàn)個人的財務(wù)自由（四）財商有助于提升個人的幸福指數(shù)一、財商及其培養(yǎng)任務(wù)一：認識財商一、什么是金錢傳統(tǒng)教育中，金錢就是貨幣。貨幣就是商品交換的產(chǎn)物，是充當(dāng)一般等價物的特殊商品二、資產(chǎn)說到什么是資產(chǎn)，大家一般都會這樣認為：自己所擁有能夠被自己支配的某種物就是資產(chǎn)。一、財商及其培養(yǎng)任務(wù)二：認識幾組概念三、負債按照會計的觀點，負債就是是指過去的交易、事項形成的現(xiàn)有義務(wù)，履行該義務(wù)預(yù)期會導(dǎo)致經(jīng)濟利益流出。財商中所謂負債通俗地講是把錢從你口袋里取走的東西。一、財商及其培養(yǎng)任務(wù)二：認識幾組概念一、要學(xué)一點財務(wù)知識二、要有成本意識，要努力做到用最低的投入實現(xiàn)最大的產(chǎn)出三、要學(xué)會推銷自己和自己的產(chǎn)品四、要學(xué)會用錢去賺錢的技術(shù)五、要有敏銳的市場眼光六、要學(xué)習(xí)相關(guān)的法律法規(guī)一、財商及其培養(yǎng)任務(wù)三：財商的培養(yǎng)法國：為孩子建立獨立賬戶法國家長在孩子3歲-4歲的時候開始對他們進行“家庭理財課程”的教育，當(dāng)孩子有了獨立賬戶后，法國家長就不贊成定期給孩子發(fā)放零用錢了，而是借助一些特別的日子，如節(jié)日、生日等不定期地給孩子延伸閱讀發(fā)放零用錢，他們的理由是，孩子不是家長的雇員，不能讓孩子產(chǎn)生定期“領(lǐng)工資”的錯覺，更不可誤以為向家長領(lǐng)取零用錢是天經(jīng)地義的事。一、財商及其培養(yǎng)（一）西方一些國家小孩財商培養(yǎng)延伸閱讀美國：號召孩子從小儲蓄從踏進幼兒園開始，美國孩子們就會接受有關(guān)理財概念。他們會知道錢是什么以及錢在生活中的重要性。在美國，鼓勵孩子打工是教會孩子處理財務(wù)的重要手段，美國每年大約有300萬中小學(xué)生在外打工。另外家長常將自己不需要的東西拿出來拍賣或者捐贈，而小孩也會將自己用不找的玩具擺在家門口出手，以獲得一點收入，剩余物品全部捐贈給慈善機構(gòu)。一、財商及其培養(yǎng)（一）西方一些國家小孩財商培養(yǎng)延伸閱讀英國：省錢是種智慧英國人的保守作風(fēng)也體現(xiàn)在幼兒理財教育方面，提倡理性消費，鼓勵精打細算。理財教育在孩子不同階段有不同要求：5歲-7歲懂得錢的不同來源，并懂得錢可以用于多種目的；7歲-11歲的孩子要學(xué)習(xí)管理自己的錢，認識到儲蓄對于滿足未來需求的作用。在英國，大多數(shù)銀行都為16歲以下的孩子開設(shè)特別賬戶。有三分之一的孩子將自己的零用錢和收入存入銀行和儲蓄借貸的金融機構(gòu)。一、財商及其培養(yǎng)（一）西方一些國家小孩財商培養(yǎng)延伸閱讀巴拉昂是一位年輕的媒體大亨，以推銷裝飾肖像畫起家，在不到10年的時間里，迅速躋身于法國50大富翁之列，1998年因前列腺癌在法國博比尼醫(yī)院去世。臨終前，他留下遺囑，把他4．6億法郎的股份捐獻給博比尼醫(yī)院，用于前列腺癌的研究；另有100萬法郎作為獎金，獎給揭開貧窮之謎的人。巴拉昂去世后，法國《科西嘉人報》刊登了他的遺囑。他說：“我曾是一位窮人，去世時卻是以一個富人的身份走進天堂的。一、財商及其培養(yǎng)（二）窮人最缺少的是什么延伸閱讀在跨入天堂的門檻之前，我不想把我成為富人的秘訣帶走，現(xiàn)在秘訣就鎖在法蘭西中央銀行我的一個私人保險箱內(nèi)，保險箱的三把鑰匙在我的律師和兩位代理人手中。誰若能通過回答窮人最缺少的是什么？而猜中我的秘訣，他將能得到我的祝賀。當(dāng)然，那時我已無法從墓穴中伸出雙手為他的睿智而歡呼，但是他可以從那只保險箱里榮幸地拿走100萬法郎，那就是我給予他的掌聲。一、財商及其培養(yǎng)（二）窮人最缺少的是什么延伸閱讀遺囑刊出之后，《科西嘉人報》收到大量的信件，有的罵巴拉昂瘋了，有的說《科西嘉人報》為提升發(fā)行量在炒作，但是多數(shù)人還是寄來了自己的答案。絕大部分人認為，窮人最缺少的是金錢，窮人還能缺少什么？當(dāng)然是錢了，有了錢，就不再是窮人了。但有少數(shù)人卻給出了另一種答案：觀念，窮人缺少的是觀念。果然巴拉昂的答案就是如此：因為金錢或者財富的獲取需要觀念的支撐，任何一個財富的擁有者都必須具有創(chuàng)富的意識和行動。一、財商及其培養(yǎng)（二）窮人最缺少的是什么延伸閱讀案例一：小王正在高校讀書期間，家長每月給其1000元，但小王總是在每月月末都會捉襟見肘，不得已有時還會向朋友借錢。這種情況在高校并不少見，但這正是現(xiàn)在一些高校學(xué)生財商缺乏的表現(xiàn)，高校很到一部分學(xué)生存在攀比盲目消費的現(xiàn)象。其實小王完全可以根據(jù)當(dāng)?shù)叵M水平對一月1000元的“收入”進行規(guī)劃，適當(dāng)壓縮一些不必要的開支每月能節(jié)約一部分資金積少成多在進行適當(dāng)投資比如購買基金定投產(chǎn)品等這樣他今后就可能會獲得充分的財務(wù)自由。一、財商及其培養(yǎng)案例回顧與分析案例二：小張一家三口現(xiàn)有存款50萬，每月生活支出安排后尚余3000元，對此小張的處理是3000元全額存入銀行，表明小張具有初步的理財思想，但卻是不科學(xué)的理財行為，從理財?shù)那篮湍康目矗堖€可以使用其他理財方式，結(jié)合家庭狀況，小張還應(yīng)該為自己購買一些保險比如意外險，另外為保證財富的保值與增值，小張還應(yīng)該將一部分資金選擇投資于股票、基金或者外匯、黃金等理財產(chǎn)品。一、財商及其培養(yǎng)案例回顧與分析案例三：每一個人面對自己所愛的人都會做出自己的選擇但至少絕大部分人會選擇B，即討老婆歡心，二話不說買下來。但這實際上也反映了一個人的性格特點體現(xiàn)在投資上，你可能是個沖動性的投資人。以下便是對你是否適合做投資的研判標準：選擇A你很適合投資股票，你能審時度勢的判斷什么時候花錢能取得利益最大化。選擇B你不適合進行股票投資，因為憑一時興起做事是炒股大忌，你應(yīng)該考慮的更為慎重。選擇C你有投資股票的潛力，須知金錢是賺來的而不是省來的，在現(xiàn)實中多多學(xué)習(xí)，你可能會做的很好一、財商及其培養(yǎng)案例回顧與分析學(xué)習(xí)目的：通過本項目內(nèi)容的學(xué)習(xí)，使學(xué)生了解投資與理財方面的基本概念、掌握投資與理財方面的基礎(chǔ)知識，為進一步學(xué)習(xí)和掌握投資理財技能與技巧打基礎(chǔ)。二、投資理財知識一、投資的定義投資是指經(jīng)濟行為主體以獲得未來收益為目的預(yù)付一部分資金或者資源開展的一系列經(jīng)濟活動，其實質(zhì)是貨幣轉(zhuǎn)化為資本的過程二、理財?shù)亩x理財就是指對財富的打理或者是對財富的經(jīng)營任務(wù)一：認知投資與理財二、投資理財知識三、投資與理財?shù)年P(guān)系理財活動內(nèi)容廣泛，理財活動包括投資活動，好的理財技能能很好控制投資風(fēng)險實現(xiàn)投資目標。同時，投資在理財活動中是十分重要的一項活動，離開投資談理財，理財就變成一項十分膚淺的活動。任務(wù)一：認知投資與理財二、投資理財知識案例導(dǎo)入（一）劉女士今年30歲，現(xiàn)在居住在江蘇蘇州，是一名客服人員，身體健康狀況良好，本人及丈夫有購買一定的商業(yè)保險，年繳保費1.1萬元，還有一個可愛的孩子。劉女士一家現(xiàn)在有車有房，生活其樂融融。夫婦二人年度稅后工資收入合計約22.5萬元，家庭年均開支9.66萬元（包括保險費用）。劉女士家庭現(xiàn)有現(xiàn)金及活期存款10萬元，定期存款6萬元，有汽車一輛，信用卡貸款余額4000元，汽車貸款余額2.5萬元，房屋貸款余額19萬元，每月月供2000元。如何理財呢？

