《ch住房公積金》課件

住房公積金制度概述住房公積金是國(guó)家為了解決居民住房需求而建立的一種強(qiáng)制性儲(chǔ)蓄制度。它為工薪階層提供了一種穩(wěn)定的住房融資渠道,有利于建立和完善中國(guó)的住房保障體系。住房公積金的含義和作用住房公積金的概念住房公積金是由雇主和員工共同繳納的一種住房?jī)?chǔ)蓄制度。它為員工在購(gòu)房、裝修、租房等方面提供資金支持。住房公積金的作用住房公積金可以幫助員工解決住房問(wèn)題,提高他們的生活質(zhì)量。同時(shí)也促進(jìn)了住房市場(chǎng)的健康發(fā)展。住房公積金的特點(diǎn)政府監(jiān)管,確保資金安全強(qiáng)制性繳存,保證連續(xù)性提取有限制,促進(jìn)合理使用住房公積金制度的建立和發(fā)展11991年首次建立住房公積金制度22002年實(shí)行全國(guó)統(tǒng)一的住房公積金制度32011年開(kāi)始推動(dòng)住房公積金異地轉(zhuǎn)移和接續(xù)42019年進(jìn)一步完善住房公積金的繳存和提取政策中國(guó)住房公積金制度始于1991年,經(jīng)過(guò)30年的發(fā)展,已經(jīng)成為支持城鎮(zhèn)居民住房消費(fèi)、促進(jìn)房地產(chǎn)市場(chǎng)平穩(wěn)健康發(fā)展的重要途徑。制度不斷完善,覆蓋范圍也不斷擴(kuò)大,對(duì)于保障和改善民生發(fā)揮著重要作用。住房公積金的繳存政策統(tǒng)一繳存比例國(guó)家規(guī)定住房公積金繳存比例為單位和個(gè)人工資總額的5%-12%。具體繳存比例由各地政府確定。靈活繳存方式單位和職工可以選擇月繳或季繳的方式。部分地區(qū)還實(shí)行自愿超繳。繳存基數(shù)限制繳存基數(shù)不低于當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn),不高于當(dāng)?shù)仄骄べY的3倍。彈性調(diào)整政策繳存比例和基數(shù)可根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況適當(dāng)調(diào)整,保證職工住房保障需求。個(gè)人繳存住房公積金的程序1開(kāi)立賬戶在所在單位開(kāi)立住房公積金賬戶2繳存比例根據(jù)規(guī)定確定個(gè)人繳存金額3繳存方式通過(guò)工資自動(dòng)繳存或者網(wǎng)上銀行等方式4查詢余額可隨時(shí)查詢個(gè)人住房公積金賬戶余額個(gè)人繳存住房公積金的過(guò)程非常簡(jiǎn)單明了。首先在單位開(kāi)立賬戶,按規(guī)定的比例從工資中自動(dòng)繳存。通過(guò)各種便捷的渠道隨時(shí)可以查詢到個(gè)人賬戶的余額情況。這一切旨在確保住房公積金繳存和使用的便利性。企業(yè)繳存住房公積金的義務(wù)注冊(cè)登記企業(yè)需要在住房公積金管理中心注冊(cè)登記,并按時(shí)足額繳納住房公積金。工資核算將住房公積金與員工工資正常發(fā)放掛鉤,確保住房公積金繳納比例準(zhǔn)確無(wú)誤。信息報(bào)送定期向住房公積金管理部門報(bào)送企業(yè)繳存情況和員工繳存信息。住房公積金的提取條件1自愿購(gòu)房當(dāng)個(gè)人購(gòu)買自住房時(shí),可以申請(qǐng)?zhí)崛∽》抗e金支付首付款和裝修費(fèi)用。2結(jié)婚或生育結(jié)婚或生育子女時(shí),可以申請(qǐng)?zhí)崛∽》抗e金補(bǔ)貼結(jié)婚基金或生育基金。3醫(yī)療支出若個(gè)人或直系親屬發(fā)生重大疾病或遭遇意外,可以提取住房公積金支付醫(yī)療費(fèi)用。4退休或失業(yè)在達(dá)到退休年齡或失業(yè)情況下,可以申請(qǐng)全額提取住房公積金。住房公積金貸款的申請(qǐng)流程提出申請(qǐng)個(gè)人可憑身份證、住房公積金繳存憑證等材料向繳存單位提出住房公積金貸款申請(qǐng)。