公司信貸考試試卷

公司信貸考試試卷（一）

考試方式：【閉卷】考試時(shí)間：【90分鐘】總分：【100分】

一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每小題2分，共100分）

1、（）是指借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達(dá)成一致，銀行同意在未來特定時(shí)

間內(nèi)向借款人提供融資的書面承諾。

A、信用證

B、貸款承諾

C、承兌

D、貸款意向書

【答案】B

【解析】A項(xiàng)，信用證是一種由開證銀行根據(jù)信月證相關(guān)法律規(guī)范應(yīng)申請(qǐng)人要

求并按其指示向受益人開立的載有一定金額的、在一定期限內(nèi)憑符合規(guī)定的單

據(jù)付款的書面文件。C項(xiàng)，承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到

期付款的行為。D項(xiàng)，貸款意向書是為貸款進(jìn)行二一步的準(zhǔn)備和商談而出具的

一種意向性的書面聲明。

2、資本回報(bào)率為凈利潤(rùn)與（）的比率。

A、總資產(chǎn)

B、所有者權(quán)益

C、流動(dòng)資產(chǎn)

D、固定資產(chǎn)

【答案】B

【解析】資本回報(bào)率是凈利潤(rùn)與所有者權(quán)益的比率C

3、下列不屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的是（）o

A、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

B、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

C、貨幣風(fēng)險(xiǎn)

D、國(guó)內(nèi)商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】D

【解析】國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)

濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)和間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。

4、核心流動(dòng)資產(chǎn)是始終存在于資產(chǎn)負(fù)債表上的那一部分流動(dòng)資產(chǎn)，其主要來源

是（

A、短期融資

B、長(zhǎng)期融資

C、核心流動(dòng)負(fù)債減少

D、長(zhǎng)期資產(chǎn)變現(xiàn)

【答案】B

【解析】核心流動(dòng)資產(chǎn)指的是在資產(chǎn)負(fù)債表上始終存在的那一部分流動(dòng)資產(chǎn)。

這部分資產(chǎn)的主要來源是長(zhǎng)期融資。

5、在貸款發(fā)放階段，以下做法不正確的是（）o

A、在審查擔(dān)保類文件時(shí)，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)特別注意抵（質(zhì)）押協(xié)議生效的前提

條件

B、借款人用于建設(shè)項(xiàng)目的其他資金應(yīng)與貸款同比例支用

C、在中長(zhǎng)期貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款

D、貸款原則上可以用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融

資

【答案】D

【解析】貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)箕他需自籌資金

的融資。

6、實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用是指?jìng)鶆?wù)人在債務(wù)履行期屆滿而不履行或不完全履行債務(wù)，

銀行為實(shí)現(xiàn)債權(quán)而支出的合理費(fèi)用。它不包括（）0

A、訴訟費(fèi)

B、公證費(fèi)

C、執(zhí)行費(fèi)

D、質(zhì)物保管費(fèi)用

【答案】D

【解析】實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用，是指?jìng)鶆?wù)人在債務(wù)履行期屆滿而不履行或不完全履

行債務(wù)，銀行為實(shí)現(xiàn)債權(quán)而支出的合理費(fèi)用。一般包括訴訟費(fèi)、鑒定評(píng)估費(fèi)、

公證費(fèi)、拍賣費(fèi)、變賣費(fèi)、執(zhí)行費(fèi)等費(fèi)用。

7、下列關(guān)于歷史成本法與市場(chǎng)價(jià)值法的說法，錯(cuò)誤的是（）o

A、歷史成本法能及時(shí)準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)價(jià)值的變化

B、采用歷史成本法會(huì)導(dǎo)致銀行對(duì)資本的高估

C、市場(chǎng)價(jià)值法不必對(duì)成本進(jìn)行攤派

D、采用歷史成本法便于對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行核查

【答案】A

【解析】歷史成本法或通過呆賬準(zhǔn)備金的計(jì)提，或通過資產(chǎn)注銷反映資產(chǎn)的損

失。因此，歷史成本法不能及時(shí)、準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)價(jià)值的變化。

8、下列選項(xiàng)中，不屬于還款來源分析內(nèi)容的是（）0

A、該筆貸款所涉及的經(jīng)濟(jì)周期，結(jié)合借款人的用途等分析貸款金額的合理性

B、借款人依靠自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流

C、綜合收益對(duì)歸還銀行貸款的可靠性評(píng)價(jià)

D、其他合法收入等對(duì)歸還銀行貸款的可靠性評(píng)價(jià)

【答案】A

【解析】主要包括還款來源;分析、說明借款人是否有還貸資金缺口，主要包括

借款人依靠自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等對(duì)歸還銀

行貸款的可靠性評(píng)價(jià)。如為項(xiàng)目融資額，還款計(jì)劃應(yīng)綜合考慮項(xiàng)目預(yù)期現(xiàn)金流

和投資回收期等情況，合理確定還款方式，實(shí)行分期償還，做到半年一次還本

付息，鼓勵(lì)有條件的可按季度進(jìn)行償還。

9、某公司第一年的銷售收入為120萬元，銷售成本比率為35%；第二年的銷

售收入為260萬元，銷售成本比率為45%,則銷售成本比率的增加消耗掉

（）萬元的現(xiàn)金。

A、52

B、36

C、26

D、20

【答案】C

【解析】銷售收入為120萬元，銷售成本比率為35%,那么第二年的銷售成本

應(yīng)當(dāng)是260X35%=91（萬元），但銷售成本比率的增加使得實(shí)際銷售成本達(dá)到了

260X45%=117（萬元）。因此,銷售成本比率增加消耗掉117-91=26（萬元）的現(xiàn)

金。

10、（）是指受特定區(qū)域的自然、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、文化和銀行管理水平等因素影

響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。

A、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)

B、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

C、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

D、地域風(fēng)險(xiǎn)

【答案】A

【解析】區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)是指受特定區(qū)域的自然、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、文化和銀行管理水平

等因素影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。

11、對(duì)項(xiàng)目微觀背景的分析，下列說法不正確的是（）

A、分析項(xiàng)目的微觀背景主要從項(xiàng)目發(fā)起人和項(xiàng)目本身著手

B、投資的理由主要是指對(duì)提出項(xiàng)目的理由及投資意向進(jìn)行分析評(píng)估

C、投資環(huán)境是指在一定時(shí)間、一定地點(diǎn)或范圍內(nèi)，影響和制約項(xiàng)目投資活動(dòng)

的各種外部境況和條件要素的有機(jī)集合體

D、項(xiàng)目對(duì)其投資環(huán)境具有不可選擇性，這正是資本尋求其生存和發(fā)展的各種

必要條件的集中表現(xiàn)

【答案】D

【解析】項(xiàng)目對(duì)其投資環(huán)境具有選擇性，這正是資本尋求其生存和發(fā)展的各種

必要條件的集中表現(xiàn)。所以D選項(xiàng)不正確。

12、企業(yè)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力不取決于下列（）因素。

A、產(chǎn)品性價(jià)比

B、產(chǎn)品品牌

C、產(chǎn)品包裝

D、產(chǎn)品的創(chuàng)新能刀

【答案】C

【解析】企業(yè)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力取決于產(chǎn)品品牌等多種因素，但主要還是取決于產(chǎn)

品自身的性價(jià)比，一個(gè)企業(yè)要保持其產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力，必須不斷地進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)

新。所以，選項(xiàng)ABD的表述是正確的。

13、下列關(guān)于依法清收的過程中，正確的做法是：）

A、人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起3個(gè)月內(nèi)作出判決

B、銀行如不服一審判決，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起15日內(nèi)向上一級(jí)人民法

院提起上訴

C、根據(jù)《民法通則》，債權(quán)人請(qǐng)求債務(wù)人給付金錢和有價(jià)證券，如果債權(quán)人

和債務(wù)人沒有其他債務(wù)糾紛的，可以向有管轄權(quán)的人民法院申請(qǐng)支付令

D、財(cái)產(chǎn)保全分為兩種，訴前財(cái)產(chǎn)保全和訴后財(cái)產(chǎn)保全

【答案】B

【解析】關(guān)于依法清收：人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起6個(gè)月內(nèi)作

出判決；根據(jù)《民事訴訟法》，債權(quán)人請(qǐng)求債務(wù)人給付金錢和有價(jià)證券，如果債

權(quán)人和債務(wù)人沒有其他債務(wù)糾紛的，可以向有管轄權(quán)的人民法院申請(qǐng)支付令；

財(cái)產(chǎn)保全分為兩種，訴前財(cái)產(chǎn)保全和訴中財(cái)產(chǎn)保全。

14、下列關(guān)于信貸余額擴(kuò)張系數(shù)的說法，不正確的是（）o

A、小于0時(shí)，目標(biāo)區(qū)域增長(zhǎng)相對(duì)較慢

B、指標(biāo)越大，信貸增長(zhǎng)速度越快

C、指標(biāo)越大，風(fēng)險(xiǎn)越小

D、側(cè)重考察因區(qū)域信貸投放速度過快而產(chǎn)生的擴(kuò)張性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】C

【解析】擴(kuò)張系數(shù)過大或過小都可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)上升。

