銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格初級（公司信貸）模擬試卷30

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格初級（公司信

貸）模擬試卷30

一、單選題（本題共90題，每題1.0分，共90分。）

1、財務(wù)杠桿比率考察的是借款人的（）。

A、盈利能力

B、長期償債能力

C、短期償債能力

D、營運能力

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：暫無解析

2、銀行在管理國際貸款資產(chǎn)風(fēng)險時，一個關(guān)鍵的問題是（）。

A、對國別風(fēng)險進(jìn)行細(xì)分

B、對國別風(fēng)險每個子風(fēng)險進(jìn)行明確

C、深入細(xì)致地研究每一種風(fēng)險

D、根據(jù)銀行自身國際貸款的規(guī)模和特征度量國別風(fēng)險敞口

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：雖然有效管理國際貸款資產(chǎn)風(fēng)險是銀行風(fēng)險管理的一項重要內(nèi)容，但

由于銀行與銀行之間規(guī)模大小、跨國經(jīng)營程度以及內(nèi)部風(fēng)險控制水平等都存在較大

差異，因此如何根據(jù)銀行自身國際貸款規(guī)模和特征度量國別風(fēng)險敞口就成為了一個

關(guān)鍵的問題。

3、貸款按照不同的標(biāo)準(zhǔn)可以有不同的分類，按照貸款幣種可分為（）。

A、短期貸款和中長期貸款

B、人民幣貸款和外幣貸款

C、生產(chǎn)企業(yè)貸款、進(jìn)出口企業(yè)貸款、外商投資企業(yè)貸款

D、浮動利率貸款和固定利率貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：貸款種類按照不同的標(biāo)準(zhǔn)可以有不同的分類，如按照貸款幣種可分為

人民幣貸款和外幣貸款；按照貸款期限可分為短期貸款和中長期貸款；按照貸款對

象可分為生產(chǎn)企業(yè)貸款、進(jìn)出口企業(yè)貸款、外商投資企業(yè)貸款；按照貸款利率可分

為浮動利率貸款和固定利率貸款。

4、在起訴前申請財產(chǎn)保全并被人民法院采納后，應(yīng)該在人民法院采取保全措施（）

天內(nèi)正式起訴。

A、3

B、5

C、7

D、10

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：暫無解析

5、下列實務(wù)中，能夠表明信貸資金第一重回流的是（）

A、鴻達(dá)公司從銀行取得貸款30萬元

13、鴻達(dá)公司用貸款購買1。萬元原材料用于生產(chǎn)

C、鴻達(dá)公司還貸款本息15萬元

D、鴻達(dá)公司用貸款投入生產(chǎn)，取得銷售收入10萬元

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：本題考查對信貸資金運動過程的理解。本題中A項屬于該運動過程

的第一重支付，即由銀行支付給使用者；B項屬于該運動中的第二重支付，即使用

者將信貸資金轉(zhuǎn)化為經(jīng)營資金，投入再生產(chǎn)；C項屬于該運動中的第二重回流，即

使用者向銀行歸還貸款本息；D項屬于該運動中的第一重回流，即經(jīng)過社會再生產(chǎn)

過程，信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以后乂回到使用者手中。

6、信用度是指企業(yè)在經(jīng)濟(jì)活動中履行諾言、講求信譽的程度。對企業(yè)信用度的分

析主要包括對企業(yè)借貸信用、（）、產(chǎn)品信譽等的評估。

A、企業(yè)還款記錄

B、企業(yè)財務(wù)比率

C、經(jīng)濟(jì)活動信譽水平

D、經(jīng)濟(jì)合同履約信用

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：對企業(yè)信用度的分析主要包括對企業(yè)借貸信用、經(jīng)濟(jì)合同履約信用、

產(chǎn)品信譽等的評估C企業(yè)借貸信用的評價通過貸款按期償還率、還本付息率等指標(biāo)

來評價。經(jīng)濟(jì)合同履約信用的評價主要通過經(jīng)濟(jì)合同履約率這一指標(biāo)來分析。

7、二級文件的管理不包括（）。

A、借閱

B、交接

C、保管

D、結(jié)清、退還

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：二級文件（押品）的管理包括保管、交接和借閱。

8、根據(jù)世界市場研究中心的國別風(fēng)險計算方法，某國的政治風(fēng)險為2.5、經(jīng)濟(jì)風(fēng)

險為2、法律風(fēng)險為2、稅收風(fēng)險為I.5、運作風(fēng)險為3、安全性為1.5,則該國

的國別風(fēng)險為（）

A、2.08

B、2.15

C、2

D、2.27

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

國別風(fēng)險=

政治風(fēng)險）*XO.25+（羥濟(jì)風(fēng)酶）？X0.25+

“法律風(fēng)能KXO.15十（稅收風(fēng)險＞XO.15+

4（運作風(fēng)險VXO.】+（安全性"XO.1

12.5*X0.25+21X0.25122X0.15+1.5JX

70.15”XO.1+1.5?XO.1

知識點解析：R而比2?15?

9、假設(shè)一家公司的財務(wù)信息如下：（單位：萬元）

總資產(chǎn)3500銷售收入4700

總負(fù)債1800凈利潤200

所有者權(quán)益股利分紅

90035該公司的可持續(xù)增長

率（SGR）為

A、0.022

B、0.22

C、0.012

D、0.12

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

由上表可按如下步驟計算:

ROE（資本回報率）=凈利潤所有者權(quán)益=迎=0.22

900

35

紅利支付率=股息分紅凈利潤=—=0.18

200

RR（留存比率）=1—紅利支付率=1—0.15=0.82

所以濡=0.22.故選B項。

知識點解析:1KK

10、假設(shè)一家公司的財務(wù)信息如下：（單位：萬元）

總資產(chǎn)200D銷售收入2500

總負(fù)債1200凈利潤100

所有者權(quán)益80C股利分紅30

該公司的可持續(xù)增

長率（SGR）為（）。

A、0.0875

B、0.25

C、0.096

D、0.7

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：根據(jù)SGR=ROExRR;（l-ROExRR）,ROE=100^800=0.125,紅利支付

^-=30-100=0.3,RR=1-03=0.7,SGR=0.096o

11、抵押的一個重要特征是債務(wù)人保持對抵押財產(chǎn)的（），而債權(quán)人則取得（）。

A、占有權(quán)，占有權(quán)或部分占有權(quán)

13、所有權(quán)，所有權(quán)或部分所有權(quán)

C、占有權(quán)，所有權(quán)或部分所有權(quán)

D、所有權(quán)，占有權(quán)或部分占有權(quán)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：抵押的一個重要特征是債務(wù)人仍保持對抵押財產(chǎn)的占有權(quán)，而債權(quán)

A（抵押權(quán)利人）則取得所有權(quán)或部分所有權(quán)，或者當(dāng)債務(wù)人未按期償還債務(wù)時獲得

對抵押財產(chǎn)所有權(quán)的權(quán)利。所以C選項為正確選項。

12、對于長期銷售增長的企業(yè)，下列比率最適合作為判斷公司是否需要銀行借款依

據(jù)的是（）。

A、可持續(xù)增長率

B、年度增長率

C、成本節(jié)約率

D、生產(chǎn)效率

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：只要變量的變化不是非常劇烈，還是可以通過可持續(xù)增長率來判斷公

司的大致發(fā)展趨勢的，可持續(xù)增長率可以作為判斷公司是否需要銀行借款的依據(jù)。

13、下面關(guān)于國民經(jīng)濟(jì)劃分方式的說法，錯誤的是（）。

A、按生命周期不同，可劃分為朝陽產(chǎn)業(yè)和夕陽產(chǎn)業(yè)

B、按產(chǎn)業(yè)劃分為第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)、第三產(chǎn)業(yè)等

C、按生產(chǎn)要素的密集程度不同，可劃分為勞動密集型產(chǎn)業(yè)、資本（資金）密集型產(chǎn)