資格審查繳存單位會(huì)根據(jù)申請(qǐng)人的實(shí)際繳存情況和還款能力進(jìn)行資格審查。提供擔(dān)保申請(qǐng)人需要提供房產(chǎn)抵押或擔(dān)保人等擔(dān)保措施。簽訂合同申請(qǐng)人與繳存單位簽訂貸款合同并確定還款計(jì)劃。發(fā)放貸款繳存單位審批通過(guò)后,將貸款直接支付至申請(qǐng)人指定的銀行賬戶。住房公積金賬戶管理個(gè)人賬戶管理每個(gè)參保人都擁有自己的住房公積金個(gè)人賬戶。賬戶信息包括繳存金額、累計(jì)結(jié)余和提取記錄等，可通過(guò)網(wǎng)上查詢和繳存流水了解。賬戶信息變更個(gè)人信息如姓名、工作單位、聯(lián)系方式等有變更時(shí)，需及時(shí)到住房公積金管理中心辦理變更手續(xù)，確保賬戶信息準(zhǔn)確無(wú)誤。賬戶凍結(jié)與解凍如果連續(xù)12個(gè)月未繳存住房公積金，賬戶將被自動(dòng)凍結(jié)?？稍诨謴?fù)繳存后申請(qǐng)解凍。賬戶凍結(jié)會(huì)影響公積金的提取和使用。賬戶轉(zhuǎn)移接續(xù)員工調(diào)動(dòng)工作單位時(shí)，可將原有公積金賬戶轉(zhuǎn)移至新單位。同時(shí)也可以將異地公積金賬戶接續(xù)至本地。賬戶轉(zhuǎn)移需提供相關(guān)證明材料。住房公積金異地轉(zhuǎn)移和接續(xù)1繳存地變更職工在工作單位變更時(shí),可以將住房公積金賬戶從原單位轉(zhuǎn)移至新單位,實(shí)現(xiàn)異地繳存。2單位停繳后職工離開(kāi)原單位時(shí),可以將個(gè)人部分住房公積金余額轉(zhuǎn)移至新單位或提取個(gè)人部分。3異地接續(xù)職工調(diào)離工作單位后,可在新工作單位辦理公積金接續(xù)手續(xù),繼續(xù)繳存和使用住房公積金。住房公積金監(jiān)管機(jī)制政府監(jiān)管住房公積金制度由政府部門統(tǒng)一監(jiān)管,確保公積金繳存和使用的合法合規(guī),維護(hù)參與者的合法權(quán)益。制度運(yùn)營(yíng)公積金管理中心負(fù)責(zé)住房公積金的記賬、劃撥、貸款等具體運(yùn)營(yíng),確保制度有序、安全高效運(yùn)行。監(jiān)督檢查相關(guān)監(jiān)管部門定期開(kāi)展檢查,及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正問(wèn)題,確保公積金資金安全和使用合理合法。住房公積金存在的主要問(wèn)題管理成本高昂住房公積金管理涉及員工繳存、提取等多個(gè)環(huán)節(jié),需要大量人力和財(cái)力投入,管理成本居高不下。提取效率低下由于繁瑣的審批流程和不合理的限制條件,員工提取住房公積金的過(guò)程往往耗時(shí)長(zhǎng)、效率低下。異地轉(zhuǎn)移難工作地點(diǎn)變動(dòng)時(shí),住房公積金的轉(zhuǎn)移接續(xù)問(wèn)題一直沒(méi)有得到有效解決,給員工帶來(lái)不便。繳存水平不均衡各地繳存標(biāo)準(zhǔn)存在較大差異,企業(yè)和個(gè)人的繳存水平不均衡,引發(fā)了一些公平性問(wèn)題。發(fā)展住房公積金制度的意義促進(jìn)城鎮(zhèn)居民自主購(gòu)房住房公積金有助于城鎮(zhèn)居民積累自有住房基金,提高他們的自主購(gòu)房能力,實(shí)現(xiàn)居者有其屋的目標(biāo)。推動(dòng)住房保障制度建設(shè)住房公積金可為政府提供穩(wěn)定的資金來(lái)源,用于發(fā)展保障性住房,滿足低收入群體的居住需求。帶動(dòng)房地產(chǎn)市場(chǎng)健康發(fā)展住房公積金為房地產(chǎn)市場(chǎng)注入了大量購(gòu)買力,激發(fā)了人們購(gòu)房需求,促進(jìn)了房地產(chǎn)市場(chǎng)的平穩(wěn)發(fā)展。