銀行管理（初級(jí)）考試綜合考點(diǎn)習(xí)題及答案

（最新版）銀行管理（初級(jí)）考試綜合

考點(diǎn)習(xí)題及答案

1.單位活期存款賬戶又稱單位結(jié)算賬戶，包括的類(lèi)型有（）。

A.基本存款賬戶

B.一般存款賬戶

C,專(zhuān)用存款賬戶

D.臨時(shí)存款賬戶

E.單位存款賬戶

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

單位活期存款是指不規(guī)定存期、可隨時(shí)轉(zhuǎn)賬、存取，銀行按結(jié)息日人

民銀行規(guī)定的活期存款利率計(jì)付利息的一種存款，包括基木存款賬

戶、一般存款賬戶、專(zhuān)用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶。

2,下列關(guān)于留置式擔(dān)保方式的說(shuō)法，不正確的是（）o

A.債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)

B.債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)

定留置其財(cái)產(chǎn)

C.大多數(shù)貸款采用留置式擔(dān)保

D.留置是維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益的一種擔(dān)保形式

【答案】：C

【解析】：

貸款擔(dān)保的形式有多種，一筆貸款可以有幾種擔(dān)保，擔(dān)保的具體形式

主要有抵押、質(zhì)押、保證。還有少數(shù)貸款采用留置式進(jìn)行擔(dān)保，即債

權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限

履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或

者以拍賣(mài)、變賣(mài)該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。

3.直銷(xiāo)銀行提供的金融產(chǎn)品的特點(diǎn)不包括（）。

A.簡(jiǎn)單易懂

B.門(mén)檻低

C.種類(lèi)多

D.方便快捷

【答案】：c

【解析】：

直銷(xiāo)銀行的目標(biāo)客戶特征以及業(yè)務(wù)模式，決定了其提供的金融產(chǎn)品不

可能滿足客戶的個(gè)性化需求，也就是說(shuō)，其為客戶設(shè)計(jì)的金融產(chǎn)品基

本是標(biāo)準(zhǔn)化的，“簡(jiǎn)單易懂、門(mén)檻低、方便快捷”是其產(chǎn)品的主要特

點(diǎn)，產(chǎn)品種類(lèi)較少，且每類(lèi)產(chǎn)品中，客戶可選擇的數(shù)量也不多。

16.按照支付平臺(tái)本身是否具有（）可將第三方支付平臺(tái)分為獨(dú)立的

第三方支付平臺(tái)和非獨(dú)立的第三方支付機(jī)構(gòu)兩類(lèi)。

A.安全性

B.獨(dú)立性

C.盈利性

D.穩(wěn)健性

【答案】：B

【解析】：

按照支付平臺(tái)本身是否具有獨(dú)立性可以將第三方支付平臺(tái)分為兩類(lèi)：

①獨(dú)立的第三方支付平臺(tái)，它們本身沒(méi)有電子商務(wù)交易平臺(tái)也不參與

商品銷(xiāo)售環(huán)節(jié)，只專(zhuān)注于支付服務(wù)，例如快錢(qián)、通聯(lián)支付、匯付大卜

等；②非獨(dú)立的第三方支付機(jī)構(gòu)，它們與某個(gè)電子商務(wù)平臺(tái)屬于集團(tuán)

聯(lián)盟或者戰(zhàn)略聯(lián)盟關(guān)系，主要為該電子商務(wù)平臺(tái)提供支付服務(wù)。

4.代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不包括（）。

A.代理外幣清算業(yè)務(wù)

B.代理外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)

C.代理結(jié)算業(yè)務(wù)

D.代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

【答案】：D

【解析】：

代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行之間相互代理的業(yè)務(wù)，包括：代理結(jié)算

業(yè)務(wù)、代理外幣清算業(yè)務(wù)、代理外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)等。

5,下列選項(xiàng)中不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)的是（）o

A.確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整

B.確保國(guó)家法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行

C.確保資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)快速發(fā)展

D.確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括四個(gè)方面：①保證國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及

規(guī)章的貫徹執(zhí)行；②保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；③保

證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性;④保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會(huì)計(jì)信息、

財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)。

6.根據(jù)《商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法》，境內(nèi)商業(yè)銀行開(kāi)辦信

用卡發(fā)卡業(yè)務(wù)應(yīng)符合的條件是（）。

A.在境內(nèi)建有發(fā)卡業(yè)務(wù)主機(jī)、信用卡業(yè)務(wù)申請(qǐng)管理系統(tǒng)等專(zhuān)業(yè)化運(yùn)營(yíng)

基礎(chǔ)設(shè)施

B.注冊(cè)資本為實(shí)繳資本，且不低于人民幣1億元或等值可兌換貨幣

C.企業(yè)貸款業(yè)務(wù)客戶規(guī)模和客戶結(jié)構(gòu)較為穩(wěn)定

D.具備開(kāi)辦收單業(yè)務(wù)的良好業(yè)務(wù)基礎(chǔ)

【答案】：A

【解析】：

境內(nèi)商業(yè)銀行開(kāi)辦信用卡發(fā)卡業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)符合以下條件：①注冊(cè)資本為

實(shí)繳資本，且不低于人民幣5億元或等值可兌換貨幣；②具備辦理零

售業(yè)務(wù)的良好基礎(chǔ)，最近3年個(gè)人存貸款業(yè)務(wù)規(guī)模和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)穩(wěn)定，

個(gè)人存貸款業(yè)務(wù)客戶規(guī)模和客戶結(jié)構(gòu)良好，銀行卡業(yè)務(wù)運(yùn)行情況良

好，身份證件驗(yàn)證系統(tǒng)和征信系統(tǒng)的連接和使用情況良好?；③具備辦

理信用卡業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)系統(tǒng)，在境內(nèi)建有發(fā)卡業(yè)務(wù)主機(jī)、信用卡業(yè)務(wù)申