任務(wù)二:理財?shù)暮诵呐c渠道二、投資理財知識一、理財?shù)暮诵睦碡敯ㄘ敻环e累、財富保障、財富增值和財富分配等幾大部分，財富積累是理財?shù)牡谝画h(huán)節(jié)。財富分配包括消費規(guī)劃、子女教育規(guī)劃、養(yǎng)老規(guī)劃、投資規(guī)劃等。二、理財渠道及其選擇銀行存款、購買國債、基金、保險、投資股票、購買黃金外匯、投資房地產(chǎn)藝術(shù)品收藏等任務(wù)二:理財?shù)暮诵呐c渠道二、投資理財知識案例導(dǎo)入（二）王先生在2007年9月份聽同事說股市情況很好，只要將資金投入股市就能賺錢于是將手中的資金50萬元以42元/股在二級市場買入深發(fā)展。其后股市下跌2008年3月王先生再次以每股29.3元加倉，此后，隨著世界經(jīng)濟環(huán)境的變化中國股市一路下跌，王先生最初的投資預(yù)期落空。如果你是王先生你會如何反省自己呢？任務(wù)三:懂得投資與理財?shù)脑矶?、投資理財知識一、投資理財環(huán)境原理投資與理財環(huán)境是指獨立于投資理財活動之外，但對投資理財活動其制約作用的個因素的綜合。投資與理財作為一種微觀經(jīng)濟活動必然受制于社會大環(huán)境的影響。任務(wù)三:懂得投資與理財?shù)脑矶⑼顿Y理財知識一、投資理財環(huán)境原理（一）經(jīng)濟環(huán)境：經(jīng)濟周期、經(jīng)濟政策、通貨膨脹（二）金融市場環(huán)境（三）法律環(huán)境：財務(wù)法規(guī)、企業(yè)組織法規(guī)、稅收法律、金融法規(guī)（四）社會文化環(huán)境（五）政治環(huán)境任務(wù)三:懂得投資與理財?shù)脑矶?、投資理財知識二、投資理財?shù)娘L(fēng)險原理（一）風(fēng)險的含義與種類所謂風(fēng)險是指未來結(jié)果或者受益的不確定性。從自然的角度看是指未來結(jié)果的不確定性，從經(jīng)濟的角度看則是出現(xiàn)財物損失的可能性或者未來收益的不確定性。任務(wù)三:懂得投資與理財?shù)脑矶?、投資理財知識二、投資理財?shù)娘L(fēng)險原理（一）風(fēng)險的含義與種類按風(fēng)險的性質(zhì)分類：純粹風(fēng)險、投機風(fēng)險和收益風(fēng)險。按損失的原因分類：自然風(fēng)險、社會風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險技術(shù)風(fēng)險政治風(fēng)險和法律風(fēng)險等按風(fēng)險涉及的范圍分類：特定風(fēng)險、基本風(fēng)險任務(wù)三:懂得投資與理財?shù)脑矶?、投資理財知識二、投資理財?shù)娘L(fēng)險原理（二）風(fēng)險衡量指標---貝塔系數(shù)(β系數(shù))根據(jù)前述分類我們知道總風(fēng)險實際上由系統(tǒng)風(fēng)險和非系統(tǒng)風(fēng)險構(gòu)成。由于非系統(tǒng)風(fēng)險可以通過多元化投資等手段進行控制，系統(tǒng)風(fēng)險則無法控制。投資者在控制非系統(tǒng)風(fēng)險的同時，還會十分關(guān)注系統(tǒng)風(fēng)險的大小。因此，有必要對系統(tǒng)風(fēng)險加以度量。貝塔系數(shù)(β系數(shù))就是投資者衡量系統(tǒng)風(fēng)險的重要指標。任務(wù)三:懂得投資與理財?shù)脑矶⑼顿Y理財知識二、投資理財?shù)娘L(fēng)險原理（三）風(fēng)險管理風(fēng)險管理是指通過風(fēng)險識別、風(fēng)險預(yù)測與評估并實施對風(fēng)險的有效控制，妥善處理風(fēng)險所致?lián)p失，以獲取理財收益的各種活動。任務(wù)三:懂得投資與理財?shù)脑矶?、投資理財知識二、投資理財?shù)娘L(fēng)險原理（三）風(fēng)險管理1、風(fēng)險識別①生產(chǎn)流程分析法②財務(wù)表格分析法③保險調(diào)查法任務(wù)三:懂得投資與理財?shù)脑矶?、投資理財知識二、投資理財?shù)娘L(fēng)險原理（三）風(fēng)險管理2、風(fēng)險的預(yù)測與評估①預(yù)測風(fēng)險的概②預(yù)測風(fēng)險的強度任務(wù)三:懂得投資與理財?shù)脑矶⑼顿Y理財知識二、投資理財?shù)娘L(fēng)險原理（三）風(fēng)險管理3、風(fēng)險處理與控制①避免風(fēng)險②預(yù)防風(fēng)險③自保風(fēng)險④轉(zhuǎn)移風(fēng)險任務(wù)三:懂得投資與理財?shù)脑矶?、投資理財知識三、貨幣時間價值原理案例導(dǎo)入（三）W公司總經(jīng)理林盛曾預(yù)測其女兒（目前正讀高中一年級）三年后能夠順利考上北京大學(xué)計算機專業(yè)，屆時需要一筆學(xué)費，預(yù)計為3萬元，他問會計張紅：如果按目前存款年利率4％給女兒存上一筆錢，以備上大學(xué)之需，現(xiàn)在要一次存入多少錢？任務(wù)三:懂得投資與理財?shù)脑矶?、投資理財知識三、貨幣時間價值原理（一）貨幣時間價值的含義貨幣時間價值是貨幣在使用過程中，隨著時間的變化發(fā)生的增值，也稱資金的時間價值。

在商品經(jīng)濟條件下，即使不存在通貨膨脹，等量貨幣在不同時點上，其價值也是不相等的。應(yīng)當(dāng)說，今天的1元錢要比將來的1元錢具有更大的經(jīng)濟價值。任務(wù)三:懂得投資與理財?shù)脑矶⑼顿Y理財知識三、貨幣時間價值原理（二）時間價值的來源1、節(jié)欲論

投資者進行投資就必須推遲消費，對投資者推遲消費的耐心應(yīng)給以報酬，這種報酬的量應(yīng)與推遲的時間成正比。貨幣的時間價值由“耐心”創(chuàng)造。

2、勞動價值論

資金運動的全過程：G—W…P…W’—G’G’=G+?G任務(wù)三:懂得投資與理財?shù)脑矶⑼顿Y理財知識三、貨幣時間價值原理（三）貨幣時間價值產(chǎn)生的原因1、貨幣時間價值是資源稀缺性的體現(xiàn)

2、貨幣時間價值是信用貨幣制度下，流通中貨幣的固有特征3、貨幣時間價值是人們認知心理的反映任務(wù)三:懂得投資與理財?shù)脑矶?、投資理財知識三、貨幣時間價值原理（四）貨幣時間價值的計算

1、單利的計算

本金在貸款期限中獲得利息，不管時間多長，所生利息均不加入本金重復(fù)計算利息。

P——本金，又稱期初額或現(xiàn)值；

i——利率，通常指每年利息與本金之比；

I——利息；

F——本金與利息之和，又稱本利和或終值；

t——時間。

單利利息計算：

I=P×i×t任務(wù)三:懂得投資與理財?shù)脑矶⑼顿Y理財知識三、貨幣時間價值原理（四）貨幣時間價值的計算

例：某企業(yè)有一張帶息期票，面額為1200元，票面利率為4%，出票日期6月15日，8月14日到期（共60天），則到期時利息

為：I=1200×4%×60/360=8元

終值（本利和）計算：F=P+P×i×t本例中終值=1200+8=1208元現(xiàn)值（本金）計算：P=F-I本例中現(xiàn)值=1208-8=1200元任務(wù)三:懂得投資與理財?shù)脑矶?、投資理財知識三、貨幣時間價值原理1、單利的計算（四）貨幣時間價值的計算

例：某企業(yè)有一張帶息期票，面額為1200元，票面利率為4%，出票日期6月15日，8月14日到期（共60天），則到期時利息

為：I=1200×4%×60/360=8元

終值（本利和）計算：F=P+P×i×t本例中終值=1200+8=1208元現(xiàn)值（本金）計算：P=F-I本例中現(xiàn)值=1208-8=1200元任務(wù)三:懂得投資與理財?shù)脑矶?、投資理財知識三、貨幣時間價值原理（四）貨幣時間價值的計算

1、單利的計算例：某企業(yè)有一張帶息期票，面額為1200元，票面利率為4%，出票日期6月15日，8月14日到期（共60天），則到期時利息

為：I=1200×4%×60/360=8元

終值（本利和）計算：F=P+P×i×t本例中終值=1200+8=1208元現(xiàn)值（本金）計算：P=F-I本例中現(xiàn)值=1208-8=1200元任務(wù)三:懂得投資與理財?shù)脑矶?、投資理財知識三、貨幣時間價值原理（四）貨幣時間價值的計算

2、復(fù)利計算（1）復(fù)利終值

F=P(1+t)n

其中(1+t)n被稱為復(fù)利終值系數(shù)或1元的復(fù)利終值，用符號（F/P,i,n）表示。

(2)復(fù)利現(xiàn)值

P=F(1+t)?n其中(1+t)?n稱為復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)，或稱1元的復(fù)利現(xiàn)值，用（P/F,i,n）表示。復(fù)利現(xiàn)值是復(fù)利終值的逆運算。

任務(wù)三:懂得投資與理財?shù)脑矶?、投資理財知識三、貨幣時間價值原理（四）貨幣時間價值的計算

2、復(fù)利計算(3)復(fù)利利息

I=F-P(4)名義利率與實際利率

復(fù)利的計息期不一定總是一年，有可能是季度、月、日。當(dāng)利息在一年內(nèi)要復(fù)利幾次，給出的年利率叫做名義利率。

任務(wù)三:懂得投資與理財?shù)脑矶?、投資理財知識例：本金1000元，投資5年，利率8%，每年復(fù)利一次，其本利和與復(fù)利息：

F=1000×(1+8%)5=1000×1.469=1469

I=1469—1000=469如果每季復(fù)利一次，

每季度利率=8%/4=2%復(fù)利次數(shù)=5×4=20

F=1000×(1+2%)20=1000×1.486=1486

I=1486-?1000=486當(dāng)一年內(nèi)復(fù)利幾次時，實際得到的利息要比按名義利率計算的利息高。

例中實際利率

F=P*(1+i)n1486=1000×(1+i)5

(1+i)5=1.486即（F/P,i,n）=1.486查表得：

（F/P，8%，5）=1.469(F/P，9%，5)=1.538任務(wù)三:懂得投資與理財?shù)脑矶⑼顿Y理財知識三、貨幣時間價值原理（四）貨幣時間價值的計算