業(yè)、技術(shù)（知識）密集型產(chǎn)業(yè)等

D、按產(chǎn)生歷史時期不同，可劃分為物質(zhì)生產(chǎn)部門、網(wǎng)絡(luò)部門以及知識、服務(wù)生產(chǎn)

部門

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：總的來說，一國的國民經(jīng)濟(jì)按產(chǎn)業(yè)劃分為第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)、第三

產(chǎn)業(yè)等。在不同的產(chǎn)業(yè)類別中，還可以進(jìn)一步細(xì)分，如依據(jù)產(chǎn)業(yè)功能可將第一產(chǎn)業(yè)

和第二產(chǎn)業(yè)合并為物質(zhì)生產(chǎn)部門，將第三產(chǎn)業(yè)分為網(wǎng)絡(luò)部門和知識、服務(wù)生產(chǎn)部

門。所以物質(zhì)生產(chǎn)部門、網(wǎng)絡(luò)部門以及知識、服務(wù)生產(chǎn)部門并不是按照產(chǎn)生歷史時

期不同分類的，D選項說法錯誤。

14、資本公積金不包括（）。

A、股本溢價

B、法定財產(chǎn)重估

C、接受捐贈的資產(chǎn)價值

D、法定盈余公積

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：資本公積金包括股本溢價、法定財產(chǎn)重估和接受捐贈的資產(chǎn)價值等。

故本題選D。

15、在貸款發(fā)放中，對借款合同審查應(yīng)著重于（）的審查。

A、合同形式

B、合同必備條款

C、合同附加條款

D、合同生效條件

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析?：貸款發(fā)放中，借款合同條款的審查應(yīng)著重于合同核心部分，即合同必

備條款的審查。借款合同的必備條款主要有貸款種類、借款用途、借款金額、貸款

利率、還款方式、還款期限、還款責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項。

16,貸款保證存在的主要風(fēng)險因素不包括（）。

A、保證人不具備擔(dān)保資格和擔(dān)保能力

B、保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險

C、虛假擔(dān)保人和公司互保

D、超過訴訟時效，貸款獲得勝訴權(quán)

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：貸款保證存在的主要風(fēng)險因素有：保證人不具備擔(dān)保資格；保證人不

具備擔(dān)保能力；虛假擔(dān)保人；公司互保；保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)

險；超過訴訟時效，貸款喪失勝訴權(quán)。

17、下列不屬于一級文件（押品）的是（）。

A、銀行本票

B、銀行承兌匯票

C、抵債物資的物權(quán)憑證

D、法律文件

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：一級文件（押品）主要是指信貸抵（質(zhì)）押契證和有價證券及押品契證資

料收據(jù)和信貸結(jié)清通知書。其中押品主要包括：銀行開出的本外幣存單、銀行本

票、銀行承兌匯票，上市公司股票、政府和公司債券、保險批單、提貨單、產(chǎn)權(quán)證

或他項權(quán)益證書及抵（質(zhì)）押物的物權(quán)憑證、抵債物資的物權(quán)憑證等。選項D的“法

律文件''屬于二級信貸文件。二級信貸文件主要指法律文件和貸前審批及貸后管理

的有關(guān)文件。所以，本題的正確答案為D。

18、在貸款質(zhì)押業(yè)務(wù)的風(fēng)險中，最主要的風(fēng)險因素是（）。

A、虛假質(zhì)押風(fēng)險

B、司法風(fēng)險

C、匯率風(fēng)險

D、操作風(fēng)險

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：虛假質(zhì)押風(fēng)險是貸款質(zhì)押的最主要風(fēng)險因素，所以A選項符合題

意。

19、和解與整頓由（）決定和主持，帶有立法之時的時代特征，不符合今天市場經(jīng)濟(jì)

發(fā)展的形勢。

A、商業(yè)銀行

B、人民法院

C、政府行政部門

D、工商局

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：和解與整頃由政府行政部門決定和主持，帶有立法之時的時代特征，

不符合今天市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形勢。

20,紅色預(yù)警法重視（），

A、定量分析

B、定性分析

C、定量分析與定性分析相結(jié)合

D、警兆指標(biāo)循環(huán)波動特征的分析

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：紅色預(yù)警法重視定量分析與定性分析相結(jié)合，所以C選項符合題

意。

21、銀行采取常規(guī)清收手段無效而向人民法院提起訴訟。銀行如果不服地方人民法

院一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起（）日內(nèi)向上一級人民法院提起上訴。

A、10

B、15

C、20

D、30

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：銀行采取常規(guī)清收手段無效而向人民法院提起訴訟。銀行如果不服地

方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起15日內(nèi)向上一級人民法院提

起上訴。

22、《貸款通則》從（）起施行。

A、2003年8月1日

B、2001年8月1日

C、1996年8月1日

D、1990年8月1日

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：《貸款通則》從1996年8月1日起施行。

23、從現(xiàn)金流量表看，與現(xiàn)金使用相關(guān)聯(lián)的因素不包括（）。

A、營業(yè)支出

B、投資支出

C、融資支出

D、紅利支付

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：現(xiàn)金流量表將現(xiàn)金的使用和需求分為資產(chǎn)的增加、債務(wù)的減少和與現(xiàn)

金使用相關(guān)聯(lián)的因素三類。其中，與現(xiàn)金使用相關(guān)聯(lián)的因素乂包括營業(yè)支出、投資

支出和融資支出，不包括紅利支付。

24、按信用支付方式分類，公司信貸包括（）。

A、貸款、承兌、保函、信用證、承諾等

B、人民幣貸款、外匯貸款

C、透支、短期貸款、中期貸款、長期貸款

D、生產(chǎn)企業(yè)貸款、流通企業(yè)貸款、房地產(chǎn)企業(yè)貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：按信用支時方式分類包括貸款、承兌、保函、信用證、承諾等。B是

按照貨幣種類劃分；C是按照貸款期限劃分；D是按照貸款用途劃分。

25、“全方位，高質(zhì)量”的金融產(chǎn)品定位屬于（）。

A、客戶心理定位

B、金融產(chǎn)品本身的價格水平定位

C、金融產(chǎn)品質(zhì)量定位

D、產(chǎn)品戰(zhàn)略定位

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：公司信貸產(chǎn)品的屬性，有的可以從客戶心理上反映出來，如經(jīng)濟(jì)實

惠、因使用新的信貸產(chǎn)品而產(chǎn)生的領(lǐng)先意識；有的可以從金融產(chǎn)品本身的價格水平

來表現(xiàn)，如高價、低價等；有的表現(xiàn)為金融產(chǎn)品質(zhì)量，如替客戶著想的態(tài)度、高效

率的服務(wù)。“全方位，高質(zhì)量”的金融產(chǎn)品定位是金融產(chǎn)品質(zhì)量定位。

26、供應(yīng)階段的核心是（）。

A、進(jìn)貨

B、技術(shù)

C、市場

D^設(shè)備

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨；生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)；銷售階段的核心是

市場。

27、商業(yè)銀行在評級時主要考慮的因素不包括（）。

A、借款人的家庭背景

B、財務(wù)報表分析結(jié)果

C、借款人財務(wù)信息的質(zhì)量

D、借款人所在國家

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：商業(yè)銀行在評級時主要考慮的因素包括以下方面內(nèi)容：財務(wù)報表分析

結(jié)果；借款人的行業(yè)特征；借款人財務(wù)信息的質(zhì)量；借款人資產(chǎn)的變現(xiàn)性；借款人

的管理水平；借款人所在國家；特殊事件的影響；被評級交易的結(jié)構(gòu)。

28、（）出現(xiàn)于二十世紀(jì)六七十年代。

A、真實票據(jù)理論

B、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論

C、預(yù)期收入理論

D、超貨幣供給理論

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：超貨幣供給理論出現(xiàn)于二十世紀(jì)六七十年代。