15、下列不屬于客戶主營(yíng)業(yè)務(wù)的演變的是（）o

A、行業(yè)轉(zhuǎn)換型

B、產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型

C、市場(chǎng)轉(zhuǎn)換型

D、技術(shù)變換型

【答案】C

【解析】客戶主營(yíng)業(yè)務(wù)的演變有以下幾種情形：一是行業(yè)轉(zhuǎn)換型，二是產(chǎn)品轉(zhuǎn)

換型，三是技術(shù)變換型，四是股權(quán)變更型，五是業(yè)務(wù)停頓型。

16、以下關(guān)于貸款損失準(zhǔn)備金的種類說法錯(cuò)誤的是（）。

A、商業(yè)銀行通常提取三種貸款損失準(zhǔn)備金：普通準(zhǔn)備金、專項(xiàng)準(zhǔn)備金、特別

準(zhǔn)備金

B、普通準(zhǔn)備金又稱一般準(zhǔn)備金，我國(guó)商業(yè)銀行按照貸款余額的2%提取貸款

損失準(zhǔn)備金

C、專項(xiàng)準(zhǔn)備金反映的是貸款賬面價(jià)值與實(shí)際評(píng)估價(jià)值的差額

D、特別準(zhǔn)備金不是商業(yè)銀行經(jīng)常提取的準(zhǔn)備金

【答案】B

【解析】普通準(zhǔn)備金又稱一般準(zhǔn)備金，我國(guó)商業(yè)銀行按照貸款余額的1%提取

貸款損失準(zhǔn)備金。

17、以下屬于變動(dòng)成本的是（）。

A、固定資產(chǎn)折舊

B、廣告及推廣的費(fèi)用

C、企業(yè)日常開支（水、電等）

D、租賃費(fèi)用

【答案】B

【解析】變動(dòng)成本隨著生產(chǎn)和銷售水平的變化而變化，它一般包括原材料、生

產(chǎn)過程中的費(fèi)用、廣告及推廣的費(fèi)用、銷售費(fèi)用、人工成本（生產(chǎn)過程產(chǎn)生的）

等。其他選項(xiàng)均屬于固定成本。

18、6月，某集團(tuán)董事局主席王某因涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罩被警方拘查，該集團(tuán)臨時(shí)更

換董事會(huì)主席，這將為向其提供貸款的銀行帶來（）o

A、經(jīng)營(yíng)狀況風(fēng)險(xiǎn)

B、管理狀況風(fēng)險(xiǎn)

C、財(cái)務(wù)狀況風(fēng)險(xiǎn)

D、與銀行往來情況監(jiān)控

【答案】B

【解析】該集團(tuán)的主要領(lǐng)導(dǎo)者陷于經(jīng)濟(jì)犯罪，導(dǎo)致其高管層發(fā)生重大變動(dòng)，有

可能為企業(yè)帶來管理狀況風(fēng)險(xiǎn)。

19、對(duì)于銀行和企業(yè)，決定資產(chǎn)價(jià)值的主要是（）。

A、資產(chǎn)賬面價(jià)值

B、預(yù)計(jì)的市場(chǎng)價(jià)格

C、當(dāng)前的市場(chǎng)價(jià)格

D、資產(chǎn)歷史成本

【答案】C

【解析】對(duì)于銀行和企業(yè)，決定資產(chǎn)價(jià)值的主要是當(dāng)前的市場(chǎng)價(jià)格。歷史成本

不能決定資產(chǎn)價(jià)值，也不能及時(shí)、準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)價(jià)值的變化。

20、甲公司擬向乙銀行貸款，并以一處房產(chǎn)設(shè)定抵押，該房產(chǎn)的購買成本為

300萬元，目前賬面價(jià)值為260萬元，經(jīng)評(píng)估的現(xiàn)值為500萬元。乙銀行確定

抵押貸款率為60%,則甲公司最多能從乙銀行獲得的抵押貸款額為（）萬

兀O

A、500

B、180

C、300

D、156

【答案】C

【解析】由于抵押物在抵押期間會(huì)出現(xiàn)損耗、貶值，在處理抵押物期間會(huì)發(fā)生

費(fèi)用，以及貸款有利息、逾期有罰息等原因，銀行一般向借款人提供的貸款額

會(huì)低于抵押物的評(píng)估值，貸款額度要在抵押物的評(píng)估價(jià)值與抵押貸款率的范圍

內(nèi)加以確定。抵押貸款額二抵押物評(píng)估值*抵押貸款率二500X60%=300（萬

元）。

21、按照我國(guó)相關(guān)法規(guī)規(guī)定，銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類不包括（）。

A、正常類

B、損失類

C、跟蹤類

D、可疑類

【答案】C

【解析】我國(guó)銀行依據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》，將銀行貸款劃分為5類（亦

稱“五級(jí)分類”）,即正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。

22、從理論上講，如果借款人的短期負(fù)債小于短期資產(chǎn)，則說明借款人（）。

A、短期償債能力較弱

B、具有短期償債能力

C、短期償債能力較強(qiáng)

D、沒有短期償債能力

【答案】B

【解析】短期償債能力是指客戶以流動(dòng)資產(chǎn)償還短期債務(wù)（即流動(dòng)負(fù)債）的能

力，它反映客戶償付E常到期債務(wù)的能力。反映客戶短期償債能力的比率主要

有：流動(dòng)比率、速動(dòng)比率和現(xiàn)金比率。其中流動(dòng)比率是流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的

比率。從理論上講，只要流動(dòng)比率高于1（即短期負(fù)債小于短期資產(chǎn)），客戶便

具有償還短期債務(wù)的能力。

23、票據(jù)貼現(xiàn)的期限最長(zhǎng)不得超過（）個(gè)月。

A、6

B、12

C、18

D、24

【答案】A

【解析】根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長(zhǎng)不得超過6個(gè)

月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。

24、下列（）不是貸款新規(guī)對(duì)貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定條件的新要求。

A、提款條件

B、貸款資金支付接受貸款人管理等與貸款使用相關(guān)的條款

C、提款條件應(yīng)包括與貸款同比例的資本金已足額到位

D、適宜相容原則（）

【答案】D

【解析】D項(xiàng)屬于貸款合同的制定原則，不符合題意。

25、（）是指根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類，按每筆貸款損失的程度計(jì)提的用于彌補(bǔ)專項(xiàng)

損失的準(zhǔn)備。

A、普通準(zhǔn)備金

B、專項(xiàng)準(zhǔn)備金

C、特別準(zhǔn)備金

D、責(zé)任準(zhǔn)備金

【答案】B

【解析】專項(xiàng)準(zhǔn)備金是指根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類，按每筆貸款損失的程度計(jì)提的用

于彌補(bǔ)專項(xiàng)損失的準(zhǔn)備。

26、由于使用磨損和自然損耗造成的抵押物貶值是（）貶值。

A、功能性

B、實(shí)體性

C、經(jīng)濟(jì)性

D、泡沫

【答案】B

【解析】實(shí)體性貶值是由于使用磨損和自然損耗造成的貶值。

27、關(guān)于貸款意向書的出具，銀行對(duì)超越所在行權(quán)限的貸款項(xiàng)目，應(yīng)報(bào)0備

案。

央行

A、

銀

監(jiān)

會(huì)

B、

總

行

、上

C級(jí)

行

D、

【答案】D

【解析】根據(jù)《貸款通則》對(duì)出具貸款意向書的要求，在項(xiàng)目建議書批準(zhǔn)階段

或之前，各銀行可以年符合貸款條件的項(xiàng)目出具貸款意向書，一般沒有權(quán)限限

制，超所在行權(quán)限的項(xiàng)目須報(bào)上級(jí)行備案。

28、預(yù)控性處置發(fā)生在（）o

A、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告E式作出前

B、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告已經(jīng)作出，決策部門尚未采取措施前

C、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告尚未作出，決策部門尚未采取措施

D、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告已經(jīng)作出，決策部門已經(jīng)采取措施

【答案】B

【解析】預(yù)控性處置是在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告已經(jīng)作出，而決策部門尚未采取相應(yīng)措

施之前，由風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警部門或決策部門對(duì)尚未爆發(fā)的潛在風(fēng)險(xiǎn)提前采取控制措

施，避免風(fēng)險(xiǎn)繼續(xù)擴(kuò)大對(duì)商業(yè)銀行造成不利影響。

29、（）是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)。

A、信貸審查

B、征信報(bào)告

C、信用評(píng)級(jí)

D、財(cái)務(wù)審計(jì)

［答案］c

【解析】客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，

反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小。

30、以下環(huán)節(jié)不屬于一筆貸款的管理流程的是（）。

A、貸款申請(qǐng)

B、受理與調(diào)查

C、貸款支付

D、貸款監(jiān)控

【答案】D

【解析】貸款流程包括：貸款申請(qǐng)、受理與調(diào)查、審查及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、貸款審

批、合同簽訂、貸款發(fā)放、貸款支付、貸后管理和貸款回收與處置。不包括貸

款監(jiān)控。

31、下列關(guān)于質(zhì)押和抵押區(qū)別的說法中，錯(cuò)誤的是（）o

A、質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物為動(dòng)產(chǎn)和財(cái)產(chǎn)權(quán)利.動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押形成的質(zhì)權(quán)為典型質(zhì)權(quán)

