控股公司管理制度

控股公司管理制度

控股公司管理制度第1篇

1目的

為加強(qiáng)XX集團(tuán)各項(xiàng)資產(chǎn)管理，確保各項(xiàng)資產(chǎn)的安全完整，提高各項(xiàng)資產(chǎn)的使用

效率，合理規(guī)劃各項(xiàng)資產(chǎn)的布局、購(gòu)建、投資等，特制定本制度。

2適用范圍

本制度適用于xx地產(chǎn)控股有限公司及其屬下盧有子公司以及相關(guān)聯(lián)營(yíng)公司。

3資產(chǎn)管理原則和體制

3.1.xx集團(tuán)實(shí)行統(tǒng)一歸類、統(tǒng)一核算辦法、統(tǒng)一調(diào)配的管理方法。

3.2.xx集團(tuán)實(shí)行'全集團(tuán)統(tǒng)一管理、各分公司分別核算、使用部門（或人員）

具體負(fù)責(zé)’的管理體制。即由集團(tuán)財(cái)務(wù)中心資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)全面管理和監(jiān)督，集團(tuán)

行政辦負(fù)責(zé)實(shí)物管理知調(diào)度，各分公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)本公司范圍內(nèi)的資產(chǎn)管理和監(jiān)督,

各分公司行政辦負(fù)責(zé)本公司范圍內(nèi)的資產(chǎn)實(shí)物管理和調(diào)度，各使用部門（或人員）負(fù)

責(zé)所使用資產(chǎn)的具體保養(yǎng)和維護(hù)。具體構(gòu)架如下；

4管理職責(zé)

4.1集團(tuán)財(cái)務(wù)中心資產(chǎn)管理部。

4.1.1在集團(tuán)公司董事局的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)資產(chǎn)管理政策的決定和調(diào)整及集團(tuán)資

產(chǎn)管理制度的制定和監(jiān)督執(zhí)行。

4.1.2負(fù)責(zé)資產(chǎn)管理計(jì)劃的擬訂和組織實(shí)施以及各部門、各分公司資產(chǎn)管理

工作計(jì)劃的審批。

4.1.3負(fù)責(zé)集團(tuán)全面資產(chǎn)報(bào)表和數(shù)據(jù)的匯總、編報(bào)以及資產(chǎn)管理檔案的建立

和完善。

4.1.4參與重大資產(chǎn)項(xiàng)目購(gòu)建、變動(dòng)、投資在資產(chǎn)管理環(huán)節(jié)的決策。

4.1.5負(fù)責(zé)較大燙產(chǎn)項(xiàng)目變動(dòng)的審核。

4.1.6直接負(fù)責(zé)集團(tuán)本部環(huán)節(jié)的資產(chǎn)明細(xì)核算。

4.1.7負(fù)責(zé)資產(chǎn)管理工作的檢查和考評(píng)。

4.2集團(tuán)行政辦

4.2.1在資產(chǎn)管理工作方面接受集團(tuán)資產(chǎn)部的指導(dǎo)和監(jiān)督。

4.2.2按照本制度的規(guī)定，制定資產(chǎn)實(shí)物管理責(zé)任制。

4.2.3負(fù)責(zé)全集團(tuán)資產(chǎn)的實(shí)物管理和統(tǒng)籌調(diào)度。

4.2.4直接負(fù)責(zé)集團(tuán)本部各部門資產(chǎn)的調(diào)度和管理。

4.2.5負(fù)責(zé)各分公司行政辦資產(chǎn)管理工作的指導(dǎo)、監(jiān)督和考核。

4.2.6集團(tuán)行政辦應(yīng)設(shè)專（兼）職資產(chǎn)管理員。

4.3各公司財(cái)務(wù)部

4.3.1負(fù)責(zé)按本制度的規(guī)定和集團(tuán)資產(chǎn)管理部的政策要求，制定各公司范圍內(nèi)

的資產(chǎn)管理辦法。

4.3.2負(fù)責(zé)各公司范圍內(nèi)的資產(chǎn)核算和資產(chǎn)報(bào)表的編報(bào)和說(shuō)明。

4.3.3負(fù)責(zé)各公司范圍內(nèi)的資產(chǎn)實(shí)物管理的監(jiān)督檢查工作。

4.3.4負(fù)責(zé)各公司范圍內(nèi)的資產(chǎn)使用效率分析。

4.3.5各公司應(yīng)設(shè)專（兼）職資產(chǎn)管理核算員。

4.4各公司行政辦

4.4.1接受集團(tuán)公司行政辦的領(lǐng)導(dǎo)，在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)上接受集團(tuán)公司資產(chǎn)管理

部和各公司財(cái)務(wù)部的指導(dǎo)和監(jiān)督。

4.4.2負(fù)責(zé)各公司范圍內(nèi)的資產(chǎn)實(shí)物管理和日常調(diào)度工作。

4.4.3負(fù)責(zé)各公司范圍內(nèi)的使用情況及增臧變動(dòng)情況的統(tǒng)計(jì)和評(píng)價(jià)工作。

4.5各使用部門或個(gè)人

4.5.1在資產(chǎn)管理環(huán)節(jié)接受各級(jí)財(cái)務(wù)部的監(jiān)督、指導(dǎo)和各級(jí)行政辦按規(guī)定進(jìn)

行的調(diào)度。

4.5.2對(duì)所領(lǐng)用和保管的資產(chǎn)負(fù)責(zé)，按規(guī)定使用和保養(yǎng)，確保各項(xiàng)資產(chǎn)按規(guī)定

發(fā)揮效用。

4.5.3對(duì)所領(lǐng)用和保管的資產(chǎn)負(fù)責(zé)確保其安全和完整。

4.5.4對(duì)所領(lǐng)用和保管的資產(chǎn)負(fù)責(zé)定期報(bào)告其使用效果和磨損情況。

5資產(chǎn)范圍、分類和含義

5.1范圍：xx集團(tuán)資產(chǎn)管理制度所指的資產(chǎn)是指納入集團(tuán)財(cái)務(wù)中心資產(chǎn)管理的

固定資產(chǎn)、低值易耗品、未售出開(kāi)發(fā)產(chǎn)品、未開(kāi)發(fā)的土地。

5.2分類:本制度所指資產(chǎn)劃分為三大類，第一大類為固定資產(chǎn)；第二大類為低

值易耗品第三大類為未售出開(kāi)發(fā)產(chǎn)品、未開(kāi)發(fā)土地。

5.3含義：

5.3.1固定資產(chǎn)：MX集團(tuán)的固定資產(chǎn)是指使用期限超過(guò)一年、單位價(jià)值在20xx

元以上（含20xx元），并在多次使用過(guò)程中能保持實(shí)物形態(tài)的的房屋、建筑物、機(jī)

器、機(jī)械、運(yùn)輸工具以及其他與本集團(tuán)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。不

屬于本集團(tuán)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主要設(shè)備的物品，單位價(jià)值在20xx元以上，使用期限超過(guò)兩年

以上的也作為固定資產(chǎn)管理。以上定義不包括家具用具，家具用具需在3000元以

上（含3000元），列為固定資產(chǎn)管理。

5.3.2低值易耗品：xx集團(tuán)的低值易耗品是指單位價(jià)值在規(guī)定限額內(nèi)達(dá)不到固

定資產(chǎn)條件的財(cái)產(chǎn)物資。具體規(guī)定如下：

5.3.2.1易碎物品：如玻璃器具、陶瓷用具等。單位價(jià)值500元以上（含500元）

的，列作低值易耗品管理。

5.3.2.2家具用具：?jiǎn)挝粌r(jià)值3000元以下的，列作低值易耗品管理。

5.3.2.3電訊設(shè)備：手機(jī)、對(duì)講機(jī)、普通電話機(jī)（電話交換機(jī)除外），無(wú)論價(jià)值

多少，全部列作低值易耗品管理。

5.3.2.4除以上三類物品外，單位價(jià)值在200元以上（含200元）的辦公用品、

維修工具、交通工具、經(jīng)營(yíng)用具、廚房用具等都列作低值易耗品管理。

5.3.3未售出開(kāi)發(fā)產(chǎn)品：指已辦理竣工驗(yàn)收和交接手續(xù)，尚未售出的作為房地

產(chǎn)開(kāi)發(fā)產(chǎn)品建造的樓房。

5.3.4未開(kāi)發(fā)土地：是指為開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)項(xiàng)目而購(gòu)買但尚未進(jìn)行開(kāi)發(fā)的土地使用

權(quán)。

6固定資產(chǎn)管理操作規(guī)定

6.1固定資產(chǎn)購(gòu)置原則

各項(xiàng)目行政部門需根據(jù)實(shí)際情況，在無(wú)法實(shí)現(xiàn)內(nèi)部調(diào)配的情況下，方可購(gòu)置固

定資產(chǎn)，充分發(fā)揮固定資產(chǎn)的效用。

6.2固定資產(chǎn)購(gòu)置程序

各部門、各項(xiàng)目需購(gòu)入固定資產(chǎn)時(shí)，必須由所需部門填制《固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)

表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字，由同級(jí)行政辦審核簽字后，根據(jù)公司制定的審批權(quán)限逐級(jí)

審批后交主管采購(gòu)部門采購(gòu)。

6.3固定資產(chǎn)增力的操作規(guī)定

6.3.1購(gòu)建：新購(gòu)入的固定資產(chǎn)，按照購(gòu)入時(shí)實(shí)際價(jià)值加上包裝費(fèi)、運(yùn)雜費(fèi)、

安裝費(fèi)、稅金和專業(yè)人員服務(wù)費(fèi)等作為入賬價(jià)值。

6.3.2接受捐贈(zèng)

6.3.2.1捐贈(zèng)方提供了有關(guān)憑據(jù)的，按憑據(jù)上標(biāo)明的金額加上應(yīng)支付的相關(guān)稅

費(fèi)作為入賬價(jià)值。

6.3.2.2捐贈(zèng)方?jīng)]有提供有關(guān)憑據(jù)的，按如下順序確定其入賬價(jià)值：

同類或類似固定資產(chǎn)存在活躍市場(chǎng)的，按同類或類似固定資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格估計(jì)

的金額，加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)，作為入價(jià)值；同類或類似固定資產(chǎn)不存在活躍市場(chǎng)