29,損益表分析通常采用（）。

A、趨勢分析法

B、結(jié)構(gòu)分析法

C、比率分析法

D、比較分析法

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：損益表分析通常采用結(jié)構(gòu)分析法，即以財務(wù)報表中的某一總體指標(biāo)為

基礎(chǔ)，計算其中各構(gòu)成項目占總體指標(biāo)的百分比，然后比較不同時期各項目所占百

分比的增減變動趨勢。

30、下列關(guān)于項目融資貸款及材料送審的說法，錯誤的是（）。

A、應(yīng)有項目建設(shè)成敗與經(jīng)營效益分析

B、應(yīng)有項目完工和經(jīng)營收益穩(wěn)定性的擔(dān)保文件

C、應(yīng)對項目的賣主或項目發(fā)起人的資信狀況充分了解

D、應(yīng)對項目的完工風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、市場風(fēng)險進(jìn)行分析并提供風(fēng)險規(guī)避措施

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：項目融資貸款是銀行對大型、特大型工程項目建設(shè)發(fā)放的貸款。項目

融資的報審材料中，應(yīng)注重的內(nèi)容有：①項目建設(shè)成敗與經(jīng)營效益分析，且應(yīng)有

項目完工和經(jīng)營收益穩(wěn)定性的擔(dān)保文件；②應(yīng)對項目產(chǎn)品的買主或項目設(shè)施用戶

的資信狀況充分了解；③項目的風(fēng)險分析；④風(fēng)險規(guī)避措施；⑤控制項目的財務(wù)

收支。

31、下列關(guān)于項目可行性研究的表述中，錯誤的是（）。

A、項目的可行性研究是項1=1業(yè)主或發(fā)起人委托設(shè)計和咨詢機(jī)構(gòu)去做

B、項目可行性報告是項目業(yè)主進(jìn)行投資決策、報批項目和申請貸款的必備材料

C、項目可行性研究除了判斷項目的可行性外，主要是用于項目報批和貸款申請

D、項目評估在先，項目的可行性研究在后

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：選項D應(yīng)該是項目的可行性研究在先，項目評估在后。

32、()的授信對象是符合規(guī)定條件的自然人。

A、固定資產(chǎn)貸款

B、個人貸款

C、流動資金貸款

D、項目融資

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：個人貸款的授信對象是符合規(guī)定條件的自然人。

33、普通準(zhǔn)備金在計入商業(yè)銀行資本基礎(chǔ)的附屬資本時，上限為加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)的

()

A、1%

B、1.25%

C、1.5%

D、2%

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：暫無解析

34、()可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和存人現(xiàn)金，但不能支取現(xiàn)金。

A、基本存款賬戶

B、一般存款賬戶

C、臨時存款賬戶

D、專用存款賬戶

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：暫無解析

35、公司信貸是商業(yè)銀行主要的盈利來源，下列關(guān)于貸款利潤、貸款價格與貸款需

求三者關(guān)系的說法中，正確的是()。

A、貸款價格高，單筆利潤高，貸款需求增加

B、貸款價格低，單筆利潤低，貸款需求增加

C、貸款價格高，單筆利潤低，貸款需求減少

D、貸款價格高，單筆利潤低，貸款需求增加

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：公司信貸是商業(yè)銀行主要的盈利來源，貸款利潤的高低與貸款價格有

著直接的關(guān)系。貸款價格高，利潤就高，但貸款的要求會因此減少；相反，貸款價

格低，利潤就低，貸款的需求將會增加。故本題選B。

36、用于支持企業(yè)長期銷售增長的資本性支出，主要包括（）。

A、內(nèi)部留存收益與內(nèi)部短期融資

B、內(nèi)部留存收益與內(nèi)部長期融資

C、內(nèi)部留存收益與外部短期融資

D、內(nèi)部留存收益與外部長期融資

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：資本性支出主要包括內(nèi)部留存收益和外部長期融資。

37、項目現(xiàn)金流量計算的內(nèi)容包括（）。

A、折舊費支出

B、無形資產(chǎn)支出

C、固定資產(chǎn)投資

D、遞延資產(chǎn)攤銷

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析?：在計算現(xiàn)金流量時，折舊費支出、無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷都不能作

為現(xiàn)金流出，因為這三預(yù)費用只是項目內(nèi)部的現(xiàn)金轉(zhuǎn)移。固定資產(chǎn)投資、無形資產(chǎn)

和遞延資產(chǎn)投資已按其發(fā)生時間作為一次性支出計入項目的現(xiàn)金流出中，如果再將

折舊等視為現(xiàn)金流出，就會出現(xiàn)重復(fù)計算。

38、以下（）是銀行信貸產(chǎn)品成長期的特點。

A、銀行盈利很少甚至發(fā)生虧損

B、銀行的利潤較穩(wěn)定

C、產(chǎn)品銷售量呈現(xiàn)迅速上升的態(tài)勢，銀行利潤不斷增加

D、市場上出現(xiàn)了大量的替代產(chǎn)品

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：A是介紹期的特點，B是成熟期的特點，D是衰退期的特點。

39、（）指公司賺取利潤的能力。

A、營運能力

B、償債能力

C、生產(chǎn)能力

D、盈利能力

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：盈利能力的分析就是通過一定的方法，判斷借款人獲取利潤的能力。

40、下列不屬于我國公司信貸的提供主體的是（）。

A、中國工商銀行

B、中國建設(shè)銀行

C、花旗銀行

D、中國移動通信

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：公司信貸是指以銀行為提供主體，以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人

為接受主體的資金借貸或信用支持活動。

41、（）作為貸時審查的核心工作，銀行必須嚴(yán)格掌握審查的要點，充分防范貸款執(zhí)

行階段的風(fēng)險。

A、貸款擔(dān)保審查

B、貸款合同審查

C、貸款發(fā)放審查

D、貸款抵押審查

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：貸款發(fā)放審查作為貸時審查的核心工作，銀行必須嚴(yán)格掌握審查的要

點，充分防范貸款執(zhí)行階段的風(fēng)險。審查的內(nèi)容可能因貸款項目的不同情況有所差

異。

42、存估計可持續(xù)增長率時，通常假設(shè)內(nèi)部融資的資金來源主要是（）。

A、凈資本

B、留存收益

C、增發(fā)股票

D、增加負(fù)債

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：內(nèi)部融資的資金來源是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。一般情況下，

企業(yè)不能任意發(fā)行股票，因此，在估計可持續(xù)增長率時，通常假設(shè)內(nèi)部融資的資金

來源主要是留存收益。

43、所有者權(quán)益不包括（）。

A、未分配利潤

B、利潤

C、投資者投入的資本金

D、資本公積金

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：所有者權(quán)益代表投資者對凈資產(chǎn)的所有權(quán)。凈資產(chǎn)是借款人全部資產(chǎn)

減去全部負(fù)債的凈額。它由兩部分組成：①投資者投入的資本金：②在生產(chǎn)經(jīng)營

過程中形成的資本公積金、盈余公積金和未分配利潤。

44、下列方法中，不屬于風(fēng)險預(yù)警方法的是（）

A、黑色預(yù)警法

B、藍(lán)色預(yù)警法

C、黃色預(yù)警法

D、紅色預(yù)警法

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：暫無解析

45、按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)（）的貼現(xiàn)值。

A、現(xiàn)金流入

B、現(xiàn)金流出

C、現(xiàn)金流量

D、凈現(xiàn)金流量

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)對未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)

值，這樣，貸款組合價值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也

會得到確認(rèn)。

46、依法收貸向人民法院提起訴訟（或者向仲裁機(jī)關(guān)申請仲裁），銀行如果不服地方

人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之口起（）內(nèi)向上一級人民法院提起

上訴。

A、10日

B、15日

C、30日

D、6個月

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：暫無解析

47、生產(chǎn)階段的核心是（）。

A、進(jìn)貨

B、技術(shù)