B、抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標(biāo)的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的

物的占有

C、質(zhì)權(quán)的設(shè)立不交付質(zhì)物的占有，因而質(zhì)權(quán)人沒有保管標(biāo)的物的義務(wù)，而在

抵押的場(chǎng)合，抵押權(quán)人對(duì)抵押物則負(fù)有善良管理人的注意義務(wù)

D、在抵押擔(dān)保中，抵押物價(jià)值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押

【答案】C

【解析】抵押權(quán)的設(shè)立不交付抵押物的占有，因而抵押權(quán)人沒有保管標(biāo)的物的

義務(wù)，而在質(zhì)押的場(chǎng)合，質(zhì)權(quán)人對(duì)質(zhì)物則負(fù)有善旻管理人的注意義務(wù)。

32、下列關(guān)于停止發(fā)放貸款情況的說法中，錯(cuò)誤的是（）。

A、用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資，則不必停止發(fā)放貸款

B、未按借款合同的規(guī)定清償貸款本息，意味著借款人在財(cái)務(wù)安排上已出現(xiàn)問

題，或者主觀故意違約，此時(shí)不宜再發(fā)放貸款

C、在貸款發(fā)放階段，銀行務(wù)必密切關(guān)注借款人的資金使用方向，一旦出現(xiàn)影

響企業(yè)償債能力的違約情況，要立即終止借款人提款

D、使用貸款進(jìn)行非法經(jīng)營(yíng)，例如，走私販毒、開辦賭場(chǎng)等嚴(yán)重違反國(guó)家政策

法規(guī)的行為，銀行貸款絕對(duì)禁止投入此類非法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

【答案】A

【解析】在挪用貸款的情況下，銀行一般可以采取停止發(fā)放貸款的措施，甚至

提前收回貸款。具體而言，挪用貸款的情況一般包括：（1）用貸款進(jìn)行股本權(quán)

益性投資。（2）用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營(yíng)。（3）未依法取

得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)。（4）套取貸款相互借貸

牟取非法收入。（5）借款企業(yè)挪用流動(dòng)資金搞基本建設(shè)或用于財(cái)政性開支或者

用于彌補(bǔ)企業(yè)虧損，或者用于職工福利。

33、各種貸款的審批權(quán)限，根據(jù)各種貸款辦法的規(guī)定和各省、自治區(qū)、直轄

市、計(jì)劃單列市分行的規(guī)定辦理。各經(jīng)辦行內(nèi)部的審批程序由（）規(guī)定。

A、總行

B、銀監(jiān)會(huì)

C、經(jīng)辦行支行

D、貸款公司

【答案】C

【解析】各種貸款的審批權(quán)限，根據(jù)各種貸款辦法的規(guī)定和各省、自治區(qū)、直

轄市、計(jì)劃單列市分行的規(guī)定辦理。各經(jīng)辦行內(nèi)部的審批程序由經(jīng)辦行自行規(guī)

定。

34、銀行確立貸款意向后，對(duì)于（）,可不對(duì)其提供的財(cái)務(wù)報(bào)表作嚴(yán)格要求，

但應(yīng)及時(shí)獲取借款人重要的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。

A、固定資產(chǎn)貸款

B、新建項(xiàng)目貸款

C、轉(zhuǎn)貸款

D、政府貸款項(xiàng)目

【答案】B

【解析】對(duì)于新建項(xiàng)目，銀行對(duì)其提供的財(cái)務(wù)報(bào)表可不作嚴(yán)格要求，但應(yīng)及時(shí)

獲取借款人重要的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。

35、關(guān)于資本金應(yīng)該同比例到位的情況，下列（）說法是正確的。

A、資本金與貸款同比例到位只是一個(gè)理想要求，銀行可以根據(jù)情況調(diào)整

B、對(duì)于建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)較大，企業(yè)可能面臨周轉(zhuǎn)困難的項(xiàng)目，貸款人酌情降低資

本金比例要求，或以臨時(shí)墊款形式支持企業(yè)流動(dòng)性

C、對(duì)于國(guó)家要求項(xiàng)目資本金在貸款發(fā)放前全部到位的項(xiàng)目，還應(yīng)遵守國(guó)家法

律法規(guī)的規(guī)定，但房地產(chǎn)項(xiàng)目不在此列

D、貸款人應(yīng)加強(qiáng)項(xiàng)目建成后的資本金管理，防止借款人以貸款置換等各種方

式抽逃資本金

【答案】D

【解析】A選項(xiàng)，資本金與貸款同比例到位是最低要求；B選項(xiàng)，應(yīng)提高資本金

比例要求，且不需要墊款；C選項(xiàng)，房地產(chǎn)也包含在此列。

36、以下關(guān)于貸款期限審批的說法，不正確的是3。

A、應(yīng)符合相應(yīng)授信品種有關(guān)期限的規(guī)定

B、應(yīng)控制在借款人相應(yīng)經(jīng)營(yíng)的有效期限內(nèi)

C、應(yīng)與借款人的風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)控制要求相匹配

D、貸款期限應(yīng)與擔(dān)保人的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相匹配

【答案】D

【解析】在貸款審批中，貸款期限首先應(yīng)符合相應(yīng)授信品種有關(guān)期限的規(guī)定；

其次，貸款期限一般應(yīng)控制在借款人相應(yīng)經(jīng)營(yíng)的有效期限內(nèi)；再次，貸款期限

應(yīng)與借款人資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期及其他特定還款來源的到賬時(shí)間相匹配；最后，貸款

期限還應(yīng)與借款人的風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)控制要求相匹配。

37、“借款人不能償還對(duì)其他債權(quán)人的債務(wù)”屬于（）。

A、正常類貸款

B、關(guān)注類貸款

C、次級(jí)類貸款

D、可疑類貸款

【答案】C

【解析】“借款人不能償還對(duì)其他債權(quán)人的債務(wù)”屬于次級(jí)類貸款的主要特征

之一。

38、商業(yè)策行應(yīng)兼顧信貸風(fēng)險(xiǎn)控制和提高審批效率兩方面的要求，合理確定授

權(quán)金額及行權(quán)方式，以實(shí)現(xiàn)集權(quán)與分權(quán)的平衡.這是信貸授權(quán)應(yīng)遵循的（）原

則。

A、權(quán)責(zé)一致

B、差別授權(quán)

C、動(dòng)態(tài)調(diào)整

D、授權(quán)適度

【答案】D

【解析】授權(quán)適度原則是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)兼顧信貸風(fēng)險(xiǎn)控制和提高審批效

率兩方面的要求，合理確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，以實(shí)現(xiàn)集權(quán)與分權(quán)的平衡。

實(shí)行轉(zhuǎn)授權(quán)的，在金額、種類和范圍上均不得大于原授權(quán)。

39、下列可能成為長(zhǎng)期融資和短期融資需求的借款原因的是（）o

A、應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降

B、應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的上升

C、應(yīng)付賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降

D、應(yīng)付賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的上升

【答案】A

【解析】應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降意味著資產(chǎn)使用效率下降，長(zhǎng)期融資和

短期融資需求增加。應(yīng)付賬款的上升代表融資需求的下降，而存貨周轉(zhuǎn)率的下

降代表融資需求的上升。

40、在商業(yè)銀行的依法收貸過程中，按法律規(guī)定，向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁的時(shí)效

為（）o

A、6個(gè)月

B、1年

C、2年

D、5年

【答案】B

【解析】在商業(yè)銀行的依法收貸過程中，按法律規(guī)定，向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁的

時(shí)效為1年，向人民法院提起訴訟的時(shí)效為3年，訴訟時(shí)效期間從貸款到期之

日計(jì)算。

41、貸款安全性調(diào)查中，對(duì)于申請(qǐng)外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員尤其要注意（）

變化對(duì)抵押擔(dān)保額的影響程度。

A、GDP增長(zhǎng)率

B、匯率

C、通貨膨脹率

D、存款準(zhǔn)備金率

【答案】B

【解析】在貸款安全性調(diào)查中，對(duì)于申請(qǐng)外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認(rèn)

定借款人、保證人承受匯率、利率風(fēng)險(xiǎn)的能力，尤其要注意匯率變化對(duì)抵

（質(zhì)）押擔(dān)保額的影響程度。

42、關(guān)于抵押貸款的展期，下列說法正確的是（）。

A、抵押合同期限自動(dòng)順延

B、銀行可不核查抵押物的價(jià)值

C、抵押物價(jià)值不足的，應(yīng)要求抵押人按原有貸款余額補(bǔ)充抵押物

D、應(yīng)要求借款人及時(shí)到有關(guān)部門辦理抵押續(xù)期登記

【答案】D

【解析】對(duì)于抵押貸款的展期，銀行為減少貸款的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)續(xù)簽抵押合同，同時(shí)

做到：①核查抵押物的賬面凈值或委托有相關(guān)資格和專業(yè)水平的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)

評(píng)估有關(guān)抵押物的重置價(jià)值，并核查其抵押率是否控制在一定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)；②如果