3、年金的計算（1）普通年金（2）預(yù)付年金（3）遞延年金（4）永續(xù)年金任務(wù)三:懂得投資與理財?shù)脑矶?、投資理財知識三、貨幣時間價值原理（五）貨幣時間價值的應(yīng)用由于貨幣時間價值是客觀存在的，因此，在各類經(jīng)濟主體的各項經(jīng)營活動中，就應(yīng)充分考慮到貨幣時間價值。非貼現(xiàn)法：回收期法和會計收益率法貼現(xiàn)法：現(xiàn)值法、凈現(xiàn)值法、獲利指數(shù)法、內(nèi)含報酬率法任務(wù)三:懂得投資與理財?shù)脑矶?、投資理財知識三、貨幣時間價值原理（一）按照投資是否需要中介進行分類可將投資劃分為直接投資與間接投資（二）按照投資對象對投資進行分類可將投資分為：實物投資與金融投資（三）以投資主體對投資進行分類可將投資劃分為政府投資、企業(yè)投資和個人投資（四）以投資領(lǐng)域為標準可將投資分為生產(chǎn)性投資和非生產(chǎn)性投資任務(wù)四：投資與理財?shù)姆诸惗?、投資理財知識二、理財?shù)姆诸悾ㄒ唬┕纠碡敼纠碡斎A段：融資管理階段、投資財務(wù)管理階段、多元化管理階段公司理財一般具有三大特點：開放性、動態(tài)性、綜合性。公司理財目標有三個層次：利潤最大化、股東財富最大化、公司價值最大化。任務(wù)四：投資與理財?shù)姆诸惗?、投資理財知識一、從賬房先生到理財專家——財務(wù)主管角色的轉(zhuǎn)變正確認識自己的角色，善于處理各方矛盾。作為財務(wù)人員，尤其是財務(wù)主管，在一般人眼里是個“香餑餑”，時常被別人高看一籌，因為財務(wù)主管要參與企業(yè)重大決策方案的討論，公司所需的任何一筆資金，無論大小，都要從自己所主管的財務(wù)部門中支出；公司所取得的每一筆收入，都無一例外地交到自己所主管的財務(wù)部門。如果說資金是企業(yè)的血液，財務(wù)部門就是企業(yè)的心臟，由此可見財務(wù)主管肩負的擔(dān)子有多重。他們決不能辜負公司領(lǐng)導(dǎo)和全體員工的重托，盡職盡責(zé)，做好本職工作。但也應(yīng)該清醒地認識到，財務(wù)管理作為企業(yè)內(nèi)部管理的核心，其管理活動涉及企業(yè)內(nèi)部的各個方面，財務(wù)主管管的是“錢”，是各方利益的根本所在，利益各方都希望多得到一部分，都希望隨時需要，隨時得到。因而也必然成為企業(yè)管理中矛盾的聚合點，財務(wù)主管處于矛盾的交織中，工作環(huán)境并不輕松。稍不注意就會兩頭受“夾板氣”。這就要求財務(wù)主管不僅需要按照《會計法》的規(guī)定，恰當(dāng)?shù)匦惺棺约簯?yīng)有的財務(wù)監(jiān)督權(quán)，同時，還要善于組織、善于溝通、善于處理各方利益沖突。二、投資理財知識一、從賬房先生到理財專家——財務(wù)主管角色的轉(zhuǎn)變努力鉆研，具備深厚的專業(yè)知識。現(xiàn)代企業(yè)的財務(wù)主管不再僅是管賬、編表的“賬房先生”，而是協(xié)助公司最高管理當(dāng)局運籌帷幄的重要智囊、“理財專家”。這樣的財務(wù)主管光有工作熱情不行，而應(yīng)該具有一定的專業(yè)知識。有了較寬的知識面和深厚的專業(yè)知識，工作起來就會得心應(yīng)手，制訂的工作方案，寫出的分析報告才能科學(xué)、先進，符合企業(yè)及各方利益，財務(wù)主管的工作才容易被有關(guān)人員和有關(guān)部門接受，矛盾自然減少。即使產(chǎn)生矛盾，也能把矛盾解決在沖突之前。這里所說的專業(yè)知識是一個廣義的概念，除了財務(wù)會計知識外，還應(yīng)包括經(jīng)濟學(xué)、管理學(xué)、心理學(xué)等方面的知識。要熟練地掌握財政、財務(wù)、會計、金融、稅收、審計等方面的法律、法規(guī)。只有這樣，才能有效地履行自己的職責(zé)，才能保護企業(yè)各方面的利益。永遠以履行自己的職責(zé)為第一原則。財務(wù)主管的主要職責(zé)是對企業(yè)的資金進行預(yù)測、籌集、調(diào)度與監(jiān)控。前已述及，如果說財務(wù)部門是企業(yè)矛盾的匯集地，財務(wù)主管就是各方矛盾激化時的“出氣筒”。財務(wù)主管在處理各方矛盾時，需要靈活，但不能沒有原則。如果財務(wù)主管一味遷就某些人或某些意見，很有可能使企業(yè)冒較大風(fēng)險，甚至蒙受巨大損失。不要只講“人情”不講“法則”，只行使權(quán)力不履行職責(zé)。當(dāng)然，財務(wù)主管也應(yīng)具有風(fēng)險意識、競爭意識。對于市場前景看好的項目，要積極籌集資金，爭取最大收益。二、投資理財知識一、從賬房先生到理財專家——財務(wù)主管角色的轉(zhuǎn)變努力鉆研，具備深厚的專業(yè)知識?，F(xiàn)代企業(yè)的財務(wù)主管不再僅是管賬、編表的“賬房先生”，而是協(xié)助公司最高管理當(dāng)局運籌帷幄的重要智囊、“理財專家”。這樣的財務(wù)主管光有工作熱情不行，而應(yīng)該具有一定的專業(yè)知識。有了較寬的知識面和深厚的專業(yè)知識，工作起來就會得心應(yīng)手，制訂的工作方案，寫出的分析報告才能科學(xué)、先進，符合企業(yè)及各方利益，財務(wù)主管的工作才容易被有關(guān)人員和有關(guān)部門接受，矛盾自然減少。即使產(chǎn)生矛盾，也能把矛盾解決在沖突之前。這里所說的專業(yè)知識是一個廣義的概念，除了財務(wù)會計知識外，還應(yīng)包括經(jīng)濟學(xué)、管理學(xué)、心理學(xué)等方面的知識。要熟練地掌握財政、財務(wù)、會計、金融、稅收、審計等方面的法律、法規(guī)。只有這樣，才能有效地履行自己的職責(zé)，才能保護企業(yè)各方面的利益。永遠以履行自己的職責(zé)為第一原則。財務(wù)主管的主要職責(zé)是對企業(yè)的資金進行預(yù)測、籌集、調(diào)度與監(jiān)控。前已述及，如果說財務(wù)部門是企業(yè)矛盾的匯集地，財務(wù)主管就是各方矛盾激化時的“出氣筒”。二、投資理財知識一、從賬房先生到理財專家——財務(wù)主管角色的轉(zhuǎn)變財務(wù)主管在處理各方矛盾時，需要靈活，但不能沒有原則。如果財務(wù)主管一味遷就某些人或某些意見，很有可能使企業(yè)冒較大風(fēng)險，甚至蒙受巨大損失。不要只講“人情”不講“法則”，只行使權(quán)力不履行職責(zé)。當(dāng)然，財務(wù)主管也應(yīng)具有風(fēng)險意識、競爭意識。對于市場前景看好的項目，要積極籌集資金，爭取最大收益。要有寬闊的胸懷和容人容事的氣度。由于財務(wù)問題多涉及經(jīng)濟利益，對矛盾的處理很棘手。尤其是在處理與管理者之間的矛盾時，更是難上加難。作為財務(wù)主管首先要了解管理者的個性，要體諒管理者的難處，在不違反法律、法規(guī)的前提下，盡量按管理者的個性調(diào)整工作思路和工作方案，避免同管理者發(fā)生直接沖突。對個性強、驕橫專斷、不喜歡受財會法規(guī)制約的管理者，應(yīng)瞄準時機，做好宣傳解釋工作，而且在宣傳解釋時，不要直來直去硬性說教，以免激化矛盾，要從管理者的角度分析利弊。在自己受到委屈時，要沉得住氣，不要斤斤計較，從大局著想，維持正常的工作關(guān)系，讓管理者自己去認識自己的行為，用真誠和時間去化解矛盾。二、投資理財知識二、巨人集團成敗啟示資料：巨人集團是個民營企業(yè)，它的總裁史玉柱是安徽懷遠縣人。先在浙江大學(xué)數(shù)學(xué)系讀本科，后在深圳大學(xué)讀軟科學(xué)管理的研究生。1989年初畢業(yè)后回到安徽。同年7月，他辭去安徽省統(tǒng)計局的工作，南下深圳去經(jīng)商。這時他只有4000元錢和他耗費9個月心血研制的M6401桌面排版印刷系統(tǒng)。一個月后，他用僅有的4000元錢承包下天津大學(xué)科工貿(mào)公司電腦部。他用全部的4000元做了一個8400元的廣告--"M6401歷史性的突破。"2個月后，4000元的廣告投入換來10萬元的回報。他又將其全部投入廣告，4個月后，M6401為他賺回100萬元。1991年他創(chuàng)辦了珠海巨人科技公司并邀來全國各地200多名電腦銷售商，組織全國電腦漢卡連鎖銷售會。他為了這次會議，把能動的幾十萬元全用了進去，最后得到的是一個全國性電腦連鎖銷售網(wǎng)絡(luò)。史玉柱的發(fā)跡可謂一帆風(fēng)順，他以廣告開路，一次次成功于促銷，走出一條捷徑。一年成為百萬富翁，兩年成為千萬富翁，三年成為億萬富翁，五年成為5億元富翁。并成為"中國改革十大風(fēng)云人物"之一，成為珠海市重獎的知識分子。二、投資理財知識二、巨人集團成敗啟示1993年是中國電腦業(yè)的災(zāi)難年。伴隨電腦業(yè)步入低谷，巨人集團迫切需要尋找新的產(chǎn)業(yè)支柱。史玉柱提出了第二次創(chuàng)業(yè)的總體目標：跳出電腦行業(yè)，走產(chǎn)業(yè)多元化的擴張之路，以發(fā)展尋求解決矛盾的出路。史玉柱第二次創(chuàng)業(yè)規(guī)模太宏大了：在房地方面，投資12億興建巨人大廈，投資分8億在黃山興建綠谷旅游工程，投資5400萬購買裝修巨人總部大樓，在上海浦東買下3萬平方米土地，準備興建上海巨人集團總部，在保健品方面：準備投資5個億，在一年內(nèi)推出上百個產(chǎn)品。產(chǎn)值總目標：1995年達到10億，1996年達到50億，1997年達到100億。然而，當(dāng)時的史玉柱的資產(chǎn)規(guī)模僅有3個億。1995年初，史玉柱用打"三大戰(zhàn)役"的方法進行促銷電腦、保健品和藥品。一次性推出三大系列的30個產(chǎn)品，廣告鋪天蓋地。不到半年時間，巨人集團的子公司從38個發(fā)展到228個，人員從200人發(fā)展到2000人。如此大規(guī)模的閃電戰(zhàn)術(shù)，確實創(chuàng)出了奇跡：30個產(chǎn)品上市后的15天內(nèi)，訂貨單就突破3億元。新聞媒介對巨人集團形成了一次大聚焦，上百家新聞單位在1個月內(nèi)的筆鋒全部集中在巨人身上。二、投資理財知識二、巨人集團成敗啟示史玉柱的第二次創(chuàng)業(yè)卻回避了最關(guān)鍵問題--企業(yè)內(nèi)部的產(chǎn)權(quán)改造和機制重塑。原有干部隊伍因動力不足。惰性嚴重。新的骨干隊伍難以補充，管理失控。集團出現(xiàn)各類違規(guī)、違紀、違法案件?？偣緦ψ庸静煌潭仁Э?，巨人集團面對內(nèi)部管理混亂出現(xiàn)的問題已焦頭爛額。到1996年下半年，巨人大廈急需資金。他還做出決定．抽調(diào)生物工程的流動資金，去支撐大廈的建設(shè)資金。巨人大廈是史玉柱有生以來第一個重大投資決策的失誤，他根本沒有實力蓋一座全國最高的大廈。更讓人驚訝的是，大廈從1994年2月動工到1996年7月，史玉柱竟未申請過一分錢的銀行貸款，全憑自有資金和賣樓花的錢支持。稍微懂點經(jīng)濟的人都會知道，房地產(chǎn)必須有金融資本作后盾，可史玉柱竟然將銀行擱置一邊。二、投資理財知識二、巨人集團成敗啟示搞現(xiàn)代企業(yè)離開銀行怎么運轉(zhuǎn)呢？