財(cái)務(wù)部管理制度2

財(cái)務(wù)部管理制度

財(cái)務(wù)部管理制度第1篇

總則

一、為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理，更好的貫徹《會(huì)計(jì)法》，正確行使會(huì)計(jì)人員的職

權(quán)，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，使本公司的財(cái)務(wù)活動(dòng)做

到有章可循，職責(zé)分明,參照有關(guān)規(guī)定，制定本制度。

二、公司的財(cái)務(wù)管理工作，應(yīng)遵守國家有關(guān)法律。法規(guī)的規(guī)定，運(yùn)用合理合

法的經(jīng)濟(jì)核算，通過增收節(jié)支的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)計(jì)劃管理，達(dá)到提高經(jīng)濟(jì)效費(fèi)的

目的。

三、公司設(shè)立財(cái)務(wù)部，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理，由指定股東直接領(lǐng)導(dǎo)，工作人員配置

為主辦會(huì)計(jì)、出納（銷售會(huì)計(jì)）0

四、財(cái)務(wù)部的職能是：

（一）向公司負(fù)責(zé)，向伊有股東負(fù)責(zé)；

（二）認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度和公司規(guī)章制度，認(rèn)真履行其工

作職免

（三）負(fù)責(zé)制訂公司財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)核算管理制度，建立健全公司財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)

核算、稽核審計(jì)等有關(guān)制度，并督促各項(xiàng)制度的實(shí)施和執(zhí)行；

（四）枷同公司領(lǐng)導(dǎo)共同組織編制公司年、季度成權(quán)利洞、資缸費(fèi)用等有

關(guān)的財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)劃，定期檢查、監(jiān)督、考核計(jì)劃的執(zhí)行情況，結(jié)合經(jīng)營實(shí)際，及

時(shí)調(diào)整和檢制的實(shí)施；規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整的填制憑證、攀記賬萍、對(duì)賬和

報(bào)賬等日常會(huì)計(jì)核算、分析和考核工作；

（六）負(fù)責(zé)流動(dòng)資金的管理，合理的、有計(jì)劃的調(diào)整占用資金；

（七）負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)和低值易耗品的管理，辦理固定資產(chǎn)的購建轉(zhuǎn)移、報(bào)

廢等財(cái)務(wù)審批手續(xù)，正確的計(jì)提折舊，會(huì)同行政部做好盤點(diǎn)清查工作，并提出日

常采購、領(lǐng)服保管等工作建議和要求，厲行節(jié)縱杜絕浪費(fèi)；

（八）負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品成本的核算工作，正確分?jǐn)偝杀举M(fèi)用，制定適合公司特點(diǎn)

和管理要求的核算方法，指導(dǎo)各核算單位正確進(jìn)行成本費(fèi)用及內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算工作,

力爭做到成本核算標(biāo)準(zhǔn)化，費(fèi)用控制合理化；

（九）定期編制年、季、月度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，負(fù)責(zé)編寫財(cái)務(wù)分析及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分

析報(bào)告，會(huì)同有關(guān)部門，組織經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析會(huì)，總結(jié)經(jīng)臉，找出經(jīng)營活動(dòng)中產(chǎn)生

的問題，提出改進(jìn)意見和建議，同時(shí)提出經(jīng)濟(jì)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)控制實(shí)施，預(yù)測公司經(jīng)

營發(fā)展方向；

（十）負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，及時(shí)登記現(xiàn)金和鍍行日記賬，妥善

保管庫存現(xiàn)金及有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票等重要票據(jù)；熟練掌握、領(lǐng)會(huì)有

關(guān)財(cái)政稅收政策，合理籌劃納稅，按時(shí)上交稅款；

（十一）負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)審計(jì)和會(huì)計(jì)稽核工作，加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督和審計(jì)監(jiān)督，加強(qiáng)

會(huì)計(jì)檔案的管理工作，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對(duì)公司財(cái)務(wù)收支進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督和檢查；

（十二）積極為經(jīng)營管理服務(wù)，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益；

（十三）注重會(huì)計(jì)人員政治思想和職業(yè)道德教育，不斷提高會(huì)計(jì)人員專業(yè)技術(shù)

水平，推動(dòng)會(huì)計(jì)工作現(xiàn)代化管理進(jìn)於

（十四）認(rèn)真完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。

工作崗位職責(zé)

一、主辦會(huì)計(jì)職責(zé)

（一）協(xié)助財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人完成財(cái)務(wù)管理制度的制定、完善和執(zhí)行工作；

（二）負(fù)責(zé)各項(xiàng)資金使用和費(fèi)用開支的審核，嚴(yán)格控制成本；

（三）負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)憑證的填制、審核、編號(hào)、裝訂和保管工作；

（四）負(fù)責(zé)各類明細(xì)分類賬和總賬的登記、核對(duì)好保管工作；

（五）協(xié)助、監(jiān)督出飆金盤點(diǎn)工作，確?，F(xiàn)金帳實(shí)相符；

財(cái)務(wù)部管理制度第2落

一、教職工餐廳、三年級(jí)學(xué)生餐廳實(shí)行獨(dú)立成本核算，虧本由餐廳個(gè)人負(fù)責(zé)。

二、大宗物品采購要實(shí)行每周招標(biāo)，肉、米、面、油、煤輦要選擇證件齊全、

食堂成立采購小組，物資實(shí)行集體采購。定期考考核供應(yīng)廠商的誠信情況，從而

保證食品質(zhì)量，降低成本6

三、物資進(jìn)出庫必須辦理手續(xù)，入庫單必須有采購人、驗(yàn)攻入、保管員和食

堂負(fù)責(zé)人簽字，出庫單必須有領(lǐng)料人、保管員和食堂負(fù)責(zé)人簽字，每天下午下班

前上報(bào)當(dāng)天進(jìn)出庫物資統(tǒng)計(jì)表。

四、春廳領(lǐng)用物資、學(xué)校安排就餐領(lǐng)用物資、備課組活動(dòng)就餐領(lǐng)用物資應(yīng)分

別區(qū)分核算，每周一上午膳食科憑校辦出具的“就餐審批表”給清上一周學(xué)校安

排就餐費(fèi)用，備課組活動(dòng)就餐應(yīng)當(dāng)時(shí)結(jié)清，拖欠不得超一周。

五、教職工餐廳、三年級(jí)學(xué)生餐廳分別實(shí)行一周菜單早知母，每周六公布下

一周每天菜單。

六、跟蹤核算教職工餐斤每一份菜的價(jià)格，飯菜價(jià)格做到零利潤不虧本，飯

菜成本包含人員工資、水電費(fèi)和物資成本。

七、每月5號(hào)前，工會(huì)負(fù)責(zé)組織相關(guān)人員進(jìn)行民主理財(cái)，公布每月收支經(jīng)營

情況，讓教職工了解教職工食堂伙食成本及盈虧情況。

八、每月5號(hào)前,工會(huì)女責(zé)組織相關(guān)人員對(duì)教職工食堂進(jìn)行民主測評(píng),

財(cái)務(wù)部管理制度第3售

切旅差費(fèi)，回單位后必須在一個(gè)星期內(nèi)與財(cái)務(wù)人員辦理報(bào)銷手續(xù)。

三、業(yè)務(wù)招待費(fèi)

業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出按照必需節(jié)儉的原則，根據(jù)年初財(cái)務(wù)預(yù)算實(shí)行總量控制；單

位來人來客必須經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)同意后方可招待.其招待標(biāo)準(zhǔn)為：地廳級(jí)，450

元以內(nèi)/桌；縣處級(jí):350元以內(nèi)/桌；鄉(xiāng)科級(jí):250元以內(nèi)/桌；其他人員150元以

內(nèi)/桌（以上標(biāo)準(zhǔn)不含煙酒）。在酒店、餐館簽單必須經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)同意，未經(jīng)

領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)或超標(biāo)準(zhǔn)招待的卷單，一律不予報(bào)銷，由簽單人員自行負(fù)賁。

四、辦公費(fèi)

單位購買辦公用品，經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由辦公室統(tǒng)一購買.

本制度從20xx年9月1日起執(zhí)行。

財(cái)務(wù)部管理制度第5篇

二工作職責(zé)及處罰辦法

1、嚴(yán)格按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)虬企業(yè)會(huì)計(jì)制度及集團(tuán)財(cái)務(wù)部要求，摘好財(cái)務(wù)核算,

并于每月10日前編報(bào)好上月會(huì)計(jì)報(bào)表；時(shí)未按規(guī)定時(shí)間上報(bào)集團(tuán)及公司領(lǐng)導(dǎo)所需

各種報(bào)表的，視情況而定，對(duì)主要責(zé)住人處以20元/次罰款，對(duì)次要責(zé)任人處以

10元/次罰款；未按企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)制度及集團(tuán)財(cái)務(wù)部要求進(jìn)行會(huì)計(jì)核

算的，視情況而定，處以50元―200元罰款或調(diào)離崗位。

2、嚴(yán)格按照稅法要稻于每月30日前搞好本月進(jìn)項(xiàng)稅額的認(rèn)證抵扣工作，

因工作失職，造成發(fā)票不能狄證給公司造成的損失，查明原因后，由相關(guān)責(zé)任人

承擔(dān)全部損失金額。

3、嚴(yán)格按照稅法要求，于每月10日前搞好上月的納稅申報(bào)和稅款入庫工作;

因工作失職，未能及時(shí)申報(bào)而繳納稅款受到稅務(wù)處用的，查明原因后，由相關(guān)責(zé)

任人承擔(dān)全部處罰金額

4、嚴(yán)格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的領(lǐng)購及繳銷工作；因工作失職，造

成發(fā)票及收據(jù)繳銷過期受到稅務(wù)處罰的，查明原因后，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部處

用金領(lǐng)。

5、嚴(yán)格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的開具工作；未按規(guī)定開具發(fā)票及收

據(jù)受到稅務(wù)處曷及給公司造戊其他經(jīng)濟(jì)損失的，查明原因后，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)

全部處罰金額和損失金額。

6、嚴(yán)格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)保管工作；因工作失職，造成發(fā)票、

收據(jù)遺失受到稅務(wù)處用的，疊明原因后，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部處罰金額。

7、嚴(yán)格按照統(tǒng)計(jì)法要求，搞好統(tǒng)計(jì)工作，因工作失職，受到統(tǒng)計(jì)執(zhí)法部門處

罰的，查明原因后,由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部處罰金額。

8、嚴(yán)格按照公司規(guī)定的300元庫存現(xiàn)金領(lǐng)預(yù)留保險(xiǎn)柜庫存現(xiàn)金，因超規(guī)定預(yù)

留現(xiàn)金造成的損失，由責(zé)任人承擔(dān)全部損失金領(lǐng)。

9s未經(jīng)批酒擅自挪用現(xiàn)金或支付款項(xiàng)的；一經(jīng)杳處，除責(zé)令其歸還所挪用

現(xiàn)金、所支付款項(xiàng)外，并處以相關(guān)責(zé)任人挪用現(xiàn)金、支付款項(xiàng)額0.5倍用款。

10、對(duì)外辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，除農(nóng)副產(chǎn)品收購業(yè)務(wù)外，結(jié)算金額在1000元以上的,

一律辦理聚行轉(zhuǎn)帳結(jié)算；未經(jīng)批準(zhǔn)而辦理現(xiàn)金支付的，一經(jīng)查處，按所辦業(yè)務(wù)金

額處以0.5倍罰款.

