公司現(xiàn)金管理制度范例（二篇）

公司現(xiàn)金管理制度范例1.目標(biāo)與適用范圍1.1目標(biāo)：旨在確保公司現(xiàn)金資產(chǎn)的安全、有效和高效管理，以維護(hù)公司的經(jīng)濟(jì)利益。1.2適用范圍：本制度適用于公司的全部現(xiàn)金管理活動(dòng)。2.現(xiàn)金管理責(zé)任2.1財(cái)務(wù)部門需負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行現(xiàn)金管理政策，監(jiān)督現(xiàn)金流動(dòng)，并及時(shí)向相關(guān)人員報(bào)告現(xiàn)金狀況。2.2公司各部應(yīng)根據(jù)實(shí)際需求合理申請(qǐng)使用現(xiàn)金，并遵循既定程序進(jìn)行報(bào)銷和歸還。2.3現(xiàn)金管理人員需執(zhí)行現(xiàn)金的收存、運(yùn)輸職責(zé)，同時(shí)完成相關(guān)記錄和報(bào)告的編制。3.現(xiàn)金管理流程3.1現(xiàn)金收存與保管3.1.1設(shè)立指定的現(xiàn)金收款點(diǎn)，明確收款的職責(zé)和權(quán)限。3.1.2確保所有現(xiàn)金收款憑證的準(zhǔn)確、完整和真實(shí)性。3.1.3現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)存入銀行賬戶，妥善保存相關(guān)銀行信息。3.2現(xiàn)金支付與報(bào)銷3.2.1依據(jù)財(cái)務(wù)規(guī)定提交報(bào)銷申請(qǐng)。3.2.2經(jīng)審批后，由財(cái)務(wù)人員執(zhí)行現(xiàn)金支付或發(fā)放支票。3.2.3對(duì)現(xiàn)金支付和支票的記錄進(jìn)行核對(duì)，及時(shí)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。3.3現(xiàn)金流量監(jiān)督與報(bào)告3.3.1監(jiān)控現(xiàn)金流量的正常運(yùn)行，預(yù)防和解決現(xiàn)金流緊張問(wèn)題。3.3.2定期編制現(xiàn)金流量表，向相關(guān)負(fù)責(zé)人和管理層報(bào)告。3.3.3及時(shí)向管理層通報(bào)現(xiàn)金狀況，提出改善現(xiàn)金管理的建議。4.現(xiàn)金管理控制措施4.1現(xiàn)金收存與保管的控制4.1.1明確現(xiàn)金收款點(diǎn)的位置、人員職責(zé)和權(quán)限。4.1.2制定嚴(yán)格的現(xiàn)金收存和保管政策，確保資金安全。4.1.3定期進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，以確保賬實(shí)相符。4.2現(xiàn)金支付與報(bào)銷的控制4.2.1規(guī)定現(xiàn)金支付和報(bào)銷的程序和權(quán)限。4.2.2實(shí)施審批制度，確?，F(xiàn)金支出的合理性和合規(guī)性。4.2.3對(duì)現(xiàn)金支付和支票記錄進(jìn)行核對(duì)審查，防止錯(cuò)誤和濫用。4.3現(xiàn)金流量監(jiān)督與報(bào)告的控制4.3.1建立現(xiàn)金流量監(jiān)控機(jī)制，實(shí)時(shí)掌握現(xiàn)金狀況。4.3.2開(kāi)展現(xiàn)金流量分析，識(shí)別問(wèn)題并提出改進(jìn)建議。4.3.3建立定期報(bào)告機(jī)制，向管理層和相關(guān)負(fù)責(zé)人報(bào)告現(xiàn)金狀況。5.違規(guī)處理與責(zé)任追究5.1對(duì)違反現(xiàn)金管理制度的行為，將依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處理，包括扣發(fā)薪資、警告、解雇等措施。5.2對(duì)負(fù)有責(zé)任的人員，將依法追究其法律責(zé)任。以上為公司現(xiàn)金管理的模板，應(yīng)根據(jù)具體情況進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整和補(bǔ)充。在實(shí)施前，建議通過(guò)內(nèi)部審批流程進(jìn)行頒布，以確保有效執(zhí)行。公司現(xiàn)金管理制度范例（二）第一章總則第一條為規(guī)范公司資金流動(dòng)與現(xiàn)金管理，提升財(cái)務(wù)管理水平，確保財(cái)務(wù)安全，特制定本規(guī)定。第二條適用范圍本規(guī)定適用于公司所有部門及各級(jí)員工，涉及公司內(nèi)部所有現(xiàn)金管理活動(dòng)。第三條目標(biāo)本規(guī)定旨在確保公司現(xiàn)金的安全和合理運(yùn)用，規(guī)范現(xiàn)金管理流程，提高資金使用效率，保障公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常運(yùn)行。第四條定義1.