史玉柱就那么點資金，又要在兩條路線上作戰(zhàn)，怎能不顧此失彼。到1996年下半年，他感到需要外援時，因宏觀調(diào)控影響至深，各處資金都吃緊，他只有竭澤而漁。把生產(chǎn)和廣告促銷的資金全部投入到大廈，結(jié)果使得生物工程停產(chǎn)。1997年初，巨人集團總危機徹底爆發(fā)了，債主蜂擁而至，他已無錢可還，銀行將他拒之門外。昔日的輝煌已黯然失色，顯赫的名聲也無濟于事。當(dāng)大難臨頭之際，沒人能幫史玉柱。巨人能否力挽狂瀾，史玉柱還會東山再起嗎？史玉柱是一個民營企業(yè)家，他個人的學(xué)歷和素質(zhì)不可謂不高，他身上的企業(yè)家精神不可謂不足，他辦企業(yè)的決心和毅力不可謂不大，他創(chuàng)辦的巨人集團曾經(jīng)顯赫一時，但為什么失敗了呢？分析其原因可能很多，但其中最重要的一點是他雖有經(jīng)營手段，卻沒有經(jīng)濟頭腦。不懂得宏觀經(jīng)濟理論，更不會對宏觀經(jīng)濟形態(tài)做出判斷，來選擇正確的企業(yè)投資決策。熟不知，房地產(chǎn)是一個充滿風(fēng)險的領(lǐng)域，沒有經(jīng)濟實力，不利用銀行的金融資本做后盾，又不會判斷經(jīng)濟周期的走勢，怎么能成功呢？一個投資決策的失誤，導(dǎo)致全盤皆輸，豈不可惜。二、投資理財知識二、巨人集團成敗啟示啟示：巨人大廈本應(yīng)是史玉柱和他的巨人集團的一個豐碑式的建筑，結(jié)果卻成了一個擁有上億資產(chǎn)的龐大企業(yè)集團衰落的開始?？v觀這個案例，巨人倒塌的原因不能淺顯的歸納為投資的失誤。促成巨人失敗的原因既有客觀因素，又有主觀的因素，但最關(guān)鍵的還是史玉柱本人主觀上沒有看清“巨人”究竟是一個怎樣的企業(yè)，“巨人”應(yīng)該朝什么方向發(fā)展。面對一個白手起家的民營企業(yè)，資本規(guī)模迅速擴大，真正成長成一個“巨人”時，企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃開始顯得越來越重要。巨人的衰落，正是由于戰(zhàn)略的嚴重失誤導(dǎo)致的，可以歸結(jié)為一句話：在沒有有效的環(huán)境分析、穩(wěn)健的資金保障和完善的管理機制下，采取激進的擴張戰(zhàn)略二、投資理財知識二、理財?shù)姆诸悾ǘ﹤€人理財個人理財是指是在對個人收入、資產(chǎn)、負債等數(shù)據(jù)進行分析整理的基礎(chǔ)上，根據(jù)個人對風(fēng)險的偏好和承受能力，結(jié)合預(yù)定目標運用諸如儲蓄、保險、證券、外匯、收藏、住房投資等多種手段管理資產(chǎn)和負債，合理安排資金，從而在各個人風(fēng)險可以接受范圍內(nèi)實現(xiàn)資產(chǎn)增值的最大化的過程。。任務(wù)四：投資與理財?shù)姆诸惗?、投資理財知識二、理財?shù)姆诸悾ǘ﹤€人理財1、個人理財?shù)暮x個人理財是指是在對個人收入、資產(chǎn)、負債等數(shù)據(jù)進行分析整理的基礎(chǔ)上，根據(jù)個人對風(fēng)險的偏好和承受能力，結(jié)合預(yù)定目標運用諸如儲蓄、保險、證券、外匯、收藏、住房投資等多種手段管理資產(chǎn)和負債，合理安排資金，從而在各個人風(fēng)險可以接受范圍內(nèi)實現(xiàn)資產(chǎn)增值的最大化的過程。。任務(wù)四：投資與理財?shù)姆诸惗?、投資理財知識二、理財?shù)姆诸?、個人理財?shù)闹匾运自捳f，“你不理財財不理你”說明了理財?shù)闹匾饬x。首先個人理財有利于提高個人素質(zhì)增強個人在社會的競爭優(yōu)勢。其次個人理財有利于提升個人和家庭體育風(fēng)險和災(zāi)害的能力。第三，個人理財有利于個人積累資本為增加個人財富打基礎(chǔ)。第四，個人理財還有利于實現(xiàn)個人人生價值。任務(wù)四：投資與理財?shù)姆诸惗?、投資理財知識二、理財?shù)姆诸?、我國個人理財?shù)陌l(fā)展個人理財在我國起步很早，但專業(yè)機構(gòu)進行的個人理財現(xiàn)代的事。改革開放以來我國以成為世界經(jīng)濟發(fā)展最快的國家。任務(wù)四：投資與理財?shù)姆诸惗?、投資理財知識二、理財?shù)姆诸?、個人理財活動的實施第一步，回顧評價自己的資產(chǎn)負債和收支狀況。包括存量資產(chǎn)和未來收入的預(yù)期，知道有多少財可以理，這是最基本的前提。第二步，設(shè)定理財目標，制定理財計劃。第三步，弄清風(fēng)險偏好是何種類型。第四步，進行戰(zhàn)略性的資產(chǎn)分配。任務(wù)四：投資與理財?shù)姆诸惗⑼顿Y理財知識白領(lǐng)理財四招第一招：立足于工資余額管理許多白領(lǐng)，每個月收入豐厚，卻總是讓工資在卡上睡覺。要知道，現(xiàn)在活期儲蓄要交20%的利息稅，稅后1天1萬元才有0.15元的利息。哪怕放在貨幣基金里，一天1萬元也有0.6元左右的收益，而且隨時可以取出來，唯一的不足可能是要提前2到3天贖回。如果是在華安基金電子直銷買，只需要提前1個工作日打個電話或上網(wǎng)贖回，非常方便。每天相差3倍左右的利息收入，日積月累，也會是一筆不小的財富。二、投資理財知識白領(lǐng)理財四招第二招：多用電話和網(wǎng)絡(luò)白領(lǐng)的工作一般非常繁忙，一看到排著長隊，心里就發(fā)怵。其實，電話和網(wǎng)絡(luò)是很好的幫手。發(fā)工資了，打個電話或上網(wǎng)，把閑錢買成貨幣基金，周末要“血拼”了，周三或周四打個電話贖回，周五錢就回到自己的借記卡里，隨便消費。一些白領(lǐng)擔(dān)心網(wǎng)上理財?shù)陌踩?，其實你需要注意的是盡量少在網(wǎng)上輸入自己的卡號和密碼。對于像華安電子直銷這樣的“網(wǎng)上電話理財”，資金只能在你本人的借記卡和你本人的基金賬戶之間互相轉(zhuǎn)移，而轉(zhuǎn)不出去，只要你借記卡保管好，即使有人代你網(wǎng)上電話贖回，錢也只回到你自己的借記卡上。而且整個電子委托過程都不需要輸入你的銀行卡號、銀行密碼，更可放心。二、投資理財知識白領(lǐng)理財四招第三招：給自己定規(guī)矩白領(lǐng)們的另一個問題是，往往判斷很正確，“執(zhí)行”卻很隨意。明明想好了到多少點位就贖回，真的到這個點位時卻往往忘記執(zhí)行。或者計劃每月攢多少錢買車買房，卻總在不經(jīng)意間就把薪水花掉了。這時，你不妨給自己定些規(guī)矩，甚至用電腦系統(tǒng)來強制執(zhí)行，比如，定期定額投資，每月工資一發(fā)就自動把一定的金額先扣掉買成貨幣基金，只留一些零用錢，確認要消費前再贖回一定的金額，控制自己的非理性消費。二、投資理財知識白領(lǐng)理財四招第四招：巧用幾張銀行卡現(xiàn)在銀行卡紛紛開始收費，過去沖動地辦的卡也需要清理一下了。建議你考慮保留3張卡。一張是工資借記卡，雖然有的宣布要收年費，但對工資卡一般都有優(yōu)惠。另外，你可考慮在1家股份制銀行辦一套相互連接的信用卡和借記卡。股份制銀行的卡一般都有些特別的優(yōu)惠政策。而且，多數(shù)股份制銀行不收借記卡年費，信用卡年費的減免條件也非常容易達到。一些選擇民生銀行卡的朋友還辦了“銀基通”，每個月把工資全部放到借記卡一次，網(wǎng)上電話買成貨幣基金，平時消費全部用信用卡，等到還款日前一兩天再打電話贖回貨幣基金，資金到借記卡后就會自動償還信用卡的費用，等于讓銀行的錢為自己賺錢。二、投資理財知識白領(lǐng)理財四招第四招：巧用幾張銀行卡現(xiàn)在銀行卡紛紛開始收費，過去沖動地辦的卡也需要清理一下了。建議你考慮保留3張卡。一張是工資借記卡，雖然有的宣布要收年費，但對工資卡一般都有優(yōu)惠。另外，你可考慮在1家股份制銀行辦一套相互連接的信用卡和借記卡。股份制銀行的卡一般都有些特別的優(yōu)惠政策。而且，多數(shù)股份制銀行不收借記卡年費，信用卡年費的減免條件也非常容易達到。一些選擇民生銀行卡的朋友還辦了“銀基通”，每個月把工資全部放到借記卡一次，網(wǎng)上電話買成貨幣基金，平時消費全部用信用卡，等到還款日前一兩天再打電話贖回貨幣基金，資金到借記卡后就會自動償還信用卡的費用，等于讓銀行的錢為自己賺錢。二、投資理財知識如何選擇個人理財師第一，每個個人理財師不可以給投資者許諾每年回報率是多少百分比。因為理財師不是神，不可能準確地計算出市場的變遷。對客戶講回報率時，也要講清楚風(fēng)險。第二，每個個人理財師不可以給客戶所謂的折扣。原因非常簡單，因為客戶買的不是折扣，買的是個人理財?shù)囊?guī)劃，專業(yè)的規(guī)劃。如果理財師是個專業(yè)的人士為什么要去做折扣？如果理財師這樣做，他就失去了從事這個專業(yè)的精神。第三，如果理財師在某些方案里面得到傭金的話，要跟投資者講清收入是多少。打個比方說，如果賣一個保險，這個保險里面能賺多少的傭金要說清楚，如果投資者不愿意，就不可以銷售。二、投資理財知識如何選擇個人理財師第四，理財師不可以將個人的偏愛強加給客戶。比方說，有的理財師比較偏愛房地產(chǎn)，私下投資了兩三家房地產(chǎn)公司，然后就推薦客戶去投資房地產(chǎn)，可是并沒有向客戶講清這個房地產(chǎn)中理財師的親戚在里面有投資，由于理財師的偏愛影響了投資者的個人決策，這是不允許的。第五，當(dāng)理財師設(shè)計某一些配套方案給我們的投資者的時候，要講清楚這些配套投資工具對客戶的幫助在哪方面。比如說買國債，這不是一種純粹的投資，也不是一種純粹的存款，是兩者的匯合，要把它講清楚，讓客戶好好地回去思考。第六，一個好的個人理財師應(yīng)該有這種責(zé)任感，告訴我們的投資者，風(fēng)險在哪里。向客戶介紹每一個配套投資方案，不可以只說這個方案如何如何好，賺錢如何如何多，而是要給他講風(fēng)險，要拿出風(fēng)險的報告給他看。二、投資理財知識如何選擇個人理財師第七，一個專業(yè)的理財師必須具備兩個條件。一是受過專業(yè)的教育，二是接受ＣＦＰ的課程培訓(xùn)并獲得了ＣＦＰ的專業(yè)準證。第八，個人理財師要說清楚向客戶收費多少。包括將來的收費是多少，全部的收費要在今天還沒有成交的時候就要講清楚。第九，在每一次成交之前，要讓客戶明確從前的回報率不代表或等于將來所能得到的回報。這一條通常我們在法律文件上要用大字體、紅顏色標明。第十，在為客戶設(shè)計個人理財配套方案時，一定要做好客戶情況調(diào)查。二、投資理財知識如何選擇個人理財師第七，一個專業(yè)的理財師必須具備兩個條件。一是受過專業(yè)的教育，二是接受ＣＦＰ的課程培訓(xùn)并獲得了ＣＦＰ的專業(yè)準證。第八，個人理財師要說清楚向客戶收費多少。包括將來的收費是多少，全部的收費要在今天還沒有成交的時候就要講清楚。第九，在每一次成交之前，要讓客戶明確從前的回報率不代表或等于將來所能得到的回報。這一條通常我們在法律文件上要用大字體、紅顏色標明。第十，在為客戶設(shè)計個人理財配套方案時，一定要做好客戶情況調(diào)查。二、投資理財知識三、金融機構(gòu)客戶理財（一）金融機構(gòu)公司客戶理財1、融資服務(wù)2、投資服務(wù)