11、對(duì)業(yè)務(wù)員及代理商所交現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)開具現(xiàn)金收款收據(jù)，對(duì)無法確認(rèn)的現(xiàn)

金，應(yīng)及時(shí)向部門領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，由部門領(lǐng)導(dǎo)與銷售機(jī)調(diào)落實(shí)，辦理收款手續(xù)；因工

作失職，造成現(xiàn)金貸款未入帳或未能及時(shí)入帳，給業(yè)務(wù)員銷售業(yè)務(wù)帶來影響和損

失的，視同挪用現(xiàn)金處理，處以所收現(xiàn)金額1倍罰款。

12、嚴(yán)格認(rèn)真登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，做到

日清月結(jié)，帳帳相符、帳款相符；因工作失職，造成公司貨幣資金損失，由責(zé)任

人承擔(dān)全部損失金額。

13、利用帳戶替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金的；一經(jīng)查處，處以相關(guān)責(zé)任人套

取現(xiàn)金金額2倍以上罰款。

14、積極為公司各部門監(jiān)別是銷售部門搞好服務(wù)工作，如貪現(xiàn)有工作不主動(dòng)

或服務(wù)態(tài)度生硬等現(xiàn)象，一經(jīng)核實(shí)，處以10元/次罰款。

15、本部門人員違反制度當(dāng)月罰款達(dá)100元以上，部門、車間負(fù)責(zé)人按其金

額的20%處罰。

二、考核的內(nèi)容主要是個(gè)人德、勤、能、績四個(gè)方氤其也

“德”主要是指敬業(yè)精神、事業(yè)心和責(zé)任感及行為規(guī)也

“勤”主要是指工作態(tài)度，是主動(dòng)型還是被動(dòng)型等等。

“能”主要是指工作能力，完成任務(wù)的效率，完成任務(wù)的質(zhì)量、出差錯(cuò)率的

高低等。

“績”主要是指工作成果，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成任務(wù)量的多少，能否開展創(chuàng)造

性的工作等等。

三、考核的目的：

對(duì)公司財(cái)務(wù)人員的品德、才能、工作態(tài)度和業(yè)績作出適當(dāng)?shù)脑u(píng)價(jià)，作為合理

使用、獎(jiǎng)懲及培訓(xùn)的依據(jù)，促使增加工作責(zé)任心，各司其職，各負(fù)其責(zé)，破除

“干好干杯一個(gè)樣，能力高低一個(gè)樣”的弊端，激發(fā)上進(jìn)心，調(diào)動(dòng)積極，發(fā)掘內(nèi)

在潛力，為公司及時(shí)發(fā)現(xiàn)、選拔、重用人才創(chuàng)造條件，以提高公司的整體效益。

四、本制度從二0XX年一月一日越執(zhí)行。

財(cái)務(wù)部管理制度第6篇

一、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家的財(cái)經(jīng)方針、政策及學(xué)校制定的各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度。財(cái)會(huì)

人員要以身作則，奉公守落不徇私情。

二、建立健全財(cái)務(wù)人員崗位責(zé)任制,做到事事有人管，人人有專責(zé),辦事有

要求，工作有檢查。既要明確分工，又要密切協(xié)作。

三、根據(jù)學(xué)校的計(jì)劃，正確編制年度預(yù)算和月計(jì)劃額度。力、理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，按

照規(guī)定的程序和期限，報(bào)送會(huì)計(jì)月報(bào)、季報(bào)和各種決算報(bào)表。

四、組織合理收入，嚴(yán)格按照收支兩條線原則，嚴(yán)格控制支出。凡是該收的

要抓緊收回，凡不符合財(cái)務(wù)開支標(biāo)準(zhǔn)和開支計(jì)劃的要拒付。帖時(shí)必需的開支應(yīng)按

審批手續(xù)辦理°

五、當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)參謀，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，及時(shí)匯報(bào)學(xué)校的攻支、財(cái)產(chǎn)管理等

情況，會(huì)同有關(guān)部門做好經(jīng)濟(jì)核算和管理工作6

六、學(xué)校財(cái)務(wù)室對(duì)外所有開支均應(yīng)取得合法的原始憑證。原始原始憑證應(yīng)由

經(jīng)手人、驗(yàn)收人和主管負(fù)責(zé)人簽字后，方可到財(cái)務(wù)人員處報(bào)銷c-切空白紙條,

不能作為正式憑據(jù)報(bào)銷。

七、會(huì)計(jì)人員要及時(shí)清理債權(quán)、債務(wù)，停止拖欠，避免呆賬。

八、每月核對(duì)銀行存款，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查詢，做到賬款相融

九、嚴(yán)禁挪用公一款或公一款私存。當(dāng)日收入的現(xiàn)金當(dāng)日送交銀行或到銀行

取現(xiàn)金時(shí)，學(xué)校要配備專車并有2人以上陪同，確保人員及資金的安全。

十、學(xué)校財(cái)務(wù)人員支付（包括公私借用）每一筆款項(xiàng)，不論金額大小均須校長

簽字。

十一、做好原始憑證、秣財(cái)務(wù)決算等核算資料的歸檔、整理、裝訂工作。

財(cái)務(wù)室保管1年，1年后交學(xué)校檔案室保管。

財(cái)務(wù)部管理制度第7篇

1、安裝防盜門窗、mi,配備滅火器機(jī)工作人員能正確使用防虬滅

火設(shè)備,特別是下班離室前一定要開啟報(bào)警裝置，關(guān)鎖好保險(xiǎn)箱和防盜門。

2、使用公安指定的合格保險(xiǎn)箱，做到撬不開,微不走。

3、現(xiàn)金存放過夜不得超過規(guī)定的限額，如確有特殊原因不能按時(shí)將超限額現(xiàn)

金存入銀行的，必須向校長提出書面申請，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后方可存放在財(cái)會(huì)室

保險(xiǎn)箱內(nèi)過夜，否則一旦發(fā)生失竊案件，必須追究全額償責(zé)生

4、學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)如同意財(cái)務(wù)室存放大額現(xiàn)金過夜，必須落實(shí)安全保衛(wèi)措施，設(shè)施

防、技防應(yīng)符合有關(guān)安全防范要求，還必須安排專門值班守護(hù)人員。

5、學(xué)校部門和個(gè)人如有大額現(xiàn)金交財(cái)務(wù)室，如須在下午4：00之前辦理。學(xué)

校要加強(qiáng)各項(xiàng)收費(fèi)安全管理工作，教育教職工不要將所收現(xiàn)金放在辦公室內(nèi)或帶

回家保管，要及時(shí)交財(cái)務(wù)室，如違反規(guī)定造成所收現(xiàn)金失竊或短少，應(yīng)負(fù)全額賠

償責(zé)任。

6、財(cái)務(wù)人員去銀行解、取大額現(xiàn)金，單位應(yīng)安排保衛(wèi)人員c

7、非本寶人員不得進(jìn)入案作室，一切財(cái)務(wù)手續(xù)均在柜臺(tái)外力、理。

8、印罌、票據(jù)必須妥善保管，支票、匯票不得預(yù)的苒

9、防盜門、保險(xiǎn)箱鑰匙由專管人員隨身攜帶，不得亂丟亂忘不得隨意轉(zhuǎn)交

他人。

財(cái)務(wù)部管理制度第8篇

1、發(fā)出存貨實(shí)行“推陳出新、先進(jìn)先出、按規(guī)定供應(yīng)、節(jié)的用料”的發(fā)料原

則，隨時(shí)對(duì)存貨進(jìn)行檢查。對(duì)貪圖方便違反發(fā)料原則造成的存貨變質(zhì)、失效、9

爛等損失，庫管員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)經(jīng)濟(jì)賁任。

2、庫管員根據(jù)正確無誤的入、出庫單，隨時(shí)登記庫房明細(xì)賬，做到數(shù)字清晰、

名稱規(guī)格齊全、及時(shí)結(jié)出余機(jī)

3、庫房賬要求日清月結(jié)、內(nèi)容完整（摘要、品名、數(shù)量、單價(jià)、金額、規(guī)格、

結(jié)存數(shù)、本月合計(jì)數(shù)、本累計(jì)數(shù)、接前、過次等）賬實(shí)相符、賬表相符。

4、對(duì)滯銷或質(zhì)量不隹、過期的干雜、低值易耗品、物料用品和燃料等，退貨

時(shí)應(yīng)開具“紅字入庫單”。

5、每天按時(shí)向財(cái)務(wù)室上報(bào)前一日存貨進(jìn)銷存情況，每月末應(yīng)對(duì)存貨進(jìn)行現(xiàn)場

盤點(diǎn)，并填制盤點(diǎn)表。若存貸發(fā)生盈虧，應(yīng)隨即查明原因，經(jīng)勒準(zhǔn)后作出相應(yīng)調(diào)

整。

6、所有發(fā)料、進(jìn)料憑證、供貨商所送物品定價(jià)通知書等按月進(jìn)行裝訂，妥善

保管。

7、每日檢查存貨，并使其符合最高儲(chǔ)備量及最低儲(chǔ)備量標(biāo)的低于最低儲(chǔ)備

量應(yīng)及時(shí)打申購單，經(jīng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，總經(jīng)理簽字后通知供貨商送貨6

財(cái)務(wù)部管理制度第9篇

k建立健全內(nèi)部財(cái)會(huì)制蕙加強(qiáng)內(nèi)部會(huì)計(jì)控札防范化解財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