的，按該接受捐贈(zèng)的固定資產(chǎn)的預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值，作為入賬價(jià)值。如受贈(zèng)的

系舊的固定資產(chǎn)，按照上述方法確定的價(jià)值，減去按該項(xiàng)資產(chǎn)的新舊程度估計(jì)的價(jià)

值損耗后的余額，作為入賬價(jià)值。

6.3.3自行建造：自行建造的固定資產(chǎn)，按建造該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)

前所發(fā)生的必要支出作為入賬價(jià)值。

6.3.4投資者投入：從投資者手中取得固定資產(chǎn)，應(yīng)會(huì)同技術(shù)部門根據(jù)合同憑

證上所列內(nèi)容，逐項(xiàng)點(diǎn)收，其價(jià)值應(yīng)以評(píng)估確認(rèn)或者合同、協(xié)議約定的價(jià)值入賬。

6.3.5盤(pán)盈：固定資產(chǎn)盤(pán)盈應(yīng)盡快查明原因，由各級(jí)財(cái)務(wù)部根據(jù)查明原因提出

處理意見(jiàn)，報(bào)主管董事副總批準(zhǔn)后才能正式處理。

6.3.6固定資產(chǎn)改建、擴(kuò)建:各公司、各部門需將原有固定資產(chǎn)改建、擴(kuò)建的,

由實(shí)物保管部門提出申請(qǐng)，經(jīng)同級(jí)行政辦簽字確認(rèn)，集團(tuán)行政辦審核后，報(bào)集團(tuán)資產(chǎn)

管理部審定，呈集團(tuán)陸總裁批準(zhǔn)實(shí)施。其價(jià)值按固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值，加上由于改

建、擴(kuò)建而使該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前發(fā)生的支出，減去改建、擴(kuò)建過(guò)程中

發(fā)生的變價(jià)收入作為入賬價(jià)值。

6.4固定資產(chǎn)減少的操作規(guī)定

6.4.1內(nèi)部轉(zhuǎn)移：固定資產(chǎn)需要轉(zhuǎn)移的，應(yīng)由使用部門提出申請(qǐng)，各級(jí)行政辦依

據(jù)資產(chǎn)調(diào)度權(quán)限辦理有關(guān)報(bào)批手續(xù)后才能進(jìn)行，固定資產(chǎn)實(shí)際轉(zhuǎn)移時(shí)，應(yīng)由各級(jí)行

政辦填制《固定資產(chǎn)共移表》（見(jiàn)附表），財(cái)務(wù)部門、行政辦、使用部門應(yīng)根據(jù)《固

定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移表》內(nèi)容登記有關(guān)賬簿、卡片，核算部門必須將固定資產(chǎn)原值和累計(jì)折

舊一同轉(zhuǎn)出，做好核算和統(tǒng)計(jì)工作。同時(shí)轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)明細(xì)賬和總賬，固定資產(chǎn)檔

案，固定資產(chǎn)卡片應(yīng)隨轉(zhuǎn)出的固定資產(chǎn)一齊轉(zhuǎn)出并進(jìn)行轉(zhuǎn)出登記，轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的

公司財(cái)務(wù)部、行政辦、使用部門應(yīng)將該項(xiàng)固定資產(chǎn)在固定資產(chǎn)明細(xì)賬和總賬，固定

資產(chǎn)檔案，固定資產(chǎn)卡片中進(jìn)行轉(zhuǎn)入登記，集團(tuán)行政辦應(yīng)將該項(xiàng)固定資產(chǎn)在固定資

產(chǎn)檔案中進(jìn)行登記。

6.4.2出售：企業(yè)在出售固定資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)由使用部門或財(cái)產(chǎn)保管部門填制'固定

資產(chǎn)出售單’，經(jīng)同級(jí)行政辦簽字，依據(jù)集團(tuán)的審批雙限逐級(jí)審批后，據(jù)以辦理固定

資產(chǎn)出售手續(xù)，財(cái)務(wù)部門根據(jù)‘出售單'進(jìn)行固定資產(chǎn)出售的賬務(wù)處理。

6.4.3對(duì)外贈(zèng)送：由于公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要對(duì)外贈(zèng)送固定資產(chǎn)的，需由使用部門

或保管部門填制'固定資產(chǎn)捐贈(zèng)單’，經(jīng)同級(jí)行政辦簽字，集團(tuán)行政辦確認(rèn)，報(bào)集團(tuán)資

產(chǎn)管理部審核后，呈集團(tuán)陸總裁批準(zhǔn)，各部門根據(jù)已審批的固定資產(chǎn)捐贈(zèng)單’辦理消

賬手續(xù)。

6.4.4對(duì)外投資：因公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的需要向其他單位投資固定資產(chǎn)時(shí)，財(cái)務(wù)部

門應(yīng)根據(jù)董事局確定的合同、協(xié)議價(jià)格入賬，實(shí)物管理部門在對(duì)外轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)時(shí),

不僅要從賬面轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)原值，同時(shí)還應(yīng)轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)累計(jì)折舊。

6.4.5固定資產(chǎn)的清理報(bào)廢

固定資產(chǎn)需要報(bào)廢或發(fā)生毀損，應(yīng)由使用人員及部門提出需報(bào)廢或發(fā)生毀損的

資產(chǎn)狀況及原因的報(bào)告，經(jīng)各級(jí)行政辦查核并簽署意見(jiàn)后，報(bào)各級(jí)財(cái)務(wù)部門審核并

提出處理意見(jiàn)，經(jīng)集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部匯總評(píng)審，根據(jù)公司規(guī)定的審批權(quán)限逐級(jí)審

批后方可進(jìn)行。對(duì)于由主觀原因造成的毀損應(yīng)100%追收責(zé)任賠償款，由于主客觀

兩方面原因所造成的毀損應(yīng)根據(jù)其發(fā)生毀損的實(shí)際情況按責(zé)任金額的10-50%追收

責(zé)任賠償或行政處罰。固定資產(chǎn)報(bào)廢后的殘值處理應(yīng)由各級(jí)行政辦與使用部門一

起參與，必要時(shí)財(cái)務(wù)人員應(yīng)參與監(jiān)督。

6.5固定資產(chǎn)的維護(hù)和修理

6.5.1固定資產(chǎn)的日常維護(hù)

使用部門應(yīng)妥善條管，按各項(xiàng)資產(chǎn)的說(shuō)明書(shū)正確使用固定資產(chǎn)，做好日常維護(hù)

和保養(yǎng)工作。固定資產(chǎn)因使用或保管不善而發(fā)生毀損、丟失，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)賠

償責(zé)任，由于不按正確方法操作各類機(jī)械設(shè)備及違章駕車造成的.損失及罰款由當(dāng)

事人負(fù)責(zé)。

6.5.2固定資產(chǎn)的修理

固定資產(chǎn)發(fā)生故障，不能正常使用時(shí)，在經(jīng)濟(jì)合理的情況下，應(yīng)盡可能修復(fù)使用。

使用部門應(yīng)即時(shí)通知實(shí)物管理部門，不得措自修理c實(shí)物管理部門接到逋知后，應(yīng)

趕往使用地點(diǎn)查明原因，指定有關(guān)部門負(fù)責(zé)修理，并填寫(xiě)《固定資產(chǎn)修理登記單》。

固定資產(chǎn)發(fā)生修理費(fèi)用，由負(fù)責(zé)修理部門填寫(xiě)報(bào)銷單，連同《固定資產(chǎn)修理登記單》

作為報(bào)銷依據(jù)。

6.6固定資產(chǎn)保險(xiǎn)

固定資產(chǎn)的保險(xiǎn)、續(xù)保、索賠工作由簽訂財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的部門負(fù)責(zé)。固定資

產(chǎn)被盜、丟失或遭受不可抗拒力損壞，實(shí)物管理部門及時(shí)報(bào)案追查原因，同時(shí)辦理

固定資產(chǎn)清理手續(xù)，財(cái)務(wù)部門協(xié)助主管部門完成此項(xiàng)工作。

7低值易耗品管理操作規(guī)定

7.1低值易耗品采購(gòu)和保管的操作規(guī)定低值易耗品采購(gòu)和保管的操作規(guī)定按

集團(tuán)公司采購(gòu)和保管有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

7.2低值易耗品領(lǐng)用的操作規(guī)定

7.2.1各部門領(lǐng)用低值易耗品應(yīng)填制《低值易耗品申領(lǐng)單》，按《目標(biāo)管理責(zé)

任書(shū)》的審批權(quán)限逐級(jí)審批。

7.2.2各使用部門應(yīng)根據(jù)領(lǐng)用的低值易耗品按月編制《低值易耗品領(lǐng)用報(bào)表》o

7.2.3各級(jí)行政辦應(yīng)對(duì)各部門領(lǐng)用的低值易耗品編制《低值易耗品檔案》及維

修、保養(yǎng)記錄。

7.3低值易耗品報(bào)廢的操作規(guī)定

7.3.1低值易耗品在使用過(guò)程中發(fā)生正常磨損而損毀報(bào)廢，應(yīng)經(jīng)各公司行政辦

鑒定，確認(rèn)報(bào)廢后，報(bào)同級(jí)財(cái)務(wù)部審核，由同級(jí)財(cái)務(wù)部根據(jù)報(bào)銷權(quán)限統(tǒng)一報(bào)分公司執(zhí)

行總經(jīng)理、董事副總審批。

7.3.2低值易耗品由于非正常磨損而發(fā)生毀損報(bào)廢（含短缺），必須及時(shí)查明原

因，分清事故責(zé)任，由使用部門或保管人提出申請(qǐng)，經(jīng)行政辦鑒定，確認(rèn)報(bào)廢原因后,

報(bào)同級(jí)財(cái)務(wù)部審核，由同級(jí)財(cái)務(wù)部根據(jù)低值易耗品報(bào)廢毀損的金額

的大小逐級(jí)報(bào)批。

7.4發(fā)生的低值易耗品的報(bào)廢（含正常與非正常報(bào)廢），各公司財(cái)務(wù)部根據(jù)已審

批過(guò)的報(bào)廢清單及時(shí)報(bào)送行政辦、使用部門或保管部門辦理消賬手續(xù)。對(duì)于非正

常報(bào)損還須向當(dāng)事人追收責(zé)任賠償款。所有報(bào)廢物資處理應(yīng)由行政部門負(fù)責(zé)，現(xiàn)款

收入應(yīng)及時(shí)交財(cái)務(wù)辦理入賬手續(xù)。各公司財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)每月低值易耗品的增減變