3、擔(dān)保服務(wù)4、其它一攬子金融服務(wù)任務(wù)四：投資與理財?shù)姆诸惗?、投資理財知識三、金融機構(gòu)客戶理財（二）金融機構(gòu)個人客戶理財1、我國金融機構(gòu)個人客戶理財概況：2、我國金融機構(gòu)個人客戶理財存在的問題（1）產(chǎn)品同質(zhì)化趨勢明顯（2）理財能力不強。（3）市場整體形象受到影響（4）潛在技術(shù)性風(fēng)險較大（5）專業(yè)理財人員缺乏（6）金融機構(gòu)個人理財還面臨政策瓶頸問題任務(wù)四：投資與理財?shù)姆诸惗?、投資理財知識三、金融機構(gòu)客戶理財（二）金融機構(gòu)個人客戶理財3、新形勢下我國金融機構(gòu)開展個人理財服務(wù)的對策

（1）不斷增強滿足客戶差異化需求的能力。（2）為客戶提供全方位理財服務(wù)。（3）提高營銷活動針對性與效率。（4）加強人才培養(yǎng)，提高理財人員的素質(zhì)（5）盡快打破政策瓶頸在金融行業(yè)盡快實行混業(yè)經(jīng)營任務(wù)四：投資與理財?shù)姆诸惗?、投資理財知識案例一

根據(jù)劉女士家庭狀況確定理財目標：購買一定保值性的保險產(chǎn)品，實現(xiàn)財富保值增值

理財分析⑴家庭結(jié)余分析：家庭月結(jié)余比率=（月均收入-月均支出）/月均收入，月結(jié)余比率57%，說明家庭有一定依靠工資收入提升凈資產(chǎn)的能力。⑵家庭房貸支出占月均收入的10%，說明家庭短期償債能力較強，家庭房貸支出不會給家庭財務(wù)造成太大的負擔(dān)。⑶家庭流動性分析：目前劉女士家庭的資產(chǎn)主要以存款為主，另外只有少量的現(xiàn)金，家庭流動比率為12.4，遠遠高于參考值3，由此可以看出這個家庭資金流動性較好，但資金利用度不高，投資收益偏低，影響了財富增長速度。案例回顧與分析二、投資理財知識案例一

根據(jù)劉女士家庭狀況確定理財目標：購買一定保值性的保險產(chǎn)品，實現(xiàn)財富保值增值

劉女士的家庭正處于財富積累期，但是很多支出不可避免（如：子女教育費用、養(yǎng)老費用等），好在家庭收入可觀，每年無論是結(jié)余率還是絕對結(jié)余額都較高，為財富積累提供了條件。以劉女士家庭的收入和年齡階段來看，家庭的投資渠道單一，定期存款、活期存款等這類固定收益類產(chǎn)品過多，收益率低，遠遠不能抵御現(xiàn)有的通脹水平，影響了家庭財富的快速積累；其次，隨著夫妻年齡的增長，疾病風(fēng)險不斷加大，夫婦二人商業(yè)保險保障不全，建議盡快補充；另外，隨著小孩的成長，教育金的需求在不斷的增加，建議提早為子女教育金做好準備和規(guī)劃。案例回顧與分析二、投資理財知識具體理財方案：

1、現(xiàn)金規(guī)劃：家庭儲備金屬于家庭抵御風(fēng)險的第一道防線，儲備金額一般為月均支出的3—6倍，依照目前家庭支出狀況，我們建議從現(xiàn)有儲蓄中提取2.5萬元作為家庭儲備金，其中1萬元用于活期儲蓄，1.5萬元用于投資貨幣市場基金。案例回顧與分析二、投資理財知識具體理財方案：

1、現(xiàn)金規(guī)劃：家庭儲備金屬于家庭抵御風(fēng)險的第一道防線，儲備金額一般為月均支出的3—6倍，依照目前家庭支出狀況，我們建議從現(xiàn)有儲蓄中提取2.5萬元作為家庭儲備金，其中1萬元用于活期儲蓄，1.5萬元用于投資貨幣市場基金。案例回顧與分析二、投資理財知識具體理財方案：

2、保障規(guī)劃：家庭理財最重要的就是防范各種風(fēng)險，確保家庭成員和財產(chǎn)的安全。保險正是基于規(guī)避各類風(fēng)險而產(chǎn)生。家庭投保的目的就是通過合理的保險籌劃，以較小的代價來分散風(fēng)險，減小損失，保障財務(wù)安全。在劉女士家中，劉女士及其丈夫無疑是全家的經(jīng)濟支柱，所以，應(yīng)該為夫婦二人購買充足的商業(yè)保險。由于劉女士希望購買保值型保險，建議可補充一定的分紅型壽險或者投連險，在提供保障的同時，可分享保險公司經(jīng)營收益和投資分紅，另外還應(yīng)補充一定的重疾險和意外險，完善保障。小孩可補充一定的重疾險及卡單式意外險。案例回顧與分析二、投資理財知識具體理財方案：