2、一切財(cái)務(wù)收支必須首先經(jīng)過審核，符合要求后才能編制:已賬憑證，記賬憑

證必須經(jīng)過復(fù)核后才能據(jù)以記賬。對(duì)審稅制單、復(fù)核、記賬等工作要分人交叉

進(jìn)行。

3、根據(jù)不相容職務(wù)相互分離的原則，明確職責(zé)分工，實(shí)行會(huì)計(jì)、出納分設(shè)，

錢、賬、物分管，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督。

4、建立健全崗位責(zé)任制，在設(shè)置會(huì)計(jì)人員工作崗位時(shí)應(yīng)做到；凡涉及財(cái)產(chǎn)和

貨幣資金的收化結(jié)算及其登記的任何一項(xiàng)工作，必須由二人分工掌管。

5、出納人員不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債機(jī)債務(wù)張

目的登記工作。

6、會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)日常收支核算和審核工作，編報(bào)本級(jí)工會(huì)各期財(cái)務(wù)報(bào)表、年度經(jīng)

費(fèi)收支決算，確保各種會(huì)計(jì)資料及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)、完虬

7、財(cái)會(huì)人員必須具有一定的專業(yè)知識(shí)、持有會(huì)計(jì)從業(yè)資格任書、遵守會(huì)計(jì)職

業(yè)道德規(guī)范。財(cái)會(huì)人員應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，參加地方財(cái)政部門舉辦的繼續(xù)教育培

訓(xùn)和上級(jí)工會(huì)舉辦的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

8、財(cái)會(huì)人員保持相對(duì)穩(wěn)定。附會(huì)人員的任免應(yīng)符合法定手翔財(cái)會(huì)人員調(diào)動(dòng)

或離職按照國家有關(guān)規(guī)定辦理交接手縹

財(cái)務(wù)部管理制度第10篇

1、按學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的'要求，編制學(xué)校經(jīng)費(fèi)預(yù)算，有計(jì)劃地合理使用資金，及時(shí)

向領(lǐng)導(dǎo)提供資金使用情況，以利學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)采取楷施，保證資金正常使用。

2、協(xié)助學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)我行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督。依法組織收入，各項(xiàng)收入納

入預(yù)算。

3、審核每年收支原始憑證，原始記錄真實(shí)完整，原始憑證合法規(guī)范，及時(shí)結(jié)

算記賬，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)查實(shí)并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

4、保管好所有財(cái)務(wù)憑證，及時(shí)整理、裝訂、歸抵妥善保管。調(diào)閱、銷毀按

規(guī)定手續(xù)辦理，交接手續(xù)齊全。按照規(guī)定壤制每月、每季、每隼的各種預(yù)算報(bào)表、

統(tǒng)計(jì)資料，年終及時(shí)做好年報(bào)，做到表表相符，報(bào)表印章齊全。

5、配合、督促學(xué)校有關(guān)部門及時(shí)處理好暫收、暫付款項(xiàng)。收好管好雜費(fèi)代辦

費(fèi),按學(xué)期向?qū)W生結(jié)算。

6、對(duì)學(xué)校人員調(diào)進(jìn)、調(diào)出及離退休人員進(jìn)行核定，準(zhǔn)確編制工資表。

7、協(xié)助總務(wù)處定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，做到帳卡物相符。月末，帳面

現(xiàn)金和庫存現(xiàn)金相符，及時(shí)清理應(yīng)付款，不長期掛賬。

8、使用合法票據(jù)，正確受用票據(jù)，執(zhí)行票據(jù)管理政策規(guī)定，存根妥善保管。

財(cái)務(wù)部管理制度第11篇

1、倉庫的管理，管理人員要做到合理存放，便于管理檢查：對(duì)易胡有喜等危

險(xiǎn)物品必須專人負(fù)責(zé)，領(lǐng)、亂補(bǔ)都必須嚴(yán)格手續(xù)，確保安全。

2、加強(qiáng)驗(yàn)收、保管、登記和檢查工作，該棄就棄，不能存放太多雜物。

3、出納員負(fù)賁支付現(xiàn)金，登記現(xiàn)金記帳，不得兼會(huì)計(jì)檔案課管和收入費(fèi)用、

債權(quán)債務(wù)的賬目登記工作。

4、會(huì)計(jì)員按照國家財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，認(rèn)真編制并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃，預(yù)算遵

導(dǎo)各項(xiàng)收入制度，費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，分清資金渠道，合理使用資金。

5、嚴(yán)格按照中華人民共和國財(cái)政部制定的《事業(yè)行政單位預(yù)算會(huì)計(jì)制度》辦

理會(huì)計(jì)事機(jī)

⑴根據(jù)我園屬自收自交生質(zhì)的核算單位，參閱《事業(yè)行政單位預(yù)算會(huì)計(jì)制度》

的規(guī)定，設(shè)立本園的會(huì)計(jì)科目，會(huì)計(jì)帳簿，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)監(jiān)督。

⑵會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料，必須算輿，準(zhǔn)確完整，

并符合會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。

⑶建立肋產(chǎn)清查制度，深證帳簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)相符。

⑷會(huì)計(jì)憑證，會(huì)計(jì)帳簿，會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料，按照國家有關(guān)規(guī)定建立

檔案，妥善保管。

6、遵守、宣傳、維護(hù)國家財(cái)政制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，同一切違法亂紀(jì)行為作斗爭。

財(cái)務(wù)部管理制度第12篇

，出納崗位職責(zé)

（一）嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算辦法辦理現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù);

（二）嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證，及時(shí)、序時(shí)登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，并填

報(bào)資金日報(bào)表；

（三）負(fù)責(zé)保管好庫存現(xiàn)金；

（四）負(fù)責(zé)保管有關(guān)印章、空白支票和空白收據(jù);

（五）積極配合銀行做好對(duì)■賬、報(bào)賬工作；

（六）負(fù)責(zé)倉庫實(shí)物的計(jì)量、收發(fā)、領(lǐng)退、保管和清查盤點(diǎn)工作,及時(shí)登記實(shí)

物出入裱，做到賬實(shí)相符；

（七）配合會(huì)計(jì)做好各類賬務(wù)處理工作；

（A）配合行政部做好辦公用品及食堂用品的采購工作；

（九）其他與出納工作有關(guān)的事宜。

二、會(huì)計(jì)工作的管理

一、公司的會(huì)計(jì)工作必須遵守國家的有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。合計(jì)記賬統(tǒng)一

采用借貸復(fù)式記賬源會(huì)計(jì)鈦?zhàn)砸辉乱蝗掌鹬潦氯蝗罩埂?/p>

二、采用復(fù)式記賬憑證并編號(hào)。

三、根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》規(guī)定役置和使用會(huì)計(jì)科目名稱、編號(hào)、核算內(nèi)容和

對(duì)應(yīng)關(guān)系，開設(shè)總分類賬、明細(xì)賬及日記賬、

四、會(huì)計(jì)人員對(duì)發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，必須取得或填制原殆憑證，并根據(jù)審

核的原始憑證編制記賬憑證。對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證不予受理；對(duì)不正確、

不符合規(guī)定要求的原始憑證應(yīng)退回更正或補(bǔ)充。

五、記賬憑證填寫的內(nèi)察、數(shù)量、金額、附件張數(shù)必須與所附的原始憑證相

符，會(huì)計(jì)科目及對(duì)應(yīng)關(guān)系正就展續(xù)編號(hào)，字跡清晰工整，有關(guān)人員印章齊全。

六、月底終了，各種記賬憑證，應(yīng)連同所附的原始憑證，按照編號(hào)順用，折

疊整齊，加具封面，裝訂成步。

七、會(huì)計(jì)人員必須根據(jù)審核無誤的會(huì)計(jì)憑證等記賬簿，做到數(shù)字準(zhǔn)確、摘要

簡明、內(nèi)容完整、字跡清晰、登帳及時(shí)，按月結(jié)出余額。

八、財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理報(bào)告,

并請求右明原因，作出處理。財(cái)務(wù)工作人員對(duì)上述事項(xiàng)無權(quán)自行作出處*

九、按規(guī)定設(shè)置和編報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表，報(bào)送的會(huì)計(jì)報(bào)表包括：1.資產(chǎn)負(fù)債表2.損

益表3,納稅申報(bào)表4.個(gè)人所得稅申報(bào)表5,企業(yè)所得稅申報(bào)表。為部還有:股東投

資及利息紿算明細(xì)表、費(fèi)用支出明細(xì)表、存貨明細(xì)表、銷售成本明細(xì)表、應(yīng)收裱

款明細(xì)表搴報(bào)表編制應(yīng)做蹦字真實(shí)，計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清也

十、財(cái)務(wù)工作人員調(diào)動(dòng)工作或離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)，并由財(cái)

務(wù)負(fù)責(zé)或總經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)交。

財(cái)務(wù)部管理制度第13篇

二會(huì)所收支必須建立項(xiàng)目明幻帳目及總明細(xì)帳目，所有收支均需進(jìn)入明細(xì)

帳。

二、明細(xì)帳應(yīng)符合有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定，嚴(yán)禁涂改帳目6

三、前臺(tái)收斛管帳不允許同一人兼任。

四、收斛管帳每月3日前詳細(xì)核對(duì)上月收入，在收入喉箱無誤雙方簽字認(rèn)

可。具備條件的會(huì)所每天應(yīng)向管理處財(cái)務(wù)室上繳前一天的收入，不具備條件的會(huì)

所須在每周一向公司財(cái)務(wù)部或?qū)俟芾硖庁?cái)務(wù)上繳上周收入。

五、不得動(dòng)用營業(yè)收入，會(huì)所所需物品的采購，須按公司有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定、配

送制度的程序辦理。特殊情況需支付營業(yè)款時(shí)，公司直屬會(huì)所須經(jīng)商業(yè)管理部經(jīng)

理批示，管理處管理的會(huì)所需經(jīng)管理處主任枇示。

六、會(huì)所收入不得存放于宿舍或家中。

以嚴(yán)禁將會(huì)所收入與私人錢物混放。

八、會(huì)所游泳池禁止售票員兼任收票員。

九、各會(huì)所自商業(yè)管理部領(lǐng)取的各種票據(jù)、門票、消費(fèi)卡應(yīng)建立帳目并根據(jù)

實(shí)際收入銷帳，嚴(yán)禁將各種有價(jià)票、卡贈(zèng)送親朋好友。

十、顧客消費(fèi)完畢，必須將顧客消費(fèi)單須將顧客聯(lián)交顧客,不得存乳

十二不得收取小費(fèi)。

十二、凡截鼠瞞報(bào)、貪污營業(yè)收入者，一律予以解除合同并追究責(zé)任。

財(cái)務(wù)部管理制度第14篇

二現(xiàn)金管理制度

1.現(xiàn)金借款需由經(jīng)手人蠟“借款申請單”，經(jīng)總經(jīng)理審批后到財(cái)務(wù)支隊(duì)

