《跟單信用證概述》課件

跟單信用證概述跟單信用證是國際貿(mào)易中最常用的支付方式之一。它是一種銀行開具的書面承諾，保證付款給賣方，只要賣方提交符合信用證條款的單據(jù)。什么是信用證？1銀行承諾銀行開具的書面承諾，保證在符合條件的情況下支付款項。2付款條件明確規(guī)定付款條件，例如提交特定單據(jù)。3獨立性信用證與買賣合同獨立，即使買賣合同存在問題，銀行仍需履行承諾。4風(fēng)險控制信用證降低了貿(mào)易風(fēng)險，保護賣方及時收到貨款。信用證的特點獨立性信用證與買賣合同獨立，即使買賣合同發(fā)生爭議，也不影響信用證的履行。抽象性信用證只憑單據(jù)付款，不審查貨物本身或合同的真實性。嚴(yán)格性信用證要求嚴(yán)格遵守條款，單據(jù)必須完全一致，否則可能導(dǎo)致拒付。保密性信用證內(nèi)容通常保密，只有相關(guān)方才能知曉。信用證的主體開證行開證行是受進口商委托，開立信用證的銀行。開證行是信用證的核心主體，承擔(dān)著支付和履約的責(zé)任。受益人受益人是信用證的最終受益者，通常是出口商。受益人根據(jù)信用證的要求提交單據(jù)，從而獲得付款。申請人申請人通常是進口商，他們要求開證行開立信用證，并承擔(dān)信用證的付款義務(wù)。付款行付款行是開證行指定的付款銀行，負(fù)責(zé)向受益人支付款項，通常位于受益人所在的國家或地區(qū)。信用證的分類銀行信用證銀行信用證是最常見的類型，由銀行開立，為交易提供信用保證。保險信用證保險公司開立，為交易提供信用保證，并承擔(dān)一定風(fēng)險。跟單信用證與貨物貿(mào)易相關(guān)的信用證，以單據(jù)作為付款條件。備用信用證用于保障合同執(zhí)行的信用證，并非直接用于支付貨款。信用證的功能付款擔(dān)保信用證可以確保買方按時付款，即使賣方不符合合同要求，買方也要履行付款義務(wù)。單據(jù)安全信用證明確規(guī)定了單據(jù)的類型、內(nèi)容和要求，確保賣方提供的單據(jù)符合信用證條款。風(fēng)險管理信用證可以幫助賣方規(guī)避信用風(fēng)險，確保貨款安全。貿(mào)易融資信用證可以作為銀行貸款的抵押品，幫助賣方獲得融資。信用證的生命周期1開立開證申請、審核2生效開證行簽發(fā)信用證3使用受益人提交單據(jù)4議付議付行支付貨款5結(jié)清開證行償付議付行信用證的生命周期是指從開立到結(jié)清的整個過程。信用證的開立和生效，標(biāo)志著信用證關(guān)系的建立。受益人憑信用證獲取貨款，并完成履約義務(wù)。最后，開證行結(jié)清款項，信用證關(guān)系結(jié)束。信用證的開證流程1申請開證進口商向開證行提交開證申請書，并提供相關(guān)資料，如合同、發(fā)票、裝箱單等。2審查審核開證行審核進口商的信用狀況，并根據(jù)申請書的內(nèi)容進行審查。3簽發(fā)信用證開證行簽發(fā)信用證，并將信用證寄送給受益人，即出口商。4確認(rèn)接受出口商收到信用證后，需確認(rèn)接受，并進行備貨、生產(chǎn)和運輸。5提交單據(jù)出口商在貨物裝運后，將裝運單據(jù)遞交開證行，以便取得貨款。跟單信用證的文件11.信用證開證行簽發(fā)的，承諾在符合一定條件下支付款項的書面文件。22.貿(mào)易合同出口商和進口商之間簽訂的，約定貨物交易內(nèi)容的協(xié)議。33.裝箱單列明貨物裝箱數(shù)量、規(guī)格、重量等信息的單據(jù)。44.發(fā)票證明貨物已交付，并表明交易金額的單據(jù)。跟單信用證的單據(jù)審核審核目的保證單據(jù)與信用證條款一致，確保付款安全。審核內(nèi)容審核單據(jù)的真實性、完整性、準(zhǔn)確性、一致性，以及是否符合信用證的規(guī)定。審核標(biāo)準(zhǔn)國際商會（ICC）統(tǒng)一慣例第500號出版物（UCP600）是國際貿(mào)易中信用證業(yè)務(wù)的重要參考依據(jù)。單據(jù)審核的原則嚴(yán)格審核嚴(yán)格審核所有單據(jù)，確保內(nèi)容真實準(zhǔn)確。一致性審核所有單據(jù)內(nèi)容必須一致，避免出現(xiàn)任何矛盾或沖突。完整性審核審核單據(jù)是否完整，是否包含所有必要的信息。