請(qǐng)管理系統(tǒng)、信用評(píng)估管理系統(tǒng)、信用卡賬戶管理系統(tǒng)、信用卡交易

授權(quán)系統(tǒng)、信用卡交易監(jiān)測(cè)和偽冒交易預(yù)警系統(tǒng)、信用卡客戶服務(wù)中

心系統(tǒng)、催收業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)等專(zhuān)業(yè)化運(yùn)營(yíng)基礎(chǔ)設(shè)施，相關(guān)設(shè)施通過(guò)了

必要的安全檢測(cè)和業(yè)務(wù)測(cè)試，能夠保障客戶資料和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的完整性

和安全性。

16.單家商業(yè)銀行對(duì)單一金融機(jī)構(gòu)法人的不含結(jié)算性同業(yè)存款的同業(yè)

融出資金，扣除風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為零的資產(chǎn)后的凈額，不得超過(guò)該銀行一級(jí)

資本的（）o

A.15%

B.45%

C.50%

D.25%

【答案】：C

【解析】：

單家商業(yè)銀行對(duì)單一金融機(jī)構(gòu)法人的不含結(jié)算性同業(yè)存款的同業(yè)融

出資金，扣除風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為零的資產(chǎn)后的凈額，不得超過(guò)該銀行一級(jí)資

本的50%o單家商業(yè)銀行同業(yè)融入資金余額不得超過(guò)該銀行負(fù)債總額

的三分之一，但農(nóng)村信用社省聯(lián)社、省內(nèi)二級(jí)法人社及村鎮(zhèn)銀行可暫

不執(zhí)行。

7?隔日回購(gòu)是指最初售出者在賣(mài)出債券的（）即將該債券購(gòu)回。

A.當(dāng)日

B次日

C.第三天

D.至少兩天以后

【答案】：B

【解析】：

債券回購(gòu)交易方式按照期限不同可以分為隔日回購(gòu)和定期回購(gòu)。隔日

回購(gòu)是指最初售出者在賣(mài)出債券次日即將該債券購(gòu)回；定期回購(gòu)則是

指最初出售者在賣(mài)出債券至少兩天以后再將同一債券買(mǎi)回。

8.金融會(huì)計(jì)對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有著重要影響，下列表述合理的是

()o

A.呆賬準(zhǔn)備金計(jì)提方法可以代替監(jiān)管資本

B.金融會(huì)計(jì)具有核算和經(jīng)營(yíng)管理功能

C.金融會(huì)計(jì)不能用于銀行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.金融會(huì)計(jì)可以幫助銀行逃避監(jiān)管

【答案】：B

【解析】：

金融會(huì)計(jì)具有核算和經(jīng)營(yíng)管理兩項(xiàng)主要功能：①直接負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理、

損益計(jì)算和經(jīng)濟(jì)核算；②通過(guò)反映情況、提供信息、分析預(yù)測(cè)來(lái)實(shí)現(xiàn)

計(jì)劃管理、資金管理，對(duì)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行控制和調(diào)節(jié)。

9.金融租賃公司的發(fā)起人，應(yīng)承諾（）年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的金融租

賃公司股權(quán)，并在擬設(shè)公司章程中載明。

A.5年

B.2年

C.3年

D.1年

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)《金融租賃公司管理辦法》第九條，在中國(guó)境內(nèi)外注冊(cè)的具有獨(dú)

立法人資格的商業(yè)銀行作為金融租賃公司發(fā)起人，應(yīng)當(dāng)承諾5年內(nèi)不

轉(zhuǎn)讓所持有的金融租賃公司股權(quán)、不將所持有的金融租賃公司股權(quán)進(jìn)

行質(zhì)押或設(shè)立信托，并在擬設(shè)公司章程中載明。

10.定向中期借貸便利（TMLF）利率比中期借貸便利（MLF）利率優(yōu)

惠()個(gè)基點(diǎn)。

A.5

B.10

C.15

D.20

【答案】：C

【解析】：

定向中期借貸便利利率比中期借貸便利利率優(yōu)惠15個(gè)基點(diǎn)。定向中

期借貸便利能夠?yàn)殂y行提供較為穩(wěn)定的長(zhǎng)期資金來(lái)源，增強(qiáng)對(duì)小微企

業(yè)、民營(yíng)企業(yè)的信貸供給能力，降低融資成本，還有利于改善商業(yè)銀

行和金融市場(chǎng)的流動(dòng)性結(jié)構(gòu)，保持市場(chǎng)流動(dòng)性合理充裕。

11.()是內(nèi)部控制的第一道防線。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.業(yè)務(wù)部門(mén)

D.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)

【答案】：c

【解析】：

商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)參與制定與自身職責(zé)相關(guān)的業(yè)務(wù)制度和操

作流程；負(fù)責(zé)嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)制度規(guī)定；負(fù)責(zé)組織開(kāi)展監(jiān)督檢查；負(fù)責(zé)

按照規(guī)定時(shí)限和路徑報(bào)告內(nèi)部控制存在的缺陷，并組織落實(shí)整改。業(yè)

務(wù)部門(mén)是內(nèi)部控制的第一道防線。

12.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循的基

本原則是（）o

A.全覆蓋原則、制衡性原則、審慎性原則、相匹配原則

B.全面性原則、適應(yīng)性原則、獨(dú)立性原則、融合發(fā)展原則

C.全面性原則、重要性原則、制衡性原則、適應(yīng)性原則、成本效益原

則

D.全面原則、審慎原則、有效原則、獨(dú)立原則

【答案】：A

【解析】：

內(nèi)部控制的基本原則是為實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)，在建立和實(shí)施內(nèi)部控制