動(dòng)情況編制低值易耗品月報(bào)表，每月10日前報(bào)集團(tuán)資產(chǎn)管理部備案。

8未售出開(kāi)發(fā)產(chǎn)品管理

8.1未售出開(kāi)發(fā)產(chǎn)品定義

指已辦理綾工驗(yàn)攻和交接手續(xù)，尚未售出的作為房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)產(chǎn)品建造的房屋建

筑物。

8.2未售出開(kāi)發(fā)產(chǎn)品管理的職責(zé)分工

8.2.1未售出開(kāi)發(fā)產(chǎn)品的實(shí)物管理歸物業(yè)管理公司，物業(yè)管理公司需根據(jù)未售

出開(kāi)發(fā)產(chǎn)品的性質(zhì)、特點(diǎn)，會(huì)同住戶中心、工程部制定年度、季度、月度維修、保

養(yǎng)計(jì)劃，報(bào)集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部備案。

8.2.2集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部必須建立未售出開(kāi)發(fā)產(chǎn)品檔案及分清未售出樓房

的完損等級(jí)，其等級(jí)主要分為：

a、完好房

b、基本完好房

c、一般損壞房

d、嚴(yán)重?fù)p壞房4個(gè)等級(jí)。

8.2.3為了使開(kāi)發(fā)產(chǎn)品在未售出之前保持完好狀態(tài)，集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部根據(jù)

物業(yè)公司制定的維修、保養(yǎng)計(jì)劃，定期或不定期進(jìn)行檢查，寫(xiě)出分析報(bào)告，供董事會(huì)

參考。

9未開(kāi)發(fā)土地管理

9.1未開(kāi)發(fā)土地定義

是指為開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)項(xiàng)目而購(gòu)買但尚未進(jìn)行開(kāi)發(fā)的土地使用權(quán)。

9.2未開(kāi)發(fā)土地使用權(quán)管理的操作規(guī)定

9.2.1取得土地使用權(quán)時(shí)必須設(shè)置土地使用權(quán)賬戶，通過(guò)‘土地開(kāi)發(fā)成本'科目

歸集，待實(shí)際開(kāi)發(fā)時(shí)，根據(jù)用途轉(zhuǎn)入相應(yīng)的科目進(jìn)行明細(xì)核算。

9.2.2取得土地使用權(quán)時(shí)，必須3天之內(nèi)及時(shí)將有關(guān)合同、土地使用證等有

關(guān)資料報(bào)集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部備案。

9.2.3土地使用權(quán)發(fā)生變更時(shí)，必須在一周內(nèi)將有關(guān)變更資料報(bào)集團(tuán)公司資產(chǎn)

管理部備案。

9.2.4集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部應(yīng)建立全集團(tuán)公司土地使用權(quán)的檔案資料，對(duì)土地

使用權(quán)的變更，做好明細(xì)記錄，供有關(guān)部門查閱。

9.2.5土地使用權(quán)取得價(jià)值應(yīng)以實(shí)際支付的土地出讓金訃價(jià)；投資者作為資本

金投入的土地應(yīng)按評(píng)估確認(rèn)或合同協(xié)議約定的金額計(jì)價(jià)。

10固定資產(chǎn)及土地使用權(quán)抵押的操作規(guī)定：

由于融資及其他經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的需要，需將公司固定資產(chǎn)及土地使用權(quán)作抵押物的,

由所需部門填制抵押物登記表，經(jīng)實(shí)物管理部門確認(rèn)，集團(tuán)資產(chǎn)管理部門審核，報(bào)集

團(tuán)總裁辦批準(zhǔn)后辦理有關(guān)抵押手續(xù)，同時(shí)將已確認(rèn)批準(zhǔn)后的抵押物書(shū)面報(bào)送同級(jí)財(cái)

務(wù)部、行政辦及集團(tuán)資產(chǎn)管理部備案。

11資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)的操作規(guī)定

11.1為確保全集團(tuán)資產(chǎn)的賬實(shí)相符，各項(xiàng)資產(chǎn)應(yīng)進(jìn)行定期和不定期盤(pán)點(diǎn)。

11.2各項(xiàng)資產(chǎn)每年應(yīng)至少進(jìn)行一次全面盤(pán)點(diǎn)，在用低值易耗品的清查至少每

半年一次。

1L3各項(xiàng)資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)應(yīng)分類進(jìn)行。

11.4各級(jí)財(cái)務(wù)部和行政辦以及實(shí)物使用部門或人員應(yīng)共同參與各項(xiàng)資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn),

財(cái)務(wù)部門在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中負(fù)責(zé)組織、監(jiān)督和審核。

11.5每次盤(pán)點(diǎn)前應(yīng)進(jìn)行準(zhǔn)備，制定盤(pán)點(diǎn)方案，設(shè)計(jì)好各項(xiàng)盤(pán)點(diǎn)表格。

11.6每次盤(pán)點(diǎn)應(yīng)填編盤(pán)點(diǎn)表，并將財(cái)務(wù)部提供的賬面財(cái)產(chǎn)清單與實(shí)際盤(pán)點(diǎn)數(shù)

對(duì)比，結(jié)出差異，查找和分析差異原因，對(duì)差異根據(jù)不同情況，按照集團(tuán)有關(guān)管理制

度進(jìn)行處理。

12資產(chǎn)核算原則

12.1集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)集團(tuán)公司資產(chǎn)核算規(guī)定的修改和制定。

12.2集團(tuán)公司各級(jí)財(cái)務(wù)部具體負(fù)責(zé)各自范圍內(nèi)的資產(chǎn)核算工作，并受集團(tuán)公

司資產(chǎn)管理部的指導(dǎo)和考核。

12.3集團(tuán)實(shí)行統(tǒng)一的資產(chǎn)計(jì)價(jià)辦法，資產(chǎn)計(jì)價(jià)采用國(guó)家規(guī)范的歷史成本法。

12.4固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法計(jì)算，殘值比例根據(jù)公司性質(zhì)按國(guó)家規(guī)定

的比例預(yù)留，外資企業(yè)、中外合資企業(yè)為10%,內(nèi)資企業(yè)為5%,按月計(jì)提折舊。固定

資產(chǎn)的折舊年限：房屋建筑物（20年）、機(jī)器設(shè)備（1。年）機(jī)械設(shè)備（10年）、變電設(shè)

備（10年）、電器設(shè)備（5年）、裝飾物品（5年）、通訊設(shè)備（5年）、電子設(shè)備（5年）、

辦公設(shè)備（5年）、運(yùn)輸工具（5年）、廚房設(shè)備（5年）、電氣設(shè)備（5年）、耐用家具（5

年）、儀表儀器（5年）、娛樂(lè)設(shè)備（5年）、其他設(shè)備器具（5年）。

12.5各級(jí)財(cái)務(wù)部應(yīng)設(shè)立固定資產(chǎn)明細(xì)賬，作好所管固定資產(chǎn)的核算工作，努力

做到固定資產(chǎn)賬、卡、物一致。在采用電算化進(jìn)行固定資產(chǎn)核算的情況下，固定資

產(chǎn)應(yīng)按單項(xiàng)進(jìn)行明細(xì)核算。

12.6財(cái)務(wù)部門應(yīng)對(duì)所管在用低值易耗品的增減變動(dòng)情況進(jìn)行及時(shí)的核算，所

有低值易耗品領(lǐng)用或進(jìn)入使用前必須先通過(guò)‘低值易耗品’一級(jí)科目反映，并應(yīng)編制

低值易耗品清單或建立低值易耗品檔案。

12.7低值易耗品采用一次性攤銷法。

13資產(chǎn)管理和使用責(zé)任制

13.lxx集團(tuán)贊產(chǎn)實(shí)行實(shí)物使用和管理責(zé)任制。

13.2集團(tuán)資產(chǎn)管理部及各公司財(cái)務(wù)部應(yīng)與集團(tuán)行政辦及各公司行政辦簽定資

產(chǎn)實(shí)物管理責(zé)任書(shū)，按責(zé)任書(shū)的內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行資產(chǎn)事物業(yè)績(jī)考核。

13.3各級(jí)行政辦應(yīng)與各使用部門或人員簽訂資產(chǎn)使用責(zé)任書(shū)，按使用責(zé)任書(shū)

的內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)考核和評(píng)價(jià)各使用部門或個(gè)人的資產(chǎn)使用和保養(yǎng)業(yè)績(jī)。

13.4各種資產(chǎn)責(zé)任書(shū)中的考核標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)以盤(pán)點(diǎn)結(jié)果及資產(chǎn)報(bào)表分析結(jié)果為關(guān)鍵

內(nèi)容。

13.5資產(chǎn)考核指標(biāo)

13.5.1酒店、會(huì)所的低值易耗品、物料用品損耗率控制在營(yíng)業(yè)收入1%以內(nèi)。

13.5.2資產(chǎn)的完好率達(dá)到95%。

13.5.3財(cái)產(chǎn)流失率為0o

13.5.4項(xiàng)目綜合管理水平達(dá)到集團(tuán)公司評(píng)定為：優(yōu)。

14資產(chǎn)規(guī)劃

集團(tuán)資產(chǎn)管理部應(yīng)根據(jù)集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略及各種年度的中期（3年左右）的、長(zhǎng)期

（5-10年）的財(cái)務(wù)計(jì)劃,會(huì)同各公司財(cái)務(wù)部、各級(jí)行政辦及有關(guān)部門制定

集團(tuán)的資產(chǎn)總規(guī)劃和各公司的資產(chǎn)規(guī)劃，包括資產(chǎn)購(gòu)建、調(diào)撥、投資、報(bào)廢、

出售等。

15各種資產(chǎn)管理表格設(shè)計(jì)（見(jiàn)附表）。

控股公司管理制度第2篇

總則

第一條為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)工作，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中

的作用，特制定本規(guī)定。

第二條公司財(cái)務(wù)部門的職能是：

（一）認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度。

（二）建立健全財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算管理,

反映、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律。

（三）積極為經(jīng)營(yíng)管理服務(wù)，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。