C、市場

D、產(chǎn)品競爭力

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)，供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨，銷售階段的核心是

市場c

48、在計算可持續(xù)增長率時，應(yīng)默認(rèn)的假設(shè)條件不包括（）

A、公司的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率維持當(dāng)前水平

B、公司的財務(wù)杠桿不變

C、公司的紅利發(fā)放政策不變

D、公司經(jīng)常增發(fā)股票

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：暫無解析

49、計算現(xiàn)金流量時，以（）為基礎(chǔ)，根據(jù)（）期初期末的變動數(shù)進(jìn)行調(diào)整。

A、損益表；股東權(quán)益變動表

B、資產(chǎn)負(fù)債表；損益表

C、損益表；資產(chǎn)負(fù)債表

D、資產(chǎn)負(fù)債表；股東權(quán)益變動表

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點.析：收益和費用在損益表中全額反映，其中，收益中未收到的現(xiàn)金和費用

中未支付的現(xiàn)金表現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表中的有關(guān)科1=1（如應(yīng)收賬款的增加和應(yīng)付賬款的

增加）。所以，計算現(xiàn)金流量時，以損益表為基礎(chǔ)，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表期初期末的變

動數(shù)進(jìn)行調(diào)整。

50、（）是將各方案的經(jīng)濟(jì)效益或成本進(jìn)行比較，選取經(jīng)濟(jì)效益最高或成本最低的方

案。

A、數(shù)學(xué)規(guī)劃法

13、多因素評比法

C、決策樹分析法

D、效益成本評比法

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：效益成本評比法主要是將各方案的經(jīng)濟(jì)效益或成本進(jìn)行比較，選取經(jīng)

濟(jì)效益最高或成本最低的方案。

51、下列敘述符合真實票據(jù)理論的是（）。

A、銀行保持資產(chǎn)流動性的關(guān)鍵在于資產(chǎn)的變現(xiàn)能力

B、強調(diào)銀行應(yīng)保持其資金來源的高度流動性，以確保銀行經(jīng)營的安全性

C、只要預(yù)期收入有保證，商業(yè)銀行不僅可以發(fā)放短期商業(yè)性貸款，還可以發(fā)放中

長期貸款和非生產(chǎn)性消費貸款

D、’4行資金來源主要是吸］攵流動性很強的活期存款及可轉(zhuǎn)讓證券

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：真實票據(jù)理論認(rèn)為，銀行資金來源主要是吸收流動性很強的活期存

款，銀行經(jīng)營的首要宗旨是滿足客戶兌現(xiàn)的要求，所以，商業(yè)銀行必須保持資產(chǎn)的

高流動性，才能確保不會因為流動性不足給銀行帶來經(jīng)營風(fēng)險。因此，商業(yè)銀行的

資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要集中于以真實票據(jù)為基礎(chǔ)的短期自償性貸款。A選項屬于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理

論的觀點.C選項屬于預(yù)期收入理論觀點.D選項，吸收可轉(zhuǎn)換的證券屬于資產(chǎn)轉(zhuǎn)

換理論的觀點。

52、下列屬于公司貸款定價原則的是（）。

A、維護(hù)金融秩序穩(wěn)定原則

B、擴(kuò)大市場份額原則

C、保證貸款流動性原則

D、客戶利益最大化原則

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：貸款定價原則包括：利潤最大化原則、擴(kuò)大市場份額原則、保證貸款

安全原則和維護(hù)銀行形象原則。

53、抵押貸款中，在認(rèn)定抵押物時，除核對抵押物的所有權(quán)，還應(yīng)驗證堇事會或職

工代表大會同意證明的企業(yè)形式為（）。

A、國有企業(yè)

B、實行租賃經(jīng)營責(zé)任制的企業(yè)

C、集體所有制企業(yè)或股份制企業(yè)

D、法人企業(yè)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：集體所有制企業(yè)和股份制企業(yè)用財產(chǎn)作抵押時，除應(yīng)核對抵押物所有

權(quán)外，還應(yīng)驗證董事會或職工代表大會同意的證明。按有關(guān)規(guī)定，集體所有制企業(yè)

以財產(chǎn)設(shè)定抵押的，須經(jīng)職工大會或職工代表大會同意。股份制企業(yè)以企業(yè)財產(chǎn)作

抵押須經(jīng)董事會同意。

54、和解與整頓融為一體，和解是整頓的（）。

A、前提

B、原因

C、結(jié)果

D、從屬

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：和解與整頃融為一體，和解是整頓的前提，整頓是和解成立的結(jié)果，

沒有和解協(xié)議生效，就沒有整頓程序。故本題選A。

55、下列選項中不屬于不良貸款的內(nèi)容是（）

A、呆賬貸款

B、呆滯貸款

C、逾期貸款

D、壞賬貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：我國曾經(jīng)將不良貸款定義為呆賬貸款、呆滯貸款和逾期貸款的總和。

56、廣義的信貸期限不包括（）。

A、提款期

B、寬限期

C、還款期

D、展期

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：狹義的信貸期限是指從具體信貸產(chǎn)品發(fā)放到約定的最后還款或清償?shù)?/p>

期限。在廣義的定義下，通常分為提款期、寬限期和還款期。

57、（）可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算卻存入現(xiàn)金，但不能支取現(xiàn)金。

A、基本存款賬戶

B、一般存款賬戶

C、臨時存款賬戶

D、專用存款賬戶

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：企事業(yè)單位可在其他銀行的一個營業(yè)機(jī)構(gòu)開立一個一般存款賬戶，該

賬戶可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和存入現(xiàn)金，但不能支取現(xiàn)金。要求借款人開立基本存款賬戶

或一般存款賬戶，并存入貸款資金，既便于借款人結(jié)算和劃投資金，也有利于銀行

隨時掌握借款人的資金動態(tài)。

58、以下關(guān)于貸款意向書和貸款承諾的說法錯誤的是（）

A、不是所有中長期貸款都需要貸款意向書和貸款承諾

B、一般貸款意向書具有法律效力，貸款承諾沒有法律效力

C、出具貸款意向書一般沒有權(quán)限限制，而貸款承諾有權(quán)限限制

D、兩者都須按內(nèi)部審批權(quán)限批準(zhǔn)后才能出具

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：暫無解析

59、（）的強弱是反映客戶財務(wù)狀況穩(wěn)定與安全程度的重要標(biāo)志。

A、盈利能力

B、運營能力

C、短期償債能力

D、長期償債能力

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：長期償債能力的強弱是反映客戶財務(wù)狀況穩(wěn)定與安全程度的重要標(biāo)

志。故本題選D。

60、（）是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口。

A、上游廠商資質(zhì)

B、把好進(jìn)貨價格關(guān)

C、把好生產(chǎn)技術(shù)關(guān)

D、控制好銷售費用

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：原材料等物品的價格是客戶的主要生產(chǎn)成本，進(jìn)貨價格的高低直接關(guān)

系到客戶產(chǎn)品價格的高低，把好進(jìn)貨價格關(guān)是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口。故

本題選B。

61、歷史成本法的重要依據(jù)是（）

A、審慎的會計準(zhǔn)則

B、匹配原則

C、市場價值

D、凈現(xiàn)值

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：歷史成本法的重要依據(jù)是匹配原則，這也是與審慎的會計原則相抵觸

的原因。

62、貸款損失準(zhǔn)備金是與（）相對應(yīng)的概念，并由其決定的。

A、預(yù)期損失

B、非預(yù)期損失

C、貸款利率

D、還款方式

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：暫無解析

63、不適于拍賣的抵債資產(chǎn)可以采取的變現(xiàn)方式不包括（）。

A、協(xié)議處置

B、招標(biāo)處置

C、打包出售

D、經(jīng)營租賃

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：對不適于拍賣的抵押資產(chǎn)，可根據(jù)資產(chǎn)的實際情況，采用協(xié)議處置、