過(guò)程中，都應(yīng)遵循的具有普遍性和指導(dǎo)性的要求。根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)

部控制指引》，銀行建立與實(shí)施內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循以卜.四項(xiàng)原則：①

全覆蓋原則；②制衡性原則；③審慎性原則；④相匹配原則。

13.商業(yè)銀行從本質(zhì)上來(lái)說(shuō)就是經(jīng)營(yíng)（）的金融機(jī)構(gòu)。

A.風(fēng)險(xiǎn)

B.負(fù)債

C,利率

D.資產(chǎn)

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行從本質(zhì)上來(lái)說(shuō)就是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)，以經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)為其盈

利的根本手段。

14.根據(jù)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》，下列不屬于采用貸款人受托支付

的例外情形的是（）

0

A.借款人無(wú)法事先確定具體交易對(duì)象且金額不超過(guò)三十萬(wàn)元人民幣

的

B.借款人能夠事先確定具體交易對(duì)象，且以保證方式擔(dān)保的

C.借款人交易對(duì)象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的

D.貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)且金額不超過(guò)五十萬(wàn)元人民幣的

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》第三十條，個(gè)人貸款資金應(yīng)當(dāng)采用貸

款人受托支付方式向借款人交易對(duì)象支付，但本辦法第三十三條規(guī)定

的情形除外。根據(jù)該《辦法》第三十三條，有下列情況之一的個(gè)人貸

款，經(jīng)貸款人同意可以采取借款人自主支付方式：①借款人無(wú)法事先

確定具體交易對(duì)象且金額不超過(guò)三十萬(wàn)元人民幣的；②借款人交易對(duì)

象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的；③貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)

且金額不超過(guò)五十萬(wàn)元人民幣的；④法律法規(guī)規(guī)定的其他情形的。

15.根據(jù)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，商業(yè)銀行（）應(yīng)將操作風(fēng)

險(xiǎn)作為商業(yè)銀行面對(duì)的一項(xiàng)主要風(fēng)險(xiǎn)，并承擔(dān)監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效

性的最終責(zé)任。

A.監(jiān)事會(huì)

B.董事會(huì)

C.高級(jí)管理層

D.股東大會(huì)

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第六條，商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)將操

作風(fēng)險(xiǎn)作為商業(yè)銀行面對(duì)的一項(xiàng)主要風(fēng)險(xiǎn)，并承擔(dān)監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)管理

有效性的最終責(zé)任。

16.下列關(guān)于商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)防控的說(shuō)法，正確的是（）。

A.人力資源管理?xiàng)l線作為第四道防線，應(yīng)針對(duì)突出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)明確員工從

業(yè)禁止性規(guī)定和職業(yè)操守“底線”，對(duì)違反禁止性規(guī)定的發(fā)現(xiàn)一起、

嚴(yán)厲查處一起

B.業(yè)務(wù)管理?xiàng)l線作為第一道防線，應(yīng)承擔(dān)起風(fēng)險(xiǎn)防控的首要責(zé)任

C.審計(jì)監(jiān)督條線作為第二道防線，應(yīng)加大對(duì)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)隱患的監(jiān)督檢

查，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題提出整改意見(jiàn)

D.風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)條線作為第三道防線，應(yīng)認(rèn)真落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、重點(diǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)

險(xiǎn)檢查、風(fēng)險(xiǎn)事件牽頭處置及實(shí)施問(wèn)責(zé)等職責(zé)

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行為防控操作風(fēng)險(xiǎn)采取的“三道防線”建設(shè)，主要包括：①業(yè)

務(wù)管理?xiàng)l線作為第一道防線，應(yīng)承擔(dān)起風(fēng)險(xiǎn)防控的首要責(zé)任；②風(fēng)險(xiǎn)

合規(guī)條線作為第二道防線應(yīng)認(rèn)真落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、重點(diǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)檢查、

風(fēng)險(xiǎn)事件牽頭處置及實(shí)施問(wèn)責(zé)等職責(zé)；③審計(jì)監(jiān)督條線作為第三道防

線應(yīng)加大對(duì)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)隱患的監(jiān)督檢查，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題提

出整改意見(jiàn)。

.在履行盡職調(diào)查環(huán)節(jié)后，相關(guān)部門(mén)及人員應(yīng)該完成（

17）o

A.電子檔案

B.書(shū)面報(bào)告

C.網(wǎng)站公示

D.發(fā)放通知

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行應(yīng)落實(shí)具體的責(zé)任部門(mén)和崗位，履行盡職調(diào)查并形成書(shū)面報(bào)

告。盡職調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)確保盡職調(diào)查報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、完整性卻有

效性。

18.項(xiàng)目融資具有不同于一般固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)特征，比如說(shuō)

()o

A.貸款償還主要依賴項(xiàng)目未來(lái)的現(xiàn)金流或者項(xiàng)目自身資產(chǎn)價(jià)值

B.風(fēng)險(xiǎn)較小

C.通過(guò)復(fù)雜的融資和擔(dān)保結(jié)構(gòu)以分散和降低風(fēng)險(xiǎn)

D.融資比例較高、金額較大

E.只能由一家銀行參與

【答案】:A|C|D

【解析】：

項(xiàng)目融資具有不同于一般固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)特征：①貸款償還

主要依賴項(xiàng)目未來(lái)的現(xiàn)金流或者項(xiàng)目自身資產(chǎn)價(jià)值；②通常融資比例

較高、金額較大、期限較長(zhǎng)、成本較高和參與者較多，從而風(fēng)險(xiǎn)較大;

③往往需要多家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參與；④通過(guò)復(fù)雜的融資和擔(dān)保結(jié)構(gòu)

以分散和降低風(fēng)險(xiǎn)等。

19.按照《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，卜列做法或說(shuō)法中錯(cuò)誤的有（）。