抵押物價(jià)值不足，抵押人應(yīng)根據(jù)銀行的要求按現(xiàn)有貸款余額補(bǔ)充落實(shí)抵押物，

重新簽訂抵押合同；③抵押貸款展期后，銀行應(yīng)要求借款人及時(shí)到有關(guān)部門辦

理續(xù)期登記手續(xù)，使抵押合同保持合法性和有效性；④切實(shí)履行對(duì)抵押物跟蹤

檢查制度，定期檢查核對(duì)抵押物，監(jiān)督企業(yè)對(duì)抵押物的占管，防止抵押物被變

賣、轉(zhuǎn)移和重復(fù)抵押。

43、假設(shè)一家公司的財(cái)務(wù)信息如下；總資產(chǎn)1000萬元；總負(fù)債600萬元；所

有者權(quán)益4000萬元；銷售收入1500萬元；凈利潤(rùn)100萬元；股息分紅30萬

元。則在利潤(rùn)率、資產(chǎn)使用率和紅利支付率不變時(shí)，銷售增長(zhǎng)可以作為合理的

借款原因的情況是（）

A、銷售增長(zhǎng)率在：.8%以下

B、銷售增長(zhǎng)率在8.75%以下

C、銷售增長(zhǎng)率在：.8%以上

D、以上皆錯(cuò)

【答案】C

【解析】根據(jù)以上信息可知：資本回報(bào)率ROE=凈利潤(rùn)/所有者權(quán)益二100/4

000=0.025；紅利支付率=股息分紅/凈利潤(rùn)=30/100=0.3；留存比率RR=1-

紅利支付率二1一0.3-0.7；公司可持續(xù)增長(zhǎng)率為：SGR=[*]由此可知，在不增

加財(cái)務(wù)杠桿的情況下，公司可以達(dá)到的L8%的年銷售增長(zhǎng)率，即公司可通過

內(nèi)部資金的再投資可以實(shí)現(xiàn)1.8%的年銷售增長(zhǎng)率。在利潤(rùn)率、資產(chǎn)使用效率

和紅利支付率不變時(shí)，若公司銷售增長(zhǎng)率在1.8%以下，銷售增長(zhǎng)不能作為合

理的借款原因；若銷售增長(zhǎng)率大于1.8%,銷售增長(zhǎng)可以作為合理的借款原

因。

44、下列關(guān)于企業(yè)和銀行來往的情況的說法中，錯(cuò)誤的是（）0

A、企業(yè)與銀行的資金往來是公司交易情況最直接的反映，也是銀行利益的體

現(xiàn)

B、借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，同時(shí)仍在申請(qǐng)新增貸款屬于與銀行往來異?，F(xiàn)

象

C、貸款人受托支付完成后，應(yīng)詳細(xì)記錄資金流向，歸集保存相關(guān)憑證

D、銀行除了從企業(yè)本身獲取信息外，沒必要從企業(yè)的外部機(jī)構(gòu)收集企業(yè)的信

息，否則工作量比較大

【答案】D

【解析】銀行除了從企業(yè)本身獲取信息外，也應(yīng)努力從企業(yè)的外部機(jī)構(gòu)，如其

合作單位、監(jiān)管部門、咨詢機(jī)構(gòu)、政府管理部門、新聞媒介等渠道收集企業(yè)的

信息，注意信息來源的廣泛性、全面性、權(quán)威性和可靠性，以便對(duì)企業(yè)變化情

況進(jìn)行全方位的把握。

45、不設(shè)警兆自變量，只通過警素指標(biāo)的時(shí)間序列變化規(guī)律來預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)的方法

稱為（

A、橙色預(yù)警法

B、黑色預(yù)警法

C、藍(lán)色預(yù)警法

D、紅色預(yù)警法

【答案】B

【解析】目前，在我國(guó)銀行業(yè)實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是一門新興的交叉學(xué)科，風(fēng)險(xiǎn)

預(yù)警方法按運(yùn)行機(jī)制劃分主要有3種：①黑色預(yù)警法，不引進(jìn)警兆自變量，只

考察警素指標(biāo)的時(shí)間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動(dòng)特征；②藍(lán)色預(yù)警法，側(cè)重定

量分析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度；③紅色預(yù)警法，重視定

量分析與定性分析相結(jié)合。

46、由于使用磨損和自然損耗造成的抵押物貶值是（）o

A、功能性貶值

B、實(shí)體性貶值

C、經(jīng)濟(jì)性貶值

D、泡沫經(jīng)濟(jì)

【答案】B

【解析】實(shí)體性貶值是由于使用磨損和自然損耗造成的貶值。

47、客戶法人治理結(jié)構(gòu)的不完善，不包括（）o

A、信息披露的質(zhì)置比較高

B、上市客戶股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理

C、國(guó)有獨(dú)資客戶的所有者缺位

D、客戶決策和客戶運(yùn)作以內(nèi)部人和關(guān)鍵人為中心

【答案】A

【解析】本題考查客戶法人治理結(jié)構(gòu)不完善的相關(guān)內(nèi)容。

48、抵押物由于技術(shù)相對(duì)落后發(fā)生的貶值稱為（）。

A、實(shí)體性貶值

B、功能性貶值

C、經(jīng)濟(jì)性貶值

D、科技型貶值

【答案】B

【解析】抵押物由于技術(shù)相對(duì)落后發(fā)生的貶值稱為功能性貶值。

49、在信用評(píng)級(jí)操作程序中，不合要求的是（）。

A、相關(guān)部門調(diào)查、初評(píng)

B、報(bào)送到信貸管理部門審批

C、上報(bào)至銀行主管風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)審批

D、銀行領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)定后直接反饋認(rèn)定信息

【答案】D

【解析】銀行領(lǐng)導(dǎo)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)送的客戶信用評(píng)級(jí)材料進(jìn)行簽字認(rèn)定后，

由風(fēng)險(xiǎn)管理部門向業(yè)務(wù)部門反饋認(rèn)定信息。

50、考察借款人、保證人是否已經(jīng)建立良好的公司治理機(jī)制屬于()

A、貸款效益型調(diào)查

B、貸款安全性調(diào)查

C、貸款流動(dòng)性調(diào)查

D、貸款合法性調(diào)查

【答案】B

【解析】考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機(jī)制屬于貸款安全性

調(diào)查。

公司信貸考試試卷（二）

考試方式：【閉卷】考試時(shí)間：【90分鐘】總分：【100分】

一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每小題2分，共100分）

1、下列選項(xiàng)中不屬于廣義信貸期限的是（

A、寬限期

B、還款期

C、用款期

D、提款期

【答案】C

【解析】在廣義的定義下，貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期。

2、（）是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請(qǐng)后3個(gè)月內(nèi)，債務(wù)人的上級(jí)主

管部門申請(qǐng)整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會(huì)議就（）草案達(dá)成一致，由人民法院裁

定認(rèn)可而中止破產(chǎn)程序的過程。

A、破產(chǎn)重整；破產(chǎn)重整協(xié)議

R、破產(chǎn)清算：破產(chǎn)清算協(xié)議

C、和解；和解協(xié)議

D、以資抵債；以資抵債協(xié)議

【答案】C

【解析】和解是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請(qǐng)后3個(gè)月內(nèi)，債務(wù)人的

上級(jí)主管部門申請(qǐng)整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會(huì)議就和解協(xié)議草案達(dá)成一致，由

人民法院裁定認(rèn)可而中止破產(chǎn)程序的過程。

3、借款企業(yè)財(cái)務(wù)方面出現(xiàn)下列（）情況時(shí)，需要弓起警惕。

A、存貨減少、存貨周轉(zhuǎn)速度變快

B、應(yīng)收賬款余額或比例激增、流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例下降

C、固定資產(chǎn)增長(zhǎng)接近停滯

D、除固定資產(chǎn)外的非流動(dòng)資產(chǎn)有分散趨勢(shì)、長(zhǎng)期債務(wù)和企業(yè)規(guī)模同比增加

【答案】B

【解析】企業(yè)在財(cái)務(wù)方面出現(xiàn)以下情況時(shí)，銀行需警惕：存貨激增、存貨周轉(zhuǎn)

速度變慢；固定資產(chǎn)迅速變化；現(xiàn)金狀況惡化；應(yīng)收賬款余額或比例激增、流

動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例下降；除固定資產(chǎn)外的非流動(dòng)資產(chǎn)集中；成本上升、收

益減少等。

4、《貸款通則》從(）起施行。

A、2003仝81日

B、2001仝81日

C、199681B

D、199081日

【答案】C

【解析】我國(guó)《貸款通則》第八十條規(guī)定，本通則自1996年8月1日起施行。

5、擔(dān)保是銀行根據(jù)申清人的要求，向（）承諾債務(wù)人不履行債務(wù)或符合約定條件

時(shí)，按照約定以支付一定貨幣的方式履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的行為。

A、客戶

B、債務(wù)人

C^受益人

D、監(jiān)管部門

［答案］Q

【解析】題干描述的為擔(dān)保的含義。

6、（）是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組

織發(fā)放的用于借款人E常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。

A、固定資產(chǎn)貸款

B、個(gè)人消費(fèi)貸款

C、流動(dòng)資金貸款

D、個(gè)人信用貸款

【答案】C

【解析】流動(dòng)資金貸款是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款

人的其他組織發(fā)放的生于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。

7、以下不屬于審貸分離形式的是（）。

A、地區(qū)分離

B、部門分離

C、崗位分離

D、權(quán)責(zé)分離

【答案】D

【解析】審貸分離形式有地區(qū)分離、部門分離、句位分離三種形式。

8、以下關(guān)于速動(dòng)比率表述，不正確的是（）0

A、速動(dòng)比率能更準(zhǔn)確、可靠地評(píng)價(jià)借款人資產(chǎn)流動(dòng)性及其償還短期債務(wù)的能

力

B、一般認(rèn)為速動(dòng)比率為1較為合適

C、零售業(yè)允許保持低于1的速動(dòng)比率

D、應(yīng)收賬款比較多的客戶，速動(dòng)比率應(yīng)小于1

【答案】D

【解析】速動(dòng)比率比流動(dòng)比率能夠更加準(zhǔn)確、可靠地評(píng)價(jià)借款人資產(chǎn)流動(dòng)性及

其償還短期債務(wù)的能力。根據(jù)經(jīng)驗(yàn)，一般認(rèn)為速動(dòng)比率為1較為合適。零售業(yè)