完善社會(huì)保障體系住房公積金作為重要的社會(huì)保障制度,與養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)等相互配合,共同構(gòu)建完整的社會(huì)保障網(wǎng)。健全住房公積金的政策建議加強(qiáng)住房公積金繳存制度完善繳存基數(shù)，增加繳存比例，確保公積金儲(chǔ)備充足。引入自愿增額繳存等激勵(lì)政策，提高參與度。拓展住房公積金使用范圍在保證住房消費(fèi)的基礎(chǔ)上，允許公積金用于醫(yī)療、養(yǎng)老等其他生活保障領(lǐng)域，提高資金使用效率。完善住房公積金提取管理完善相關(guān)法律法規(guī)，規(guī)范提取條件和程序，加強(qiáng)監(jiān)管，防止資金流失。鼓勵(lì)長(zhǎng)期積累，促進(jìn)資產(chǎn)保值。推動(dòng)住房公積金跨地區(qū)流動(dòng)建立全國(guó)統(tǒng)一的住房公積金管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)資金和個(gè)人賬戶的全國(guó)聯(lián)網(wǎng)和信息共享。加強(qiáng)住房公積金管理的措施1健全法律法規(guī)健全住房公積金的法律法規(guī)體系,明確權(quán)責(zé),規(guī)范操作。2完善管理體制建立政府監(jiān)管、企業(yè)繳納、個(gè)人存取的管理體制,提高效率。3強(qiáng)化信息化建設(shè)加快住房公積金信息系統(tǒng)建設(shè),實(shí)現(xiàn)跨部門、跨地區(qū)的數(shù)據(jù)共享。4提高服務(wù)質(zhì)量?jī)?yōu)化服務(wù)流程,提升便利性和透明度,滿足群眾需求。住房公積金與公共住房政策的關(guān)系協(xié)同發(fā)展住房公積金與公共住房政策應(yīng)相互協(xié)調(diào)配合,共同推進(jìn)居民住房保障體系。提高可負(fù)擔(dān)性住房公積金的儲(chǔ)備為公共住房的提供提供資金保障,降低居民住房成本。提高可及性住房公積金支持可為中低收入家庭購(gòu)買或租賃公共住房提供便利。住房公積金與保障性住房建設(shè)保障性住房建設(shè)住房公積金制度的發(fā)展與保障性住房建設(shè)密切相關(guān)。公積金可為低收入群體購(gòu)買保障性住房提供重要資金支持,有助于改善他們的居住條件。保障性住房使用者通過(guò)公積金貸款等措施,符合條件的低收入家庭和新市民可以負(fù)擔(dān)得起保障性住房,提高了其住房保障水平。政策協(xié)調(diào)住房公積金政策需要與保障性住房建設(shè)政策相協(xié)調(diào),以確保公積金資金的合理使用和保障性住房的有效供給。住房公積金與商品房市場(chǎng)調(diào)控1平抑房?jī)r(jià)住房公積金政策可以作為調(diào)控商品房?jī)r(jià)格的重要手段，限制過(guò)度投資性需求，維護(hù)房地產(chǎn)市場(chǎng)的穩(wěn)定。2促進(jìn)流動(dòng)性提高住房公積金的提取和貸款渠道，可以增加居民的房地產(chǎn)消費(fèi)能力，推動(dòng)房地產(chǎn)市場(chǎng)的健康發(fā)展。3優(yōu)化結(jié)構(gòu)合理調(diào)節(jié)住房公積金繳存比例和提取政策，有助于優(yōu)化商品房市場(chǎng)的供給結(jié)構(gòu)和需求結(jié)構(gòu)。4規(guī)范投資加強(qiáng)對(duì)住房公積金資金投資的監(jiān)管，有利于防范房地產(chǎn)泡沫風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)市場(chǎng)健康發(fā)展。住房公積金與房地產(chǎn)稅政策協(xié)調(diào)協(xié)調(diào)房地產(chǎn)稅與公積金政策房地產(chǎn)稅和住房公積金政策應(yīng)該緊密協(xié)調(diào),促進(jìn)房地產(chǎn)稅收與公積金繳存并重,確保政策措施協(xié)調(diào)一致。