A.王明為某商業(yè)銀行的行長(zhǎng)，信貸人員對(duì)其發(fā)放信用貸款

B.商業(yè)銀行不得對(duì)商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員

的近親屬發(fā)放貸款

C.甲有限責(zé)任公司為張某投資興辦的，張某又是乙商業(yè)銀行的高級(jí)管

理人員，乙商業(yè)銀行可以對(duì)甲有限責(zé)任公司發(fā)放信用貸款

D.經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的特定貸款項(xiàng)目，國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)發(fā)放貸款

E.商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位和個(gè)人強(qiáng)令要求其發(fā)放貸款或者提供

擔(dān)保

【答案】：A|B|C

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行法》第四十條，商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款;

向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類(lèi)貸款的條件;

第四十一條規(guī)定，任何單位和個(gè)人不得強(qiáng)令商業(yè)銀行發(fā)放貸款或者提

供擔(dān)保。商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位和個(gè)人強(qiáng)令要求其發(fā)放貸款或者

提供擔(dān)保。AC兩項(xiàng)，王明、張某均為關(guān)系人，因此商業(yè)銀行不得向

其發(fā)放信用貸款；B項(xiàng)，商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，但可

發(fā)放擔(dān)保貸款。

20.以下幾種債券類(lèi)型中，一般情況下沒(méi)有信用風(fēng)險(xiǎn)的是（）o

A.金融債權(quán)

B.地方政府債券

C.國(guó)債

D.企業(yè)和公司債券

【答案】：C

【解析】：

國(guó)債以國(guó)家信用為后盾，通常被認(rèn)為是沒(méi)有信用風(fēng)險(xiǎn)的。

21.中央銀行通過(guò)降低存款準(zhǔn)備金率，可以發(fā)揮的作用是（）o

A.促使股票市場(chǎng)維持上漲勢(shì)頭

B.向商業(yè)銀行傳導(dǎo)緊縮的貨幣政策

C.保障債券市場(chǎng)維持上漲勢(shì)頭

D.調(diào)控貨幣供應(yīng)量

【答案】：D

【解析】：

存款準(zhǔn)備金指金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備

的資金，金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定向中央銀行繳納的存款準(zhǔn)備金占其存款總額

的比例就是存款準(zhǔn)備金率。中央銀行通過(guò)調(diào)整存款準(zhǔn)備金率，影響金

融機(jī)構(gòu)的信貸資金供應(yīng)能力，從而間接調(diào)控貨幣供應(yīng)量。

22.以下能作為信貸資產(chǎn)證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)的有（）。

A.住房抵押貸款

B.汽車(chē)貸款

C.消費(fèi)信貸

D.信用卡賬款

E.企業(yè)貸款

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

資產(chǎn)證券化是將缺乏流動(dòng)性、但有預(yù)期收益的資產(chǎn)匯集成資產(chǎn)池，通

過(guò)抵押擔(dān)保、結(jié)構(gòu)化等方式進(jìn)行信用增級(jí)，成為在金融市場(chǎng)流通的證

券，從而實(shí)現(xiàn)融資的過(guò)程。信貸資產(chǎn)證券化是指以信貸資產(chǎn)作為基礎(chǔ)

資產(chǎn)的證券化，包括住房抵押貸款、汽車(chē)貸款、消費(fèi)信貸、信用卡賬

款、企業(yè)貸款等信貸資產(chǎn)的證券化。

23.根據(jù)《金融租賃公司管理辦法》，金融租賃公司是以經(jīng)營(yíng)（）業(yè)

務(wù)為主的非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

A.轉(zhuǎn)租賃

B.經(jīng)營(yíng)租賃

C.租賃

D.融資租賃

【答案】：D

【解析】：

非銀行金融機(jī)構(gòu)，包括汽車(chē)金融公司、金融租賃公司、資產(chǎn)管理公司、

消費(fèi)金融公司及其他可開(kāi)展此項(xiàng)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。其中，金融租賃公

司是指以經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

24.一般而言，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)能夠帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，而有一種風(fēng)險(xiǎn)遍布于銀

行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域，具有普遍性，但不能給商業(yè)銀行帶來(lái)盈利,

這種風(fēng)險(xiǎn)是()?

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】：

操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于商'業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域，具有普遍性，

只會(huì)給銀行帶來(lái)成木和損失，卻不能給商業(yè)銀行帶來(lái)盈利。商業(yè)銀行

的操作風(fēng)險(xiǎn)是不可避免的，對(duì)其進(jìn)行有效管理通常需要較大規(guī)模的投

入，應(yīng)當(dāng)控制好合理的成本收益率。

25.以下屬于風(fēng)險(xiǎn)管理框架八大要素的有()。

A.內(nèi)部監(jiān)督

B.目標(biāo)設(shè)定

C.事項(xiàng)識(shí)別

D.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

E.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

風(fēng)險(xiǎn)管理框架的八大要素除BCDE四項(xiàng)外，還包括：①內(nèi)部環(huán)境；②

控制活動(dòng)；③信息與溝通；④監(jiān)控。內(nèi)部監(jiān)督屬于內(nèi)部控制的要素之

O

26.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基礎(chǔ)目標(biāo)有（）o

A.經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)

B.風(fēng)險(xiǎn)管理有效

C.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等相關(guān)信息真實(shí)完整

D.保證國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行

E.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)

【答案】:A|B|C

【解析】：

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)管理有效、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等相關(guān)信息真

實(shí)完整是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)目標(biāo)，建立和實(shí)施內(nèi)部控制不僅要滿足基礎(chǔ)

目標(biāo)，還要最終保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。DE兩項(xiàng)

屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)而非基礎(chǔ)目標(biāo)。

27.資本市場(chǎng)的交易對(duì)象包括（）。

A.股票

B.公司債券

C.政府中長(zhǎng)期債券

D.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

E.優(yōu)先股

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

資本市場(chǎng)是指以長(zhǎng)期金融工具為媒介進(jìn)行的、期限在1年以上的長(zhǎng)期

資金融通市場(chǎng)，主要包括債券市場(chǎng)、股票市場(chǎng)和基金市場(chǎng)等。D項(xiàng)，

大額可轉(zhuǎn)讓定期存單是貨幣市場(chǎng)的交易對(duì)象之一。

28.以下幾種在進(jìn)出口業(yè)務(wù)中所采用的結(jié)算方式，涉及到保兌行的是

()。

A.匯款

B.托收

C.信用證

D.跟單托收

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)開(kāi)證行的授權(quán)或要求對(duì)信用證加具保兌的銀行，即為保兌行,保

兌信用證下的受益人可獲得開(kāi)證行和保兌行的雙重獨(dú)立付款保證。

29.原中國(guó)銀監(jiān)會(huì)提出“綠色金融”理念的意義有()。

A.化解產(chǎn)能過(guò)剩

B.推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變

C.促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)優(yōu)化

D.促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展

E.加強(qiáng)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

2013年，原中國(guó)銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)《關(guān)于銀行業(yè)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的指導(dǎo)意見(jiàn)》,

提出“綠色金融”理念，化解產(chǎn)能過(guò)剩，積極推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變

和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。

30.我國(guó)的金融資產(chǎn)管理公司不包括（）。

A.中國(guó)信用資產(chǎn)管理公司

B.中國(guó)東方資產(chǎn)管理公司

C.中國(guó)長(zhǎng)城資產(chǎn)管理公司

D.中國(guó)華融資產(chǎn)管理公司

【答案】：A

【解析】：

金融資產(chǎn)管理公司，是指1999年我國(guó)先后成立的中國(guó)信達(dá)資產(chǎn)管理

公司、中國(guó)東方資產(chǎn)管理公司、中國(guó)長(zhǎng)城資產(chǎn)管理公司和中國(guó)華融資

產(chǎn)管理公司。

31.下列關(guān)于《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》相關(guān)規(guī)定的表述，錯(cuò)誤

的是（）o

A.經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)，合規(guī)負(fù)責(zé)人可以同時(shí)分管業(yè)務(wù)條線

B.高級(jí)管理層應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)或其下設(shè)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告任何重大

違規(guī)事件

C.合規(guī)負(fù)責(zé)人定期向高級(jí)管理層提交合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告

D.高級(jí)管理層應(yīng)有效管理商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，每年向董事會(huì)提交合

規(guī)管理報(bào)告，報(bào)告應(yīng)提供充分依據(jù)并有助于董事會(huì)成員判斷高級(jí)管理

層管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效性

【答案】：A

【解析】：

A項(xiàng)，根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第十四條，合規(guī)負(fù)責(zé)人應(yīng)

全面協(xié)調(diào)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理，監(jiān)督合規(guī)管理部門(mén)根據(jù)合

規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃履行職責(zé)，定期向高級(jí)管理層提交合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)

告。合規(guī)負(fù)責(zé)人不得分管業(yè)務(wù)條線。

32.某商業(yè)銀行近期進(jìn)行了一系列人員調(diào)整，下列做法不符合監(jiān)管要

求的是（）。

A.在不預(yù)先通知下屬某營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的情況下，要求該營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)會(huì)

計(jì)主管趙某強(qiáng)制休假，并安排另一營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管接替

B.將負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)購(gòu)建審批的吳某與固定資產(chǎn)購(gòu)建的采購(gòu)人員鄭某

輪崗

C.對(duì)下屬12家營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的委派會(huì)計(jì)（授權(quán)經(jīng)理）包括任職期限不到

1年李某全部予以輪崗

D.對(duì)已任職超過(guò)3年的某基層營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人周某輪崗，并同時(shí)實(shí)施

離任審計(jì)

【答案】：B

【解析】：

不相容職務(wù)分離控制要求商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流

程和管理活動(dòng)中所涉及的不相容崗位，實(shí)施相應(yīng)的分離措施，形成相

互制約的崗位安排。一般應(yīng)當(dāng)加以分離的不相容職務(wù)有：授權(quán)審批與

業(yè)務(wù)執(zhí)行、業(yè)務(wù)執(zhí)行與監(jiān)督審核、業(yè)務(wù)執(zhí)行與相應(yīng)記錄、財(cái)務(wù)保管與

相應(yīng)記錄、授權(quán)批準(zhǔn)與監(jiān)督檢查等。B項(xiàng)，固定資產(chǎn)購(gòu)建審批與固定

資產(chǎn)購(gòu)建采購(gòu)屬于不相容崗位，應(yīng)加以分離。

33.通過(guò)柜面受理銀行賬戶開(kāi)戶申請(qǐng)的，銀行可為開(kāi)戶申請(qǐng)人開(kāi)立的

賬戶類(lèi)型是（）o

A.I類(lèi)戶

B.II類(lèi)戶

c.n類(lèi)戶或ni類(lèi)戶

D.i類(lèi)戶、ii類(lèi)戶或m類(lèi)戶

【答案】：D

【解析】：

個(gè)人銀行賬戶分類(lèi)管理制度將個(gè)人銀行結(jié)算賬戶分為I、II、III類(lèi)銀

行結(jié)算賬戶。通過(guò)柜面受理銀行賬戶開(kāi)戶申請(qǐng)的，銀行可為開(kāi)戶申請(qǐng)

人開(kāi)立I類(lèi)戶、n類(lèi)戶或m類(lèi)戶。通過(guò)網(wǎng)上銀行和手機(jī)銀行等電子渠

道受理銀行賬戶開(kāi)戶申請(qǐng)的，銀行可為開(kāi)戶申請(qǐng)人開(kāi)立II類(lèi)戶或in類(lèi)