（四）厲行節(jié)約，合理使用資金。

（五）合理分配公司收入，及時(shí)完成需要上交的稅收及管理費(fèi)用。

（六）對(duì)有關(guān)機(jī)構(gòu)及財(cái)政、稅務(wù)、銀行部門了解，檢查財(cái)務(wù)工作，主動(dòng)提供有

關(guān)資料，如實(shí)反映情況。

（七）完成公司交給的其他工作。

第三條公司財(cái)務(wù)部由會(huì)計(jì)和出納組成。

第四條公司各部門和職員辦理財(cái)會(huì)事務(wù)，必須遵守本規(guī)定

第五條會(huì)計(jì)的主要工作職責(zé)是：

（一）按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定、記賬、復(fù)賬、報(bào)賬做到手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確,

賬目清楚，按期報(bào)賬。

（二）按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查，分析公司財(cái)務(wù)、成本和利潤(rùn)的執(zhí)行情況,

挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時(shí)向總經(jīng)理提出合理化建議，當(dāng)好公

司參謀。

（三）妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料。

（四）完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。

第六條出納的主要工作職責(zé)是：

（一）認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。

（二）嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額，超過(guò)部分必須及時(shí)送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不

認(rèn)白條抵壓現(xiàn)金。

（三）建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。

（四）嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，

方可生效。

（五）積極配合限行做好對(duì)賬、報(bào)賬工作。

（六）配合會(huì)計(jì)做好各種賬務(wù)處理。

（七）完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。

第七條審計(jì)的主要工作職責(zé)是：

（一）認(rèn)真貫徹執(zhí)行有關(guān)審計(jì)管理制度。

（二）監(jiān)督公司財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行、決算、預(yù)算外資金收支與財(cái)務(wù)收支有關(guān)的各

項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及其經(jīng)濟(jì)效益。

（三）詳細(xì)核對(duì)公司的各項(xiàng)與財(cái)務(wù)有關(guān)的數(shù)字、金額、期限、手續(xù)等是否準(zhǔn)確

無(wú)誤。

（四）審閱公司的計(jì)劃資料、合同和其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，以便掌握情況，發(fā)現(xiàn)

問(wèn)題，積累證據(jù)。

（五）糾正財(cái)務(wù)工作中的差錯(cuò)弊端，規(guī)范公司的經(jīng)濟(jì)行為。

（六）針對(duì)公司財(cái)務(wù)工作中出現(xiàn)問(wèn)題產(chǎn)生的原因提出改進(jìn)建議和措施。

（七）完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。

財(cái)務(wù)工作管理

第八條會(huì)計(jì)年度自一月一日起至十二月三十一日止。

第九條會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完

整，并符合會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。

第十條財(cái)務(wù)工作人員辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的

原始憑證編制記賬憑證。會(huì)計(jì)、出納員記賬，都必須在記賬憑證上簽字。

第十一條財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)當(dāng)會(huì)同總經(jīng)理辦公室專人定期進(jìn)行財(cái)務(wù)清查，保證

賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)相符。

第十二條財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)賬簿記錄編制會(huì)計(jì)報(bào)表上報(bào)總經(jīng)理，并報(bào)送有

關(guān)部門。會(huì)計(jì)報(bào)表每月由會(huì)計(jì)編制并上報(bào)一次。會(huì)計(jì)報(bào)表須會(huì)計(jì)簽名或蓋章。

第十三條財(cái)務(wù)工作人員對(duì)本公司實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督“

財(cái)務(wù)工作人員對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證，不予受理；對(duì)記載不準(zhǔn)確、不

完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補(bǔ)充。

第十四條財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理

或主管副總經(jīng)理書(shū)面報(bào)告，并請(qǐng)求查明原因，作出處理。

財(cái)務(wù)工作人員對(duì)上述事項(xiàng)無(wú)權(quán)自行作出處理。

第十五條財(cái)務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計(jì)。出納人員不得

兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)和債務(wù)賬目的登記工作。

第十六條財(cái)務(wù)審計(jì)每季一次。審計(jì)人員根據(jù)審計(jì)事項(xiàng)實(shí)行審計(jì)，并做出審計(jì)

報(bào)告，報(bào)送總經(jīng)理。

第十七條財(cái)務(wù)工作人員調(diào)動(dòng)工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。

財(cái)務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由總經(jīng)理辦公室主任、主管副總經(jīng)理監(jiān)交。

支票管理

第十八條支票由出納員或總經(jīng)理指定專人保管。支票使用時(shí)須有“支票領(lǐng)用

單”，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額.封頭，加蓋印章、填寫(xiě)日期、

用途、登記號(hào)碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。

第十九條支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會(huì)計(jì)核對(duì)（購(gòu)置物品由

保管員簽字）、總經(jīng)理審批。填寫(xiě)金額要無(wú)誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編

制憑證號(hào)，按規(guī)定登記銀行賬號(hào)，原支票領(lǐng)用人在“支票領(lǐng)用單”及登記簿上注

銷。

第二十條財(cái)務(wù)人員月底清賬時(shí)憑“支票領(lǐng)用單”轉(zhuǎn)應(yīng)收款，發(fā)工資時(shí)從領(lǐng)用

工資內(nèi)扣還，當(dāng)月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領(lǐng)用人完善報(bào)賬手續(xù)后

再作補(bǔ)發(fā)工資處理。

第二十一條對(duì)于報(bào)銷時(shí)短缺的金額，財(cái)務(wù)人員要及時(shí)催辦，到月底按第二十

條規(guī)定處理。

凡一周內(nèi)收入款項(xiàng)累計(jì)超過(guò)10000元或現(xiàn)金收入超過(guò)5000元時(shí)，會(huì)計(jì)或出納

人員應(yīng)文字性報(bào)告總經(jīng)理。凡與公司業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)款項(xiàng)，不分金額大小由承辦人文字

性報(bào)告總經(jīng)理。

第二十二條凡1030元以上的款項(xiàng)進(jìn)入銀行賬戶兩日內(nèi)，會(huì)計(jì)或出納人員應(yīng)文

字性報(bào)告總經(jīng)理。

第二十三條公司財(cái)務(wù)人員支付（包括公私借用）每一筆款項(xiàng)，不論金額大小均

須總經(jīng)理簽字?？偨?jīng)理外出應(yīng)由財(cái)務(wù)人員設(shè)法通知，同意后可先付款后補(bǔ)筌。

現(xiàn)金管理

第二十四條公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：

（一）職員工資、津貼、獎(jiǎng)金；

（二）個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；

（三）出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)；

（四）結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；

（五）總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開(kāi)支。

前款結(jié)算起點(diǎn)定為100元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定。

第二十五條日常零星開(kāi)支所需庫(kù)存現(xiàn)金限額為20_元。超額部分應(yīng)存入銀行。

第二十六條財(cái)務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存

款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。

因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

第二十七條公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫(xiě)借款單，經(jīng)會(huì)計(jì)審核；交

總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用。超過(guò)還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款，在當(dāng)月工資中扣還。

第二十八條符合本規(guī)定第二十四條的，憑發(fā)票、工資單、差旅費(fèi)單及公司認(rèn)

可的有效報(bào)銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)

金。

第二十九條發(fā)票及報(bào)銷單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由會(huì)計(jì)審核，經(jīng)手人簽字，金額

數(shù)量無(wú)誤，填制記賬憑證。

笫三十條工資由財(cái)務(wù)人員依據(jù)總經(jīng)理辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資資

料代理編制職員工資表，交主管副總經(jīng)理審核，總經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)人員按時(shí)提款,

當(dāng)月發(fā)放工資，填制記賬憑證，進(jìn)行賬務(wù)處理。

第三十一條差旅費(fèi)及各種補(bǔ)助單（包括領(lǐng)款單），由部門經(jīng)理簽字，會(huì)計(jì)審核

時(shí)間、天數(shù)無(wú)誤并報(bào)送總經(jīng)理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會(huì)計(jì)核算手

續(xù)。

第三十二條出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆記載現(xiàn)金支付。賬目應(yīng)當(dāng)

日清月結(jié)，每日結(jié)算，賬款相符。

會(huì)計(jì)檔案管理

第三十三條凡是本公司的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬綽、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他

有保存價(jià)值的資料，均應(yīng)歸檔。

第三十四條會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)順序每月裝訂成冊(cè)，標(biāo)明月份、季度、

年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會(huì)計(jì)及有關(guān)人員簽名蓋章（包括制單、審核、記賬、

主管），由總經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂。

第三十五條會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)分月、季、年報(bào)、按時(shí)歸檔，由總經(jīng)理指定專人保管,

并分類填制目錄。

第三十六條會(huì)計(jì)檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會(huì)計(jì)檔案，須經(jīng)總

經(jīng)理批準(zhǔn)。

處罰辦法

第三十七條出現(xiàn)下列情況之一的，對(duì)財(cái)務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1-3

倍：

（一）超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫(kù)存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的;

（二）用不符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫(kù)存現(xiàn)金的；

（三）未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用或借用他人資金（包括現(xiàn)金）或支付款項(xiàng)的；

（四）利用賬戶替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金的：

（五）未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或未按批準(zhǔn)的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的；

（六）保留賬外款項(xiàng)或?qū)⒐究铐?xiàng)以財(cái)務(wù)人員個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行的；

（七）違反本規(guī)定條款認(rèn)定應(yīng)予處罰的。

第三十八條出現(xiàn)下列情況之一的，財(cái)務(wù)人員應(yīng)予解聘。

（一）違反財(cái)務(wù)鑰度，造成財(cái)務(wù)工作嚴(yán)重混亂的；

（二）拒絕提供或提供虛假的會(huì)計(jì)憑證、賬表、文件資料的；

（三）偽造、變?cè)?、謊報(bào)、毀滅、隱匿會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿的；

（四）利用職務(wù)便利，非法占有或虛報(bào)冒領(lǐng)、褊取公司財(cái)物的；

（五）弄虛作假、營(yíng)私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項(xiàng)的；

（六）在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的;

（七）有其他瀆職行為和嚴(yán)重錯(cuò)誤，應(yīng)當(dāng)予以辭退的。

附則

第三十九條本規(guī)定由總經(jīng)理辦公會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第四十條本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。

