內(nèi)控主動(dòng)管理制度內(nèi)容

內(nèi)控主動(dòng)管理制度內(nèi)容第一條為了加強(qiáng)內(nèi)部控制，規(guī)范公司運(yùn)營(yíng)管理，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)公司及股東權(quán)益，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《企業(yè)內(nèi)控基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)，特制定本制度。第二條本制度適用于公司全體部門、分支機(jī)構(gòu)和全體員工。第三條公司內(nèi)部控制應(yīng)以防范風(fēng)險(xiǎn)、提高管理效率和效果為目標(biāo)，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)。第四條公司應(yīng)建立健全內(nèi)部控制組織體系，明確內(nèi)部控制職責(zé)，確保內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行。第五條公司應(yīng)根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和公司實(shí)際情況，不斷優(yōu)化內(nèi)部控制制度，確保內(nèi)部控制制度的時(shí)效性和適應(yīng)性。二、內(nèi)部控制環(huán)境第六條公司應(yīng)建立科學(xué)的組織結(jié)構(gòu)，明確各部門的職責(zé)和權(quán)限，形成權(quán)責(zé)分明、相互制衡的管理體系。第七條公司應(yīng)加強(qiáng)人力資源管理，完善員工招聘、培訓(xùn)、考核、晉升等制度，提高員工素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。第八條公司應(yīng)加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)，形成積極向上的企業(yè)文化氛圍，增強(qiáng)員工的凝聚力和向心力。第九條公司應(yīng)建立健全信息溝通機(jī)制，確保信息的準(zhǔn)確性、及時(shí)性和有效性。第十條公司應(yīng)加強(qiáng)法律法規(guī)和內(nèi)部控制知識(shí)的教育培訓(xùn)，提高全體員工的內(nèi)控意識(shí)和能力。三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制第十一條公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和控制。第十二條公司應(yīng)制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效應(yīng)對(duì)和化解。第十三條公司應(yīng)建立健全合規(guī)管理制度，加強(qiáng)對(duì)法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行力度。第十四條公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)，定期對(duì)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。第十五條公司應(yīng)建立健全危機(jī)應(yīng)對(duì)機(jī)制，對(duì)突發(fā)事件和潛在危機(jī)進(jìn)行及時(shí)應(yīng)對(duì)和處理。四、信息與溝通第十六條公司應(yīng)加強(qiáng)信息披露工作，確保信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性。第十七條公司應(yīng)建立健全信息內(nèi)部使用制度，加強(qiáng)對(duì)商業(yè)秘密和內(nèi)部信息的保護(hù)。第十八條公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部溝通與協(xié)作，促進(jìn)各部門之間的信息交流與共享，提高公司整體運(yùn)營(yíng)效率。第十九條公司應(yīng)加強(qiáng)信息化建設(shè)，運(yùn)用現(xiàn)代信息技術(shù)手段，提高內(nèi)部控制管理的效率和效果。五、監(jiān)督與評(píng)價(jià)第二十條公司應(yīng)建立健全內(nèi)部控制監(jiān)督機(jī)制，對(duì)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督和評(píng)價(jià)。第二十一條公司應(yīng)定期進(jìn)行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)，對(duì)內(nèi)部控制制度的有效性進(jìn)行評(píng)估和總結(jié)。第二十二條公司應(yīng)根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果，及時(shí)調(diào)整和完善內(nèi)部控制制度，不斷提高內(nèi)部控制水平。第二十三條公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制責(zé)任人的考核，確保內(nèi)部控制制度得到有效執(zhí)行。第二十四條本制度自發(fā)布之日起施行，對(duì)公司全體部門、分支機(jī)構(gòu)和全體員工具有約束力。第二十五條公司可根據(jù)實(shí)際情況，對(duì)本制度進(jìn)行修訂和解釋。第二十六條本制度的發(fā)布、修訂和廢止，均需按照公司的決策程序進(jìn)行。七、內(nèi)部控制制度的實(shí)施與監(jiān)督第二十七條公司應(yīng)設(shè)立內(nèi)部控制管理部門，負(fù)責(zé)內(nèi)部控制制度的制定、實(shí)施和監(jiān)督。第二十八條內(nèi)部控制管理部門應(yīng)定期組織內(nèi)部控制培訓(xùn)和宣傳，提高員工的內(nèi)控意識(shí)和能力。第二十九條內(nèi)部控制管理部門應(yīng)定期對(duì)各部門、分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改要求。第三十條內(nèi)部控制管理部門應(yīng)建立健全內(nèi)部控制信息反饋機(jī)制，對(duì)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行效果進(jìn)行評(píng)價(jià)和總結(jié)。