3、教育規(guī)劃：由于劉女士沒有提及小孩的年齡及對孩子的教育期望，我們暫建議您采用定投基金的方式為子女積累教育金，從每月結(jié)余中提取2000元投資于混合型基金，預(yù)期收益率為7%，為小孩積累高等教育金。4、其他建議：按照目前家庭的財務(wù)狀況，家庭結(jié)余情況較好，具有較強的儲蓄能力及投資能力，經(jīng)過如上規(guī)劃，建議將每年年結(jié)余的10%用于購買黃金產(chǎn)品，剩余的進行組合投資。案例回顧與分析二、投資理財知識

案例二

本案例介紹的是王先生股市投資失敗的情形，分析王先生投資失敗的原因，我們認為主要是以下幾方面：1、沒有注重投資環(huán)境研究。2007年全球經(jīng)濟已露出疲弱的態(tài)勢雖然當(dāng)時中國經(jīng)濟形式尚可，但中國畢竟是一個開放的經(jīng)濟實體，世界經(jīng)濟的一體化必然使得國外經(jīng)濟問題傳導(dǎo)到國內(nèi)。到2007年年底中國經(jīng)濟受世界經(jīng)濟的影響就開始顯現(xiàn)。大量的企業(yè)被迫壓縮生產(chǎn)裁減員工隨著全球金融危機的發(fā)生，中國經(jīng)濟受到強烈沖擊，經(jīng)濟增速開始放緩。顯然，在經(jīng)濟開始蕭條的初期進入證券市場進行股票投資自然會失敗。2、沒有注意投資風(fēng)險的評估與管理。追求投資收益是投資者參與投資的最基本動因，但是投資也有風(fēng)險。而且兩者是一種正相關(guān)關(guān)系，即及投資收益越高，投資風(fēng)險越大。王先生沒有做投資分析人云亦云參與股票這一高風(fēng)險品種投資，投資失敗的機率自然會高出許多。同時在投資的過程中也不能實施風(fēng)險管理、風(fēng)險控制，做好止損，最后導(dǎo)致?lián)p失慘重。通過專業(yè)知識學(xué)習(xí)后，如果我是王先生。我會在以上方面做好功課，審時度勢，做一個聰明理性的投資者。案例回顧與分析二、投資理財知識案例三

如果我是公司會計張紅，我會建議林總充分考慮貨幣時間價值，以保證小孩今后大學(xué)所學(xué)學(xué)費。根據(jù)資料如果是單利或者是復(fù)利情形再作打算如果是單利，則林總因存入不少于2.6785萬元現(xiàn)金計算：3＝P×（1＋4％×3）P＝2.67857（萬元）如果是復(fù)利，林總因存入銀行不少于2.667萬元的現(xiàn)金計算：3＝P×（1＋4％）3P＝3×（P/F，4％，3）＝3×0.889＝2.667（萬元）案例回顧與分析二、投資理財知識本項目主要介紹投資理財知識。分設(shè)認知投資理財（包括投資、理財?shù)暮x與區(qū)別，理財?shù)暮诵?，理財?shù)那溃?；懂得投資理財原理（包括理財環(huán)境原理、風(fēng)險原理、貨幣時間價值原理）；認知投資理財?shù)幕痉诸惖热齻€任務(wù)。作為教材內(nèi)容體系的一部分在學(xué)生所學(xué)課程內(nèi)容中起承上啟下的作用。特別是對進一步學(xué)習(xí)不同項目或渠道的理財技能與技巧，具有十分重要的基礎(chǔ)性的作用。本項目小結(jié)二、投資理財知識學(xué)習(xí)目的：在學(xué)習(xí)前面各項目的基礎(chǔ)上通過本項目學(xué)習(xí)，使學(xué)生掌握理財?shù)母鞣N技巧，能學(xué)會各種理財工具的具體運用。三、個人理財技巧綜述案例導(dǎo)入：案例一、前世界拳王泰森是個家喻戶曉的人物，曾經(jīng)被認為是世界上掙錢最多的運動員之一，他用速度、力量和拳頭換來巨額財富。1987年，泰森先后擊敗詹姆斯.史密斯、托尼.塔克等拳壇名將，把三大拳擊組織的重量級拳王金腰帶全部系在腰上，并且在此后多次衛(wèi)冕戰(zhàn)中保持全勝。三、個人理財技巧綜述案例導(dǎo)入：1988年6月27日，曾被譽為天才的邁克爾.斯平克斯向泰森的王座發(fā)起挑戰(zhàn)，結(jié)果泰森僅用了91秒便將這位前奧運冠軍擊倒在地，輕輕松松賺取了2000萬美金。據(jù)保守估計，在20多年的拳擊生涯中，泰森總共賺了3～5億美元。下面我們再來看看泰森的支出。三、個人理財技巧綜述案例導(dǎo)入：1995年到1997年，泰森購買尋呼機和手機總共花費23萬美元，有一次舉辦生日宴會花去41萬美元，豪華轎車的保養(yǎng)費用掉數(shù)萬美元。泰森養(yǎng)的寵物也與眾不同，是兩只孟加拉白虎，每只價格7萬美元。泰森擁有許多豪宅，總價值超過1500萬美元。據(jù)說他曾經(jīng)買過有108個臥室的豪宅、一幢傳說中包含38個衛(wèi)生間、1座影院和一個夜總會的住宅等等，而在豪宅的園藝費用上就超過了10萬美元的花費。三、個人理財技巧綜述案例導(dǎo)入：2000年到英國時，泰森想買輛F1賽車，后來工作人員解釋他不適合開這種車，泰森心有不甘，買了一塊價值100萬英鎊的手表安慰自己。此外，保鏢、司機、朋友等各類人群大部分沒有正當(dāng)職業(yè)，他們每月會從泰森那里領(lǐng)取數(shù)萬美元的高薪。三、個人理財技巧綜述案例導(dǎo)入：正是由于不善理財，揮霍無度，加上一些家庭變故等因素，泰森由身價億萬的富翁變成一個窮光蛋。后來，泰森無奈之下向紐約破產(chǎn)法庭申請保護。問題：擁有了許多財富后，是否還需要認真理財？三、個人理財技巧綜述一、生命周期理論生命周期理論認為主要觀點可以歸納如下。(1)消費在消費者的一生中保持不變。(2)消費支出是由終身收入+初始財富來融資的。(3)每年將消費掉(1/個人預(yù)期壽命)的財富。(4)當(dāng)前消費取決于當(dāng)前財富和終身收入。無論是勞動收入還是財富增加，都將提高消費支出；延長相對于退休時間的工作時間從而增加終身收入并且縮短負儲蓄的時間長度，也會提高消費。(5)公式表示為C=a·WR+c·Y1（其中，C是消費支出，WR是實際財富，Y1是勞動收入(指長期收入)，a為財富的邊際消費傾向，c為勞動收入的邊際消費傾向。）任務(wù)一：生命周期理論與個人理財三、個人理財技巧綜述二、理財生命周期任務(wù)一：生命周期理論與個人理財三、個人理財技巧綜述不同財務(wù)生命階段的家庭理財情況財務(wù)生命周期收入和風(fēng)險承受能力理財目標積累階段相對穩(wěn)定的收入來源,支出往往超出收入，投資風(fēng)險較高和收益較大的產(chǎn)品儲蓄、建立備用基金、租房、本人教育投資、等等鞏固階段收入超過支出,減少債務(wù)、積累鞏固資產(chǎn),積累向鞏固階段轉(zhuǎn)化,承受中等風(fēng)險子女教育、購買保險、置換房產(chǎn)、分散風(fēng)險、等等消耗階段進入退休,收入減少,動用儲蓄和社會保障,選擇低風(fēng)險投資,少量高風(fēng)險投資彌補通貨膨脹退休養(yǎng)老、休閑旅游、醫(yī)療保障、養(yǎng)老金調(diào)整、等等二、理財生命周期細分為五個時期：1.單身期2.家庭與事業(yè)形成期3.家庭與事業(yè)成長期4.退休前期5.退休期任務(wù)一：生命周期理論與個人理財三、個人理財技巧綜述三、個人理財技巧綜述三、生命周期理論在個人理財方面的運用1、家庭生命周期各階段特征及財務(wù)狀況三、個人理財技巧綜述

單身期家庭形成期家庭成長期退休前期退休期特征從參加工作到結(jié)婚，單身從結(jié)婚到新生兒誕生，家庭成員數(shù)目隨子女出生而增加從小孩出生到完成學(xué)業(yè)為止，家庭成員數(shù)目固定從子女完成學(xué)業(yè)到家長退休為止，家庭成員數(shù)目隨子女獨立而減少從家長均退休到家長一方過世為止，家庭成員只有夫妻兩人收支狀況收入僅為單身者個人收入，收入比較低，消費支出大收入以雙薪家庭為主，經(jīng)濟收入增加，已經(jīng)有一定財力，往往需要較大的家庭建設(shè)支出，如購房、購車等收入以雙薪家庭為主，最大開支是子女學(xué)前教育、智力開發(fā)、家庭成員保健醫(yī)療費用，在子女上大學(xué)期間教育費用和生活費用猛增，負擔(dān)較重收入以雙薪家庭為主，工作收入、經(jīng)濟狀況、事業(yè)發(fā)展均達到巔峰，支出隨家庭成員數(shù)目減少而降低以退休雙薪收入為主，或有部分理財收入或變現(xiàn)資產(chǎn)收入，醫(yī)療費用支出增加儲蓄狀況個人儲蓄較少儲蓄額隨家庭成員增加而下降，家庭支出負擔(dān)大收入增加而支出穩(wěn)定，在子女上大學(xué)前儲蓄逐步增加收入達到巔峰，支出基本穩(wěn)定，是準備退休儲備金的黃金時期支出大于收入，是消耗退休儲備金的主要時期三、個人理財技巧綜述續(xù)表