由于其銷售量收入大多為現(xiàn)金，一般沒有應(yīng)收賬款，因此允許保持低于1的速

動(dòng)比率。相反一些應(yīng)收賬款比較多的客戶，速動(dòng)比率應(yīng)大于1。

9、申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行是依法清收的重要環(huán)節(jié)，申請(qǐng)執(zhí)行的法定期限為（）。

A、1年

B、2年

C、3年

D、4年

【答案】B

【解析】對(duì)于已發(fā)生法律效力的判決書、調(diào)解書、裁定書、裁決書，當(dāng)事人不

履行的，銀行應(yīng)當(dāng)向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。申請(qǐng)執(zhí)行的期間為2年，執(zhí)行時(shí)

效從法律文書規(guī)定當(dāng)事人履行義務(wù)的最后一天起計(jì)算。

10、下列選項(xiàng)中不屬于用款申請(qǐng)材料檢查的是（）0

A、審核借款憑證

B、提款期限審查

C、變更提款計(jì)劃及承擔(dān)費(fèi)的收取

D、檢查和監(jiān)督借款人的借款用途和提款進(jìn)度

【答案】B

【解析】用款申請(qǐng)材粕檢查包括：審核借款憑證、變更提款計(jì)劃及承擔(dān)費(fèi)的收

取、檢查和監(jiān)督借款人的借款用途和提款進(jìn)度。

11、風(fēng)險(xiǎn)處置是指在風(fēng)險(xiǎn)警報(bào)的基礎(chǔ)上，為控制和最大限度地消除（）風(fēng)險(xiǎn)而

采取的一系列措施。

A、商業(yè)銀行

B、企業(yè)經(jīng)營(yíng)

C、企業(yè)財(cái)務(wù)

D、企業(yè)管理

【答案】A

【解析】風(fēng)險(xiǎn)處置是指在風(fēng)險(xiǎn)警報(bào)的基礎(chǔ)上，為控制和最大限度地消除商業(yè)銀

行風(fēng)險(xiǎn)而采取的一系列措施。

12、抵押物由于技術(shù)相對(duì)落后造成的貶值是（）。

A、實(shí)體性貶值

B、功能性貶值

C、經(jīng)濟(jì)性貶值

D、物質(zhì)性貶值

【答案】B

【解析】抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)可從以下方面進(jìn)行分析，即實(shí)體性貶值、功能

性貶值以及經(jīng)濟(jì)性貶值；實(shí)體性貶值是由于使用磨損和自然損耗造成的貶值，

功能性貶值是指由于技術(shù)相對(duì)落后而造成的貶值，經(jīng)濟(jì)性貶值是由于外部環(huán)境

變化引起的貶值。

13、紅色預(yù)警法重視C。

A、定量分析

B、定性分析

C、定量分析與定性分析相結(jié)合

D、警兆指標(biāo)循環(huán)波動(dòng)特征的分析

【答案】C

【解析】紅色預(yù)警法重視定量分析與定性分析相結(jié)合。

14、（）作為授信業(yè)務(wù)決策的集體議事機(jī)構(gòu)，評(píng)價(jià)和審議信貸決策事項(xiàng)，為最

終審批人提供決策支持。

A、貸款調(diào)查委員會(huì)

B、貸款審查委員會(huì)

C、貸款審批委員會(huì)

D、貸款發(fā)放委員會(huì)

【答案】B

【解析】貸款審查委員會(huì)作為授信業(yè)務(wù)決策的集體議事機(jī)構(gòu)，評(píng)價(jià)和審議信貸

決策事項(xiàng)，為最終審批人提供決策支持。

15、下列0不屬于普通準(zhǔn)備金的特征。

A、是按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金

B、可以計(jì)入商業(yè)銀行資本基礎(chǔ)的附屬資本

C、普通貸款損失準(zhǔn)備金在一定程度上具有資本的性質(zhì)

D、具有固定資產(chǎn)折舊的某些性質(zhì)

【答案】D

【解析】普通準(zhǔn)備金具有資本性質(zhì)，專項(xiàng)準(zhǔn)備金具有與固定資產(chǎn)折舊相同的性

質(zhì)。

16、下列選項(xiàng)中，不屬于借款人權(quán)利的是（）o

A、可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款并依條件取得貸

款

B、有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款

C、不能拒絕借款合同以外的附加條件

D、在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)

【答案】C

【解析】根據(jù)《貸款通則》第十八條的規(guī)定，借款人的權(quán)利如下：（1）可以自

主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款并依條件取得貸款。（2）有權(quán)

按合同約定提取和使用全部貸款。（3）有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件。

（4）有權(quán)向銀行的上級(jí)監(jiān)管部門反映、舉報(bào)有關(guān)情況。（5）在征得銀行同意

后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。

17、對(duì)保證人的管理不包括0

A、審查保證人的資格

B、分析保證人的保證實(shí)力

C、了解保證人的保證意愿

D、了解被擔(dān)保人的意愿

【答案】D

【解析】對(duì)保證人的管理包括：審查保證人的資格；分析保證人的保證實(shí)力；

了解保證人的保證意愿。通常被擔(dān)保人不會(huì)沒有被擔(dān)保的意愿。

18、關(guān)于固定資產(chǎn)原值的確定，下列說法正確的是（）。

A、購入固定資產(chǎn)按合同協(xié)議確定的價(jià)值入賬

B、融資租入的固定資產(chǎn)按繳納各期租金的現(xiàn)值入賬

C、構(gòu)建固定資產(chǎn)繳納的投資方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅不計(jì)入固定資產(chǎn)原值

D、與構(gòu)建固定資產(chǎn)有關(guān)的建設(shè)期支付的貸款利息和匯兌損失應(yīng)計(jì)入相應(yīng)固

定資產(chǎn)原值

【答案】D

【解析】A項(xiàng)購入固定資產(chǎn)應(yīng)按照購買價(jià)加上支付的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、包裝

費(fèi)、安裝成本和繳納的稅金確定；B項(xiàng)融資租入的固定資產(chǎn)，按照租賃合同確

定的價(jià)款加上運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安裝調(diào)試費(fèi)入賬；C項(xiàng)企業(yè)構(gòu)建固定資產(chǎn)所繳

納的投資方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅、進(jìn)口設(shè)備增值稅和關(guān)稅應(yīng)計(jì)入固定資產(chǎn)原

值。

19：與銀行往來監(jiān)控中，銀行應(yīng)通過核查企業(yè)的（），分析公司的最近經(jīng)營(yíng)狀

況。

A、申貸材料

B、提款申請(qǐng)書

C、借款憑證

D、銀行對(duì)賬單

【答案】D

【解析】與銀行往來監(jiān)控中，銀行應(yīng)通過核查企業(yè)的銀行對(duì)賬單，分析公司的

最近經(jīng)營(yíng)狀況。

20、下列關(guān)于簽訂合同中的事項(xiàng)，錯(cuò)誤的是（）。

A、合同填寫并復(fù)核無誤后，貸款發(fā)放人應(yīng)負(fù)責(zé)與借款人、擔(dān)保人簽訂合同

B、對(duì)保證人為法人的，保證方簽字人應(yīng)為其法定代表人或其授權(quán)代理人，授

權(quán)代理人必須提供有效的書面授權(quán)文件

C、對(duì)采取抵押擔(dān)保方式的，應(yīng)要求抵押物共有人在相關(guān)合同文本上簽字

D、銀行必須辦理合同公證

【答案】D

【解析】合同填寫并復(fù)核無誤后，貸款人與借款人（包括共同借款人）、擔(dān)保人

（抵押人、出質(zhì)人、保任人）簽訂合同。①在簽訂（預(yù)簽）有關(guān)合同文本前，應(yīng)履

行充分告知義務(wù)，告知借款人（包括共同借款人）、擔(dān)保人等合同簽約方關(guān)于合

同內(nèi)容、權(quán)利義務(wù)、還款方式以及還款過程中應(yīng)當(dāng)注意的問題等。

②擔(dān)保人為自然人的，應(yīng)在當(dāng)面核實(shí)簽約人身份任明之后由簽約人當(dāng)場(chǎng)簽字；

如果簽約人委托他人代替簽字，簽字人必須提交委托人委托其簽字并經(jīng)公證的

委托授權(quán)書。對(duì)借款人、擔(dān)保人為法人的，應(yīng)加蓋法人公章，并由其法定代表

人或其授權(quán)代理人簽字，授權(quán)代理人必須提供有效的書面授權(quán)文件。

③對(duì)采取抵押擔(dān)保方式的，應(yīng)要求抵押物共有人在相關(guān)合同文本上簽字。

④借款人、擔(dān)保人等簽字后，合同辦理人員應(yīng)揩有關(guān)?合同文本、貸款調(diào)查審批

表和合同文本復(fù)核記錄等材料送交銀行有權(quán)簽字人審查，有權(quán)簽字人審查通過

后在合同上簽字或加蓋按個(gè)人簽字筆跡制作的個(gè)人名章，之后按照用印管理規(guī)