現(xiàn)金：指包括貨幣、有價(jià)證券在內(nèi)的可用于交易和支付的資產(chǎn)。2.現(xiàn)金收付流程：指公司內(nèi)部現(xiàn)金的收取、支付及管理的程序及相應(yīng)的內(nèi)部控制措施。3.現(xiàn)金管理人員：指經(jīng)公司授權(quán)負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理的人員，包括財(cái)務(wù)人員及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人。第二章現(xiàn)金收付管理流程第五條現(xiàn)金收取1.現(xiàn)金收取應(yīng)由專職財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)，接收時(shí)需核對(duì)金額無(wú)誤，并開(kāi)具收據(jù)。2.收取的現(xiàn)金應(yīng)按既定程序及時(shí)上交財(cái)務(wù)部門，由財(cái)務(wù)人員登記并核對(duì)收據(jù)。第六條現(xiàn)金支付1.現(xiàn)金支付由專職財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)，支付前需確認(rèn)支付事項(xiàng)及金額的合法性與準(zhǔn)確性。2.現(xiàn)金支付必須與公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)，并經(jīng)過(guò)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人審批。3.現(xiàn)金支付金額應(yīng)按實(shí)際需求支付，不得超額。4.財(cái)務(wù)人員應(yīng)按規(guī)定流程進(jìn)行支付登記并核對(duì)相關(guān)憑證。第七條現(xiàn)金保管1.現(xiàn)金保管由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)，需設(shè)立專用現(xiàn)金庫(kù)房。2.現(xiàn)金庫(kù)房應(yīng)由專業(yè)保管員管理，保管員需具備相關(guān)經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)，嚴(yán)格遵守保管規(guī)定以確?，F(xiàn)金安全。3.現(xiàn)金庫(kù)房應(yīng)配備先進(jìn)的防盜設(shè)備，并定期進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，保證設(shè)備正常運(yùn)行。4.庫(kù)房應(yīng)有詳細(xì)的現(xiàn)金保管記錄，記錄現(xiàn)金的入庫(kù)、出庫(kù)、盤點(diǎn)等信息，確?，F(xiàn)金流動(dòng)的準(zhǔn)確性和完整性。第三章現(xiàn)金管理的內(nèi)部控制第八條現(xiàn)金收付的內(nèi)部控制1.應(yīng)建立完善的現(xiàn)金收付內(nèi)部控制，確?，F(xiàn)金的安全、準(zhǔn)確和合法使用。2.現(xiàn)金收付程序應(yīng)清晰，責(zé)任人員應(yīng)明確，禁止違規(guī)操作。3.現(xiàn)金收付憑證應(yīng)規(guī)范使用，填寫完整信息并附相關(guān)支持文件。4.確?，F(xiàn)金收付核對(duì)流程的執(zhí)行，憑證簽字必須由相關(guān)責(zé)任人親自完成。第九條現(xiàn)金保管的內(nèi)部控制1.建立健全現(xiàn)金保管內(nèi)部控制，確?，F(xiàn)金的安全和完整性。2.現(xiàn)金庫(kù)房的訪問(wèn)權(quán)限應(yīng)嚴(yán)格限制，僅授權(quán)人員可進(jìn)入，禁止無(wú)關(guān)人員進(jìn)入。3.現(xiàn)金庫(kù)房鑰匙應(yīng)由指定責(zé)任人保管，確保鑰匙的安全性。4.現(xiàn)金保管記錄應(yīng)真實(shí)可靠，禁止偽造和串通行為。第四章監(jiān)督與制度執(zhí)行第十條監(jiān)督1.公司應(yīng)設(shè)立專門的監(jiān)督部門，負(fù)責(zé)監(jiān)督現(xiàn)金的收付和保管，確保管理合規(guī)性和規(guī)范性。2.監(jiān)督部門應(yīng)定期進(jìn)行現(xiàn)金管理的檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決存在的問(wèn)題。第十一條制度執(zhí)行1.公司需加強(qiáng)現(xiàn)金管理制度的宣傳和培訓(xùn)，確保所有員工了解并遵守制度規(guī)定。2.現(xiàn)金管理人員應(yīng)嚴(yán)格遵循制度要求，履行好各自職責(zé)，確?，F(xiàn)金管理流程的規(guī)范和有效。第五章處罰與獎(jiǎng)勵(lì)第十二條處罰對(duì)于違反現(xiàn)金管理制度的行為，公司將視情況采取相應(yīng)處罰措施，包括但不限于警告、罰款、停職、解雇等。第十三條