招標(biāo)處置、打包出售、委托銷售等方式變現(xiàn)。故本題選D。

64、（）是在一定的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段，一定收入水平的基礎(chǔ)上，國內(nèi)和國際在零售市場

上用于購買商品的貨幣支付能力。

A、社會購買力

B、平均消費能力

C、居民消費能力

D、貨幣購買力

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：社會購買力是在一定的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段，一定收入水平的基礎(chǔ)上，國內(nèi)

和國際在零售市場上用于購買商品的貨幣支付能力。居民收入水平?jīng)Q定著產(chǎn)品的市

場需求量。產(chǎn)品價格直接影響消費需求的變化。

65、下列關(guān)于項目融資貸款及材料送審的說法，錯誤的是（）。

A、應(yīng)有項目建設(shè)成敗與經(jīng)營效益分析

B、應(yīng)有項目完工和經(jīng)營收益穩(wěn)定性的擔(dān)保文件

C、應(yīng)對項目的賣主或項目發(fā)起人的資信狀況充分了解

D、應(yīng)對項目的完工風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、市場風(fēng)險進(jìn)行分析并提供風(fēng)險規(guī)避措施

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點常析：項目融資貸款是銀行對大型、特大型工程項目建設(shè)發(fā)放的貸款。項目

融資的報審材料中，應(yīng)注重的內(nèi)容有：①項目建設(shè)成敗與經(jīng)營效益分析，且應(yīng)有

項目完工和經(jīng)營收益穩(wěn)定性的擔(dān)保文件；②應(yīng)對項目產(chǎn)品的買主或項目設(shè)施用戶

的資信狀況充分了解；③項目的風(fēng)險分析；④風(fēng)險規(guī)避措施；⑤控制項目的財

務(wù)收支。

66、關(guān)于固定資產(chǎn)原值的確定，下列說法正確的是（）。

A、購入固定資產(chǎn)按合同協(xié)議確定的價值入賬

B、融資租人的固定資產(chǎn)按繳納各期租金的現(xiàn)值入賬

C、購建固定資產(chǎn)繳納的投資方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅不計入固定資產(chǎn)原值

D、與購建固定資產(chǎn)有關(guān)的建設(shè)期支付的貸款利息和匯兌損失應(yīng)計入相應(yīng)固定資產(chǎn)

原值

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：A項，購入固定資產(chǎn)應(yīng)按照購買價加上支付的運輸費、保險費、包裝

費，安裝成本和繳納的稅金確定；B項，融資的固定資產(chǎn)，按照租賃合同確定的價

款加上運輸費、保險費、安裝調(diào)試費入賬；C項，企業(yè)購建固定資產(chǎn)所繳納的投資

方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅、進(jìn)口設(shè)備增值稅和關(guān)稅應(yīng)計入固定資產(chǎn)原值。

67、進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)研過程中，業(yè)務(wù)人員在現(xiàn)場會談時應(yīng)約見盡可能多的（）。

A、基層人員

B、管理層人員

C、財務(wù)部門人員

D、生產(chǎn)部門人員

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：現(xiàn)場會談時，應(yīng)當(dāng)約見盡可能多的、不同層次的成員，包括行政部

門、財務(wù)部門、市場部門、生產(chǎn)部門及銷售部門的主管，因為這些部門在企業(yè)的經(jīng)

營中都發(fā)揮著重要作用，通過會談可以獲取許多重要信息。

68、（）是確定項目生產(chǎn)規(guī)模的前提。

A、符合國家在不同時期對不同行業(yè)項目最小規(guī)模的規(guī)定

B、企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模

C、市場容量

D、價格水平

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：暫無解析

69、原客戶經(jīng)營業(yè)務(wù)不善，因擁有物業(yè)便放棄具體經(jīng)營而改為出租物業(yè)，這屬于主

營業(yè)務(wù)演變的（）

A、業(yè)務(wù)停頓型

B、技術(shù)轉(zhuǎn)變型

C、行業(yè)轉(zhuǎn)變型

D、股權(quán)變更型

標(biāo)準(zhǔn)答案:A

知識點解析：本題考查客戶主營'業(yè)務(wù)的演變。題中表述的情形屬于業(yè)務(wù)停頓型，故

選A項。應(yīng)該理解各演變情形的內(nèi)涵。

70、抵押貸款中，在認(rèn)定抵押物時，除核對抵押物的所有權(quán)，還應(yīng)驗證董事會或職

工代表大會同意證明的企業(yè)形式為（）。

A、國有企業(yè)

B、實行租賃經(jīng)營責(zé)任制的企業(yè)

C、集體所有制企業(yè)和股份制企業(yè)

D、法人企業(yè)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：集體所有制企業(yè)和股份制企業(yè)用其財產(chǎn)作抵押時，除應(yīng)該核對抵押物

所有權(quán)外，還應(yīng)驗證董事會或職工代表大會同意的證明。

71、商業(yè)銀行在取得抵押品、質(zhì)押品及其他以物抵貸財產(chǎn)后，不可以按（）原則確定

其價值。

A、法院裁決確定的價值

B、賬面價值

C、借、貸雙方的協(xié)商議定價值

D、借、貸雙方共同認(rèn)可的權(quán)威評估部門評估確認(rèn)的價值

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：按照賬面價值計算抵質(zhì)押物品的價值，容易高估其價值，損害銀行利

益。

72、產(chǎn)品組合策略形式中的產(chǎn)品線專業(yè)型，強調(diào)的是產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)

品組合的寬度（）。

A、一般較小

B、一般較大

C、一般沒有要求

D、無法確定

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：產(chǎn)品線專業(yè)型，是指商業(yè)銀行根據(jù)自己的專長，專注于某幾類產(chǎn)品或

服務(wù)的提供，并將它們推銷給各類客戶。這種策略強調(diào)的是產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)

性，產(chǎn)品組合的寬度一般較小。

73、銀行公司信貸產(chǎn)品的特點不包括（）。

A、無形性

B、不可分性

C、同質(zhì)性

D、易模仿性

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：銀行公司信貸產(chǎn)品的特點包括：無形性、不可分性、異質(zhì)性、易模仿

性、動力性。

74、（）行業(yè)表現(xiàn)出較強的生產(chǎn)半徑和銷售區(qū)域的特征。

A、水泥

B、軟件

C、金融

D、服裝

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：受水泥產(chǎn)品的性質(zhì)、技術(shù)要求，水泥行業(yè)表現(xiàn)出較強的生產(chǎn)半徑和銷

售區(qū)域的特征。

75、一般來說，F(xiàn)NPV（）的項目是可以接受的。

大

于O

A、

大

于1

B、

于

小o

、

于

C等

O

D、

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：一般來說，F(xiàn)NPV＞。的項目是可以接受的。

76、下列選項中，屬于商業(yè)銀行表內(nèi)授信的是（）。

A、承諾

B、貿(mào)易融資

C、信用證

D、票據(jù)承兌

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。

77、由（）確定的利率屬于行業(yè)公定利率。

A、銀行業(yè)協(xié)會

B、政府金融管理部門

C、市場供求

D、中央銀行

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：法定利率是指由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率：行'也公定

利率是指由非政府部門的民間金融組織，如銀行業(yè)協(xié)會等確定的利率；市場利率是

指隨市場供求關(guān)系的變叱而自由變動的利率。

78、促銷價格聯(lián)盟屬于（）促銷策略。

A、廣告

B、人員促銷

C、銷售促進(jìn)

D、公共宣傳和公共關(guān)系

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點解析：銷售促進(jìn)是銀行以各種刺激性的促銷手段吸引新的嘗試者和報答忠誠

客戶的行為。銷售促進(jìn)的工具有贈品、專有利益、配套服務(wù)和促銷策略聯(lián)盟等。

79、項目現(xiàn)金流量計算的內(nèi)容包括（）。

A、折舊費支出

B、無形資產(chǎn)支出

C、固定資產(chǎn)投資

D、遞延資產(chǎn)攤銷

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：在計算現(xiàn)金流量時，折舊費支出、無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷都不能作