發(fā)揮公積金在房地產(chǎn)稅中的作用住房公積金可以作為房地產(chǎn)稅政策的補(bǔ)充,通過(guò)調(diào)節(jié)個(gè)人和單位繳存比例來(lái)影響房地產(chǎn)稅的征繳。推動(dòng)公積金與房地產(chǎn)稅優(yōu)惠政策協(xié)調(diào)對(duì)公積金繳存和提取的相關(guān)稅收優(yōu)惠政策,應(yīng)與房地產(chǎn)稅優(yōu)惠政策共同考慮,維護(hù)繳存者的權(quán)益。促進(jìn)公積金與房地產(chǎn)稅信息共享建立公積金和房地產(chǎn)稅信息共享機(jī)制,加強(qiáng)部門間協(xié)作,為完善兩項(xiàng)政策提供數(shù)據(jù)支撐。住房公積金與個(gè)人稅收優(yōu)惠政策住房公積金繳存享受稅收優(yōu)惠企業(yè)和個(gè)人繳納的住房公積金可以從應(yīng)納稅所得額中扣除,減輕納稅人的稅收負(fù)擔(dān)。公積金貸款利息抵免個(gè)人所得稅使用住房公積金貸款購(gòu)房的個(gè)人,可以將貸款利息計(jì)入個(gè)人所得稅應(yīng)納稅額,從而獲得稅收優(yōu)惠。住房公積金提取免征個(gè)人所得稅符合政策規(guī)定的住房公積金提取行為,可以免征個(gè)人所得稅,讓繳存者有更大的資金使用自由。支持刺激消費(fèi)的稅收優(yōu)惠政策政府出臺(tái)一系列住房公積金與稅收優(yōu)惠相關(guān)的政策,以促進(jìn)居民住房消費(fèi)和市場(chǎng)發(fā)展。住房公積金的國(guó)際比較25K參與國(guó)家已有超過(guò)25個(gè)國(guó)家和地區(qū)建立了住房公積金制度1970起源年代住房公積金制度始于1970年代的發(fā)展中國(guó)家12%覆蓋比例從總?cè)丝趤?lái)看,參與住房公積金的人群占12%左右4.5%繳存比例大多數(shù)國(guó)家的住房公積金繳存比例在4.5%左右從國(guó)際比較來(lái)看,住房公積金已成為mainstream的住房制度。超過(guò)25個(gè)國(guó)家和地區(qū)建立了此類制度,從1970年代的發(fā)展中國(guó)家開(kāi)始逐步普及,目前已覆蓋總?cè)丝诘?2%左右,繳存比例大多在4.5%左右。這些國(guó)際經(jīng)驗(yàn)為我國(guó)住房公積金制度的完善提供了很好的借鑒。住房公積金制度發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)借鑒韓國(guó)模式韓國(guó)的住房公積金制度建立較早,為員工和雇主平等負(fù)擔(dān)繳存,為房地產(chǎn)發(fā)展提供了長(zhǎng)期穩(wěn)定資金。新加坡模式新加坡的住房公積金以個(gè)人賬戶為主,覆蓋率高且賬戶資金可用于房屋、醫(yī)療等多種用途。香港模式香港的住房公積金采取自愿繳存制,提供更大的靈活性,為個(gè)人購(gòu)房提供重要補(bǔ)充。德國(guó)模式德國(guó)的住房公積金與稅收政策密切結(jié)合,通過(guò)補(bǔ)貼的方式鼓勵(lì)個(gè)人持續(xù)繳存。住房公積金信息化建設(shè)數(shù)據(jù)中心建設(shè)建立統(tǒng)一的住房公積金數(shù)據(jù)中心,實(shí)現(xiàn)全國(guó)住房公積金信息資源的集中管理和共享。信息網(wǎng)絡(luò)覆蓋完善全國(guó)性住房公積金信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng),提高數(shù)據(jù)傳輸效率和系統(tǒng)運(yùn)行可靠性。移動(dòng)應(yīng)用服務(wù)開(kāi)發(fā)住房公積金移動(dòng)客戶端應(yīng)用,為繳存職工提供更便捷的查詢和辦理服務(wù)。住房公積金與社會(huì)保障體系融合整合發(fā)展將住房公積金制度與養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)等社會(huì)保障體系有機(jī)結(jié)合,實(shí)現(xiàn)資源共享和政策協(xié)調(diào),提升社會(huì)保障服務(wù)的整體效能。