控股公司管理制度第3篇

第一條電視監(jiān)控室必須晝夜24小時(shí)由經(jīng)過(guò)專業(yè)培訓(xùn)的人員值班。值班人員應(yīng)

堅(jiān)守崗位，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度、規(guī)定和安全操作規(guī)程，

確保監(jiān)控系統(tǒng)的正常運(yùn)行。

第二條監(jiān)控人員必須具有高度的工作責(zé)任心，認(rèn)真負(fù)責(zé)安全監(jiān)控任務(wù)，及時(shí)

掌握各種監(jiān)控信息，對(duì)監(jiān)控過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的情況及時(shí)進(jìn)行處理和上報(bào)。

第三條監(jiān)控人員每天對(duì)監(jiān)控錄像進(jìn)行查看，發(fā)現(xiàn)有異?，F(xiàn)象或員工亂收費(fèi)現(xiàn)

象，及時(shí)保存錄像片段，并作好標(biāo)記，以備查用。

第四條值班人員必須嚴(yán)格按照規(guī)定時(shí)間上下班，不準(zhǔn)隨意離崗離位，個(gè)人需

處理事務(wù)時(shí)，應(yīng)征得保衛(wèi)科長(zhǎng)的同意并在有人頂崗時(shí)方可離開(kāi)。

第五條監(jiān)控人員須愛(ài)護(hù)和管理好監(jiān)控室的各項(xiàng)裝配和設(shè)施，嚴(yán)格操作流程，

確保監(jiān)控系統(tǒng)的正常運(yùn)作。

第六條無(wú)關(guān)人員未經(jīng)許可不準(zhǔn)進(jìn)入監(jiān)控室，外來(lái)人員需到監(jiān)控室查詢情況和

及觀訪者參觀，必須經(jīng)保衛(wèi)科長(zhǎng)上報(bào)分管副總，同意后方可進(jìn)入監(jiān)控室。

第七條不準(zhǔn)在監(jiān)控室聊天、會(huì)友、玩耍，不準(zhǔn)隨意擺弄機(jī)器設(shè)備，嚴(yán)禁在監(jiān)

控值班期間打盹睡覺(jué)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，按公司規(guī)章制度業(yè)厲處分。

第八條公司領(lǐng)導(dǎo)定期到監(jiān)控室查詢情況，值史人員應(yīng)及時(shí)匯報(bào)監(jiān)控情況。

第九條保持監(jiān)控室設(shè)備的清潔衛(wèi)生，堅(jiān)持每月進(jìn)行系統(tǒng)維護(hù)，確保機(jī)器設(shè)備

的正常運(yùn)作。

第十條監(jiān)控設(shè)備系統(tǒng)發(fā)生故障時(shí)，應(yīng)及時(shí)聯(lián)系維修人員進(jìn)行維修，并做好登

記。

第十一條監(jiān)控人員必須保守公司監(jiān)控秘密，不得在監(jiān)控室以外的場(chǎng)所議論有

關(guān)監(jiān)控錄像的內(nèi)容。

第十二條未經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，不得擅自關(guān)閉電視監(jiān)控系統(tǒng)、停止系統(tǒng)運(yùn)行。

第十三條本制度自頒發(fā)之日起執(zhí)行。

控股公司管理制度第4篇

第一章總則

第一條為保護(hù)貸款公司、客戶的合法權(quán)益，規(guī)范貸款公司的行為，加強(qiáng)監(jiān)督

管理，保障貸款公司穩(wěn)健運(yùn)行，根據(jù)《中華人民共知國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中

華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)公司法》等法律法規(guī)，制定本規(guī)定。

笫二條貸款公司是指經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準(zhǔn),

由境內(nèi)商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的專門為縣域農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村

經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供貸款服務(wù)的非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

貸款公司是由境內(nèi)商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行全額出資的有限責(zé)任公司。

第三條貸款公司是獨(dú)立的企業(yè)法人，享有由投資形成的全部法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，依

法享有民事權(quán)利，并以全部法人財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。

貸款公司的投資人依法享有資產(chǎn)收益、重大決策和選擇管理者等權(quán)利。

第四條貸款公司乂安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則，自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)

險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束。

第五條貸款公司依法開(kāi)展業(yè)務(wù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。

第六條貸款公司應(yīng)遵守國(guó)家法律、行政法規(guī)，執(zhí)行國(guó)家金融方針和政策，依

法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理。

第二章機(jī)構(gòu)的設(shè)立

第七條貸款公司的名稱由行政區(qū)劃、字號(hào)、行業(yè)、組織形式依次組成，其中

行政區(qū)劃指縣級(jí)行政區(qū)劃的名稱或地名。

第八條設(shè)立貸款公司應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（一）有符合規(guī)定的章程；

（二）注冊(cè)資本不低于50萬(wàn)元人民幣，為實(shí)收貨幣資本，由投資人一次足額繳

納；

（三）有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的高汲管理人員；

（四）有具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員；

（五）有必需的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；

（六）有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

（七）中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他條件。

第九條設(shè)立貸款公司，其投資人應(yīng)符合下列條件：

（一）投資人為境內(nèi)商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行；

（二）資產(chǎn)規(guī)模不低于50億元人民幣；

（三）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；

（四）主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；

（五）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

第十條設(shè)立貸款公司應(yīng)當(dāng)經(jīng)籌建和開(kāi)業(yè)兩個(gè)階段。

第十一條籌建貸款公司，申請(qǐng)人應(yīng)提交下列文件、材料：

（一）籌建申請(qǐng)書(shū)；

（二）可行性研究報(bào)告；

（三）籌建方案；

（四）籌建人員名單及簡(jiǎn)歷；

（五）非貸款公司設(shè)立地的投資人應(yīng)提供最近兩年資產(chǎn)負(fù)債表和損益表以及該

投資人注冊(cè)地銀行業(yè)盅督管理機(jī)構(gòu)的書(shū)面意見(jiàn)；

（六）中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他材料。

第十二條貸款公司的籌建期最長(zhǎng)為自批準(zhǔn)決定之日起6個(gè)月?；I建期內(nèi)達(dá)到

開(kāi)業(yè)條件的，申請(qǐng)人可提交開(kāi)業(yè)申請(qǐng)。

貸款公司申請(qǐng)開(kāi)業(yè)，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)提交下列文件、材料：

（一）開(kāi)業(yè)申請(qǐng)書(shū)；

（二）籌建工作報(bào)告；

（三）章程草案；

（四）法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資報(bào)告；

（五）擬任高級(jí)管理人員的備案材料；

（六）營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料；

（七）公安、消防部門對(duì)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所出具的安全、消防設(shè)施合格證明；

（八）中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他資料。

第十三條貸款公司的籌建申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局

審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請(qǐng)材料或自受理之日起4個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不

予批準(zhǔn)的書(shū)面決定。

貸款公司的開(kāi)業(yè)申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀

監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。

第十四條貸款公司可根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，在縣域內(nèi)設(shè)立分公司。分公司的設(shè)

立需經(jīng)籌建和開(kāi)業(yè)兩個(gè)階段。

貸款公司分公司的籌建方案，應(yīng)事先報(bào)監(jiān)管辦事處備案。未設(shè)監(jiān)管辦事處的,

向銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局備案。貸款公司在分公司籌建方案?jìng)浒负蠹纯砷_(kāi)展

籌建工作。分公司的開(kāi)業(yè)申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定,

銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。

第十五條經(jīng)核準(zhǔn)開(kāi)業(yè)的貸款公司及其分公司，由決定機(jī)關(guān)頒發(fā)金融許可證，

并憑金融許可證向工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。

第三章組織機(jī)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)管理

第十六條貸款公司可不設(shè)立董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，但必須建立健全經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制

和監(jiān)督機(jī)制。投資人可委派監(jiān)督人員，也可聘請(qǐng)外部機(jī)構(gòu)履行監(jiān)督職能。

第十七條貸款公司的經(jīng)營(yíng)管理層由投資人自行決定，報(bào)銀監(jiān)分局或所在城市

銀監(jiān)局備案。

第十八條貸款公司章程由投資人制定和修改，報(bào)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局

審查并核準(zhǔn)。

第十九條貸款公司董事會(huì)負(fù)責(zé)制訂經(jīng)營(yíng)方針和業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃，未設(shè)董事會(huì)的,

由經(jīng)營(yíng)管理層制訂，并經(jīng)投資人決定后組織實(shí)施。

第二十條經(jīng)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局批準(zhǔn)，貸款公司可經(jīng)營(yíng)下列業(yè)務(wù)：

（一）辦理各項(xiàng)貸款；

（二）辦理票據(jù)貼現(xiàn)；

（三）辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；

（四）辦理貸款項(xiàng)下的結(jié)算；

（五）經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)。貸款公司不得吸收

公眾存款。

第二十一條貸款公司的營(yíng)運(yùn)資金為實(shí)收資本和句投資人的借款。

第二十二條貸款公司開(kāi)展業(yè)務(wù)，必須堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)

的經(jīng)營(yíng)宗旨，貸款的投向主要用于支持農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

第二十三條貸款公司發(fā)放貸款應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持小額、分散的原則，提高貸款覆蓋面,

防止貸款過(guò)度集中。貸款公司對(duì)同一借款人的貸款余額不得超過(guò)資本凈額的10%；

對(duì)單一集團(tuán)企業(yè)客戶的授信余額不得超過(guò)資本凈額的15%。

第二十四條貸款公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理，建立科學(xué)的授權(quán)授信制度、信

貸管理流程和內(nèi)部控制體系，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理能力，提高貸款質(zhì)量。

第二十五條貸款公司應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，建立審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類制度

和資本補(bǔ)充、約束機(jī)制，準(zhǔn)確劃分資產(chǎn)質(zhì)量，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備，真實(shí)反映經(jīng)營(yíng)

成果，確保資本充足率在任何時(shí)點(diǎn)不低于8%,資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率不低于100%。

第二十六條貸款公司應(yīng)建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，對(duì)內(nèi)部控制執(zhí)行情況進(jìn)行檢

查、評(píng)價(jià)，并對(duì)內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行糾正和完善，確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

笫二十七條貸款公司執(zhí)行國(guó)家統(tǒng)一的金融企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，按照國(guó)家有關(guān)

規(guī)定，建立健全貸款公司的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度。

第二十八條貸款公司應(yīng)當(dāng)真實(shí)記錄并全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況，編制