2,凡借現(xiàn)金1000元以上的必須提前與出納約定，以便提前卷備。

3,勞務(wù)工資發(fā)放時(shí)間定為每月二十五日。

4,每天所收現(xiàn)金要嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，于當(dāng)天下班之前交財(cái)務(wù)出納統(tǒng)一

管理，不準(zhǔn)挪用。

二、支票管理制度

L支票必須符合以下要求方能收取

①不能撕毀，破損或涂改。

②與發(fā)的支票是以墨汁或炭素墨水筆填寫；簽發(fā)單位印簽完整清楚；支票右

上部應(yīng)有交換行號(hào)；加密的支票應(yīng)提供密碼。

③支票有效期為十天，對(duì)于已填好的支票，必須檢查大小茸金額是否相符，

收款單位、日期、用途填寫是否正確。

2,使用支票需由經(jīng)手人填寫“支票借款申請單”，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理、部門經(jīng)理、

總經(jīng)理審批后到財(cái)務(wù)辦理支票領(lǐng)用手練支票領(lǐng)出后十天內(nèi)持發(fā)票到財(cái)務(wù)報(bào)銷，

如不及時(shí)報(bào)銷，出納有權(quán)拒發(fā)新的支票。

3.100元以上的費(fèi)用支出，原則上以支票結(jié)算為主，領(lǐng)用支票后應(yīng)妥善保管,

不得丟失，如由于責(zé)任心不強(qiáng)丟失支票，損失由個(gè)人負(fù)責(zé)。

三、費(fèi)用申請及報(bào)銷

1.凡經(jīng)銷部開支費(fèi)用需在總經(jīng)理審批后送達(dá)財(cái)務(wù)后方可申請項(xiàng)目開支費(fèi)賬

2.購買日用品、辦公費(fèi)用需的發(fā)票經(jīng)理簽字，報(bào)財(cái)務(wù)審核并由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)報(bào)總

經(jīng)理審批后予以領(lǐng)取現(xiàn)金或支票。

3,項(xiàng)目費(fèi)用的報(bào)銷；必須在原始發(fā)票背面注明事由、由經(jīng)手人簽字后報(bào)財(cái)務(wù)

審核并由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)報(bào)總經(jīng)理審批后予以報(bào)軌

4.差旅費(fèi)報(bào)銷由報(bào)銷人按公司差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定填算“差旅費(fèi)報(bào)銷單”，經(jīng)出

納審核后報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理、部門經(jīng)理簽字，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)報(bào)總經(jīng)理審枇后予以報(bào)銷。未

能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)銷的，不預(yù)支付下一次差旅借款；如特殊原因?qū)е掳l(fā)生的費(fèi)用

超出差旅費(fèi)報(bào)捐規(guī)定的，需寫明原乳由部門經(jīng)理、總經(jīng)理審批后予以報(bào)銷。

財(cái)務(wù)部管理制度第15篇

1、嚴(yán)格遵守國家財(cái)經(jīng)法規(guī)、財(cái)務(wù)工作規(guī)定和公司相關(guān)制度，遵守職業(yè)道德，

建立健全公司財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、稽核審計(jì)等有關(guān)制度，監(jiān)督各項(xiàng)制度的奧施

和執(zhí)行。

2、輔助財(cái)務(wù)總監(jiān)編制公司年、季度成本、利潤、資金、費(fèi)用等有關(guān)的肋務(wù)指

標(biāo)計(jì)劃，定期檢查、督導(dǎo)、考核計(jì)劃的執(zhí)行情況，及時(shí)調(diào)整和控制計(jì)劃的實(shí)施。

3、組織財(cái)會(huì)人員正確、及時(shí)、完整地處理賬務(wù)，辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算等

業(yè)務(wù)。組織公司開展財(cái)務(wù)成果預(yù)測，參與公司重大項(xiàng)目的可行性研究，以便為公

司提供可靠的‘資料和可行性建議。

4、加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管，認(rèn)真履行財(cái)務(wù)收支審批手續(xù)和賽用報(bào)銷制度，正確合理調(diào)

度資金，保證日常合理開支第要的正常供給。

5、監(jiān)督管理固定資產(chǎn)、菰動(dòng)資金及專項(xiàng)基金的管理。

6、負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品成本的核算工作，制訂規(guī)范的成本核算方法，正確分?jǐn)偝杀?/p>

費(fèi)用。制定適合公司特點(diǎn)的管理要求的核算方法，逐步推行公司內(nèi)部二級(jí)或三級(jí)

經(jīng)濟(jì)核算方式，指導(dǎo)各核算單位正確進(jìn)行成本費(fèi)用及內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算工作，力爭做

到成本核算標(biāo)準(zhǔn)化、費(fèi)用控制合理化。

7、輔助財(cái)務(wù)總監(jiān)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，及時(shí)提供真實(shí)的會(huì)計(jì)核

算資料;組織經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，編寫經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告，提出改進(jìn)意見和建議，

為公司生產(chǎn)經(jīng)營決策提供依據(jù)。

8、審核年、季、月各種財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)蔣做好年度會(huì)計(jì)決算工作。

9、負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)審計(jì)和會(huì)計(jì)稽核工作，加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督和審計(jì)監(jiān)督，加強(qiáng)會(huì)計(jì)

檔案的管理工作，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對(duì)公司財(cái)務(wù)收支進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督和檢查。

10、配合財(cái)務(wù)總監(jiān)完成公司交辦的其他工作任務(wù)。

財(cái)務(wù)部管理制度第16篇

1、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)或金融類相關(guān)專業(yè)大學(xué)本科以上學(xué)歷，有會(huì)計(jì)師職稱。

2、接受過管理學(xué)、戰(zhàn)略管理、組織變革管理、人力資源管理、經(jīng)濟(jì)法、公司

產(chǎn)品的,基本知識(shí)等方面的培訓(xùn)。

3、5年以上跨國企業(yè)或大型企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理工作經(jīng)歷，2年以上財(cái)務(wù)主管

工作經(jīng)驗(yàn)。

4、有較全面的財(cái)會(huì)專業(yè)理論知識(shí)、現(xiàn)代企業(yè)管理知識(shí)，熟悉財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和

制度。

5、熟悉財(cái)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)、投資、進(jìn)出口貿(mào)易、企業(yè)財(cái)務(wù)制度和流程。

6、參與過較大投資項(xiàng)目的分析、論證和決策。

7、熟悉稅詼政策、營運(yùn)分析、財(cái)控制及成本核算。

財(cái)務(wù)部管理制度第17篇

1、組織編制公司年、季房成本、利潤、資金、費(fèi)用等有

關(guān)的財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)劃，定期檢查、督導(dǎo)、考核計(jì)劃的執(zhí)行情兄，及時(shí)調(diào)整和控

制計(jì)劃的實(shí)航

2、監(jiān)督管理財(cái)會(huì)人員正確、及時(shí)、完整地處理賬務(wù),辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)

算等業(yè)務(wù)。組織公司開展財(cái)務(wù)成果預(yù)測，參與公司重大項(xiàng)目的可行性研究，以便

為公司提供可靠的資料和可行性建議。

3、加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管，認(rèn)真履行肋務(wù)收支審批手續(xù)和費(fèi)用報(bào)銷制度，正確合理調(diào)

度黃金，保證日常合理開支需要的正常供森

4、監(jiān)督管理固定資產(chǎn)、流動(dòng)資金及專項(xiàng)基金的管理。

5、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)核算，及時(shí)攝供真實(shí)的,會(huì)計(jì)核算資料;組織經(jīng)浙活動(dòng)分析，編寫

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告，提出改進(jìn)意見和建議，為公司生產(chǎn)經(jīng)營決賃提供依據(jù)。

6、監(jiān)瞥審核年、季、月各種財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，做好年度會(huì)計(jì)決算工色

7、監(jiān)督管理公司財(cái)務(wù)審計(jì)和會(huì)計(jì)稽核工作，建立一個(gè)專業(yè)化、職業(yè)化的團(tuán)隊(duì).

8、配合總經(jīng)理完成公司交辦的其他工作任務(wù)。

財(cái)務(wù)部管理制度第18箱

1、前堂收銀員、餐廳和其他營業(yè)點(diǎn)的收銀員均應(yīng)在下班時(shí)將該班次的賬單點(diǎn)

算清也

2、并完成各該班的營業(yè)收入報(bào)告。賬單和有關(guān)報(bào)告應(yīng)于下班后第一時(shí)間交到

指定的辦公地點(diǎn)，以便在初步核查后轉(zhuǎn)夜班審核組進(jìn)行隨后的悵務(wù)工作?，F(xiàn)金部

份應(yīng)于下班前，在見證人的見證下投入投放式保管箱內(nèi)。

3、每一班次的收銀員在完成帳表的核杳工作后將其所持現(xiàn)金中，屬找零備用

金的部份取出，清點(diǎn)清荒后移交到下一更收銀員，如屬于最后班次（除大堂外），

即將其交到指定的保管處。在減去找零備用金的額度后即屬于該班次的現(xiàn)金收入,

則按上述的規(guī)定，投入投放式保箱內(nèi)。

5、每班的現(xiàn)金收入必須與眩班的營業(yè)報(bào)表內(nèi)所統(tǒng)計(jì)的現(xiàn)金制售額相吻合。如

有任何差異應(yīng)即時(shí)查明，差異部份不論是超出或是短款均應(yīng)如屬填報(bào)，記錄在收

銀員報(bào)表內(nèi)的現(xiàn)金超短欄內(nèi)上報(bào)，不得隱滿6如投款包含了找零備用金，也要清

楚地記錄在繳納袋上，同時(shí)在交班記錄本上注明，方便下一班次同事接收。

6、現(xiàn)金收入應(yīng)在該班當(dāng)值的前堂收鍬員當(dāng)面見證，點(diǎn)算清楚后（假設(shè)條件許

可，以下相同），隨即在繳納封袋上如實(shí)填寫清也并在袋口騎矍加蛻嬤后即時(shí)