合規(guī)性審核審核單據(jù)是否符合信用證條款和相關(guān)法律法規(guī)。單據(jù)審核的關(guān)鍵點單據(jù)完整性確保所有必需單據(jù)齊全，并符合信用證要求。單據(jù)時間單據(jù)日期應(yīng)在信用證有效期內(nèi)，并符合信用證要求。單據(jù)一致性單據(jù)內(nèi)容應(yīng)相互一致，并與信用證條款相符。單據(jù)準(zhǔn)確性單據(jù)信息準(zhǔn)確無誤，并符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范。信用證的改動與修改信用證一旦開立，除非當(dāng)事各方都同意，否則不得隨意更改。信用證的修改必須經(jīng)過開證行、申請人和受益人的同意，并以書面形式進行確認(rèn)。信用證的修改必須符合國際慣例，例如《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（UCP）的規(guī)定。信用證的修改必須經(jīng)過嚴(yán)格的審核，以確保其符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。信用證的支付方式即期付款即期付款是指開證行在受益人提交符合信用證條款的單據(jù)后，立即支付貨款。這種方式最為簡單快捷，但對出口商來說風(fēng)險較大。遠(yuǎn)期付款遠(yuǎn)期付款是指開證行在受益人提交符合信用證條款的單據(jù)后，在約定的期限內(nèi)支付貨款。這種方式對出口商來說風(fēng)險較小，但對進口商來說則需要支付一定的利息。遠(yuǎn)期信用證的結(jié)算付款期限遠(yuǎn)期信用證的付款期限通常為90天或更長時間，但最長不超過180天。付款方式遠(yuǎn)期信用證的付款方式一般為議付付款或承兌付款，具體由開證行和受益人協(xié)商確定。票據(jù)遠(yuǎn)期信用證的結(jié)算通常需要使用匯票等票據(jù)，這些票據(jù)由受益人簽發(fā)，并由開證行承兌或議付。結(jié)算流程受益人提交符合信用證要求的單據(jù)后，開證行會根據(jù)信用證條款進行審核并支付貨款。信用證融資的方式銀行貸款銀行可以根據(jù)信用證的金額和期限向出口商提供貸款。貼現(xiàn)出口商可以將信用證向銀行進行貼現(xiàn)，提前獲得資金。保理出口商可以將應(yīng)收賬款出售給保理公司，獲得資金。信用證的保兌與轉(zhuǎn)讓信用證保兌保兌信用證是指開證行在信用證上加蓋保兌章，并承諾在受益人履行信用證項下規(guī)定的義務(wù)后，無論開證行是否收到付款，都將支付貨款。保兌信用證提高了信用證的安全性，使受益人能夠放心地進行交易。信用證轉(zhuǎn)讓信用證轉(zhuǎn)讓是指受益人將信用證轉(zhuǎn)讓給另一個受益人，以獲取貨款或其他利益。轉(zhuǎn)讓后的信用證受益人為原受益人所指定的另一方，原受益人不再享有信用證的權(quán)利，而轉(zhuǎn)讓的信用證條款必須符合銀行的規(guī)定。信用證的終止與賠償11.終止原因信用證終止主要因以下原因：履約、撤銷、失效或過期。22.賠償原則違反信用證條款或?qū)е聯(lián)p失，需根據(jù)違約情況承擔(dān)賠償責(zé)任，包括經(jīng)濟損失和名譽損失。33.賠償責(zé)任開證行、保兌行、跟單行、受益人均可能承擔(dān)賠償責(zé)任。44.爭議解決信用證糾紛應(yīng)根據(jù)合同條款和國際慣例，通過協(xié)商、仲裁或訴訟解決。信用證的使用優(yōu)勢風(fēng)險控制信用證可以有效降低國際貿(mào)易中的交易風(fēng)險，保護買方和賣方。資金安全通過信用證，買方可以確保只有當(dāng)賣方提供符合信用證條款的單據(jù)后，銀行才會支付貨款。簡化流程信用證可以簡化國際貿(mào)易的結(jié)算流程，提高交易效率。促進貿(mào)易信用證為交易雙方提供了可靠的支付保證，促進國際貿(mào)易的順利進行。信用證的使用風(fēng)險單據(jù)審核風(fēng)險單據(jù)不符，導(dǎo)致銀行拒付，造成資金損失。欺詐風(fēng)險偽造單據(jù)、虛假貿(mào)易等行為，造成經(jīng)濟損失。法律風(fēng)險法律法規(guī)不熟悉，導(dǎo)致合同糾紛，造成經(jīng)濟損失。