定負(fù)責(zé)加蓋銀行貸款合同專用章。

⑤銀行可根據(jù)實(shí)際情況決定是否辦理合同公證。

考點(diǎn)

貸款合同簽訂

21、盤據(jù)京國(guó)貸款五級(jí)分類制度，銀行信貸資產(chǎn)分為（）五類。

A、優(yōu)秀、正常、次級(jí)、可疑、損失

B、正常、美注、次級(jí)、可疑、損失

C、優(yōu)秀、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失

D、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失、不良

【答案】B

【解析】從2002年起，我國(guó)全面實(shí)行貸款五級(jí)分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)

險(xiǎn)程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。

22、下列（）不屬于信貸授權(quán)的類型。

A、直接授權(quán)

B、轉(zhuǎn)授權(quán)

C、間接授權(quán)

D、臨時(shí)授權(quán)

【答案】C

【解析】信貸授權(quán)大致可分為三種類型：直接授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)、臨時(shí)授權(quán)。

考點(diǎn)

信貸授權(quán)

23、司法型貸款重組，主要指在我國(guó)《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的和解與整頓程序

中，以及國(guó)外的破產(chǎn)重整程序中，在法院主導(dǎo)下（）對(duì)債務(wù)進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。

A、法院

B、貸款銀行

C、債權(quán)人

D、債務(wù)人

［答案］C

【解析】司法型貸款重組，主要指在我國(guó)《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的和解與整頓程

序中，以及國(guó)外的破產(chǎn)重整程序中，在法院主導(dǎo)下債權(quán)人對(duì)債務(wù)進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)

整。

24、下列關(guān)于授信品種的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A、授信品種應(yīng)與客戶結(jié)算方式相匹配

B、授信品種應(yīng)與授信用途相匹配

C、授信品種應(yīng)與其他銀行給予該客戶的授信品種相匹配

D、授信品種應(yīng)與客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配

【答案】C

【解析】授信品種首先應(yīng)與授信用途相匹配，即授信品種的適用范圍應(yīng)涵蓋該

筆業(yè)務(wù)具體的貸款用途；其次，應(yīng)與客戶結(jié)算方式相匹配，即貸款項(xiàng)下業(yè)務(wù)交

易所采用的結(jié)算方式應(yīng)與授信品種適用范圍一致；再次，授信品種還應(yīng)與客戶

風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配，由于不同授信品種通常具有不同的風(fēng)險(xiǎn)特征，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高

的授信品種通常僅適用于資信水平相對(duì)較高的客戶；最后，授信品種還應(yīng)與銀

行信貸政策相匹配，符合所在銀行的信貸政策及管理要求。

25、下列不屬于和解與整頓制度的特點(diǎn)的是（）o

A、和解是整頓的前提，整頓是和解成立的結(jié)果

B、和解是破產(chǎn)程序的一個(gè)部分，而整頓程序只有在破產(chǎn)程序中止之后才能開

始

C、和解與整頓由政府行政部門決定和主持，不符合今天市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形勢(shì)

D、和解與整頓充分尊重了市場(chǎng)意愿，又因?yàn)檎慕槿攵岣吡似髽I(yè)執(zhí)行率

【答案】D

【解析】和解與整頓的效果并不理想，也并不市場(chǎng)化。所以答案選D。

26、審貸分離的核心是將負(fù)責(zé)貸款調(diào)查的（）與負(fù)責(zé)貸款審查的（）相分

離，以達(dá)到相互制約的目的。

A、業(yè)務(wù)部門；監(jiān)控部門

B、業(yè)務(wù)部門；管理部門

C、調(diào)配部門；稽核部門

D、管理部門；調(diào)配部門

【答案】B

【解析】審貸分離是指將信貸業(yè)務(wù)辦理過程中的調(diào)查和審查環(huán)節(jié)進(jìn)行分離，分

別由不同層次機(jī)構(gòu)和不同部門（崗位）承擔(dān)，以實(shí)現(xiàn)相互制約并充分發(fā)揮信貸

審查人員專業(yè)優(yōu)勢(shì)的信貸管理制度。審貸分離的核心是將負(fù)責(zé)貸款調(diào)查的業(yè)務(wù)

部門（崗位）與負(fù)責(zé)貸款審查的管理部門（崗位）相分離，以達(dá)到相互制約的

目的。

27、（）是指貸款人在確認(rèn)借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據(jù)借款

人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用

途的借款人交易對(duì)象。

A、實(shí)貸實(shí)付

B、受托支付

C、自主支付

D、其他支付

【答案】B

【解析】貸款人受托支付是指貸款人在確認(rèn)借款人滿足貸款合同約定的提款條

件后，根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給

符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。貸款人受托支付是實(shí)貸實(shí)付原則的主要

體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實(shí)貸實(shí)付的核心要求，也是有效控制貸款用途、保障貸款

資金安全的有效手段。

28、（）可表明貸款可正式予以受理v

A、主管領(lǐng)導(dǎo)同意后

B、銀行審查通過后

C、銀行確立貸款意向

D、銀行出具貸款意向書后

【答案】C

【解析】根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，一筆貸款經(jīng)過業(yè)務(wù)人員調(diào)查、面談、內(nèi)部

意見反饋（領(lǐng)導(dǎo)意見、風(fēng)險(xiǎn)管理部門研究等）后，如果銀行確立了貸款意向，

則表明該筆貸款可正式受理。出具貸款意向書在確立貸款意向之后發(fā)生。

29、相比之下，如借款人的長(zhǎng)期負(fù)債和所有者權(quán)益之和小于長(zhǎng)期資金需求，則

借款人的（）o

A、償債能力受到影響

B、融資能力增強(qiáng)

C、融資能力減弱

D、財(cái)務(wù)杠桿損失

【答案】A

【解析】借款人長(zhǎng)期負(fù)債與所有者權(quán)益之和小于其長(zhǎng)期資金需求，即以部分短

期負(fù)債支持了部分長(zhǎng)期資產(chǎn)，那么一旦面臨短期債務(wù)償還壓力，勢(shì)必會(huì)影響正

常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，進(jìn)而影響其償債能力。

30、下列關(guān)于貸款分類意義的說法中，錯(cuò)誤的是（）o

A、商業(yè)銀行要在風(fēng)險(xiǎn)中生存發(fā)展就必須穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)

B、合理的貸款分類方法，是銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)不可缺少的前提條件

C、貸款分類是金融審慎監(jiān)管的需要

D、設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門是幫助銀行防范金融風(fēng)險(xiǎn)不可缺少的力量

【答案】D

【解析】外部審計(jì)師是幫助銀行防范金融風(fēng)險(xiǎn)不可缺少的力量。

31、關(guān)于“固定資產(chǎn)使用率”的說法錯(cuò)誤的是（）0

A、該比率中的固定資產(chǎn)價(jià)值代表一個(gè)公司的整個(gè)固定資產(chǎn)基礎(chǔ)，而固定資產(chǎn)

基礎(chǔ)可能相對(duì)較新，但有一些個(gè)人資產(chǎn)可能仍需要重置

B、折舊意味著用光

C、為了提高生產(chǎn)刀，公司可能在設(shè)備完全折舊之前就重置資產(chǎn)

D、固定資產(chǎn)使用價(jià)值會(huì)因折舊會(huì)計(jì)政策的變化和經(jīng)營(yíng)租賃的使用而被錯(cuò)誤

理解

【答案】B

【解析】折舊并不意味著用光，因?yàn)檎叟f僅僅是一種會(huì)計(jì)學(xué)上的概念，它使隨

時(shí)間消耗的資產(chǎn)成本與預(yù)期生產(chǎn)的產(chǎn)品和服務(wù)相匹配。就公司而言，使用完全

折舊但未報(bào)廢的機(jī)械設(shè)備是很正常的。

32、應(yīng)包含項(xiàng)目可行性研究報(bào)告批復(fù)及其主要內(nèi)容的貸前調(diào)查報(bào)告為（）。

A、商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報(bào)告

B、銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告

C、擔(dān)保貸款貸前調(diào)查報(bào)告

D、抵押貸款貸前調(diào)查報(bào)告

【答案】A

【解析】商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容主要包括：①借款人資信情況；

②項(xiàng)目可行性報(bào)告批復(fù)及箕主要內(nèi)容；③投資估算與資金籌措安排情況；④項(xiàng)

目情況；⑤項(xiàng)目配套條件落實(shí)情況；⑥項(xiàng)目效益情況；⑦還款能力；⑧擔(dān)保情

況；⑨銀行從項(xiàng)目獲得的收益預(yù)測(cè)；⑩結(jié)論性意見。

33、（）是指由于一國(guó)或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)或地區(qū)