為現(xiàn)金流出，因為這三項費用只是項目內(nèi)部的現(xiàn)金轉(zhuǎn)移，固定資產(chǎn)投資、無形資產(chǎn)

和遞延資產(chǎn)投資己按其發(fā)生時間作為一次性支出計入項目的現(xiàn)金流出中，如果再將

折舊等視為現(xiàn)金流出，就會出現(xiàn)重復(fù)計算。

80、抵押品的可接受性可從其種類、權(quán)屬、價值、（）等方面考察。

A、適用性

B、重置難易程度

C、轉(zhuǎn)讓難易程度

D、購買難易程度

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：初次面談中，抵押品的可接受性可從其種類、權(quán)屬、價值、變現(xiàn)難易

程度等方面考察。而抵加品越容易轉(zhuǎn)讓，其變現(xiàn)性越強。

81、銀行內(nèi)部因素分析中，盈利能力是（）。

A、區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險高低的最終體現(xiàn)

B、只能通過總資產(chǎn)收益率來衡量

C、只能通過貸款實際收益率來衡量

D、盈利能力較高，通常區(qū)域風(fēng)險相對較高

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：盈利能力是區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險高低的最終體現(xiàn)。通過總資產(chǎn)收

益率、貸款實際收益率兩項主要指標(biāo)，來衡量目標(biāo)區(qū)域的盈利性?？傎Y產(chǎn)收益率反

映了目標(biāo)區(qū)域的總體盈利能力，而貸款實際收益率則反映了信貸'業(yè)務(wù)的價值創(chuàng)造能

力。這兩項指標(biāo)高時，通常區(qū)域風(fēng)險相對較低。

82、貸款的審批實行審批制度，貸款展期的審批實行審批制度。

（）

A、分級；統(tǒng)一

B、統(tǒng)一；分級

C、統(tǒng)一；統(tǒng)一

D、分級；分級

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點。析：貸款展期的審批與貸款的審批一樣，實行分級審批制度。

83、下列關(guān)于業(yè)務(wù)人員面談結(jié)束后的做法，錯誤的是（）。

A、在了解客戶總體情況后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時對客戶貸款中請作出必要的反應(yīng)

B、對于合理的貸款申請，業(yè)務(wù)人員可立即作出受理的承諾

C、如果客戶的貸款申請不予考慮，業(yè)務(wù)人員可向客戶建議其他融資渠道

D、業(yè)務(wù)人員在與客戶面談結(jié)束之后，應(yīng)進(jìn)行內(nèi)部意見反饋

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：面談結(jié)束時的注意事項：在對客戶總體情況了解之后，調(diào)查人員應(yīng)及

時對客戶的貸款申請（此時的申請通常不正式）作出必要反應(yīng)。①如客戶的貸款申請

可以考慮（但還不確定是否受理），調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)向客戶獲取進(jìn)一步的信息資料，并

準(zhǔn)備后續(xù)調(diào)查工作，注意不得超越權(quán)限輕易作出有關(guān)承諾。②如客戶的貸款申請

不予考慮，調(diào)查人員應(yīng)留有余地地表明銀行立場，向客戶耐心解釋原因，并建議其

他融資渠道，或?qū)ふ移涑貥I(yè)務(wù)合作機(jī)會。

84、某國的政治風(fēng)險評級為60,財務(wù)風(fēng)險評級為32,經(jīng)濟(jì)風(fēng)險評級為26,則使用

PRS集團(tuán)的計算方法得到的國家綜合風(fēng)險是（）。

A、59

B、39

C、45

D、46

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：在PRs集團(tuán)的計算方法中，國家綜合風(fēng)險（CRR）=0.5x（PR+FR+ER）,

其中：PR為政治風(fēng)險評級，F(xiàn)R為財務(wù)風(fēng)險評級，ER為經(jīng)濟(jì)風(fēng)險評級。分值100

風(fēng)險最低，。風(fēng)險最高。分值在0?50分之間，代表風(fēng)險非常高；而85?100分則

代表風(fēng)險非常低。本題中的國家綜合風(fēng)險=0.5x（60+32+26）=59。

85、下列關(guān)于質(zhì)押率的說法，錯誤的是（）。

A、質(zhì)押率的確定要考慮質(zhì)押財產(chǎn)的價值和質(zhì)押財產(chǎn)價值的變動因素

B、質(zhì)押率的確定要考慮質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利價值的變動趨勢

C、質(zhì)押權(quán)利價值可能出現(xiàn)增值

D、對于變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財產(chǎn)，應(yīng)適當(dāng)提高質(zhì)押率

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：信貸人員應(yīng)根據(jù)質(zhì)押財產(chǎn)的價值和質(zhì)押財產(chǎn)價值的變動因素，科學(xué)地

確定質(zhì)押率。確定質(zhì)押率的依據(jù)主要有：①質(zhì)物的適用性、變現(xiàn)能力。對變現(xiàn)能

力較差的質(zhì)押財產(chǎn)應(yīng)適當(dāng)降低質(zhì)押率.所以D選項的說法錯誤.②質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)

利價值的變動趨勢。一股可從質(zhì)物的實體性貶值、功能性貶值及質(zhì)押權(quán)利的經(jīng)濟(jì)性

貶值或增值三方面進(jìn)行分析。

86、廣義的依法收貸方式不包括（）。

A、處理變賣抵押物

B、催收

C、提前收回違約使用的貸款

D、強制執(zhí)行

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：全面理解依法收貸的含義應(yīng)從廣義和狹義兩方面入手。其中，廣義的

依法收貸指銀行按規(guī)定或約定，通過催收、扣收、處理變賣抵押物，提前收回違約

使用的貸款，加罰利息等措施，以及通過仲裁、訴訟等途徑依法收貸。

87、根據(jù)真實票據(jù)理論，帶有自動清償性質(zhì)的貸款是（）。

A、消費貸款

B、不動產(chǎn)貸款

cK?即諾冬侍軟

D：以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：銀行發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款，因為這樣的短期貸款有真實

的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動清償性質(zhì)。因此這種貸款理論被稱為“真實票

據(jù)理論”，美國則稱之為“商業(yè)貸款理論”。

88、以下各項中，不屬于銀行市場營銷活動宏觀環(huán)境的是（）。

A、經(jīng)濟(jì)與技術(shù)環(huán)境

B、政治與法律環(huán)境

C、社會與文化環(huán)境

D、信貸資金的供求狀況

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：D項屬于微觀環(huán)境的內(nèi)容。

89、某企業(yè)采用平均年限法進(jìn)行固定資產(chǎn)折舊，某固定資產(chǎn)原值為1000萬元，折

舊年限為12年，預(yù)計的凈殘值率為4.3%,則該固定資產(chǎn)年折舊額為（）萬元v

A、43

B、79.75

C、35.83

D、95.7

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：固定資產(chǎn)年折舊額=固定資產(chǎn)原值x（l-預(yù)計的凈殘值率）/折舊年限，代