單身期家庭形成期家庭成長期退休前期退休期資產(chǎn)負債狀況資產(chǎn)較少，可能還有負債(如貸款購房、購車，個人信用卡貸款等)，凈資產(chǎn)可能為負可積累的資產(chǎn)有限，家庭成員因年輕可承受高風(fēng)險資產(chǎn)的投資風(fēng)險，通常要背負巨額房貸可積累的資產(chǎn)逐年增加，開始控制投資風(fēng)險，投資能力和還貸能力均增加可積累的資產(chǎn)達到巔峰，要逐步降低投資風(fēng)險，盡快在退休前把所有的負債還清，為退休做準備逐年變現(xiàn)資產(chǎn)來應(yīng)付退休后生活費開銷，投資應(yīng)以固定收益等低風(fēng)險品種為主，應(yīng)該無新增負債

續(xù)表三、個人理財技巧綜述三、生命周期理論在個人理財方面的運用2、家庭生命周期各階段的理財需求家庭生命周期理財需求要素預(yù)算債務(wù)風(fēng)險投資退休單身期*********家庭形成期*********家庭成長期***********退休前期**********退休期********三、個人理財技巧綜述三、個人理財技巧綜述三、生命周期理論在個人理財方面的運用3、家庭生命周期各階段的理財策略和產(chǎn)品選擇一、理財規(guī)劃的目標與原則1.理財規(guī)劃的目標（1）理財規(guī)劃的總體目標（2）理財規(guī)劃的具體目標任務(wù)二：理財規(guī)劃的制定三、個人理財技巧綜述一、理財規(guī)劃的目標與原則2.理財規(guī)劃的原則（1）整體規(guī)劃原則（2）提早規(guī)劃原則（3）現(xiàn)金保障優(yōu)先原則（4）風(fēng)險管理優(yōu)先于追求收益原則（5）消費、投資與收入相匹配原則（6）家庭類型與理財策略相匹配任務(wù)二：理財規(guī)劃的制定三、個人理財技巧綜述二、個人理財規(guī)劃的基本內(nèi)容

(一)個人儲蓄與消費信貸計劃一個全面的個人理財規(guī)劃涉及現(xiàn)金、儲蓄、消費及債務(wù)管理等解決資金節(jié)余的問題，這是做理財規(guī)劃的起點。消費貫穿于個人的一生，而收入與支出卻呈現(xiàn)較大的波動性。因此對現(xiàn)金、儲蓄、消費及債務(wù)的管理非常必要，其目的在于使可用的資金保障計劃以內(nèi)和計劃以外的支出，并達到個人財富積累的目標。任務(wù)二：理財規(guī)劃的制定三、個人理財技巧綜述(二)個人風(fēng)險管理與保險計劃在個人理財規(guī)劃中，個人風(fēng)險的管理應(yīng)處于其他類型資產(chǎn)管理的前列，因為只有在對個人/家庭的風(fēng)險進行有效管理的基礎(chǔ)上，才能夠保障個人/家庭的財產(chǎn)安全，并對其余的資產(chǎn)進行有效的組合管理。個人風(fēng)險的管理主要是指如何合理地利用保險進行可保風(fēng)險的管理。人的一生中所面臨的風(fēng)險類型遠遠超過了可保風(fēng)險的范疇，如信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、利率風(fēng)險等，對于這些不可以通過保險進行有效管理的風(fēng)險，可以通過有效地利用投資組合來進行管理。而對于可保風(fēng)險的管理，則可以通過建立合理的保險組合來進行規(guī)劃管理。任務(wù)二：理財規(guī)劃的制定三、個人理財技巧綜述

(三)投資計劃個人理財?shù)耐顿Y計劃是對個人資產(chǎn)進行有效管理和使用的核心。投資計劃需要構(gòu)建投資組合，而投資組合的構(gòu)建依賴于不同的投資工具。這些投資工具根據(jù)其期限長短、風(fēng)險收益的特征與功能的不同，大體可以分為四種類型：貨幣市場工具、固定收益的資本市場工具、權(quán)益證券工具和金融衍生工具。對于個人客戶來說，單一品種的投資產(chǎn)品很難滿足其對資產(chǎn)流動性、回報率以及風(fēng)險等方面的特定要求，而且客戶往往也缺乏證券投資的專業(yè)知識和信息優(yōu)勢。任務(wù)二：理財規(guī)劃的制定三、個人理財技巧綜述(四)個人稅務(wù)籌劃依法納稅是每個公民應(yīng)盡的法定義務(wù)，而納稅人出于對自身利益的考慮，往往希望將自己的稅負合理地降低并盡量減至最少。因此，如何在合法的前提下盡量減少稅負就成為每一個納稅人十分關(guān)注的問題。個人稅務(wù)籌劃是指在納稅行為發(fā)生之前，在不違反法律、法規(guī)的前提下，通過對納稅主體(自然人或法人)的經(jīng)營活動或投資行為等涉稅事項做出事先安排，以達到少繳稅和遞延納稅目標的一系列籌劃活動。任務(wù)二：理財規(guī)劃的制定三、個人理財技巧綜述(五)人生事件規(guī)劃個人的人生事件規(guī)劃主要包括教育規(guī)劃、職業(yè)生涯規(guī)劃、退休規(guī)劃和遺產(chǎn)規(guī)劃等。教育投資是一種人力資本投資，它不僅可以提高人的文化水平與生活品位，更重要的是它可以使受教育者在現(xiàn)代社會激烈的競爭中占據(jù)有利的位置。從內(nèi)容上看，教育投資可以分為兩類：客戶自身的教育投資和對子女的教育投資。對子女的教育投資又可分為基礎(chǔ)教育投資和高等教育投資。大多數(shù)國家的高等教育都不屬于義務(wù)教育的范疇，因而對子女的高等教育投資通常是所有教育投資項目中花費最高的一項。任務(wù)二：理財規(guī)劃的制定三、個人理財技巧綜述三、個人理財規(guī)劃的基本流程個人理財規(guī)劃的標準流程可以分為以下4個基本步驟：1.確立理財?shù)幕灸繕撕驮瓌t2.收集金融信息并評估自身的財務(wù)狀況3.制定個人理財規(guī)劃書4.執(zhí)行個人理財規(guī)劃任務(wù)二：理財規(guī)劃的制定三、個人理財技巧綜述一、家庭理財?shù)闹饕ぞ撸ㄒ唬┑惋L(fēng)險理財工具（二）風(fēng)險理財工具（三）增值理財工具任務(wù)三：理財工具的選擇三、個人理財技巧綜述一、家庭理財?shù)闹饕ぞ撸ㄒ唬┑惋L(fēng)險理財工具1.儲蓄2.保險3.債券任務(wù)三：理財工具的選擇三、個人理財技巧綜述一、家庭理財?shù)闹饕ぞ撸ǘ╋L(fēng)險理財工具1.股票2.外匯3.基金任務(wù)三：理財工具的選擇三、個人理財技巧綜述一、家庭理財?shù)闹饕ぞ撸ㄈ┰鲋道碡敼ぞ?.房地產(chǎn)2.收藏品任務(wù)三：理財工具的選擇三、個人理財技巧綜述任務(wù)三：理財工具的選擇三、個人理財技巧綜述二、各類理財工具特點每一種投資工具和避險工具都既有它的長處，亦有它的不足。1.債券：收益高于同期同檔銀行、風(fēng)險小；但投資的收益率較低，長期固定利率債券的投資風(fēng)險較大。2.金融機構(gòu)存款：安全性最強；但收益率太低，應(yīng)對通貨膨脹太弱。3.股票：可能獲得較高的風(fēng)險投資收益，可以獲得長期、穩(wěn)定、高額的投資收益，套現(xiàn)容易；但需面對投資風(fēng)險、政策風(fēng)險、信息不對稱風(fēng)。4.證券投資基金：組合投資，分散風(fēng)險，專家理財，套現(xiàn)便利；但風(fēng)險對沖機制尚未建立，部分基金公司重投機輕投資，缺乏基本的誠信。任務(wù)三：理財工具的選擇三、個人理財技巧綜述二、各類理財工具特點每一種投資工具和避險工具都既有它的長處，亦有它的不足。5.黃金和投資金幣：最值得信任并可長期保存的財富，抵御通貨膨脹的最好武器之一，套現(xiàn)方便；但若不形成對沖，物化特征過于明顯。6.外匯：規(guī)避單一貨幣的貶值和規(guī)避匯率波動的貶值風(fēng)險，交易中獲利；但人民幣尚未實現(xiàn)自由兌換，普通國民還暫時無法將其作為一種風(fēng)險對沖工具或風(fēng)險投資工具來運用。7.房地產(chǎn)：規(guī)避通貨膨脹的風(fēng)險，利用房產(chǎn)的時間價值和使用價值獲利；但也需面臨投資風(fēng)險、政策風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險。8.壽險保障型產(chǎn)品：交費少，保障大，“四兩撥千斤”；但面臨中途斷保的損失風(fēng)險。任務(wù)三：理財工具的選擇三、個人理財技巧綜述二、各類理財工具特點每一種投資工具和避險工具都既有它的長處，亦有它的不足。