借款人或債務(wù)人沒有能力或拒絕償付銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

A、信用風(fēng)險(xiǎn)

B、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

D、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】C

【解析】國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于一國(guó)或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該

國(guó)或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或拒絕償付銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

34、關(guān)于貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提原則，下列說法不正確的是0

A、計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金要符合及時(shí)性和充足性的要求

B、計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金要符合審慎會(huì)計(jì)原則

C、按照審慎會(huì)計(jì)原則，對(duì)估計(jì)損失的記載應(yīng)選擇就高不就低，對(duì)利潤(rùn)的記載

和反映要選擇就低而不就高

D、充足性原則是指商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)隨時(shí)保持足夠彌補(bǔ)貸款內(nèi)在損失的準(zhǔn)備金,

這里的“隨時(shí)”不是指每時(shí)每刻，但是至少應(yīng)該深證到每天

【答案】D

【解析】“隨時(shí)”是相對(duì)的，不是要求商業(yè)銀行所保持的準(zhǔn)備金水平都與其當(dāng)

天貸款的內(nèi)在損失絕兩相等。故D項(xiàng)錯(cuò)誤。

35、下列（）情況意味著企業(yè)面臨較高管理狀況風(fēng)險(xiǎn)。

A、主要領(lǐng)導(dǎo)者突然死亡，管理團(tuán)隊(duì)陷入混亂，無法正常履行職責(zé)

B、職能部門配合良好，管理層素質(zhì)較高

C、管理層積極適應(yīng)對(duì)環(huán)境和行業(yè)中的變化

D、管理層對(duì)企業(yè)的發(fā)展具備戰(zhàn)略性的計(jì)劃，經(jīng)營(yíng)計(jì)劃實(shí)施進(jìn)展良好

【答案】A

【解析】本題中，職能部門配合良好，管理層素質(zhì)較高、管理層積極適應(yīng)穴環(huán)

境和行業(yè)中的變化和管理層對(duì)企業(yè)的發(fā)展具備戰(zhàn)略性的計(jì)劃，經(jīng)營(yíng)計(jì)劃實(shí)施進(jìn)

展良好都是屬于管理狀況的積極因素。而A項(xiàng)中主要領(lǐng)導(dǎo)者突然死亡，管理團(tuán)

隊(duì)陷入混亂，無法正常履行職責(zé)則可能導(dǎo)致企業(yè)面臨較高管理狀況風(fēng)險(xiǎn)。

36、客戶評(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)主體是（）o

A、政府

B、專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)

C、商業(yè)銀行

D、注冊(cè)會(huì)計(jì)師

【答案】C

【解析】客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，

反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小?？蛻粼u(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)主體是商業(yè)銀行，評(píng)價(jià)目標(biāo)是客戶

違約風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)價(jià)結(jié)果是信用等級(jí)。

37、以下關(guān)于貸前調(diào)查的內(nèi)容說法錯(cuò)誤的是（）o

A、貸款調(diào)查是發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否按期如數(shù)歸還

的關(guān)鍵

B、貸款的合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對(duì)借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律和監(jiān)

管要求的行為進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定

C、貸款安全性是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的主要?jiǎng)恿?/p>

D、貸款效益性是指貸款經(jīng)營(yíng)的盈利情況

【答案】C

【解析】貸款效益性是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的主要?jiǎng)恿Α?/p>

38、以下關(guān)于借貸需求的說法錯(cuò)誤的是（）。

A、借款需求又稱借款目的，是指公司對(duì)現(xiàn)金的需要超過了公司的現(xiàn)金儲(chǔ)備，

從而需要借款

B、借款需求與還款能力和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估緊密相連，是決定貸款期限、利率等要素

的重要因素

C、季節(jié)性銷售增長(zhǎng)、長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)都屬于借款需求的影響因素

D、一次性或非預(yù)期的支出、利潤(rùn)率的下降都可能影響到企業(yè)的借款需求

【答案】A

【解析】借款需求和借款目的是兩個(gè)緊密聯(lián)系但又相互區(qū)別的概念。

39、下列關(guān)于質(zhì)押和抵押區(qū)別的說法中，不正確的是（）。

A、抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標(biāo)的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的

物的占有

B、抵押中的債權(quán)人取得抵押財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)或部分所有權(quán)，質(zhì)押中的債務(wù)人保

持對(duì)質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的占有權(quán)

C、在抵押擔(dān)保中，抵押物價(jià)值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分的，可以再次抵押

D、質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物為動(dòng)產(chǎn)和財(cái)產(chǎn)權(quán)利

【答案】B

【解析】B項(xiàng)，抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標(biāo)的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)

移質(zhì)押標(biāo)的物的占有，這是質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別。

40、申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行是依法清收的重要環(huán)節(jié)，申請(qǐng)執(zhí)行的法定期限為（）。

A、4年

B、1年

C、3年

D、2年

【答案】D

【解析】對(duì)于已發(fā)生法律效力的判決書、調(diào)解書、裁定書、裁決書，當(dāng)事人不

履行的，銀行應(yīng)當(dāng)向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。申清執(zhí)行的期間為2年，執(zhí)行時(shí)

效從法律文書規(guī)定當(dāng)事人履行義務(wù)的最后一天起計(jì)算。

41、信貸授權(quán)載體中，比較規(guī)范、正式，也較為常用的形式是（）0

A、授權(quán)書

B、規(guī)章制度

C、部門職責(zé)

D、崗位職責(zé)

【答案】A

【解析】授權(quán)可以采用授權(quán)書、規(guī)章制度、部門職責(zé)、崗位職責(zé)等書面形式。

其中，授權(quán)書比較規(guī)范、正式，也較為常用。

42、下列不得用來抵債的資產(chǎn)是（）o

A、動(dòng)產(chǎn)

B、不動(dòng)產(chǎn)

C、正在被依法監(jiān)管的資產(chǎn)

D、有價(jià)證券

【答案】C

【解析】下列資產(chǎn)不得用于抵償債務(wù)，但根據(jù)人武法院和仲裁機(jī)構(gòu)生效法律文

書辦理的除外：抵債資產(chǎn)本身發(fā)生的各種欠繳稅費(fèi)，接近、等于或超過該財(cái)產(chǎn)

價(jià)值的；所有權(quán)、使左權(quán)不明確或有爭(zhēng)議的；資產(chǎn)已經(jīng)先于銀行抵押或質(zhì)押給

第三人的；依法被查箕、扣押、監(jiān)管的資產(chǎn)；債務(wù)人公益性質(zhì)的職工住宅等生

活設(shè)施、教育設(shè)施和醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施；其他無法變現(xiàn)或短期難以變現(xiàn)的資產(chǎn)。

43、關(guān)于對(duì)借款人的貸后財(cái)務(wù)監(jiān)控，下列說法正確的是（）。

A、企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表如為復(fù)印件，需要公司蓋章

B、企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表如經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，需要完整的審計(jì)報(bào)告（不包

括附注）

C、財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)含有資金運(yùn)用表

D、對(duì)于關(guān)鍵數(shù)據(jù)，主要進(jìn)行縱向比較

【答案】A

【解析】銀行對(duì)借款人進(jìn)行貸后財(cái)務(wù)監(jiān)控時(shí)，應(yīng)核實(shí)企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表：①

報(bào)表如為復(fù)印件，需公司蓋章；②報(bào)表如經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，需有完整的審

計(jì)報(bào)告（包括附注說明）；③報(bào)表應(yīng)含有資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及現(xiàn)金流量表。H

時(shí)，銀行還應(yīng)對(duì)應(yīng)收賬款、存貨、對(duì)外投資等關(guān)健性數(shù)據(jù)進(jìn)行抽樣核實(shí)，并進(jìn)

行橫向（同類客戶之間）與縱向（同一客戶不同時(shí)間）的比較，以判斷其財(cái)務(wù)

數(shù)據(jù)是否合理，企業(yè)經(jīng)營(yíng)有無異常情況。

44、以下不屬于貸款擔(dān)保的作用的是（）。

A、協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，使國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行

B、降低銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資金使用效率

C、鞏固和發(fā)展信月關(guān)系

D、貸款合同文本內(nèi)容應(yīng)力求完善，借貸雙方權(quán)利義務(wù)明確，條理清晰

【答案】D

【解析】貸款擔(dān)保的作用包括協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，使國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)

行；降低銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資金使用效率；促進(jìn)借款企業(yè)加強(qiáng)管理，改

善經(jīng)營(yíng)管理狀況；鞏固和發(fā)展信用關(guān)系。

45、銀行對(duì)抵押物的價(jià)值都要進(jìn)行評(píng)估。對(duì)于房屋建筑的估價(jià)，需要考慮的因

素不包括（）o

A、房屋和建筑物的用途

B、原來的造價(jià)

C、現(xiàn)在的造價(jià)