年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并由投資人聘請(qǐng)具有資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)報(bào)

告須報(bào)審監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局備案。

第二十九條貸款公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定向銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)告、

統(tǒng)計(jì)報(bào)表及其他資料，并對(duì)報(bào)告、資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。

第三十條貸款公司應(yīng)當(dāng)建立信息披露制度，及時(shí)披露年度經(jīng)營(yíng)情況、重大事

項(xiàng)等信息。

第四章監(jiān)督管理

第三十一條貸款公司開(kāi)展業(yè)務(wù)，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理，與

投資人實(shí)施并表監(jiān)管。

第三十二條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)法律、法規(guī)對(duì)貸款公司的資本充足率、

不良貸款率、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)集中、關(guān)聯(lián)交易等實(shí)施持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)管。

第三十三條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)貸款公司資本充足狀況和資產(chǎn)質(zhì)量狀況,

適時(shí)采取下列監(jiān)管措施：

（一）對(duì)資本充足率大于8%,且不良貸款率在那以下的，可適當(dāng)減少檢查頻率,

支持其穩(wěn)健發(fā)展；

（二）對(duì)資本充足率低于8樂(lè)大于4%,或不良貸款率在5%以上的，要加大非現(xiàn)

場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查力度，并督促其限期補(bǔ)充資本、改善資產(chǎn)質(zhì)量；

（三）對(duì)資本充足率降至4%以下，或不良貸款率高于15%的，適時(shí)采取責(zé)令其

調(diào)整高級(jí)管理人員、停辦所有業(yè)務(wù)、限期重組等措施；

（四）對(duì)限期內(nèi)不能實(shí)現(xiàn)有效重組、資本充足率降至2%以下的，應(yīng)責(zé)令投資人

適時(shí)接管或由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以撤銷。

第三十四條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)對(duì)貸款公司的資本充足

狀況、資產(chǎn)質(zhì)量以及為部控制的有效性進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià)，督促其完善資本補(bǔ)充機(jī)

制、貸款管理制度及內(nèi)部控制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理

第三十五條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)要求投資人加強(qiáng)對(duì)貸款公司的監(jiān)督檢查,

定期對(duì)其資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行審計(jì)，對(duì)其貸款授權(quán)授信制度、信貸管理流程和內(nèi)部控制

體系進(jìn)行評(píng)估，有權(quán)根據(jù)貸款公司的運(yùn)行情況要求投資人追加補(bǔ)充資本，確保貸

款公司穩(wěn)健運(yùn)行。

第三十六條貸款公司違反本規(guī)定的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)采取風(fēng)險(xiǎn)提示、

約見(jiàn)談話、監(jiān)管質(zhì)詢、責(zé)令停辦業(yè)務(wù)等措施，督促其及時(shí)進(jìn)行整改，防范資產(chǎn)風(fēng)

險(xiǎn)。

第三十七條貸款公司及其工作人員在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理過(guò)程中，有違反國(guó)家法

律法規(guī)行為的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、

《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》及有關(guān)法律、行政法規(guī)實(shí)施處罰；構(gòu)成犯罪的，依

法追究刑事責(zé)任。

第三十八條貸款公司及其工作人員對(duì)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的處罰決定不服的,

可依法提請(qǐng)行政復(fù)議或向人民法院提起行政訴訟。

第五章機(jī)構(gòu)變更與終止

第三十九條貸款公司有下列變更事項(xiàng)之一的，需經(jīng)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)

局批準(zhǔn)：

（一）變更名稱；

（二）變更注冊(cè)資本；

（三）變更住所；

（四）修改章程；

（五）中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。

第四十條貸款公司有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)解散：

（一）章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)；

（二）股東決定解散；

（三）因分立、合并需要解散。

第四十一條貸款公司解散的，由其投資人按照《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》

和《中華人民共和國(guó)公司法》及有關(guān)行政法規(guī)的規(guī)定實(shí)施。

第四十二條貸款公司因解散、被撤銷而終止的，應(yīng)當(dāng)向發(fā)證機(jī)關(guān)繳回金融許

可證，并及時(shí)到工商行政管理部門辦理注銷登記，并予以公告。

第六章附則

第四十三條本規(guī)定所稱農(nóng)村地區(qū)，是指中西部、東北和海南省縣（市）及縣（市）

以下地區(qū)，以及其他?。▍^(qū)、市）的國(guó)定貧困縣和省定貧困縣及縣以下地區(qū)。

第四十四條外資金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立貸款公司，參照本規(guī)定執(zhí)行。

第四十五條本規(guī)定未盡事宜，按照《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中

華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)公司法》等法律、法規(guī)和規(guī)章執(zhí)行。

第四十六條本規(guī)定由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

控股公司管理制度第5篇

1.目的

適應(yīng)公司發(fā)展戰(zhàn)咯，建立與c地產(chǎn)控股有限公司（以下簡(jiǎn)稱‘公司）組織架構(gòu)相

適應(yīng)的供應(yīng)鏈管理平臺(tái)，規(guī)范e地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目采購(gòu)工作，控制采購(gòu)成本，保持并持續(xù)

改善產(chǎn)品品質(zhì)。

2.適用范圍

2.1.開(kāi)發(fā)項(xiàng)目或?qū)I(yè)公司

2.1.l.e地產(chǎn)所屬事業(yè)部和城市公司的開(kāi)發(fā)項(xiàng)目、專業(yè)公司（e國(guó)際建設(shè)、e中

廣裝飾、e瑞景園林），均適用本制度。其他開(kāi)發(fā)項(xiàng)目參照本制度執(zhí)行。

2.2.成本類別

2.2.1.本制度適用于構(gòu)成開(kāi)發(fā)成本的建設(shè)成本中的四類成本，包括前期費(fèi)用、

建安工程費(fèi)、基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)、配套設(shè)施費(fèi)。

3.采購(gòu)分類

3.1.按采購(gòu)程序分

3.1.1.招標(biāo)采購(gòu):按資格審查、招標(biāo)、投標(biāo)、升標(biāo)、評(píng)標(biāo)、中標(biāo)的程序確定合

作單位的采購(gòu)形式。其內(nèi)涵是遵守規(guī)范的招標(biāo)程序，通過(guò)充分、公平的競(jìng)爭(zhēng)，獲得

最優(yōu)性價(jià)比的產(chǎn)品和服務(wù)。

3.1.2.詢價(jià)采購(gòu):作為招標(biāo)采購(gòu)的簡(jiǎn)化方式,程序比招標(biāo)采購(gòu)有較大幅度簡(jiǎn)化,

只需保證一定的競(jìng)爭(zhēng)，采用詢價(jià)、比選的方式，確定合作單位。

3.1.3.直接采購(gòu):對(duì)于一些特殊情況，如選用專利產(chǎn)品，涉及政府部門、壟斷行

業(yè)等，無(wú)法進(jìn)行招標(biāo)和詢價(jià)，可經(jīng)過(guò)一定的審批程序.直接確定合作單位。

3.2.按采購(gòu)方式分

3.2.1.戰(zhàn)略采購(gòu):指公司對(duì)于使用范圍廣、使用量大、具有重復(fù)使用特征的產(chǎn)

品和服務(wù)，通過(guò)簽署戰(zhàn)略合作協(xié)議，由戰(zhàn)略合作伙伴為所有適合的開(kāi)發(fā)項(xiàng)目提供約

定的產(chǎn)品和服務(wù)。戰(zhàn)略采購(gòu)根據(jù)范圍可分為集團(tuán)戰(zhàn)略采購(gòu)和區(qū)域戰(zhàn)略采購(gòu)。候選

供應(yīng)商數(shù)量不足兩家，或不具備可比性的，可采用談判方式確定戰(zhàn)略合作伙伴。

戰(zhàn)略合作伙伴應(yīng)具備下列條件：

a）品牌、信譽(yù)及知名度應(yīng)與公司相匹配,雙方達(dá)成品牌雙贏的共識(shí)；

b）雙方有長(zhǎng)期、良好的合作關(guān)系；

c）能為公司提供優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和服務(wù)，并提供最優(yōu)惠的價(jià)格。

3.2.2.聯(lián)合采購(gòu):指跨區(qū)域（或同區(qū)域內(nèi)）的多個(gè)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目在同一時(shí)期擬選用同

一種產(chǎn)品和服務(wù)，由集團(tuán)總部或區(qū)域事業(yè)部層面負(fù)賁組織，采用聯(lián)合招標(biāo)的形式進(jìn)

行的采購(gòu)。聯(lián)合采購(gòu)根據(jù)范圍可分為跨區(qū)域聯(lián)合采購(gòu)和區(qū)域聯(lián)合采購(gòu)。

3.2.3.合約采購(gòu):指業(yè)主通過(guò)采購(gòu)確定合作單位，并與合作單位直接簽訂單項(xiàng)

采購(gòu)合同。單項(xiàng)采購(gòu)根據(jù)金額大小，可按招標(biāo)、詢價(jià)的程序進(jìn)行，特殊情況下可采

用直接采購(gòu)的程序。

3.2.4.認(rèn)價(jià)采購(gòu):指業(yè)主確定合作單位，但不與合作單位直接簽訂采購(gòu)合同，而

是以《價(jià)格確認(rèn)單》的形式通知合同單位，由合同單位與確定的單位（或一定范圍）

簽訂采購(gòu)合同。確認(rèn)的價(jià)格作為開(kāi)發(fā)項(xiàng)目與合同單位的結(jié)算依據(jù)。認(rèn)價(jià)采購(gòu)根據(jù)

金額大小，可按招標(biāo)、詢價(jià)的程序進(jìn)行，特殊情況1、可采用直接采購(gòu)的程序。

4.采購(gòu)管理體制

4.1.采購(gòu)工作按集團(tuán)總部、事業(yè)部、城市公司、專業(yè)公司（國(guó)際建設(shè)、中廣裝

飾、瑞景園林）的管理架構(gòu)進(jìn)行管理。

4.2.集團(tuán)總部

4.2.1.集團(tuán)總部履行管理職能，其職責(zé)為：

a）編制并維護(hù)集團(tuán)采購(gòu)管理制度、城市公司采購(gòu)流程和指引；

b）組織集團(tuán)戰(zhàn)略采購(gòu)；

c）組織跨區(qū)域聯(lián)合采購(gòu)；

d）制定城市公司采購(gòu)決策程序，決策管理權(quán)限以上的城市公司采購(gòu)事項(xiàng)，具體

詳見(jiàn)《城市公司采購(gòu)決策程序》。

e）對(duì)各事業(yè)部、城市公司、專業(yè)公司（國(guó)際建設(shè)、中廣裝飾、瑞景園林）的采

購(gòu)管理進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)；

D收集事業(yè)部、城市公司、專業(yè)公司供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫(kù)信息，整理、匯總供應(yīng)商信