戶。

34.根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指引》，下列屬于不良貸款的有（）o

A.可疑類(lèi)貸款

B.正常類(lèi)貸款

C.關(guān)注類(lèi)貸款

D.次級(jí)類(lèi)貸款

E.損失類(lèi)貸款

【答案】：A|D|E

【解析】：

2007年7月，原銀監(jiān)會(huì)印發(fā)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指引》，要求商業(yè)銀行應(yīng)

至少將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類(lèi)，后三類(lèi)合稱

為不良貸款。

35.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入包括哪些形式？（）

A.法人機(jī)構(gòu)設(shè)立

B.分支機(jī)構(gòu)設(shè)立

C.投資設(shè)立

D.收購(gòu)

E.機(jī)構(gòu)終止

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入包括五種形式：①法人機(jī)構(gòu)設(shè)立；②分支機(jī)構(gòu)設(shè)立；③投資

設(shè)立、參股、收購(gòu)；④機(jī)構(gòu)變更；⑤機(jī)構(gòu)終止。

36.稅收的調(diào)節(jié)作用具體通過(guò)（）體現(xiàn)出來(lái)。

A.宏觀稅率和具體稅率的確定

B.稅種選擇

C.稅負(fù)分配

D.稅收優(yōu)惠

E.稅收懲罰

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

稅收作為一種政策工具，它具有形式上的強(qiáng)制性、無(wú)償性和固定性特

征，這些特征使稅收調(diào)節(jié)具有權(quán)威性。稅收調(diào)節(jié)作用，主要通過(guò)宏觀

稅率和具體稅率的確定、稅種選擇、稅負(fù)分配（包括稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁）以及

稅收優(yōu)惠和稅收懲罰等規(guī)定體現(xiàn)出來(lái)。

37.金融租賃業(yè)于20世紀(jì)50年代起源于（）。

A.英國(guó)

B.法國(guó)

C.美國(guó)

D.德國(guó)

【答案】：C

【解析】：

金融租賃業(yè)于20世紀(jì)50年代起源于美國(guó)，在國(guó)際上已經(jīng)成為與銀行

信貸、資木市場(chǎng)等并列的重要投融資方式。

38.大額存單的期限品種不包括（）。

A.7天

B.3個(gè)月

c.6個(gè)月

D.5年

【答案】：A

【解析】：

大額存單期限包括1個(gè)月、3個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月、1年、18個(gè)月、

2年、3年和5年共9個(gè)品種。

39根據(jù)《民法總則》規(guī)定，按照法人設(shè)立目的和功能等方面的不同,

可將法人分為（）o

A.營(yíng)利法人

B.非營(yíng)利法人

C.公司法人

D.企業(yè)法人

E.特別法人

【答案】：A|B|E

【解析】：

根據(jù)《民法總則》規(guī)定，法人可分為營(yíng)利法人、非營(yíng)利法人和特別法

人。其中，以營(yíng)利為目的成立的法人為營(yíng)利法人，包括公司類(lèi)營(yíng)利法

人和非公司類(lèi)營(yíng)利法人；為了公共利益或公共利益以外的其他非營(yíng)利

目的成立的法人為非營(yíng)利法人，包括事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、基金會(huì)、

社會(huì)服務(wù)機(jī)構(gòu)；機(jī)關(guān)法人、農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織法人、城鎮(zhèn)農(nóng)村的合作

經(jīng)濟(jì)組織法人和基層群眾性自治組織法人，規(guī)定為特別法人。

40.金融機(jī)構(gòu)前期以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)的加權(quán)平均價(jià)格與資產(chǎn)

管理產(chǎn)品實(shí)際兌付時(shí)金融資產(chǎn)的價(jià)值的偏離度不得達(dá)到（）或以上。

A.3%

B.5%

C.10%

D.20%

【答案】：B

【解析】：

金融機(jī)構(gòu)前期以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)的加權(quán)平均價(jià)格與資產(chǎn)管

理產(chǎn)品實(shí)際兌付時(shí)金融資產(chǎn)的價(jià)值的偏離度不得達(dá)到5%或以上，如

果偏離5%或以上的產(chǎn)品數(shù)超過(guò)所發(fā)行產(chǎn)品總數(shù)的5%,金融機(jī)構(gòu)不得

再發(fā)行以攤余成本計(jì)量金融資產(chǎn)的資產(chǎn)管理產(chǎn)品。

41.關(guān)于回購(gòu)，下列表述正確的是（）。

A.正回購(gòu)是收縮流動(dòng)性，逆回購(gòu)是釋放流動(dòng)性

B.逆回購(gòu)到期釋放流動(dòng)性，正回購(gòu)到期收縮流動(dòng)性

C.正回購(gòu)到期央行需要開(kāi)展相應(yīng)逆回購(gòu)

D.正回購(gòu)是釋放流動(dòng)性，逆回購(gòu)是收縮流動(dòng)性

【答案】：A

【解析】：

在回購(gòu)交易中先出售證券、后購(gòu)回證券稱為正回購(gòu)；先購(gòu)入證券、后

出售證券則為逆回購(gòu)。正回購(gòu)是收縮流動(dòng)性，逆回購(gòu)是釋放流動(dòng)性。

42.在劃分貨幣供應(yīng)量層次中，Ml一般是指（）。

A.流通中現(xiàn)金

B準(zhǔn)貨幣

C.狹義貨幣

D.廣義貨幣

【答案】：C

【解析】：

現(xiàn)階段，我國(guó)按流動(dòng)性不同將貨幣供應(yīng)量劃分為MO、Ml、M2三個(gè)