入計算得B選項。

90、根據(jù)運作機(jī)制，劃分的風(fēng)險預(yù)警方法不包括（），

A、黑色預(yù)警法

B、黃色預(yù)警法

C、藍(lán)色預(yù)警法

D、紅色預(yù)警法

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：暫無解析

二、多選題（本題共40題，每題1.0分，共40分。）

91、下列關(guān)于速動比率的說法，正確的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,E

知識點解析：速動資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收

款項等，所以B選項說法錯誤。一般認(rèn)為，流動比率應(yīng)在2:1以上，速動比率應(yīng)在

1:1以上，所以C選項說法錯誤。企業(yè)的速動比率并非越高越好。速動比率過高，

即速動資產(chǎn)相對于流動負(fù)債太多，說明現(xiàn)金持有太多。現(xiàn)金持有太多，說明企業(yè)理

財不善，資金利用效率過低，所以D選項說法錯誤。

92、下列關(guān)于盈虧平衡點的說法，正確的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,E

知識點。析「工銷售收入在盈虧平衡點以下時，企業(yè)將要承受損失；在盈虧平衡點

以上時，企業(yè)創(chuàng)造利潤，所以B選項說法錯誤。盈虧平衡點與經(jīng)營杠桿有著直接

的聯(lián)系，高經(jīng)營杠桿行業(yè)中的企業(yè)需要達(dá)到較高水平的銷售收入來抵消較高的固定

成本，這些企業(yè)的盈虧平衡點普遍也較高。盈虧平衡點越低，影響盈利水平的風(fēng)險

越小，所以D選項說法錯誤。

93、資金來源與運用表可以（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點解析：資金來源與運用表反映項目計算期內(nèi)各年的資金盈余及短缺情況，用

于選擇資金籌措方案，制定適宜的借款及還款計劃，并為編制資產(chǎn)負(fù)債表提供依

據(jù)。如果項目的籌資方案已經(jīng)確定，銀行通過該表可以了解到項目今后的還款資金

采源情況，從另外一個角度判斷項目的還款能力，所以A、B、C、D、E選項均符

合題意。

94、客戶評級對象可以咬照《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評級法的要求，根據(jù)不同潛

在風(fēng)險特征分為（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點解析：客戶評級對象可以按照《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評級法的要求，根

據(jù)不同潛在風(fēng)險特征分為五大類：公司、主權(quán)、銀行、零售和股權(quán)。

95、貸款利率的種類包不（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識點解析：貸款利率即借款人使用貸款時支付的價格。貸款利率的種類包括本幣

貸款利率和外幣貸款利率、浮動利率和固定利率、法定利率、行業(yè)公定利率和市場

利率。

96、影響銀行市場營銷活動的外部宏觀環(huán)境包括（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識點解析：A、B、C項屬于宏觀環(huán)境；D項屬于微觀環(huán)境；E項屬于內(nèi)部環(huán)境。

97、下列選項中，關(guān)于紙債資產(chǎn)的處置，說法正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識點解析：抵債資產(chǎn)收取后應(yīng)盡快處置變現(xiàn)，應(yīng)以抵債協(xié)議書生效日，或法院、

仲裁機(jī)構(gòu)裁決抵債的終結(jié)裁決書生效日，為抵債資產(chǎn)取得日，不動產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取

得日起2年內(nèi)予以處置；除股權(quán)外的其他權(quán)利應(yīng)在其有效期內(nèi)盡快處置，最長不得

超過自取得日起的2年；動產(chǎn)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置。銀行處置抵債資產(chǎn)應(yīng)

堅持公開透明的原則，避免“暗箱操作”，防范道德風(fēng)險。抵債資產(chǎn)原則上應(yīng)采用公

開拍賣方式進(jìn)行處置。所以，選項C的敘述是錯誤的。A、B、D、E四個選項的

敘述是正確的。

98、對企業(yè)信用分析使用最為廣泛的5cs系統(tǒng)是指（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點解析：暫無解析

99、下列關(guān)于借款合同的必備條款說法中，正確的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D

知識點解析：貸款種類按照貸款幣種可分為人民幣貸款和外幣貸款；還款方式一般

有兩種，一是還款期結(jié)束前一次性歸還全部貸款；二是在還款期內(nèi)分次還款。

100.下列屬于企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險的有（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點解析：暫無解析

101、資金周轉(zhuǎn)周期的延長引起的借款需求與（）有關(guān)。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B?C

知識點解析：暫無解析

102、下列關(guān)于行業(yè)內(nèi)競爭程度的說法，錯誤的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B

知識點解析：選項A應(yīng)該是高經(jīng)營杠桿增加競爭；選項B應(yīng)該是市場成長越緩

慢，競爭程度越大。

103、客戶歷史分析中成立的動機(jī)包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點解析：對客戶歷史成立動機(jī)的分析主要基于人力資源、技術(shù)資源、客戶資

源、行業(yè)利潤率、產(chǎn)品分工、產(chǎn)銷分工。故本題選ABCDE。

104、我國商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的原因包括（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D.E

知識點解析：暫無解析

105、下列關(guān)于抵押率的說法，正確的有（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D

知識點解析：暫無解析

106、下列商業(yè)銀行的做法中，體現(xiàn)了公司信貸相關(guān)原則的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D

知識點解析：根據(jù)《貸款通則》第三條的規(guī)定，貸款的發(fā)放和使用應(yīng)當(dāng)符合國家的

法律、行政法規(guī)和中國人民銀行發(fā)布的行政規(guī)章，應(yīng)當(dāng)遵循效益性、安全性和流動

性的原則。根據(jù)該法第四條的規(guī)定，借款人與貸款人的借貸活動應(yīng)當(dāng)遵循平等、自

愿、公平和誠實信用的原則。A項體現(xiàn)了安全性原則；B項體現(xiàn)了效益性原則；D

項體現(xiàn)了平等、自立、公平和誠實信用的原則。故本題選ABD。

107、下列情況中，銀行可要求借款人追加擔(dān)保品的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點解析：銀行若在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人提供的抵押品或質(zhì)押物的質(zhì)押權(quán)益尚

未落實，或擔(dān)保品的價值由于市場價格的波動或市場滯銷而降低，由此造成超額押

值不充分，或保證人保證資格或能力發(fā)生不利變化，均可要求借款人落實抵押權(quán)益

或追加擔(dān)保品。另外，如果由于借款人財務(wù)狀況惡化，或由于貸款展期使得貸款風(fēng)

險增大，或追加新貸款，銀行也會要求借款人追加擔(dān)保品，以保障貸款資金的安

全。

108、貸款承諾的特點有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D

知識點解析：貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達(dá)成一致，銀行同意在未

來特定時間內(nèi)向借款人提供融資的書面承諾（這就表明貸款承諾不是在貸款意向階

段作出的），貸款承諾具有法律效力。

109、貸款的合規(guī)性調(diào)查的內(nèi)容包括（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點解析：貸款的合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律和

監(jiān)管要求的行為進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定。調(diào)查的內(nèi)容應(yīng)包括：（1）認(rèn)定借款人、擔(dān)保人合

法主體資格。（2）認(rèn)定借款人、擔(dān)保人的法定代表人、授權(quán)委托人、法人公章、簽

名的真實性和有效性，并依據(jù)授權(quán)委托書所載明的代理事項、權(quán)限、期限認(rèn)定授權(quán)

委托人是否具有簽署法律文件的資格、條件。（3）對需董事會決議同意借款和擔(dān)保

的，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查認(rèn)定董事會同意借款、擔(dān)保決議的真實性、合法性和有效

性。（4）對抵押物、質(zhì)押物清單所列抵（質(zhì)）押物品或雙利的合法性、有效性進(jìn)行認(rèn)

定。⑸對貸款使用合法合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)定。（6）對購銷合同的真實性進(jìn)行認(rèn)定。（7）對

借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查。

110、項1=1的可行性研究和貸款項1=1評估的區(qū)別主要有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點解析：項目的可行性研究和貸款項目評估的區(qū)別主耍包括：發(fā)起主體不同；

發(fā)生的時間不同；研究范圍與側(cè)重點不同；進(jìn)行項目評估和可行性研究的目的不

同。

111、貸款合同管理是指按照銀行內(nèi)部控制與風(fēng)險管理的要求，對貸款合同的（）等

一系列行為進(jìn)行管理的活動。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點解析：貸款合同的完整管理內(nèi)容包含了合同的制定、修訂、廢止、選用、填

寫、審查、簽訂、履行、變更、解除、歸檔、檢查等各個方面。故本題選

ABCDEo

112、保證擔(dān)保的范圍一般包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點解析：保證擔(dān)保的范圍是指保證人所擔(dān)保的主債權(quán)的范圍，也是保證人承擔(dān)