投入投放式保險(xiǎn)箱中。收銀員而見證人如須在投繳記錄薄上同時(shí)加簽。所有封裳

必需使用香糊，或膠水封口，不睢使用透明股或訂書機(jī)旬上作為加封，未依循本

項(xiàng)規(guī)定進(jìn)行者，除對(duì)因此弓履的所有后果負(fù)全部責(zé)任外，并將被視作蓄意違反本

管理辦法，遭受紀(jì)律處分。

7、所有投繳事項(xiàng)必須即核、即簽、即時(shí)投箱，不得以任何理由拖虬繳款人

和見證人均有責(zé)任監(jiān)督對(duì)方按本規(guī)定的條款完成規(guī)定的事項(xiàng)和核簽，時(shí)不按規(guī)定

操作而弓I數(shù)的后果，雙方均負(fù)同等責(zé)任，受同等處分。

8、對(duì)于不按規(guī)定要求，在沒有見證下，獨(dú)自封袋投箱者，除此而引致的后果

全部由其個(gè)人負(fù)責(zé)外，還應(yīng)按違反規(guī)章制度論處，初犯者予口頭警告，蓄意害犯

者給予書面警告，以至最后警趴

9、繳納人和見證人不按規(guī)定，沒有當(dāng)面點(diǎn)核，或不認(rèn)真點(diǎn)算清楚而造成的過

失，按第6項(xiàng)的規(guī)定同等處分。

10、收糧繳納登記簿的每一欄，均應(yīng)按規(guī)定的內(nèi)容和格式完成要求填入的資

料填寫，并在規(guī)定的欄目位置加簽，不得有遺嬴錯(cuò)壤。其中因錯(cuò)寫需要更正的,

應(yīng)用橫線畫去，再在其上方寫上正確數(shù)據(jù)，然后由繳納及見證雙方加簽，違反本

項(xiàng)規(guī)定者按與第6項(xiàng)相同的幅度給予處分。

財(cái)務(wù)部管理制度第19篇

L根據(jù)公司資金運(yùn)作情況，合理調(diào)配資金，確保公司資金正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

2、搜集公司經(jīng)營活動(dòng)情況、資金動(dòng)態(tài)、營業(yè)收入和費(fèi)用開支的資料并進(jìn)行分

析、提出建議，定期向總經(jīng)理報(bào)告。

3、組織各部門編制收支計(jì)劃，編制公司的月、季、年度營業(yè)計(jì)劃和財(cái)務(wù)計(jì)劃,

定期對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行檢查分朽。

4、嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，督促財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和財(cái)

經(jīng)紀(jì)律。

5、負(fù)責(zé)全公司各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)的登記、核對(duì)、抽查的調(diào)撥，按規(guī)定計(jì)算折舊費(fèi)用，

保證資產(chǎn)的資金來源。

6、參與公司及各部門對(duì)外經(jīng)濟(jì)合同蝦簽訂工作。

7、負(fù)責(zé)公司現(xiàn)有資產(chǎn)鰥工作。

8、原物料進(jìn)出賬務(wù)及成本處理;外協(xié)加工料進(jìn)出賬務(wù)處理及成本計(jì)算:各產(chǎn)品

成本計(jì)算及損益決算估成本協(xié)助作業(yè)及差異分析。

9、經(jīng)營報(bào)告資料編制，單元成本、標(biāo)準(zhǔn)成本怖助建立，效率獎(jiǎng)金核算、年度

預(yù)算資料匯總。

0收入有關(guān)單據(jù)審核及帳務(wù)處理;各項(xiàng)費(fèi)用支付審核及帳務(wù)處理;應(yīng)收帳款

干

務(wù)處理，總分類帳、日記帳等帳簿處理;財(cái)務(wù)報(bào)表及會(huì)計(jì)科目明細(xì)表。

1L統(tǒng)一發(fā)票目動(dòng)報(bào)繳作業(yè);營利事業(yè)所得稅核算及申報(bào)作業(yè);營、印稅沖退

作

業(yè)及事務(wù)處理;資金預(yù)算作業(yè);財(cái)務(wù)盤京作業(yè)。

12、會(huì)計(jì)意見反應(yīng)及督晶稅務(wù)及稅法研究。

13、完成總經(jīng)理交辦的其它工作。

財(cái)務(wù)部管理制度第20.常

第一章工作職能

1、負(fù)責(zé)社團(tuán)聯(lián)合會(huì)及各社團(tuán)各項(xiàng)收入、支出登記總結(jié)。

2、負(fù)責(zé)每年社團(tuán)會(huì)費(fèi)收取的登記保管。

3、負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理，審核收付原始憑證，并登記入賬。

4、負(fù)責(zé)有關(guān)社團(tuán)聯(lián)合會(huì)及社團(tuán)的費(fèi)用申請和報(bào)銷。

5、負(fù)責(zé)資金管理、調(diào)度.

6、負(fù)責(zé)指導(dǎo)，監(jiān)督各社團(tuán)財(cái)務(wù)收支狀況。

7、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第二章人員組成及分工

1、本部設(shè)一名部長，一名副部，若干名干事。

2、部長是本部門的負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)對(duì)本部財(cái)務(wù)記錄、監(jiān)督、審查、總結(jié)財(cái)務(wù)報(bào)

告，認(rèn)真審核會(huì)計(jì)憑證和財(cái)務(wù)報(bào)表，做到數(shù)字真實(shí)，計(jì)算準(zhǔn)確，內(nèi)容清楚，報(bào)送

及時(shí),并且對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作定期研究、布置、檢查、總結(jié)。

3、副部長負(fù)債管理現(xiàn)金也納，稱助部長保質(zhì)、保量地完成社聯(lián)財(cái)務(wù)工作。

4、干事班助部長及副部長完成各項(xiàng)肋務(wù)工作，并且認(rèn)真學(xué)習(xí)，做到工作嚴(yán)武

細(xì)心，幫助發(fā)現(xiàn)各種存在的問題,及時(shí)與上級(jí)溝通交流解決。（需要有詳細(xì)的部門

紀(jì)律。）

第2章工作制度

一、工作流程；

1、活動(dòng)策劃書通過的吃詢?nèi)∝?cái)務(wù)報(bào)表；

2、填寫申請；

3、憑申請去找財(cái)務(wù)部領(lǐng)取經(jīng)費(fèi)；

4、財(cái)務(wù)部收管申請表并向上級(jí)申請發(fā)放經(jīng)費(fèi)；

5、申請人在申請表上備注“X協(xié)會(huì)今已收到x元”，并且注明領(lǐng)款日期及領(lǐng)款

人;

6、活動(dòng)結(jié)束后需再填寫一份如實(shí)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)使用詳單，并且在反而貼上所有的

花費(fèi)憑證，如發(fā)票，清單，小票等。

7、各協(xié)會(huì)活動(dòng)結(jié)束后在一兩天內(nèi)向財(cái)務(wù)部上交發(fā)票憑證和財(cái)務(wù)報(bào)表，我們實(shí)

行多退少補(bǔ)制，活動(dòng)剩下的卷要城交回給財(cái)務(wù)部，不得私自挪用；活動(dòng)所用的

超出部分憑票據(jù)核實(shí)后補(bǔ)還活動(dòng)經(jīng)費(fèi)。

8、各機(jī)會(huì)的財(cái)務(wù)部每月第三周的星期五總結(jié)自己稱會(huì)當(dāng)月的所有活動(dòng)開支，

并且在最后一周到社聯(lián)對(duì)一次賬，然后再登賬，若機(jī)會(huì)當(dāng)月沒有活動(dòng)的則可以不

用對(duì)賬。

二、工作紀(jì)律

1、財(cái)務(wù)部需每月做財(cái)務(wù)報(bào)告。若出現(xiàn)任何繳漏，由經(jīng)手人直接負(fù)責(zé)。

2、根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內(nèi)容必須

填齊,附有原始憑證。填制會(huì)計(jì)憑證的字跡必須清晰且正確地使用會(huì)計(jì)科目。

3、報(bào)銷者持發(fā)票等報(bào)銷憑證必須及時(shí)的到財(cái)務(wù)部登記入賬，

4、及時(shí)總結(jié)經(jīng)軌不斷完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度。

5、財(cái)務(wù)交接保證賬務(wù)清航需有社聯(lián)領(lǐng)導(dǎo)、交接雙方同時(shí)在場，做到公平、

公正、公開。

6、不定期的抽杳各機(jī)會(huì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，嚴(yán)防出現(xiàn)財(cái)務(wù)纜漏。出現(xiàn)任何財(cái)務(wù)不明

情況需立即報(bào)告社聯(lián)主席團(tuán)。

7、賬務(wù)做到日清月樂最好每個(gè)月的最后一周各社團(tuán)都與財(cái)務(wù)部匯報(bào)一下各

自的財(cái)務(wù)狀凡方便及時(shí)對(duì)配以防出現(xiàn)處漏。

第四章關(guān)于干事培訓(xùn)

1、財(cái)務(wù)部干事由于是新進(jìn)人員，對(duì)于財(cái)務(wù)部的.操作及流卷還不熟悉，會(huì)由

財(cái)務(wù)部的部長及副部長教導(dǎo)即本如何操作。

2、部長及副部長要經(jīng)常與干事溝通交流，以便解決干事在實(shí)際操作流程中所

遇到的問題和不懂的地方，如果必要可以每月抽空與干事一起開個(gè)小會(huì)，匯總一

下當(dāng)月橢門的財(cái)務(wù)狀此并且?guī)透墒陆鉀Q疑嘰

3、干事要積極主動(dòng)的向自己的前輩請教學(xué)習(xí)，遇到自己不能解決的情況，不

可以私自決定，要報(bào)告給自己的上級(jí)，向上級(jí)詢問清更方可決定到底如何做。

4、干事不得私自向外通■任何關(guān)于各協(xié)會(huì)和社聯(lián)的財(cái)務(wù)狀況，遇到詢問的人

可以讓其直接來找冊務(wù)部部長及副部長。

5、財(cái)務(wù)部干事一定要憑每個(gè)協(xié)會(huì)的申請表給禮不可以因?yàn)樗叫木投嘟o或少

給各協(xié)會(huì)經(jīng)費(fèi)，如果發(fā)現(xiàn)的曲一經(jīng)查實(shí)上報(bào)主席團(tuán)，不得取任6

6、財(cái)務(wù)部干事不遵守財(cái)務(wù)部規(guī)章制度的，也將上報(bào)主席團(tuán)審查，核實(shí)后也將

對(duì)其做出相應(yīng)的措施。

附則

財(cái)務(wù)部工作人員嚴(yán)格按照國家財(cái)經(jīng)紀(jì)律和社聯(lián)各項(xiàng)規(guī)章制度，遵循財(cái)會(huì)人員