層次。其中，Ml被稱為狹義貨幣，是現(xiàn)實(shí)購(gòu)買(mǎi)力；M2被稱為廣義

貨幣；M2與Ml之差被稱為準(zhǔn)貨幣，是潛在購(gòu)買(mǎi)力。

43.()是指已發(fā)行的金融工具的流通與轉(zhuǎn)讓的市場(chǎng)。

A.期貨市場(chǎng)

B.現(xiàn)貨市場(chǎng)

C.一級(jí)市場(chǎng)

D.二級(jí)市場(chǎng)

【答案】：D

【解析】：

根據(jù)市場(chǎng)功能不同可以將金融市場(chǎng)分為一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng)。其中，

二級(jí)市場(chǎng)是指已經(jīng)發(fā)行證券的交易市場(chǎng)，其主要功能在于為證券投資

者提供流動(dòng)性，也就是給金融產(chǎn)品的投資者提供一個(gè)將投資轉(zhuǎn)換為現(xiàn)

金的渠道。

44.金融租賃公司的資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括（）。

A.融資租賃業(yè)務(wù)

B.固定收益類(lèi)證券投資

C.接受承租人租賃保證金

D.向金融機(jī)構(gòu)借款

E.發(fā)行金融債券

【答案】：A|B

【解析】：

金融租賃公司的資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括融資租賃業(yè)務(wù)和固定收益類(lèi)證券投資。

CDE三項(xiàng)屬于金融租賃公司的負(fù)債業(yè)務(wù)。

45.推進(jìn)銀行業(yè)對(duì)外開(kāi)放應(yīng)當(dāng)遵循下列哪些原則？（）

A.準(zhǔn)入前國(guó)民待遇和負(fù)面清單原則

B.金融業(yè)對(duì)外開(kāi)放將與匯率形成機(jī)制改革和資本項(xiàng)目可兌換進(jìn)程相

互配合

C.在開(kāi)放的同時(shí)，重視防范金融風(fēng)險(xiǎn)

D.外資銀行業(yè)務(wù)審批原則

E.對(duì)外資入股中資銀行和金融資產(chǎn)管理公司實(shí)行差異化股比限制

【答案】：A|B|C

【解析】：

在推進(jìn)銀行業(yè)對(duì)外開(kāi)放中應(yīng)該遵循下列三條原則：①準(zhǔn)入前國(guó)民待遇

和負(fù)面清單原則；②金融業(yè)對(duì)外開(kāi)放將與匯率形成機(jī)制改革和資本項(xiàng)

目可兌換進(jìn)程相互配合，共同推進(jìn)；③在開(kāi)放的同時(shí)，要重視防范金

融風(fēng)險(xiǎn)，要使金融監(jiān)管能力與金融開(kāi)放度相匹配。DE兩項(xiàng)，我國(guó)銀

行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)先后采取了一系列措施，明確了外資設(shè)立、入股境內(nèi)銀

行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的條件和程序等，取消了外資銀行開(kāi)展部分業(yè)務(wù)的審

批，實(shí)行報(bào)告制，進(jìn)一步統(tǒng)一中外資銀行準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，取消對(duì)外資入股

中資銀行和金融資產(chǎn)管理公司的差異化股比限制，簡(jiǎn)化自貿(mào)區(qū)內(nèi)銀行

機(jī)構(gòu)和高管準(zhǔn)入監(jiān)管方式。

46.對(duì)合格外審機(jī)構(gòu)的評(píng)估因素包括（）。

A.在形式和實(shí)質(zhì)上均保持獨(dú)立性

B.具有與委托銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度等相匹配的規(guī)

模、資源和風(fēng)險(xiǎn)承受能力

C,擁有足夠數(shù)量的具有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審計(jì)經(jīng)驗(yàn)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師，具備

審計(jì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的專(zhuān)業(yè)勝任能力

D.熟悉金融法規(guī)、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)及流程、內(nèi)部控制制度以及各

種風(fēng)險(xiǎn)管理政策

E.具有完善的內(nèi)部管理制度和健全的質(zhì)量控制體系

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

除ABCDE五項(xiàng)外，合格外審機(jī)構(gòu)的評(píng)估因素還包括具有良好的職業(yè)

聲譽(yù)，無(wú)重大不良記錄。

47.外審機(jī)構(gòu)存在下列（）情況之一的，銀行不宜委托其從事外部審

計(jì)業(yè)務(wù)。

A.在形式和實(shí)質(zhì)上均保持獨(dú)立性

B.具有良好的職業(yè)聲譽(yù)，無(wú)重大不良記錄

C.專(zhuān)業(yè)勝任能力、從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審計(jì)的經(jīng)驗(yàn)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力明

顯不足的

D.存在欺詐和舞弊行為，在執(zhí)業(yè)經(jīng)歷中受過(guò)行政處罰、刑事處罰且未

滿三年的

E.與被審計(jì)機(jī)構(gòu)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能影響審計(jì)獨(dú)立性的

【答案】：C|D|E

【解析】：

根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)外部審計(jì)監(jiān)管指引》第六條，外審機(jī)構(gòu)存在以

下情況之一的，銀行不宜委托其從事外部審計(jì)業(yè)務(wù)：①專(zhuān)業(yè)勝任能力、

從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審計(jì)的經(jīng)驗(yàn)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力明顯不足的；②存在

欺詐和舞弊行為，在執(zhí)業(yè)經(jīng)歷中受過(guò)行政處罰、刑事處罰且未滿三年

的；③與被審計(jì)機(jī)構(gòu)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能影響審計(jì)獨(dú)立性。AB兩項(xiàng)

為對(duì)合格外審機(jī)構(gòu)的評(píng)估因素。

48.關(guān)于委托貸款的監(jiān)管要求，以下說(shuō)法正確的有（）。

A.商業(yè)銀行可自行確定借款人

B.商業(yè)銀行可為委托貸款提供信用擔(dān)保

C.委托人應(yīng)對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行審查

D.委托人承擔(dān)委托貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)