保證責(zé)任的范圍。保證范圍一般包括：主債權(quán)及其利息、違約金、損害賠償金及實

現(xiàn)債權(quán)的費用。

113、下列情況中，可能給企業(yè)帶來經(jīng)營風(fēng)險的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D,E

知識點解析?：對于銀行信貸來說，企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險部分體現(xiàn)在：不能適應(yīng)市場變化

或客戶需求的變化；持有一筆大額訂單卻不能較好地履行合約；產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一；對

存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降；對一些客戶或供應(yīng)商過分依賴，可能引起巨大的

損失等方面。A選項，企業(yè)生產(chǎn)不能適應(yīng)客戶需求變化；C選項，企業(yè)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)

過于單一；D選項，企業(yè)對存貨、銷售的控制力下降；E選項，企業(yè)對供應(yīng)商過分

依賴，這些都可能為企業(yè)帶來經(jīng)營風(fēng)險。B選項，企業(yè)持有一筆大訂單，而且能較

好地履行合約，因而不會為企業(yè)帶來經(jīng)營風(fēng)險。

114、抵債資產(chǎn)的管理原則有（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點解析：抵債資產(chǎn)的管理應(yīng)遵循嚴(yán)格控制、合理定價、妥善保管和及時處置的

原則。

115、下列公式中正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：C,D,E

知識點解析：有形凈資產(chǎn)=所有者權(quán)益-無形資產(chǎn)-遞延資產(chǎn)，故A選項不正確。利

息保障倍數(shù)二（利潤總額+利息費用戶利息費用，故B選項不正確。速動資產(chǎn)=流動

資產(chǎn)-存貨-預(yù)付賬款?待攤費用，故C選項正確。營運資金二流動資產(chǎn)?流動負(fù)債，

故D選項正確。賒銷收入凈額=銷售收入-現(xiàn)銷收入-銷售退回-銷售折讓-銷售折

扣，故E選項正確。

116、下列關(guān)于固定資產(chǎn)原值確定的原則，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點解析：固定資產(chǎn)原值確定的原則包括：購入的固定資產(chǎn)按照購買價加上支付

的運輸費、保險費、包裝費、安裝成本和繳納的稅金確定；自行建造的固定資產(chǎn)，

按照建造過程中發(fā)生的全部實際支出確定；投資者投入的固定資產(chǎn)，按資產(chǎn)評估確

認(rèn)或合同協(xié)議確定的價值入賬；融資租入的固定資產(chǎn)，按照租賃合同確定的價款加

上運輸費、保險費、安裝調(diào)試費等確定。企業(yè)購建固定資產(chǎn)所繳納的投資方向調(diào)節(jié)

稅、耕地占用稅、進(jìn)口沒備的增值稅和關(guān)稅應(yīng)計入固定資產(chǎn)原值；與購建固定資產(chǎn)

有關(guān)的建設(shè)期支付的貸款利息和發(fā)生的匯兌損失，也應(yīng)計入相應(yīng)的固定資產(chǎn)價值。

117、下列屬于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告內(nèi)容要求的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點解析：商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告內(nèi)容主要包括：①借款人資信情

況；②項目可行性報告批復(fù)及其主要內(nèi)容；③投資估算與資金籌措安排情況；

④項目情況：⑤項目配套條件落實情況；⑥項目效益情況；⑦還款能力；⑧

擔(dān)保情況；⑨銀行從項目獲得的受益預(yù)測；⑩結(jié)論性意見。故本題選ABCDE。

118、下列關(guān)于資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析的說法，正確的有（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,E

知識點解析：暫無解析

119、下列關(guān)于產(chǎn)品生命周期策略的說法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點解析：①介紹期是指銀行產(chǎn)品投入市場的初期，即試銷階段。這一階段的

特點是：客戶對銀行產(chǎn)品不怎么了解，購買欲望不大，銀行要花費大量資金來做廣

告宣傳。②成長期是指銀行產(chǎn)品通過試銷打開銷路，轉(zhuǎn)入成批生產(chǎn)和擴(kuò)大銷售的

階段，這一階段的特點是：銀行產(chǎn)品已基本定型，研制費用可以減少；客戶對產(chǎn)品

已有一定的了解，銀行的廣告費用略自下降；產(chǎn)品銷售量呈現(xiàn)迅速上升的態(tài)勢，銀

行利潤不斷增加。③成熟期是指銀行產(chǎn)品在市場上的銷售已達(dá)到飽和的時期，這

一階段的特點是：銀行產(chǎn)品已被客戶廣泛接受，銷售量的增長出現(xiàn)下降趨勢。?

衰退期是指銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時期。這個階段的特點是：市場上出現(xiàn)了

大量的替代產(chǎn)品，許多客戶減少了對老產(chǎn)品的使用，產(chǎn)品銷售量急劇下降，價格也

大幅下跌，銀行利潤日益減少。

120、出質(zhì)人向商業(yè)銀行申請質(zhì)押擔(dān)保時提供的材料包括（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點解析：本題考查質(zhì)押擔(dān)保中應(yīng)提供的材料。選項全對，應(yīng)熟悉。

121、為了防范保證貸款的風(fēng)險，商業(yè)銀行接受企業(yè)法人為保證人的，要注意驗證

核實的內(nèi)容有（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點解析：暫無解析

122、行業(yè)啟動階段的特點包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識點解析：利潤由正變負(fù)是衰退階段的特點。

123、廣義的信貸期限通常分為（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,E

知識點解析：暫無解析

124、依據(jù)產(chǎn)業(yè)功能可將第三產(chǎn)業(yè)分為（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：D,E

知識點解析：依據(jù)產(chǎn)業(yè)功能可將第一產(chǎn)業(yè)和第二產(chǎn)業(yè)合并為物質(zhì)生產(chǎn)部門，將第三

產(chǎn)業(yè)分為網(wǎng)絡(luò)部門和知職、服務(wù)生產(chǎn)部門。此外，按生命周期不同，可劃分為朝陽

產(chǎn)業(yè)和夕陽產(chǎn)業(yè)；按生產(chǎn)要素的密集程度不同，可劃分為勞動密集型產(chǎn)業(yè)、資本

（資金）密集型產(chǎn)業(yè)、技術(shù)（知識）密集型產(chǎn)業(yè)等。

125、無論借款人申請何種類型貸款，都應(yīng)提供以下材料（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點解析：E是申請保證貸款時應(yīng)提交的材料。無論借款人申請何種類型貸

款，都應(yīng)提供以下材料?：（1）借款人已在工商管理部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照復(fù)

印件。（2）法人代碼證和稅務(wù)登記證復(fù)印件。（3）初次申請貸款的借款人應(yīng)提交公

司章程。（4）借款人的貸款卡復(fù)印件。（5）借款人連續(xù)三年經(jīng)審計的財務(wù)報袁和近

期的財務(wù)月報表。（6）如借款人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)提交關(guān)于同苣申

請借款的堇事會決議和借款授權(quán)書正本。

126、以下關(guān)于普通準(zhǔn)備金的說法中，正確的為（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D

知識點解析：普通準(zhǔn)備金用于彌補貸款預(yù)期損失。

127、出質(zhì)人向商業(yè)銀行申請質(zhì)押擔(dān)保時應(yīng)提供的材料包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點解析：出質(zhì)人向商業(yè)銀行申請質(zhì)押擔(dān)保，應(yīng)在提送信貸申請報告的同時，提

送出質(zhì)人提交的擔(dān)保意向書及以下材料：①質(zhì)押財產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件；②出質(zhì)人

資格證明。法人出具經(jīng)工商行政管理部門年檢合格的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、事業(yè)法人

營業(yè)執(zhí)照；非法人出具經(jīng)工商行政管理部門年檢合格的營業(yè)執(zhí)照、授權(quán)委托書；

③出質(zhì)人須提供有