八、內(nèi)部控制責(zé)任第三十一條公司全體部門、分支機(jī)構(gòu)和全體員工應(yīng)嚴(yán)格遵守內(nèi)部控制制度，確保內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行。第三十二條內(nèi)部控制責(zé)任人應(yīng)對(duì)所負(fù)責(zé)領(lǐng)域的內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施。第三十三條內(nèi)部控制責(zé)任人應(yīng)對(duì)內(nèi)部控制制度執(zhí)行中出現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改，并向公司內(nèi)部控制管理部門報(bào)告。九、內(nèi)部控制制度的完善與發(fā)展第三十四條公司應(yīng)根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和公司發(fā)展戰(zhàn)略，不斷完善內(nèi)部控制制度。第三十五條公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況的跟蹤和反饋，及時(shí)修訂和完善內(nèi)部控制制度。第三十六條公司應(yīng)鼓勵(lì)員工積極參與內(nèi)部控制制度的制定和修訂，充分發(fā)揮員工在內(nèi)部控制制度完善與發(fā)展中的作用。十、內(nèi)部控制制度的評(píng)估與改進(jìn)第三十七條公司應(yīng)定期進(jìn)行內(nèi)部控制制度的評(píng)估，對(duì)內(nèi)部控制制度的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)和總結(jié)。第三十八條公司應(yīng)根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)估結(jié)果，及時(shí)調(diào)整和完善內(nèi)部控制制度，不斷提高內(nèi)部控制水平。第三十九條公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制制度改進(jìn)措施的跟蹤和監(jiān)督，確保內(nèi)部控制制度改進(jìn)措施的落實(shí)。十一、法律責(zé)任與違規(guī)處理第四十條公司全體部門、分支機(jī)構(gòu)和全體員工應(yīng)依法合規(guī)履行職責(zé)，違反內(nèi)部控制制度的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。第四十一條公司應(yīng)建立健全內(nèi)部控制違規(guī)處理機(jī)制，對(duì)違反內(nèi)部控制制度的單位和個(gè)人進(jìn)行嚴(yán)肅處理。第四十二條公司應(yīng)對(duì)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)未執(zhí)行或執(zhí)行不力的單位和個(gè)人進(jìn)行責(zé)任追究。第四十三條本制度的制定、修訂和廢止，應(yīng)遵循公司的決策程序和相關(guān)規(guī)定。第四十四條本制度的解釋權(quán)歸公司董事會(huì)所有。第四十五條本制度自發(fā)布之日起施行，原有與本制度不一致的，以本制度為準(zhǔn)。第四十六條公司其他規(guī)章制度應(yīng)與本制度相銜接，如有沖突，以本制度為準(zhǔn)。第四十七條本制度涉及到的相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范發(fā)生變化時(shí)，公司應(yīng)及時(shí)進(jìn)行修訂。第四十八條公司應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，對(duì)本制度進(jìn)行定期或不定期修訂。修訂后的制度應(yīng)經(jīng)過(guò)董事會(huì)審議通過(guò)后予以發(fā)布實(shí)施。第四十九條本制度發(fā)布實(shí)施后，公司其他相關(guān)制度如有與本制度不一致的，以本制度為準(zhǔn)。如涉及到的部門職責(zé)、流程等需要細(xì)化完善的，由內(nèi)部控制管理部門負(fù)責(zé)制定實(shí)施細(xì)則，報(bào)董事會(huì)審批后實(shí)施。第五十條本制度自發(fā)布之日起施行，對(duì)公司全體部門、分支機(jī)構(gòu)和全體員工具有約束力。如有未盡事宜，可根據(jù)實(shí)際情況予以補(bǔ)充。補(bǔ)充規(guī)定應(yīng)經(jīng)過(guò)董事會(huì)審議通過(guò)后予以發(fā)布實(shí)施。五十一、本制度的發(fā)布、修訂和廢止，均需按照公司的決策程序進(jìn)行。如有未盡事宜，可根據(jù)實(shí)際情況予以補(bǔ)充。補(bǔ)充規(guī)定應(yīng)經(jīng)過(guò)董事會(huì)審議通過(guò)后予以發(fā)布實(shí)施。五十二、內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況應(yīng)當(dāng)作為對(duì)公司管理層及全體員工績(jī)效評(píng)估的重要內(nèi)容，對(duì)內(nèi)部控制制度執(zhí)行不力的個(gè)人或單位，應(yīng)當(dāng)實(shí)施相應(yīng)的績(jī)效考核懲罰措施。五十三、公司應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制制度的定期審查和評(píng)估機(jī)制，至少每年進(jìn)行一次全面的內(nèi)部控制評(píng)估，以確保內(nèi)部控制制度的適宜性和有效性。五十四、公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)估結(jié)果，針對(duì)存在的問(wèn)題和不足，制定具體的改進(jìn)措施，并及時(shí)予以實(shí)施。五十五、公司應(yīng)當(dāng)將內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況納入審計(jì)范疇，定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，確保內(nèi)部控制制度的執(zhí)行力度和效果。五十六、公司應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制制度的培訓(xùn)和教育機(jī)制，定期對(duì)員工進(jìn)行內(nèi)部控制知識(shí)的教育和培訓(xùn)，提高員工的內(nèi)部控制意識(shí)和能力。