道德規(guī)虬愛崗敬業(yè)，誠實(shí)守信，廉潔自律，客觀公正，堅(jiān)持準(zhǔn)則不得擅自挪用

公款，虛假報(bào)賬，不得隨意，指示，強(qiáng)令財(cái)會(huì)人員及其他人員違法辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng),

不得送反社聯(lián)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。

社團(tuán)聯(lián)合會(huì)財(cái)務(wù)部

20xx年xx月xx日

財(cái)務(wù)部管理制度第21篇

L物業(yè)公司應(yīng)當(dāng)設(shè)專人負(fù)責(zé)有關(guān)合同的審批、登記、保管c

2、外判合同應(yīng)當(dāng)凱行公司總部頒布的各種合同的標(biāo)準(zhǔn)版本.合同中必備之基

本條款及注意事項(xiàng)規(guī)定如下：

2.1合同（協(xié)議）中的我方均為山東世貿(mào)中心物業(yè)公司，并需加蓋我司公章,

而不得以管理處名義簽署。

2.2合同（協(xié)伙）中應(yīng)詳細(xì)寫明服務(wù)地點(diǎn)。

2.3應(yīng)注明合同（極議）的有效期限。

2.4在合同（M）的變更、解除條款中，應(yīng)備以下兩個(gè)條款：

2,1、在本合同（胡議）有效期內(nèi)，如遇甲方（即山東世貿(mào)中心物業(yè)公司）的

《物業(yè)管理合同》終止，本合同（協(xié)議）自動(dòng)終止，甲方不負(fù)賠償責(zé)任。

2.2,在本合同（桃議）有效期內(nèi)，甲乙雙方均有權(quán)提前解除合同，唯需提前一

個(gè)月以書面形式通知對(duì)方，可不負(fù)賠償責(zé)任。

2.5合同（協(xié)議）中應(yīng)具備以下條款:

25、1如乙方（即外判商）的工作未達(dá)到雙方約定的標(biāo)準(zhǔn)（或國家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)），

甲方應(yīng)書面通知要求乙方限期整改,如整改后仍未能達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)，甲方有權(quán)扣除月

服務(wù)費(fèi)的玳直至提前終止合同（協(xié)議），甲方不負(fù)賠償責(zé)任。

2.5、2乙方（即外判商）應(yīng)購買第三者保險(xiǎn)萬，勞動(dòng)保險(xiǎn)萬（保險(xiǎn)金額要根

據(jù)合同總價(jià)款來決總合同總價(jià)款在10萬元以下的，保險(xiǎn)金額反為20萬；合同總

價(jià)款在10萬―50萬，保險(xiǎn)金額應(yīng)為50萬；合同金額在50萬―100萬，保險(xiǎn)金額

應(yīng)為100萬。）如因乙方失誤而造成甲方、第三者或乙方工作人員的人身傷害及所

有財(cái)產(chǎn)損失，由乙方承擔(dān)全部責(zé)任。

2.6簽約雙方除在落款先蓋章外，還須在合同正本的右側(cè)頁邊處加蓋騎縫章。

3、所有合同必須按照公司制定的《合同審批流程》進(jìn)行審扯。

4、所有合同必須經(jīng)審批后加蓋公司公章后方可生效。

5、各管理處的外判合同正本統(tǒng)一由公司總部財(cái)務(wù)部保管，各管理處保管合同

復(fù)印色

6、各管理處的外判合同均應(yīng)由財(cái)務(wù)人員計(jì)算印花稅金額、辦理有關(guān)請款手續(xù)、

貼花完稅，并納稅申報(bào)。

財(cái)務(wù)部管理制度第22篇

1、春飲財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度

其內(nèi)容包括暫借款及預(yù)付款審批規(guī)定、費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定、差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定、市

內(nèi)交通費(fèi)報(bào)銷規(guī)定、其它有關(guān)規(guī)定等。

二暫借款及預(yù)付款審批規(guī)定

二、費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定

三、差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定

四、市內(nèi)交通費(fèi)報(bào)銷規(guī)定

五、其它有關(guān)規(guī)定

附；各崗位人員出差省內(nèi)出差住宿、伙缸交通費(fèi)標(biāo)標(biāo)

2、連鎖餐飲財(cái)務(wù)管理制度

本文《連鎖餐飲財(cái)務(wù)管理制度》從會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)報(bào)表、資金、費(fèi)用、采購、

資產(chǎn)、內(nèi)部翱等多方面進(jìn)行講囑為財(cái)務(wù)人員處理財(cái)務(wù)事務(wù)確立了工作標(biāo)溫

有利于對(duì)日常財(cái)務(wù)收支活動(dòng)進(jìn)行正確的核算和監(jiān)督。

3、餐飲營業(yè)額日報(bào)表

營業(yè)收入日報(bào)表中反映著當(dāng)天營業(yè)收入現(xiàn)金、信用卡、應(yīng)攻耙轉(zhuǎn)帳結(jié)算的

發(fā)生額各是多少，通過該報(bào)表讓餐飲總經(jīng)理了解資金回籠情況，并據(jù)此考察和調(diào)

整餐飲店的信用狀況。在營業(yè)日報(bào)表上還可以表出計(jì)劃營業(yè)額，這樣可以把實(shí)碌

與計(jì)劃進(jìn)行比較。本資料中提供的營業(yè)收入日報(bào)表中包含餐飲店的營業(yè)收入和就

餐人數(shù)，根據(jù)這個(gè)日報(bào)表可以指導(dǎo)餐飲店各部門改善經(jīng)營服務(wù)。

4、餐飲企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度大全

本餐飲企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度大全資料主要介紹了財(cái)務(wù)部的會(huì)計(jì)、出納、收銀等

環(huán)節(jié)的管理制度。

一、會(huì)計(jì)管理制度

二、出納管理制度

三、收銀作業(yè)制度

四、庫房管理制度

5、餐飲業(yè)會(huì)計(jì)管理與控制

成本控制是餐飲行業(yè)的核心，但是同時(shí)會(huì)計(jì)應(yīng)積極參與到經(jīng)營上的流程與工

作中去，也只有這樣才能真正的做好成本控制。

對(duì)于各環(huán)節(jié)的會(huì)計(jì)記錄,可以由辦公人員來完成6盡管出婀及辦公人員并不

要求必須是全職的，但兼職的出納及兼職的記帳員是必不可少的。對(duì)于報(bào)表上數(shù)

據(jù)反映出的各種問題，餐廳的經(jīng)理要能主動(dòng)向會(huì)計(jì)請教。

財(cái)務(wù)部管理制度第23.篇

「工作職責(zé)及處罰辦法

1、嚴(yán)格按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)制度及集團(tuán)財(cái)務(wù)部要求，搞好財(cái)務(wù)核算,

并于每月10日前編報(bào)好上月會(huì)計(jì)報(bào)表；對(duì)未按規(guī)定時(shí)間上報(bào)集團(tuán)及公司領(lǐng)導(dǎo)所需

各種報(bào)表的，視情況而定，對(duì)主要責(zé)任人處以20元/次罰款，對(duì)次要責(zé)任人處以

10元/次罰款；未按企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)制度及集團(tuán)財(cái)務(wù)都要求進(jìn)行會(huì)計(jì)核

算的，視情況而定，處以50元―200元罰款或調(diào)離崗位。

2、嚴(yán)格按照稅法要求，于每月30日前搞好本月進(jìn)項(xiàng)稅額的認(rèn)證抵扣工作，

因工作失職，造成發(fā)票不能認(rèn)證給公司造成的損失，查明原因后，由相關(guān)責(zé)任人

承擔(dān)全部損失金額。

3、嚴(yán)格按照稅法要求，于每月10日前搞好上月的納稅申報(bào)和稅款入庫工作;

因工作失職，未能及時(shí)申報(bào)和繳納稅款受到稅務(wù)處罰的，查明原因后，由相關(guān)責(zé)

任人承擔(dān)全部處罰金額

4、嚴(yán)格按照稅法要求，犒好發(fā)票及收據(jù)的領(lǐng)購及繳銷工作；因工作失職，造

成發(fā)票及收據(jù)繳銷過期受到稅務(wù)處罰的，查明原因后，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部處

用金額。

5、嚴(yán)格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)的開具工作；未按規(guī)定開具發(fā)票及收

據(jù)受到稅務(wù)處罰及給公司造成其他經(jīng)濟(jì)損失的，查明原因后，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)

全部處罰金額和損失金額。

6、嚴(yán)格按照稅法要求，搞好發(fā)票及收據(jù)保管工作；因工作失職，造成發(fā)票、

收據(jù)遺失受到稅務(wù)處用的，查明原因后，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全郡處罰金額.

7、嚴(yán)格按照統(tǒng)計(jì)法要求，摘好統(tǒng)計(jì)工作,因工作失職，受到統(tǒng)計(jì)執(zhí)法部門處

罰的，查明原因后，由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)全部處罰金領(lǐng)。

8、嚴(yán)格按照公司規(guī)定的300元庫存現(xiàn)金額預(yù)留保險(xiǎn)柜庫存現(xiàn)金，因超規(guī)定預(yù)

倒現(xiàn)金造成的損失，由責(zé)任人承擔(dān)全部損失金氮

9、未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用現(xiàn)金或支付款項(xiàng)的；一經(jīng)查處，除責(zé)令其歸還所挪用

現(xiàn)金、所支付款項(xiàng)外，并處以相關(guān)責(zé)任人挪用現(xiàn)金、支付款項(xiàng)穎0。5倍的款。

10、對(duì)外辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，除農(nóng)副產(chǎn)品收購業(yè)務(wù)外，結(jié)算金額在1000元以上的,

一律辦理銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算；未經(jīng)批準(zhǔn)而辦理現(xiàn)金支付的，一經(jīng)杳處，按所辦業(yè)務(wù)金

額處以0。5倍用款。

11、對(duì)業(yè)務(wù)員及代理商用交現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)開具現(xiàn)金收款收據(jù)，對(duì)無法確認(rèn)的現(xiàn)

金，應(yīng)及時(shí)向部門領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，由部門領(lǐng)導(dǎo)與銷售機(jī)調(diào)落實(shí)，辦理收款手續(xù)；因工

作失職，造成現(xiàn)金貸款未入帳或未能及時(shí)入帳，給業(yè)務(wù)員銷售業(yè)務(wù)帶來影響和損

失的，視同挪用現(xiàn)金處理，處以所收現(xiàn)金額1倍用款。

12、嚴(yán)格認(rèn)真登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，做到

日清月結(jié)，帳帳相符、帳款相符;因工作失職，造成公司貨幣資金損失，由責(zé)任

人承擔(dān)全部損失金額。

13、利用帳戶替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金的；一經(jīng)查處，處以相關(guān)責(zé)任人套