養(yǎng)老服務(wù)探索住房公積金個(gè)人賬戶與養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)聯(lián),支持退休人員使用公積金貸款購(gòu)買養(yǎng)老服務(wù),提高退休生活質(zhì)量。醫(yī)療保障允許公積金個(gè)人賬戶劃轉(zhuǎn)至醫(yī)療保險(xiǎn)賬戶,支持參保人員大病醫(yī)療保障,增強(qiáng)社會(huì)保障的整體保障能力。住房公積金與房地產(chǎn)金融創(chuàng)新促進(jìn)個(gè)人住房貸款住房公積金可與商業(yè)銀行合作,為個(gè)人提供更便利的住房貸款渠道,滿足購(gòu)房需求。這種融合有助于發(fā)展個(gè)人住房按揭貸款市場(chǎng)。支持租賃市場(chǎng)發(fā)展住房公積金可用于租賃住房,為租賃市場(chǎng)提供資金支持,有利于發(fā)展多層次的住房供給體系。促進(jìn)房地產(chǎn)證券化住房公積金可參與房地產(chǎn)證券化產(chǎn)品的投資,為房地產(chǎn)企業(yè)提供長(zhǎng)期穩(wěn)定的資金來(lái)源,帶動(dòng)房地產(chǎn)金融創(chuàng)新。助推房地產(chǎn)信托投資住房公積金可投資于房地產(chǎn)信托基金,為該領(lǐng)域提供穩(wěn)定的資金,推動(dòng)房地產(chǎn)信托投資的發(fā)展。住房公積金與居民住房消費(fèi)1住房消費(fèi)的激勵(lì)住房公積金為居民提供了購(gòu)房和改善住房的財(cái)力來(lái)源,有效刺激了消費(fèi)者的住房投資。2居民購(gòu)房能力的提高繳存住房公積金可以降低購(gòu)房門檻,增強(qiáng)居民的住房購(gòu)買力,從而帶動(dòng)了更多的房地產(chǎn)消費(fèi)。3住房消費(fèi)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化住房公積金的提取使得居民更傾向于改善和自住,減少了投資性購(gòu)房,有利于優(yōu)化住房消費(fèi)結(jié)構(gòu)。4房地產(chǎn)市場(chǎng)的調(diào)控住房公積金政策的調(diào)整可以影響居民的住房消費(fèi)需求,從而成為調(diào)控房地產(chǎn)市場(chǎng)的重要工具。住房公積金與城鄉(xiāng)住房一體化縮小城鄉(xiāng)住房差距住房公積金可用于支持城鄉(xiāng)統(tǒng)一的公共住房政策,縮小城鄉(xiāng)間的住房條件差距。促進(jìn)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展通過(guò)統(tǒng)一的住房公積金制度,可以帶動(dòng)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展,推動(dòng)城鄉(xiāng)一體化進(jìn)程。提高農(nóng)村居民福祉完善農(nóng)村住房公積金政策,可以增加農(nóng)村居民的住房保障水平,提高生活質(zhì)量。住房公積金服務(wù)的精細(xì)化管理個(gè)性化服務(wù)針對(duì)不同客戶群體的需求,提供個(gè)性化的住房公積金服務(wù),滿足各類用戶的個(gè)性化需求。流程優(yōu)化簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)流程,提高服務(wù)效率,縮短業(yè)務(wù)辦理時(shí)間,為用戶提供更加便捷的服務(wù)體驗(yàn)。線上線下融合線上辦理與線下服務(wù)相結(jié)合,線上渠道提供基礎(chǔ)服務(wù),線下窗口提供全面咨詢指導(dǎo)。信息化管理利用大數(shù)據(jù)等技術(shù)手段,實(shí)現(xiàn)住房公積金業(yè)務(wù)全流程的信息化管理,提升服務(wù)質(zhì)