五十七、公司應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制制度的宣傳和溝通機(jī)制，通過(guò)各種形式宣傳內(nèi)部控制制度的重要性，增強(qiáng)員工的內(nèi)部控制意識(shí)。五十八、公司應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制制度的監(jiān)督和檢查機(jī)制，對(duì)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行不定期的檢查和監(jiān)督，確保內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行。五十九、公司應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制制度的激勵(lì)和約束機(jī)制，對(duì)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行效果好的個(gè)人或單位給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)違反內(nèi)部控制制度的個(gè)人或單位實(shí)施相應(yīng)的懲罰。六十、本制度的實(shí)施情況應(yīng)作為公司年度報(bào)告的重要內(nèi)容，向股東和相關(guān)部門報(bào)告。六十一、本制度的解釋、實(shí)施和執(zhí)行，應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家法律法規(guī)、證券交易所規(guī)定和公司章程的要求。六十二、本制度的修訂和廢止，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)公司董事會(huì)的審議通過(guò)，并按照公司的決策程序進(jìn)行。六十三、本制度的發(fā)布、修訂和廢止，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知公司全體部門、分支機(jī)構(gòu)和全體員工，確保其知曉并遵守。六十四、本制度的實(shí)施，應(yīng)作為公司日常運(yùn)營(yíng)管理的重要組成部分，納入公司的日常管理和監(jiān)督之中。六十五、本制度的實(shí)施情況，應(yīng)作為公司管理層和全體員工考核的重要依據(jù)，對(duì)內(nèi)部控制制度執(zhí)行不力的個(gè)人或單位，應(yīng)實(shí)施相應(yīng)的考核和問(wèn)責(zé)。六十六、本制度的解釋權(quán)歸公司董事會(huì)所有，如有未盡事宜，由董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋和決定。六十七、本制度的發(fā)布、修訂和廢止，應(yīng)當(dāng)符合公司信息披露的相關(guān)規(guī)定，確保信息披露的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。六十八、本制度的實(shí)施，應(yīng)作為公司內(nèi)部控制體系建設(shè)的重要組成部分，與公司的業(yè)務(wù)發(fā)展、組織架構(gòu)、人力資源管理等其他管理體系相互支持、相互促進(jìn)。六十九、本制度的實(shí)施，應(yīng)作為公司風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，與公司的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)等風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)相互配合、相互補(bǔ)充。七十、本制度的實(shí)施，應(yīng)作為公司合規(guī)管理的重要組成部分，與公司的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制等合規(guī)管理活動(dòng)相互協(xié)調(diào)、相互補(bǔ)充。七十一、本制度的實(shí)施，應(yīng)作為公司內(nèi)部審計(jì)的重要組成部分，與公司的內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃、內(nèi)部審計(jì)實(shí)施、內(nèi)部審計(jì)報(bào)告等內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)相互關(guān)聯(lián)、相互支持。七十二、本制度的實(shí)施，應(yīng)作為公司人力資源管理的重要組成部分，與公司的員工招聘、員工培訓(xùn)、員工考核、員工激勵(lì)等人力資源管理活動(dòng)相互銜接、相互促進(jìn)。七十三、本制度的實(shí)施，應(yīng)作為公司財(cái)務(wù)管理的重要組成部分，與公司的財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)報(bào)告、財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)管理等財(cái)務(wù)管理活動(dòng)相互配合、相互補(bǔ)充。七十四、本制度的實(shí)施，應(yīng)作為公司資產(chǎn)管理的重要組成部分，與公司的資產(chǎn)采購(gòu)、資產(chǎn)使用、資產(chǎn)處置、資產(chǎn)管理等資產(chǎn)管理活動(dòng)相互協(xié)調(diào)、相互補(bǔ)充。七十五、本制度的實(shí)施，應(yīng)作為公司市場(chǎng)營(yíng)銷管理的重要組成部分，與公司的市場(chǎng)調(diào)研、市場(chǎng)推廣、市場(chǎng)營(yíng)銷、市場(chǎng)管理等市場(chǎng)營(yíng)銷管理活動(dòng)相互關(guān)聯(lián)、相互支持。七十六、本制度的實(shí)施，應(yīng)作為公司客戶管理的重要組成部分，與公司的客戶開(kāi)發(fā)、客戶維護(hù)、客戶服務(wù)、客戶管理等客戶管理活動(dòng)相互銜接、相互促進(jìn)。七十七、本制度的實(shí)施，應(yīng)作為公司供應(yīng)鏈管理的重要組成部分，與公司的供應(yīng)商選擇、供應(yīng)商評(píng)價(jià)、供應(yīng)商關(guān)系管理、供應(yīng)鏈優(yōu)化等供應(yīng)鏈管理活動(dòng)相互協(xié)調(diào)、相互補(bǔ)充。七十八、本制度的實(shí)施，應(yīng)作為公司研究與開(kāi)發(fā)管理的重要組成部分，與公司的研發(fā)計(jì)劃、研發(fā)實(shí)施、研發(fā)評(píng)價(jià)、研發(fā)管理等研究與開(kāi)發(fā)管理活動(dòng)相互關(guān)聯(lián)、相互支持。七十九、本制度