E.商業(yè)銀行可以接受受托管理的他人資金

【答案】：C|D

【解析】：

AB兩項(xiàng)，商業(yè)銀行作為受托人，按照權(quán)刀責(zé)任匹配原則提供服務(wù)，

不得代委托人確定借款人，不得參與貸款決策，不得提供各種形式擔(dān)

保；E項(xiàng)，商業(yè)銀行不得接受受托管理的他人資金、銀行的授信資金、

具有特定用途的各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)基金、其他債務(wù)性資金和無(wú)法證明來(lái)源的資

金等發(fā)放委托貸款。

49.下列哪些情形銀行需要對(duì)客戶身份進(jìn)行識(shí)別？（）

A.銀行為不在本機(jī)溝開(kāi)立賬戶的客戶提供現(xiàn)鈔兌換，交易金額為人民

幣5000元

B.銀行為不在本機(jī)溝開(kāi)立賬戶的客戶提供現(xiàn)鈔兌換，交易金額為人民

幣20000元

C.銀行為客戶提供保管箱服務(wù)

D.銀行為客戶向境外匯出資金

E.銀行為自然人客戶辦理人民幣10萬(wàn)元現(xiàn)金存入業(yè)務(wù)

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)需對(duì)客戶進(jìn)行身份識(shí)別的情形包括：①銀行等機(jī)構(gòu)在

以開(kāi)立賬戶等方式與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系，為不在本機(jī)構(gòu)開(kāi)立賬戶的客

戶提供現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)且交易金額

單筆人民幣1萬(wàn)元以上或者外幣等值1000美元以上；②銀行等機(jī)構(gòu)

為自然人客戶辦理人民幣單筆5萬(wàn)元以上或者外幣等值1萬(wàn)美元以上

現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)；③銀行等金融機(jī)構(gòu)提供保管箱服務(wù)；④銀行等金融機(jī)

構(gòu)為客戶向境外匯出資金；⑤信托公司設(shè)立信托；⑥金融資產(chǎn)管理公

司、金融資產(chǎn)投資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車(chē)金融公司、

貨幣經(jīng)紀(jì)公司與客戶簽訂金融業(yè)務(wù)合同。

50.銀行市場(chǎng)定位主要包括（）和銀行形象定位兩個(gè)方面。

A.價(jià)格定位

B.產(chǎn)品定位

C.優(yōu)勢(shì)定位

D.客戶群定位

【答案】：B

【解析】：

市場(chǎng)定位是指商業(yè)銀行設(shè)計(jì)并確定自身形象，決定向客戶提供何種產(chǎn)

品的行為過(guò)程。銀行市場(chǎng)定位主要包括產(chǎn)品定位和銀行形象定位兩個(gè)

方面。

51.信托公司設(shè)立信托計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)符合的要求包括（）o

A.單個(gè)信托計(jì)劃的自然人人數(shù)不少于50人

B.參與信托計(jì)劃的委托人為唯一受益人

C.委托人為合格投資者

D.信托期限不少于1年

E.信托資金有明確的投資方向和投資策略，且符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策以及

其他有關(guān)規(guī)定

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

信托公司設(shè)立信托計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)符合以下要求:①委托人為合格投資者;

②參與信托計(jì)劃的委托人為唯一受益人；③單個(gè)信托計(jì)劃的自然人人

數(shù)不得超過(guò)50人，但單筆委托金額在300萬(wàn)元以上的自然人投資者

和合格的機(jī)構(gòu)投資者數(shù)量不受限制；④信托期限不少于1年；⑤信托

資金有明確的投資方向和投資策略，且符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策以及其他有

關(guān)規(guī)定；⑥信托受益權(quán)劃分為等額份額的信托單位；⑦信托合同應(yīng)約

定受托人報(bào)酬，除合理報(bào)酬外，信托公司不得以任何名義直接或間接

以信托財(cái)產(chǎn)為自己或他人牟利；⑧中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他要求。

52.根據(jù)《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》，商業(yè)銀行對(duì)

全部關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過(guò)商業(yè)銀行資本凈額的（）。

A.10%

B.50%

C.100%

D.15%

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》，商業(yè)銀行對(duì)一

個(gè)關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過(guò)商業(yè)銀行資本凈額的10%；商業(yè)銀行對(duì)

一個(gè)關(guān)聯(lián)法人或其他組織所在集團(tuán)客戶的授信余額總數(shù)不得超過(guò)商

業(yè)銀行資本凈額的15%；商業(yè)銀行對(duì)全部關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過(guò)

商業(yè)銀行資本凈額的50%o

53.長(zhǎng)期貸款，經(jīng)貸款人同意，可以展期，展期期限（）。

A.累計(jì)不得超過(guò)三年

B.累計(jì)不得超過(guò)五年

C,累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限

D.累計(jì)與原貸款期限相加，不得超過(guò)該貸款品種規(guī)定的最長(zhǎng)貸款期限

【答案】：A

【解析】：

《貸款通則》針對(duì)不同情形對(duì)貸款期限進(jìn)行了專(zhuān)門(mén)規(guī)定，不能按期歸

還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)貸款展期，是

否展期由銀行決定。短期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限；中

期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半；長(zhǎng)期貸款展期期限

累計(jì)不得超過(guò)3年。

.商業(yè)銀行目前績(jī)效考評(píng)體系中的核心指標(biāo)是（

54）0

A.資本充足率

B.凈利潤(rùn)

C,存貸款比率

D.經(jīng)濟(jì)增加值

【答案】：D

【解析】：

經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）是商業(yè)銀行目前績(jī)效考評(píng)體系中的核心指標(biāo)c經(jīng)