取現(xiàn)金金額2倍以上罰款。

14、積極為公司各部門特別是銷售部門搞好服務(wù)工作，如發(fā)現(xiàn)有工作不主動(dòng)

或服務(wù)態(tài)度生硬等現(xiàn)象，一經(jīng)核實(shí)，處以10元/次罰款。

15、本部門人員違反制度當(dāng)月罰款達(dá)100元以上，部門、軸司負(fù)責(zé)人按其金

額的20%處用。

二、考核的內(nèi)容主要是個(gè)人德、勤、能、績四個(gè)方面。其中：

“德”主要是指敬業(yè)精機(jī)事業(yè)心和責(zé)任感及行為規(guī)范。

“勤”主要是指工作態(tài)度，是主動(dòng)型還是被動(dòng)型等等。

“能”主要是指工作能力，完成任務(wù)的效率，完成任務(wù)的質(zhì)量、出差錯(cuò)率的

高低等。

“績”主要是指工作成果，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成任務(wù)量的多少，能否開展創(chuàng)造

性的工作等等。

三考核的目的：對(duì)公司財(cái)務(wù)人員的'品德、才能、工作態(tài)賽和業(yè)績作出適當(dāng)

的評(píng)價(jià)，作為合理使用、獎(jiǎng)焦及培訓(xùn)的依據(jù)，促使增加工作責(zé)任心，各司其職，

各負(fù)其責(zé)，破除“干好干壞一個(gè)樣，能力高低一個(gè)樣”的弊端，激發(fā)上進(jìn)心，調(diào)

動(dòng)積極，發(fā)掘內(nèi)在滑力,為公司及時(shí)發(fā)現(xiàn)、選拔、重用人才創(chuàng)造條件，以提高公

司的整體效益。

四、本制度從二Oxx年一月一日起我行。

財(cái)務(wù)部管理制度第24篇

為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)安全管理工作，提升員工財(cái)務(wù)安全意識(shí)，特制定以下財(cái)務(wù)安

全制度:

一、下班前，財(cái)務(wù)部收到的所有大金額現(xiàn)金，必須存入銀行，嚴(yán)禁現(xiàn)金存放

過夜；如需備用金的，備用現(xiàn)金不得超過20xx元。

二、下班前需將支票、庠存現(xiàn)金、發(fā)票、財(cái)務(wù)印章等財(cái)務(wù)用品鎖入保險(xiǎn)柜，

如有遺失，相關(guān)人員將比例承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失。

三、下班時(shí)門窗需關(guān)閉，抽屈需上鎖，電器開關(guān)需切斷，謹(jǐn)防失竊及消防事

故的發(fā)生。

四、財(cái)務(wù)用支票，印鑒章需分人保管、配合使肌

五、在將現(xiàn)金送往泉行或取款的過程中，須有兩人同行，見金要用包存放好,

嚴(yán)禁使用報(bào)紙、塑料袋隨意包裹，否則造成的經(jīng)濟(jì)損失由相關(guān)人員按比例賠償。

六、財(cái)務(wù)檔案保管人員須保管好帳冊、憑證、報(bào)表、合同、票據(jù)等財(cái)務(wù)資料,

避免被盜、損壞或丟失。

七、支票、匯票的收據(jù)反嚴(yán)格審查把關(guān)、需檢杳日期是否過期、大小寫是否

一致，印章是否清晰。

八、收詵現(xiàn)金時(shí)要嚴(yán)防假幣，大面額現(xiàn)金需經(jīng)驗(yàn)鈔機(jī)清點(diǎn)。

九、銀行匯票的收訛、抵押、須到對(duì)口銀行進(jìn)行驗(yàn)證、以防偽造。

十、做好其他未提及財(cái)務(wù)安全管理工作。

財(cái)務(wù)管理制度

為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算，合理組織收入，節(jié)約費(fèi)用開支，防止企業(yè)

資產(chǎn)流失，提高資金利用了率，強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督，使各項(xiàng)管理工作符合現(xiàn)行財(cái)務(wù)會(huì)

計(jì)制度的要求，樣制定如下管理規(guī)定：

一、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作包括：會(huì)計(jì)從業(yè)人員道德、業(yè)務(wù)素質(zhì)、會(huì)計(jì)核算、審核原

始憑證、登記會(huì)計(jì)帳簿、編制會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)監(jiān)督、會(huì)計(jì)檔案等理等工作。財(cái)會(huì)

人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)，掌握會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的各項(xiàng)規(guī)則和規(guī)定，嚴(yán)格謾行自己的職責(zé)。

每項(xiàng)工作的具體要求按財(cái)政部頒發(fā)的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工械范規(guī)定辦理。

二、預(yù)算管理

預(yù)算包括年度收入預(yù)算和支出預(yù)算兩部分，各部門根據(jù)各自的智能和所承擔(dān)

的工作任務(wù)編制收支預(yù)算，編制預(yù)算要堅(jiān)持實(shí)事求是、統(tǒng)籌顆、確保重點(diǎn)、勵(lì)

行節(jié)約的方針。財(cái)務(wù)部要對(duì)各室部申報(bào)的收支預(yù)算嚴(yán)格審核、把關(guān)、檢查、督促

其落實(shí)，各部門室在編制收支預(yù)算或申請專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)和返款項(xiàng)時(shí)，必須與財(cái)務(wù)部機(jī)

商，以免在工作中造成襁調(diào)現(xiàn)氯

三、資金管理

1、收入管理

公司收入主要指在開展強(qiáng)車銷售、服務(wù)過程中收取的業(yè)務(wù)攻入，各種收入應(yīng)

及時(shí)入帳分項(xiàng)核算、統(tǒng)一管理、任何單位或個(gè)人不得截留、挪作它用。

2、支出管理

支出是企業(yè)為開展業(yè)務(wù)、保證公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)的資金耗費(fèi)，力包括經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)

支出（辦公費(fèi)、差旅鼠電話/電腦使用費(fèi)、設(shè)備正常維護(hù)費(fèi)、員工短期培訓(xùn)費(fèi)等）、

專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出（專用設(shè)備購置費(fèi)、設(shè)備維護(hù)費(fèi)、接待費(fèi)）、其他費(fèi)用支出。經(jīng)常性

經(jīng)費(fèi)支出審批權(quán)限：20xx元以上由董事長審批、財(cái)務(wù)部核準(zhǔn)。專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)審批權(quán)限:

總經(jīng)理審批、肋務(wù)部核準(zhǔn)。

3、往來款項(xiàng)管理

往來款項(xiàng)指因工作需要而形成的暫時(shí)款，暫存款等款項(xiàng)，各種往來款項(xiàng)應(yīng)及

時(shí)清理，該報(bào)銷的報(bào)銷、該收回的收回、垓結(jié)算的結(jié)算、該上繳的上繳、該下?lián)?/p>

的下摭不能長期掛帳，更不能轉(zhuǎn)移挪用或截算員工個(gè)人借出的差旅費(fèi)、材料

采購等款項(xiàng)要在費(fèi)用發(fā)生后的20日內(nèi)報(bào)銷，形成實(shí)際支出。

4、現(xiàn)金管理

(1)公司正常開支所需現(xiàn)金應(yīng)嚴(yán)格控制，日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為

20xx元，越領(lǐng)部分應(yīng)存入銀行，無特殊情況不能隨意支取。

⑵公司可以在以下范圍使用現(xiàn)金：員工工缸津虬獎(jiǎng)―個(gè)人勞動(dòng)報(bào)酬、

出差人員攜帶差旅費(fèi)、零星支出，總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開支。

(3)財(cái)務(wù)人員支付現(xiàn)金、可從公司庫存現(xiàn)金中支付或從銀行存款中提取，不

得從現(xiàn)金收入中直接支付。

(4)出納人員應(yīng)對(duì)支付的現(xiàn)金做到日清月結(jié)，逐步記帳、安時(shí)對(duì)帳，保證現(xiàn)

金使用安全.

(5)財(cái)務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫明用途和金額，

由總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。

5、銀行存款管理

(1)公司除財(cái)務(wù)部允許在銀行開設(shè)帳戶外，其余均不得開戶，已經(jīng)開戶的要

清理銷戶。

(2)對(duì)銀行開設(shè)的帳戶，要嚴(yán)格管理，除與工作相關(guān)的收支業(yè)務(wù)外，不允許

發(fā)生其它銀行收支業(yè)務(wù)，更不允許轉(zhuǎn)借帳號(hào)、供其他單位和個(gè)人使用。

(3)各部門嚴(yán)禁設(shè)立內(nèi)部帳戶，進(jìn)行業(yè)務(wù)往來，違著公司將嚴(yán)懲。

(4)經(jīng)管帳戶人員按銀行存款會(huì)計(jì)科目核算的要求及時(shí)清咪、對(duì)帳、核對(duì)余

額，不得不發(fā)生透支現(xiàn)象。

四、公款借支

1、因公出差或工作需要信用公款，應(yīng)憑出差會(huì)議通知填寫“借款單”，經(jīng)部

門領(lǐng)導(dǎo)批示后辦理借款手續(xù)，不得公款私用.

2、財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)有權(quán)控制借款金額。

3、完成工作7天內(nèi)須核銷還款，不得無故拖欠借款。

4、大額支出原則上應(yīng)使用支票，監(jiān)殊情況需使用現(xiàn)金的，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人枇

準(zhǔn)使胎

5、領(lǐng)用支票時(shí)，須填寫支票領(lǐng)用單，經(jīng)財(cái)務(wù)主管同意后方可辦理。

6、支票必須按所列用途使用，不按用途使用的，財(cái)務(wù)部不予以報(bào)銷。

五、費(fèi)用報(bào)銷

1、計(jì)劃內(nèi)的行政開支、竟用報(bào)銷由經(jīng)辦人卷字、部門負(fù)責(zé)人審核，相關(guān)部室

卷署意見后解財(cái)務(wù)部報(bào)銷。

2、計(jì)劃外費(fèi)用開支應(yīng)從嚴(yán)控制，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審定后方可實(shí)施6

3、行政事務(wù)中需開支的招待費(fèi)用，由蹤合部負(fù)責(zé)安排，業(yè)務(wù)活動(dòng)中開支的招

待費(fèi)用，由業(yè)務(wù)部門報(bào)請綜合部統(tǒng)一安排。

4、凡購買辦公用品及設(shè)備需經(jīng)辦人憑電腦小票及合法發(fā)票報(bào)賬。

5、公出、培訓(xùn)人員報(bào)賬洋見《差旅報(bào)銷規(guī)定》

以上管理制度之公布之E起執(zhí)行、修訂亦同.