息。

4.2.2.集團(tuán)總部設(shè)立采購(gòu)委員會(huì)，采購(gòu)委員會(huì)是集團(tuán)總部采購(gòu)工作的'決策和

領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。

4.2.3.采購(gòu)委員會(huì)組成如下：

a）主任：集團(tuán)總裁

b）副主任：集團(tuán)分管成本采購(gòu)工作的副總裁

c）成員：分管城市公司的執(zhí)行副總裁、副總裁；主持事業(yè)部工作的副總裁。

4.2.4.采購(gòu)委員會(huì)成員決策或參與決策與主管事業(yè)部或分管城市公司相關(guān)的

采購(gòu)事項(xiàng)。

4.2.5.產(chǎn)品研發(fā)部成本采購(gòu)組作為采購(gòu)委員會(huì)辦公室，協(xié)助采購(gòu)委員會(huì)進(jìn)行集

團(tuán)總部有關(guān)采購(gòu)的日常管理工作。

4.2.6.集團(tuán)總部采購(gòu)工作的決策形式：優(yōu)先采用簽報(bào)形式，根據(jù)實(shí)際情況需要,

也可采用會(huì)議形式。

4.2.7.采購(gòu)委員會(huì)會(huì)議采取民主決策原則，參會(huì)委員意見(jiàn)一致不少于參會(huì)委員

三分之二時(shí),確認(rèn)會(huì)議決議有效；同一事項(xiàng)，委員會(huì)主任可否決一次。

4.3.事業(yè)部

4.3.1.事業(yè)部作為利潤(rùn)中心，其職責(zé)為：

a）編制并維護(hù)本事業(yè)部的采購(gòu)管理制度、流程和指弓I,并向集團(tuán)總部備案；

b）組織實(shí)施本事業(yè)部范圍內(nèi)的采購(gòu)事項(xiàng)；

c）搭建和維護(hù)本事業(yè)部供應(yīng)商資源共享平臺(tái)，建立本事業(yè)部供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫(kù)，并

向集團(tuán)總部備案。

4.4.城市公司

4.4.1.城市公司作為利潤(rùn)中心，其職責(zé)為：

a）協(xié)助集團(tuán)總部編制并維護(hù)城市公司的采購(gòu)流程和指弓I；

b）組織實(shí)施本城市公司范圍內(nèi)的采購(gòu)事項(xiàng)；

C）搭建和維護(hù)本城市公司供應(yīng)商資源共享平臺(tái)，建立本城市公司供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫(kù),

并向集團(tuán)總部備案。

4.5.專業(yè)公司（國(guó)際建設(shè)、中廣裝飾、瑞景園林）

4.5.1.專業(yè)公司作為利潤(rùn)中心，其職責(zé)為：

a）編制并維護(hù)本專業(yè)公司的采購(gòu)管理制度、流程和指弓I,并向集團(tuán)總部備案；

b）組織實(shí)施本專業(yè)公司范圍內(nèi)的采購(gòu)事項(xiàng)；

c）搭建和維護(hù)本專業(yè)公司供應(yīng)商資源共享平臺(tái)，建立本專業(yè)公司供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫(kù),

并向集團(tuán)總部備案。

4.6.事業(yè)部、城市公司的開(kāi)發(fā)項(xiàng)目向?qū)I(yè)公司（國(guó)際建設(shè)、中廣裝飾、瑞景園

林）采購(gòu)，原則參照向公司外部供應(yīng)商采購(gòu)，但由于其特殊性，也可采用詢價(jià)采購(gòu)或

直接采購(gòu)的方式。如果采用招標(biāo)采購(gòu)方式，同等條步下應(yīng)優(yōu)先選用國(guó)際建設(shè)、中廣

裝飾或瑞景園林。

5.采購(gòu)工作原則

5.1.招標(biāo)采購(gòu)限額

5.1.1.達(dá)到如下采購(gòu)金額，應(yīng)采用招標(biāo)采購(gòu)程序：

a）工程施工類（含土建施工、設(shè)備安裝、裝飾裝修等）單項(xiàng)合同估算額在2C0

萬(wàn)元人民幣（含）以上；

b）材料設(shè)備等貨物（含辦公設(shè)施）單項(xiàng)合同估算額在100萬(wàn)元人民幣（含）以上；

或單臺(tái)設(shè)備合同估算額在30萬(wàn)元人民幣（含）以上；

c）勘察、監(jiān)理等服務(wù)類單項(xiàng)合同估算額在100萬(wàn)元人民幣（含）以上；

d）設(shè)計(jì)類合同由「其特殊性，可以采用詢價(jià)的方式進(jìn)行采購(gòu)；

e）專業(yè)公司（國(guó)際建設(shè)、中廣裝飾、瑞景園林）向外采購(gòu)，不受上述采購(gòu)限額的

制約，由各專業(yè)公司自行確定。

5.1.2.未達(dá)到5.1.1條規(guī)定的采購(gòu)金額，可采用詢價(jià)采購(gòu)程序。

5.2.采購(gòu)決策程序

5.2.1,各事業(yè)部自行確定本事業(yè)部?jī)?nèi)部的采購(gòu)決策程序，各項(xiàng)采購(gòu)事項(xiàng)均應(yīng)

遵循既定的決策程序；

5.2.2.各城市公司的采購(gòu)決策程序由集團(tuán)總部制定，各項(xiàng)采購(gòu)事項(xiàng)均應(yīng)遵循

既定的決策程序；

5.2.3.各專業(yè)公司自行確定本專業(yè)公司內(nèi)部的采購(gòu)決策程序，各項(xiàng)采購(gòu)事項(xiàng)

均應(yīng)遵循既定的決策程序。

5.3.采購(gòu)工作應(yīng)遵循公平、公正、公開(kāi)和誠(chéng)實(shí)信用的原則。對(duì)于招標(biāo)采購(gòu)，應(yīng)

保證充分競(jìng)爭(zhēng)，投標(biāo)入圍單位原則上不少于三家。

6.采購(gòu)信息

6.1.歸檔資料

6.1.1.招標(biāo)采購(gòu)需歸檔的資料包括：采購(gòu)合同（或《價(jià)格確認(rèn)單》）、定標(biāo)決策

文件（簽報(bào)/會(huì)議紀(jì)要）、入圍決策文件（簽報(bào)/會(huì)議紀(jì)要）、評(píng)標(biāo)報(bào)告、投標(biāo)文件、

招標(biāo)文件、考察報(bào)告、答疑文件、開(kāi)標(biāo)記錄等。

6.1.2.詢價(jià)采購(gòu)、直接采購(gòu)需歸檔的資料包括:采購(gòu)合同（或《價(jià)格確認(rèn)單》）、

定標(biāo)決策文件（簽報(bào)/會(huì)議紀(jì)要）、最終報(bào)價(jià)單等。

6.2.信息收集

6.2.1.戰(zhàn)略采購(gòu)數(shù)據(jù)庫(kù)

a）產(chǎn)品研發(fā)部負(fù)責(zé)建立集團(tuán)戰(zhàn)略采購(gòu)的材料設(shè)備含量指標(biāo)庫(kù)、基準(zhǔn)成本（建立

時(shí)點(diǎn)的成本）數(shù)據(jù)庫(kù)，匯編集團(tuán)戰(zhàn)略采購(gòu)成本調(diào),價(jià)原則；

b）各事業(yè)部負(fù)責(zé)建立區(qū)域戰(zhàn)略采購(gòu)的材料設(shè)備含量指標(biāo)庫(kù)、基準(zhǔn)成本（建立時(shí)

點(diǎn)的成本）數(shù)據(jù)庫(kù)，匯編集團(tuán)戰(zhàn)略采購(gòu)成本調(diào)價(jià)原則，并向集團(tuán)備案；

C）產(chǎn)品研發(fā)部負(fù)責(zé)建立集團(tuán)戰(zhàn)略采購(gòu)供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫(kù)；

6.2.2.采購(gòu)計(jì)劃和采購(gòu)?fù)瓿汕闆r報(bào)告

a）采購(gòu)計(jì)劃：各城市公司自行編制采購(gòu)計(jì)劃，編制時(shí)間為，每年12月份編制下

一年度的采購(gòu)計(jì)劃，并于年底提交集團(tuán)備案；每月編制下個(gè)月的采購(gòu)計(jì)劃，并于月底

之前提交集團(tuán)總部備案。采購(gòu)計(jì)劃的標(biāo)準(zhǔn)格式見(jiàn)附件1《采購(gòu)計(jì)劃（模板）》O

b）采購(gòu)?fù)瓿汕闆r報(bào)告：各事業(yè)部、各城市公司、各專業(yè)公司（國(guó)際建設(shè)、中廣

裝飾）自行匯總采購(gòu)?fù)瓿汕闆r，定期（每半年）向集團(tuán)總部備案。采購(gòu)?fù)瓿汕闆r報(bào)告

的標(biāo)準(zhǔn)格式見(jiàn)附件2《采購(gòu)?fù)瓿桑０澹贰?/p>

6.3.信息規(guī)范

6.3.1.各事業(yè)部編制、持續(xù)修訂本事業(yè)部的招標(biāo)文件范本，并向集團(tuán)總部備案;

6.3.2.各城市公司原則使用集團(tuán)總部已有招標(biāo)文件范本、或可參照使用各事

業(yè)部的招標(biāo)文件范本。

6.3.3.各專業(yè)公司編制、更新本專業(yè)公司的招標(biāo)文件范本，并向集團(tuán)總部備案;