匯率風(fēng)險匯率波動，導(dǎo)致結(jié)算金額損失。信用證違約的后果經(jīng)濟損失違反信用證條款會造成直接經(jīng)濟損失，例如付款延遲或拒付。信譽受損違反信用證協(xié)議會損害企業(yè)在國際貿(mào)易中的信譽，未來可能難以獲得融資或開立信用證。法律訴訟違反信用證條款會導(dǎo)致法律訴訟，增加時間和金錢成本，甚至面臨巨額賠償。開證銀行的責(zé)任審核單據(jù)開證銀行必須嚴(yán)格審核受益人提交的單據(jù)，確保單據(jù)符合信用證條款。如果開證銀行未盡到審核義務(wù)，導(dǎo)致錯誤支付，需承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。支付款項開證銀行在單據(jù)審核無誤后，應(yīng)及時向受益人支付款項。如果開證銀行無故拖延支付，受益人有權(quán)要求開證銀行支付違約金。跟單行的責(zé)任11.審核單據(jù)跟單行必須認(rèn)真審核受益人提交的單據(jù)，確保單據(jù)符合信用證條款的規(guī)定。22.支付款項跟單行在審核單據(jù)無誤后，應(yīng)及時向受益人支付款項，并向開證行提交付款通知。33.保密義務(wù)跟單行必須嚴(yán)格遵守保密義務(wù)，不得將信用證條款和單據(jù)內(nèi)容泄露給第三方。44.承擔(dān)風(fēng)險跟單行承擔(dān)因單據(jù)不符而產(chǎn)生的風(fēng)險，并應(yīng)向開證行承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。受益人的責(zé)任履行合同義務(wù)嚴(yán)格按照信用證條款規(guī)定提供貨物或服務(wù)，確保質(zhì)量和數(shù)量。提交單據(jù)按時向開證行提交符合信用證要求的單據(jù)，并保證單據(jù)真實有效。保險責(zé)任根據(jù)信用證要求，對貨物進行必要的保險，確保貨物安全運抵目的地。出口商的責(zé)任貨物符合信用證出口商負(fù)責(zé)確保貨物符合信用證要求，包括商品種類、數(shù)量、質(zhì)量等。提供準(zhǔn)確單據(jù)出口商必須提交所有必要的單據(jù)，例如提單、發(fā)票、保險單等，且內(nèi)容必須準(zhǔn)確完整。貨物及時裝運出口商須按信用證規(guī)定的時間將貨物裝運并提交運輸單據(jù)，確保貨物在信用證有效期內(nèi)到達(dá)目的地。進口商的責(zé)任開立信用證進口商應(yīng)及時開立信用證，確保出口商收到信用證的時間。進口商應(yīng)認(rèn)真審核信用證條款，確保內(nèi)容符合合同要求。及時付款進口商應(yīng)在信用證規(guī)定的時間內(nèi)支付貨款，避免因逾期付款導(dǎo)致違約。進口商應(yīng)及時向開證銀行提供必要的單據(jù)，以便銀行及時審核付款。信用證使用的常見問題信用證使用過程中，會遇到各種問題，比如單據(jù)不符、開證行拒絕付款、受益人違反信用證條款等。例如，單據(jù)不符是常見的信用證問題，需要仔細(xì)檢查單據(jù)內(nèi)容是否符合信用證條款，避免因為單據(jù)不符導(dǎo)致無法獲得付款。此外，開證行也有可能拒絕付款，比如受益人違反信用證條款、信用證被撤銷等。遇到此類問題，應(yīng)及時與開證行溝通，了解拒絕付款的原因，并尋求解決辦法。信用證的國際慣例國際貿(mào)易慣例國際貿(mào)易慣例(Incoterms)規(guī)定了買賣雙方之間的責(zé)任、風(fēng)險和費用分配，保證交易順利進行。國際銀行慣例統(tǒng)一信用證實踐規(guī)則(UCP)規(guī)范了信用證的開立、審核、付款等操作，減少爭議。國際商會國際商會(ICC)制定的信用證規(guī)則是全球通用的標(biāo)準(zhǔn)，具有權(quán)威性和約束力。信用證的法律法規(guī)中國人民銀行法中國人民銀行法對信用證的開立、使用和結(jié)算等方面做了詳細(xì)的規(guī)定。國際貿(mào)易法國際貿(mào)易法是專門針對國際貿(mào)易活動的法律規(guī)范，對信用證在國際貿(mào)易中的應(yīng)用起著重要作用。統(tǒng)一商法典統(tǒng)一商法典涵蓋了與信用證相關(guān)的許多內(nèi)容，例如信用證的定義、形式要件、效力等。信用