常見的幾類理財工具風(fēng)險和收益的關(guān)系任務(wù)三：理財工具的選擇三、個人理財技巧綜述三、選擇理財工具的基本原則1.同等條件下理財增值最佳2.收益相同的情況下安全性最好3.確?；镜纳钯|(zhì)量4.控制理財成本5.保持充分的流動性一、投資組合理論證券投資組合理論研究的是投資者對多元化的證券進行組合和選擇的理論。所謂證券投資組合，就是投資者把自己持有的資金分配給若干有價證券(如債券、股票、衍生產(chǎn)品等)，每種證券資產(chǎn)的持有量占投資者資金總額的一個比例。任務(wù)四：投資組合的運用三、個人理財技巧綜述二、構(gòu)建投資組合的意義理財就是管理好資產(chǎn)，而資產(chǎn)說白了就是財富。機器、廠房、土地、別墅是資產(chǎn)，現(xiàn)金、存款、股票、金銀也是資產(chǎn)。這些財富的具體形式，有一個相似的特征，就是能貯藏價值、保值或增值。任務(wù)四：投資組合的運用三、個人理財技巧綜述三、組合投資的3個步驟1.確定投資目標2.審視單個投資品種3.檢查投資組合的業(yè)績?nèi)蝿?wù)四：投資組合的運用三、個人理財技巧綜述四、可供選擇的幾類投資組合模式1.低風(fēng)險穩(wěn)定收益組合模式：儲蓄+保險+債券2.低風(fēng)險收入型組合模式：儲蓄+保險+債券+基金3.積極增長型組合模式：儲蓄+保險+股票+房地產(chǎn)4.收入型組合模式：儲蓄+保險+債券+股票任務(wù)四：投資組合的運用三、個人理財技巧綜述一、個人理財存在的風(fēng)險種類1.未知風(fēng)險2.欺騙風(fēng)險3.合約風(fēng)險4.市場風(fēng)險5.人員資格風(fēng)險6.操作風(fēng)險7.法律風(fēng)險8.道德風(fēng)險任務(wù)五：風(fēng)險規(guī)避法三、個人理財技巧綜述二、認清理財產(chǎn)品的風(fēng)險屬性1.低風(fēng)險程度的理財產(chǎn)品2.較低風(fēng)險的理財產(chǎn)品3.中等風(fēng)險的理財產(chǎn)品4.高風(fēng)險的理財產(chǎn)品任務(wù)五：風(fēng)險規(guī)避法三、個人理財技巧綜述三、個人理財?shù)娘L(fēng)險控制1.勤奮好學(xué)，不辭辛苦2.避免不必要的重大支出3.切忌等待、觀望，要盡早行動4.實施投資組合策略分散投資風(fēng)險5.購買保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險任務(wù)五：風(fēng)險規(guī)避法三、個人理財技巧綜述有些人也許會說：“節(jié)流不如開源，會理財不如會掙錢?！庇绕涫枪べY較高的年輕上班族，他們憑借學(xué)歷和知識，往往會找到滿意的工作，為自己打下了豐厚的經(jīng)濟基礎(chǔ)。在談到理財問題的時候，他們經(jīng)常會說：“我沒有必要理財。我想買什么就能買什么。”誠然，假如你的收入足夠高，再加上家庭經(jīng)濟條件較好，確實不用為結(jié)婚、買房、買車而犯愁，也不用擔(dān)心意外風(fēng)險的出現(xiàn)，因為會有足夠的資金來解決這些問題。但僅僅這樣你就真的不需要理財了嗎？答案是否定的。案例回顧與分析三、個人理財技巧綜述拳王泰森的案例告訴我們，理財能力與掙錢能力是相輔相成的，一個有著高收入的上班族應(yīng)該有更好的理財方法來打理自己的財產(chǎn)，從而進一步提高自己的生活水平，或者說為了擁有更多的財富而積累資本。有一次記者采訪某知名企業(yè)老總時，記者問他現(xiàn)在最缺什么？老總回答道：“我現(xiàn)在最缺錢?！庇浾叱錆M疑慮地問道：“為什么？”老總說：“因為我目前正考慮并購的事情，并購需要大量資金，所以現(xiàn)在非常缺錢?！卑咐仡櫯c分析三、個人理財技巧綜述由于要實施并購計劃，即便是如此有錢的知名老總?cè)匀灰紤]怎樣弄到足夠的資金來達到目的，因此就要去發(fā)行股票、去貸款，這些行為都是在理財。當(dāng)然這是以公司的名義來進行的。實際上個人也是一樣的，如果我們并不準備享受品質(zhì)更高的生活，那么確實可以“養(yǎng)尊處優(yōu)”了。但是假如我們的工作能力提升到一定程度，業(yè)務(wù)關(guān)系積累到一定程度，準備創(chuàng)業(yè)開一家屬于自己的公司，或者準備進行一些投資的時候，我們就需要理財了。因為要想進行創(chuàng)業(yè)、投資這些經(jīng)濟行為，意味著我們面臨的經(jīng)濟風(fēng)險又加大了，因此必須通過合理的理財手段增強抵御風(fēng)險的能力，在實現(xiàn)理想的同時，保證自己的經(jīng)濟安全和財務(wù)自由。案例回顧與分析三、個人理財技巧綜述有些上班族努力工作，省吃儉用，但始終都在為“錢”而發(fā)愁。他們常常問自己：“錢都到哪里去了？我好像什么都沒有做，錢就花光了?！眴栴}的答案就在于他們沒有良好的理財意識和習(xí)慣，一輩子都在糊里糊涂地工作、無計劃地花錢，因此賺得再多積累不下多少財富，更談不上享受高品質(zhì)的生活了。案例回顧與分析三、個人理財技巧綜述為什么要理財？如何理財？如何提升理財能力？這些問題可能每個人都想知道答案，每個人對此的回答也不一樣。本書的編者試圖通過這一專題的介紹，向讀者揭示家庭不同生命周期階段的不同理財目的，在此基礎(chǔ)上制定個人和家庭的理財規(guī)劃。在具體的理財活動中，我們需要把握不同的理財工具，選擇適合自己和自己家庭的理財工具，并學(xué)會利用投資組合降低風(fēng)險、提高收益。投資有風(fēng)險，理財一樣有無法實現(xiàn)目標、甚至出現(xiàn)嚴重敗筆的情形。基于審慎性的原則，在案例的選擇上，作者并沒有選取那些更容易吸引眼球、讓人振奮的案例，而是選擇了一個反面案例，希望借此提醒讀者重視理財風(fēng)險。本章小結(jié)三、個人理財技巧綜述學(xué)習(xí)目的：通過本項目學(xué)習(xí)使學(xué)生了解證券投資理財?shù)幕A(chǔ)知識，掌握證券投資的基本程序，學(xué)會證券投資分析的基本方法。四、證券投資理財案例導(dǎo)入：案例一、多年前，在大建證券營業(yè)部門前有位年近古稀的老人在地上擺攤賣報紙，人很和藹，在那飽經(jīng)風(fēng)霜的臉上可見歲月留下的痕跡。因為賣的是證券報，生意和其他報紙就大不相同了。道理很簡單，股票有漲必有跌，有潮起就有潮落，常人都有這樣的習(xí)慣，遇到股市行情火爆了，大家都紛紛搶購報紙，一是想看看專家的評論，二是想從報上找到能跑贏大盤的“牛股”?？梢坏┬星檗D(zhuǎn)勢了，漸漸的就開始冷落報紙了，直到最后棄之不看了。這樣一來，賣報的人也就沒生意做了。四、證券投資理財案例導(dǎo)入：這位老人由于經(jīng)營報紙多年，也經(jīng)歷了股市的風(fēng)風(fēng)雨雨，既看到了營業(yè)部門前人山人海，沸沸揚揚的熱鬧場面，也看到了空無一人，冷冷清清的可悲局面。她總結(jié)了一個經(jīng)驗，凡事都要采取換位思考，人棄我取才是最明智的選擇。著名的國際投資家---杰姆·羅杰斯曾經(jīng)說過：“永遠不要在股市繁榮、人們對此無比興奮的時刻買入股票；當(dāng)人們都在拒絕或者拋售股票時，再去買股票?！币粋€看似很簡單的道理，但是真正做到的卻少之又少，這是世人的從眾心理在作怪。四、證券投資理財案例導(dǎo)入：這老人雖然沒什么文化，卻能出這樣的選擇，那就是。當(dāng)報紙生意不好做的時候，老人嘆息著：“咳，你看看多好的股票，個個跌的這么慘，我買點吧?！彼讯嗄曩u報積攢的微薄資金全部投入了股市，然后收起報紙，打道回府了。其實，老人根本不懂股票的優(yōu)與劣，好與壞，但是每次都賺得大滿貫。她就是在跌勢時任意選一只股票買入，他還相信這只股票早晚會漲起來的。不管等待多久，她都絲毫不在乎。四、證券投資理財案例導(dǎo)入：我們說，股票市場越是冷清，就越是無人光顧。那些特戶，大戶們也都是三五一伙在室內(nèi)打牌消遣。閑著沒事的老人也常到證券部來溜達一圈，她是想看看門前的人氣流，是否可以擺攤了。股市的寒冬總會過去的，春天的腳步正悄悄走來。一段時間，證券部的大門開始有人不斷地進出了，每當(dāng)行情開始轉(zhuǎn)勢時，總有一些先知先覺者捷足先登，他們思維敏捷，善于把握機會。四、證券投資理財案例導(dǎo)入：賣報老人的操作思路是屬于笨鳥先登，也是俗稱的“埋地雷”。她的賣報收入很微薄，但是絲毫沒風(fēng)險，可股市就不同了，如果你遇到了像2004年以前那曾經(jīng)4年多的超級熊市，漫長的歲月會把你磨得稀里嘩啦。在賣報的同時，她還在觀察股市行情的變化，他悟出了一個道理：每當(dāng)大街小巷，公交車站等各種交流場所，人們談話的內(nèi)容總離不開股票時，每當(dāng)她的報紙賣的最火爆時。四、證券投資理財案例導(dǎo)入：賣報老人毫不猶豫的放下了攤位，踉踉蹌蹌擠進了證券部，此時臉上的笑容幾乎要把那深深的皺紋熨平，她對那些爭相購買股票的人說：“大家都別急，都可以買上的，我這里還有很多呢?！辟u完股票后，她照常賣她的報紙。她就是這樣滾動操作了數(shù)年，資金由當(dāng)初的2萬元起步，到了2007年的過百萬。四、證券投資理財案例導(dǎo)入：如果你是一位股民，只要你打開任何一只股票的日K線圖，你會清楚的看到，股價的波動呈現(xiàn)的是波瀾起伏，有高山峻嶺還有低洼仙谷，高低之間的價差少說2--3倍，多則5--10倍，可是又有誰能真正把握住這些機會呢？四、證券投資理財一、證券與有價證券1．有價證券2．有價證券的分類3．有價證券的特征任務(wù)一：認知證券及證券市場四、證券投資理財一、證券與有價證券1．有價證券：有價證券是指標有票面金額，用于證明持有人或該證券指定