6.3.4.招標(biāo)采購(gòu)時(shí)，招標(biāo)文件的編制，原則上應(yīng)使用上述招標(biāo)文件范本。

7.采購(gòu)紀(jì)律

7.1.參加采購(gòu)工作的有關(guān)人員應(yīng)嚴(yán)格遵守以下紀(jì)律：

a）堅(jiān)持公開(kāi)、公正、公平的原則，依據(jù)國(guó)家、電方的有關(guān)要求和程序進(jìn)行采購(gòu)

工作；

b）自覺(jué)遵守采購(gòu)紀(jì)律，嚴(yán)守采購(gòu)秘密，不得對(duì)外泄漏有關(guān)采購(gòu)的情況；

c）未經(jīng)公司允許不得私自和投標(biāo)方接觸，杜絕各種不正當(dāng)關(guān)系干預(yù)采購(gòu)工作的

正常進(jìn)行；

d）不得向投標(biāo)方索賄受賄，不得收取對(duì)方的任何禮品。如不便拒絕應(yīng)立即向上

級(jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告并按規(guī)定上繳收受的禮品;

e）參與采購(gòu)工作的人員如需要回避的，應(yīng)自覺(jué)主動(dòng)提出。

7.2.凡違反上述紀(jì)律，未造成經(jīng)濟(jì)損失的，給予批評(píng)教育或通報(bào)批評(píng)，同時(shí)按違

反公司規(guī)章制度處理;對(duì)于造成經(jīng)濟(jì)損失，情節(jié)較為嚴(yán)重的，依法追償損失，同時(shí)按

嚴(yán)重違反公司規(guī)章制度處理；對(duì)于構(gòu)成犯罪的，移交司法部門依法處理。

8.監(jiān)督：

8.1.風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)履行公司采購(gòu)活動(dòng)的監(jiān)督職責(zé)，監(jiān)督檢查采購(gòu)行為是否符

合國(guó)家法律、法規(guī)、當(dāng)?shù)卣肮镜挠嘘P(guān)規(guī)定，監(jiān)督檢查采購(gòu)結(jié)果的執(zhí)行情況。

8.2.對(duì)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行的監(jiān)督檢查，可以采取抽查，階段性稽查，列席有關(guān)重要會(huì)

議，審閱有關(guān)文件等形式。

8.3.任何單位和個(gè)人對(duì)采購(gòu)過(guò)程中發(fā)生的違規(guī)行為，有權(quán)向公司監(jiān)督部門進(jìn)行

舉報(bào)。

9.附則

9.1.產(chǎn)品研發(fā)部是本制度的建立、維護(hù)的責(zé)任部門，并負(fù)責(zé)制度的解釋；

9.2.公司各事業(yè)部、各城市公司、各專業(yè)公司及其它單位應(yīng)在本制度所確定

的原則和框架范圍內(nèi)，建立適用的管理體系和管理文件；

控股公司管理制度第6篇

第一條為了規(guī)范廢舊物資管理，加強(qiáng)對(duì)報(bào)廢、積壓、閑置物資的修舊利用，

明確報(bào)廢物資處理程序，提高綜合經(jīng)濟(jì)效益，結(jié)合公司實(shí)際情況制定本制度。

第二條本規(guī)定中的廢舊物資是指報(bào)廢的機(jī)器設(shè)備、工器具、庫(kù)存積壓物資、

廢舊管材管件以及經(jīng)公司批準(zhǔn)報(bào)廢的其他物資。

第三條各部門職責(zé)

1、各物資使用部門負(fù)責(zé)相應(yīng)的廢舊物資的識(shí)別、初步鑒定、報(bào)廢物資的收集

統(tǒng)計(jì)和交庫(kù)工作。

2、使用部門、采供部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)欲報(bào)廢物資的聯(lián)合鑒定。

3、物資采供部負(fù)責(zé)報(bào)廢物資的回收、整理、分類、建檔和保管，并配合財(cái)務(wù)

部銷售處理。

第四條報(bào)廢物資的認(rèn)定

1、維修搶險(xiǎn)、改線作業(yè)中拆回的廢舊材料（設(shè)備）無(wú)法利用的，可作報(bào)廢物資

處理。

2、消耗性材料，超過(guò)使用標(biāo)準(zhǔn)，不能再使用的，可作報(bào)廢物資處理。

3、工具類物品，因損壞尢法修復(fù)使用的，可作報(bào)廢物資代理。

4、有價(jià)值的‘包裝物品可作報(bào)廢物資處理。

第五條報(bào)廢物品的回收、保管、處理

1、所有報(bào)廢物品由公司采供部統(tǒng)一回收。

2、各部門材料管理人員對(duì)廢舊物資進(jìn)行保管統(tǒng)計(jì)，定期向采供部呈報(bào)《廢閂

物資回收單》，采供部經(jīng)理要及時(shí)對(duì)交回的報(bào)廢物資進(jìn)行分類、整理、入庫(kù)、建檔,

并于每月底向分管副思和財(cái)務(wù)部呈報(bào)《廢舊物資回收明細(xì)表》，采供部依據(jù)規(guī)定做

出處理。

3、在回收各類物品前，采供部應(yīng)組織有關(guān)人員進(jìn)行初步鑒定，以免對(duì)有利用

價(jià)值的物品當(dāng)廢品處理，造成浪費(fèi)。

4、執(zhí)行交舊領(lǐng)新的物資（工具類）交舊時(shí)還需在綜合管理部填寫(xiě)《交舊領(lǐng)新登

記單》交采供部保管。保管按一對(duì)一原則登記交舊領(lǐng)新臺(tái)賬，并辦理領(lǐng)新手續(xù)。

5、對(duì)因特殊原因暫時(shí)不能交回舊物品的，必家由使用部門出據(jù)借用手續(xù)，分

管領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可提前領(lǐng)用，但領(lǐng)用部門必須在一個(gè)月內(nèi)辦理交舊手續(xù)，否則采

供部有權(quán)在下一次領(lǐng)用物資時(shí)，拒絕領(lǐng)用。

6、對(duì)工程項(xiàng)目余留物資、原庫(kù)存積壓的物資不能再利用的，由采供部結(jié)合財(cái)

務(wù)部估價(jià)后按報(bào)廢材料處理。

7、對(duì)新增設(shè)備、新增項(xiàng)目等沒(méi)有舊品可交的，或無(wú)法完全交舊的，必須提前

報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

8、各類廢舊物資報(bào)廢后，如確認(rèn)無(wú)外賣價(jià)值后，采供部必須記錄其處理情配

（處理日期、去向等）。

9、采供部對(duì)回收的各類報(bào)廢物資要及時(shí)處理（外賣等），避免損耗、貶值或因

大量堆積造成混亂，同時(shí)不得無(wú)故拒絕接收?qǐng)?bào)廢物資。

第六條修舊利廢制度

1、各部門要制定相應(yīng)的修舊利廢管理細(xì)則及修舊利廢獎(jiǎng)罰辦法，作為部門管

理的考核依據(jù)。

2、對(duì)鑒定為可修復(fù)、有利用價(jià)值的物品，應(yīng)組織專業(yè)人員內(nèi)修或外修。

3、對(duì)申請(qǐng)報(bào)廢的物資由申請(qǐng)部門填寫(xiě)《廢舊物資回收明細(xì)表》，報(bào)物資采供

部，會(huì)同財(cái)務(wù)部現(xiàn)場(chǎng)鑒定確認(rèn)。

4、確定報(bào)廢的各類物資，使用部門必須在當(dāng)月月底前辦理完與采供部的交接

手續(xù)。

第七條報(bào)廢物資的審批

1、各部門廢舊物資必須經(jīng)過(guò)各專業(yè)人員確認(rèn)，部門經(jīng)理核實(shí)后，報(bào)公司物資

采供部復(fù)檢回收。

2、專業(yè)人員（必要時(shí)可調(diào)其他單位專業(yè)人員參加）對(duì)擬報(bào)廢物資進(jìn)行復(fù)檢鑒定,

確認(rèn)不可修復(fù)利用后，由分管副總批準(zhǔn)報(bào)廢。

3、物資采供部繚制報(bào)廢物資明細(xì)清單及價(jià)值表，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)討論批準(zhǔn)后

實(shí)施報(bào)廢。

4、屬于公司固定資產(chǎn)的物品，其報(bào)廢管理執(zhí)行公司《固定資產(chǎn)管理規(guī)定》。

第八條執(zhí)行交舊領(lǐng)新制度的物資類別包括：焊割器材、常用手工具、鉗工工

具、電動(dòng)工具、氣動(dòng)工具、液壓彎管機(jī)、液壓工具、砂輪、儀表、設(shè)備類、備件

類（單價(jià)百元以上）等。

第九條本規(guī)定從20xx年-20xx年年九月一日起執(zhí)行。

控股公司管理制度第7篇

一、崗位規(guī)范

（一）從上班到下班

1、上班的時(shí)候

1.1遵守上班時(shí)間。因故遲到和請(qǐng)假的時(shí)候，必須事先通知，來(lái)不及的時(shí)候必

須用電話聯(lián)絡(luò)。

1.2做好工作前的準(zhǔn)備。

L3鈴一打就開(kāi)始工作。

2、工作中

2.1工作要做到有計(jì)劃、有步驟、迅速踏實(shí)地進(jìn)行。

2.2遇有工作部署應(yīng)立即行動(dòng)。

2.3工作中不扯閑話。

2.4工作中不要隨便離開(kāi)自己的崗位。

2.5離開(kāi)自己的座位時(shí)要整理桌子，椅子半位，以示主人未遠(yuǎn)離。

2.6長(zhǎng)時(shí)間離開(kāi)崗位時(shí)，可能會(huì)有電話或客人，事先應(yīng)拜托給上司或同事。椅

子全部推入，以示主人外出。

2.7打開(kāi)計(jì)算機(jī)傳閱文件，網(wǎng)上查看郵件。

2.8不打私人電話。不從事與本職工作無(wú)關(guān)的私人事務(wù)。

2.9在辦公室內(nèi)俁持安靜，不要在走廊內(nèi)大聲喧嘩。

3、辦公用品和文件的保管

3.1辦公室內(nèi)實(shí)施定置管理。

3.2辦公用品和文件必須妥善保管，使用后馬上歸還到指定場(chǎng)所。

3.3辦公用品和文件不得帶回家，需要帶走時(shí)必須得到許可。

3.4文件保管不能自己隨意處理，或者遺忘在桌上、書(shū)柜中。

3.