發(fā)票管理制度

一、發(fā)票的管理

1、企業(yè)發(fā)票需專人保管、專人開據(jù)，不得浪費(fèi)與遺失.

2、發(fā)票的申購需財(cái)務(wù)部】在稅務(wù)機(jī)關(guān)領(lǐng)取，并按發(fā)票的編號(hào)順序進(jìn)行領(lǐng)發(fā)，

一般一次申領(lǐng)一本，以舊換新。

3、開具發(fā)票應(yīng)按規(guī)定的時(shí)限、順序、逐欄、全部聯(lián)次一次些如實(shí)開具，并加

蓋單位財(cái)務(wù)印章或發(fā)票專用章，發(fā)票限在本市開機(jī)

4、未開具的發(fā)票不允許先蓋財(cái)務(wù)章，應(yīng)即用即機(jī)

5、普通發(fā)票一糊完后應(yīng)在封面注明日期和累計(jì)金額6

6、財(cái)務(wù)部門應(yīng)按稅務(wù)機(jī)關(guān)的規(guī)定存放和保管發(fā)票，不得擅自損毀，已經(jīng)開具

的發(fā)票存根聯(lián)和發(fā)票登記策，應(yīng)當(dāng)保存五年。保存期滿，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)查驗(yàn)后銷乳

7、如遇丟失發(fā)票的情況應(yīng)于丟失當(dāng)日書面報(bào)告稅務(wù)機(jī)關(guān)：并需在傳播媒介

上公告聲明作廢.

8、財(cái)務(wù)部需加強(qiáng)發(fā)票書寫格式管理，不符合規(guī)定格式的發(fā)累，不得作為報(bào)銷

憑證。

二、違反發(fā)票管理法規(guī)的行為包捻

1、未按照規(guī)定領(lǐng)取發(fā)票的

2、未按照規(guī)定開具發(fā)票的

3、未按照規(guī)定接受稅務(wù)機(jī)關(guān)檢查的

4、未按照規(guī)定保管發(fā)票的

三、專用發(fā)票開具要求

1s字跡清楚；2、不得涂改；3、項(xiàng)目填寫齊全;4、票物用符，票面金額與

實(shí)際金.額相符；5、各項(xiàng)目內(nèi)容正確無誤;6、全部狄次一次一即上下聯(lián)內(nèi)容、

金額、稅額一致;7、發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)加蓋財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章；8、按照規(guī)

定的時(shí)限開具專用發(fā)票；9、不得拆本使用專用發(fā)票；10、不得超面額開具專用發(fā)

票；

lh用中文開具專業(yè)發(fā)總

以上規(guī)定望相關(guān)人員認(rèn)真執(zhí)行，不得疏漏。

借款制度

一、各部門如遇業(yè)務(wù)需知須借款作為備用金的，應(yīng)由各部門主管填寫“借

款申請單;經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可至財(cái)務(wù)部辦理借款手縹

二、公司員工借款權(quán)限規(guī)定如下:

L普通職員借款伍佰元以下（含500元）由本部門經(jīng)理及財(cái)務(wù)經(jīng)理筌字即可

借款，超限由總經(jīng)理卷字批鼠

2、主管人員借款壹仟元以下（含1000元）由本部門經(jīng)理及財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字即可

M超限由總經(jīng)理簽字批堆；

3、部門經(jīng)理借款或仟元以上（含20xx元）由總經(jīng)理及財(cái)務(wù)愛理簽字即可借扎

4、借款員工必須在當(dāng)月還清借款，未還款者不論何種原因一律在下月工資內(nèi)

扣機(jī)

5、遠(yuǎn)期定貨定金不在此范圍內(nèi)。

三、參加外出培訓(xùn)的人員需憑培訓(xùn)通知及外出培訓(xùn)協(xié)議辦理借款手續(xù)，手續(xù)

不全不予辦理。

四、部門備用金的支用不得超過規(guī)定的范圍和業(yè)務(wù)內(nèi)容，不得借與他人或私

自挪用。

以上規(guī)定自本規(guī)定發(fā)布之日起執(zhí)行，希望各部門積極配合，照章執(zhí)行。

財(cái)務(wù)部管理制度第25篇

任職要求：

L會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)或金融類相關(guān)專業(yè)大學(xué)本科以上學(xué)歷，有會(huì)計(jì)師職稱。

2、接受過管理學(xué)、戰(zhàn)略管理、組織變革管理、人力資源管幻經(jīng)濟(jì)法、公司

產(chǎn)品的基本知識(shí)等方面的培加。

3、8年以上跨國企業(yè)或大型企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理工作經(jīng)驗(yàn)，5年以上財(cái)務(wù)總監(jiān)

工作經(jīng)驗(yàn)，3年以上財(cái)務(wù)經(jīng)理工作經(jīng)驗(yàn)。

4、有較全面的,財(cái)會(huì)專業(yè)理論知識(shí)、現(xiàn)代企業(yè)管理知識(shí)，熟悉財(cái)經(jīng)法律法規(guī)

和制度。

5、熱悉財(cái)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)、投資、進(jìn)出口貿(mào)易、企業(yè)財(cái)務(wù)制度和流程.

6、參與過較大投資項(xiàng)目的分析、論證和決策。

7、熟悉稅法政策、營運(yùn)分析、成本控制及成本核算。

財(cái)務(wù)部管理制度第26篇

㈠負(fù)責(zé)公司財(cái)稅計(jì)劃的編制與實(shí)施；

（二）負(fù)責(zé)租金、稅金、物業(yè)管理費(fèi)等費(fèi)用的足額收繳工作；

（三）編制公司各種財(cái)務(wù)報(bào)表及帳務(wù)處理；

（四）負(fù)責(zé)員工薪酬發(fā)放、出差報(bào)銷及日常帳務(wù)處理朝務(wù)管理工作；

㈤負(fù)責(zé)公司外部財(cái)務(wù)環(huán)境楙調(diào)處理工作。

（六）商戶日常費(fèi)用的收班。

（七）公司庫房等購買用品的建檔記錄。

財(cái)務(wù)部管理制度第27篇

一、財(cái)務(wù)部安全管理規(guī)定

1.認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家財(cái)務(wù)方面的法規(guī)、制度和有關(guān)規(guī)定，絡(luò)合財(cái)務(wù)工作進(jìn)行

定期安全檢查，發(fā)現(xiàn)問題和翩及時(shí)匯報(bào)并妥善處理。

2.營業(yè)結(jié)帳完畢，財(cái)務(wù)部及現(xiàn)金收款臺(tái)財(cái)會(huì)人員須將現(xiàn)金支票上交財(cái)務(wù)部專

門負(fù)責(zé)人，鎖入專用保險(xiǎn)柜，店內(nèi)務(wù)零散點(diǎn)不得存留現(xiàn)金過夜。

3?總出納室為財(cái)務(wù)部重要部位，除專人在內(nèi)工作外，其他無關(guān)人員不得入內(nèi)。

4.財(cái)務(wù)人員去銀行取現(xiàn)金、支票等，必魅專車接送，并由保安人員全程護(hù)

衛(wèi)，取送款中途不準(zhǔn)任何無關(guān)人員搭車，未經(jīng)就點(diǎn)不準(zhǔn)在途中辦理任何與此項(xiàng)工

作無關(guān)事宜。

5,計(jì)財(cái)部嚴(yán)禁存放私人現(xiàn)金及貴重物品。各種用匙印章指定專人保管，不得

將鑰匙帶出酒店或隨意放在不安全的地方。

6.各部位營業(yè)收入的外匯，要按財(cái)務(wù)管理規(guī)定上繳入庫，嚴(yán)禁私自套匯、轉(zhuǎn)

ito

7,出納員保險(xiǎn)柜只提供一把鑰匙發(fā)給收款員本人使用?？偝黾{查庫時(shí)，必須

與收款員主管一起進(jìn)行。保險(xiǎn)柜只許用來存放備用金，不許私自放雜物等與工作

無關(guān)的物孔保險(xiǎn)柜鑰匙不許丟失，備用鑰匙由總出納保管，查庫時(shí)備用。

&財(cái)務(wù)部所屬出納人員不得私配保險(xiǎn)柜鑰匙，不得將保險(xiǎn)柜密碼外傳，過節(jié)

或放假時(shí)，要與保安部配合，對(duì)保險(xiǎn)柜加封。

二、交際費(fèi)用管理的有關(guān)規(guī)定

為了保證企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效交加強(qiáng)成本費(fèi)用管理，降低交際費(fèi)用開支，酒店對(duì)

交際費(fèi)用支出做以下規(guī)定：

L全月交際費(fèi)用總額支出不能超過營業(yè)總額的黑，此項(xiàng)由計(jì)財(cái)部保證。

2,交際費(fèi)用指標(biāo)每月由計(jì)財(cái)部提出、并由總經(jīng)理審定后下達(dá)到各部門。

3,交際費(fèi)用分配比例：總經(jīng)理室按下達(dá)指標(biāo)40%執(zhí)行，營業(yè)部按40%執(zhí)行，其

他部門按20%執(zhí)行。

4.交際單的審批權(quán)限，由總經(jīng)理或總經(jīng)理助理級(jí)負(fù)責(zé)簽批°董事會(huì)交際單由

董事會(huì)成員或計(jì)財(cái)部經(jīng)理簽批。

5.交際費(fèi)在使用時(shí)必須由本部門填制交際請求單，注明請求交際部門的名稱、

客人或團(tuán)體名稱、招待日期及招待理由；由本部門經(jīng)理和經(jīng)辦人簽字，呈總經(jīng)理或

授權(quán)的總經(jīng)理助理批示后方可使用。

6.各部門交際費(fèi)需要在南場部和美容室使用時(shí)，必須由總經(jīng)理簽批后方可使

用。

7?交際用餐標(biāo)準(zhǔn)可由總經(jīng)理根據(jù)酒店及所在地的實(shí)際情況確總特殊情況由

總經(jīng)理批準(zhǔn)。

8.各部門要嚴(yán)格按照規(guī)定交際程序辦事，如違反上述程序在餐廳用餐或在商

場購物,餐廳、商場人員及財(cái)務(wù)收銀