D、市場(chǎng)價(jià)格

【答案】D

【解析】對(duì)于房屋建筑的估價(jià)，主要考慮房屋和建筑物的用途及經(jīng)濟(jì)效益、新

舊程度和可能繼續(xù)使出的年限、原來的造價(jià)和現(xiàn)在的造價(jià)等因素。

46、下列各項(xiàng)中，商業(yè)銀行不可接受的質(zhì)押財(cái)產(chǎn)是（）。

A、匯票、支票、本票、債券、存單

B、國(guó)家機(jī)關(guān)的財(cái)產(chǎn)

C、依法可轉(zhuǎn)讓的專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)

D、依法所有、依法有權(quán)處分的動(dòng)產(chǎn)

【答案】B

【解析】商業(yè)銀行不可接受的財(cái)產(chǎn)質(zhì)押包括：①所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭(zhēng)議

的財(cái)產(chǎn)；②法律法規(guī)禁止流通的財(cái)產(chǎn)或者不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)；③國(guó)家機(jī)關(guān)的財(cái)

產(chǎn)：④依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；⑤租用的財(cái)產(chǎn)；⑥其他依法不得質(zhì)押

的其他財(cái)產(chǎn)。

47、對(duì)于銀行公司信貸業(yè)務(wù)而言，處于啟動(dòng)階段的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)最高的原因不包括

（）。

A、企業(yè)還款具有很大的不確定性

B、很難分析新興行業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)

C、企業(yè)管理者缺乏行業(yè)經(jīng)驗(yàn)

D、擁有較弱的償付能力

【答案】C

【解析】處在啟動(dòng)階段的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險(xiǎn)，原因主要有三點(diǎn)：首先，由

于是新興行業(yè)，幾乎沒有關(guān)于此行業(yè)的信息，也就很難分析其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)；

其次，行業(yè)面臨很快而且難以預(yù)見的各種變化，使企業(yè)還款具有很大的不確定

性；最后，本行業(yè)的快速增長(zhǎng)和投資需求將導(dǎo)致大量的現(xiàn)金需求，從而使一些

企業(yè)可能在數(shù)年中都會(huì)擁有較弱的償付能力。

48、關(guān)于還款能力的分析，錯(cuò)誤的是（）

A、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類最核心的內(nèi)容就是貸款償還的可能性

B、流動(dòng)資產(chǎn)是償還貸款的主要還款來源

C、銀行關(guān)心的是借款人的經(jīng)營(yíng)狀況，現(xiàn)在以及未來的償付能力

D、評(píng)估借款人償還能力的一個(gè)重要的方式就是對(duì)借款人進(jìn)行財(cái)務(wù)分析

【答案】B

【解析】貸款風(fēng)險(xiǎn)分類最核心的內(nèi)容就是貸款償還的可能性；銀行關(guān)心的是借

款人的經(jīng)營(yíng)狀況,現(xiàn)在以及未來的償付能力；評(píng)估借款人償還能力的一個(gè)重要的

方式就是對(duì)借款人進(jìn)行財(cái)務(wù)分析?，F(xiàn)金流量是償還貸款的主要還款來源，還款

能力的主要標(biāo)志就是借款人的現(xiàn)金流量是否充足。故B項(xiàng)錯(cuò)誤。

49、某企業(yè)向銀行申請(qǐng)短期季節(jié)性融資，銀行經(jīng)借款需求分析，發(fā)現(xiàn)該企業(yè)比

以往季節(jié)性融資時(shí)所持現(xiàn)金少很多，原因是該企業(yè)新近購買了一臺(tái)長(zhǎng)期設(shè)備，

此時(shí)銀行應(yīng)向企業(yè)提供（）o

A、短期貸款

B、長(zhǎng)期貸款

C、固定資產(chǎn)貸款

D、長(zhǎng)、短期貸款相結(jié)合的貸款

【答案】D

【解析】該企業(yè)真正的資金需求應(yīng)為購買新設(shè)備導(dǎo)致的需求，因而其除了短期

季節(jié)性融資需求外，還需要長(zhǎng)期的設(shè)備融資，相應(yīng)銀行應(yīng)當(dāng)使用短期貸款和長(zhǎng)

期貸款相結(jié)合的方式來滿足公司貸款的不同需求。

50、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)至少每（）開展一次綠色信貸的全面評(píng)估工作，并向銀

行監(jiān)督機(jī)構(gòu)報(bào)送自我評(píng)估報(bào)告。

A、3年

B、1年

C、2年

D、半年

【答案】C

【解析】根據(jù)《綠色信貸指引》的規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)至少每2年開展

一次綠色信貸的全面評(píng)估工作，并向我行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送自我評(píng)估報(bào)告。

公司信貸考試試卷（三）

考試方式：【閉卷】考試時(shí)間：【90分鐘】總分：【100分】

一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每小題2分，共100分）

1、以下關(guān)于面談訪問的說法中錯(cuò)誤的是（

A、初次面談前，面談人員應(yīng)準(zhǔn)備好面談工作提綱，包括客戶總體狀況、客戶

信貸需求、擬向客戶推介的信貸產(chǎn)品等

B、面談過程中一般運(yùn)用6c原則對(duì)客戶信息進(jìn)行了解

C、面談后應(yīng)向主管匯報(bào)了解到的客戶信息

D、面談結(jié)束后，如果客戶的貸款申請(qǐng)可以考慮，應(yīng)當(dāng)及時(shí)做出貸款承諾，以

免流失客戶

【答案】D

【解析】面談結(jié)束后，如果客戶的貸款申請(qǐng)可以考慮，調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)向客戶獲

取進(jìn)一步的信息資料，并準(zhǔn)備后續(xù)調(diào)查工作，注意不得超越權(quán)限作出有關(guān)承

諾。

2、衡量流動(dòng)性的指標(biāo)有很多，下列不屬于衡量流動(dòng)性的指標(biāo)的是（

A、流動(dòng)比率

B、存量存貸比率

C、增量存貸比率

D、資產(chǎn)負(fù)債比率

【答案】D

【解析】資產(chǎn)負(fù)債比率是衡量財(cái)務(wù)杠桿的比率，不是衡量流動(dòng)性的指標(biāo)。流動(dòng)

比率:流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債，存量存貸比率和增量存貸比率是一定期限內(nèi)的存款

和貸款之間的比率，三者都可在一定程度上反映流動(dòng)性。

3、如借款人擬將債務(wù)轉(zhuǎn)讓給第三方，必須事先獲得（）的同意。

A、借款人所屬行業(yè)主管部門

B、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)

C、債權(quán)人

D、中國(guó)人民銀行

【答案】C

【解析】根據(jù)《貸款通則》第十九條的規(guī)定，將嘖務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方

的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人（債權(quán)人）的同意。

4、（）是指由擬建項(xiàng)目引起的，并與建設(shè)、生產(chǎn)、流通、耗費(fèi)有聯(lián)系的原材料、

燃招、動(dòng)力運(yùn)輸和環(huán)境保護(hù)等辦作配套項(xiàng)目。

A、同步建設(shè)

B、相關(guān)項(xiàng)目

C、外部協(xié)作配套條件

D、物力資源

【答案】B

【解析】相關(guān)項(xiàng)目是指由擬建項(xiàng)目引起的，并與建設(shè)、生產(chǎn)、流通、耗費(fèi)有聯(lián)

系的原材料、燃料、動(dòng)力運(yùn)輸和環(huán)境保護(hù)等協(xié)作配套項(xiàng)目。

5、下列選項(xiàng)中，不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)收益預(yù)測(cè)的內(nèi)容是（）。

A、盈虧平衡點(diǎn)分析

B、轉(zhuǎn)貸手續(xù)費(fèi)

C、利息收入

D、日均存款額

【答案】A

【解析】銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)收益預(yù)測(cè)主要包括利息收入、轉(zhuǎn)貸手續(xù)費(fèi)、年結(jié)算量

及結(jié)算收入、日均存款額、盤活貸款存量/有助于收回已投放貸款額、其他收

入和收益等內(nèi)容。

6、為防止債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進(jìn)行，

銀行可以依法采取（）o

A、財(cái)產(chǎn)保全

B、提起訴訟

C、財(cái)產(chǎn)清查

D、申請(qǐng)支付令

【答案】A

【解析】為防止債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利

進(jìn)行，銀行可以依法采取財(cái)產(chǎn)保全。依法收貸的步驟是：向人民法院提起訴

訟（或者向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁），勝訴后向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。勝訴后債務(wù)

人自動(dòng)履行的，則無須申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。

為防止債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進(jìn)行，銀

行可以依法采取財(cái)產(chǎn)保全。對(duì)于借貸關(guān)系清楚的案件，債權(quán)銀行也可以不經(jīng)起

訴而直接向人民法院申請(qǐng)支付令。對(duì)于扭虧無望、無法清償?shù)狡趥鶆?wù)的企業(yè)，

可考慮申請(qǐng)其破產(chǎn)。

財(cái)產(chǎn)清查是銀行進(jìn)行現(xiàn)金清收所要做的準(zhǔn)備。

7、抵債資產(chǎn)拍賣原則上應(yīng)采用（）拍賣的方式。

A、市場(chǎng)價(jià)

B、購置價(jià)

C、保留價(jià)

D、成本價(jià)

【答案】C

【解析】抵債資產(chǎn)拍賣原則上應(yīng)采用有保留價(jià)拍賣的方式。我國(guó)的拍賣活動(dòng)分

為有保留價(jià)拍賣和無保留價(jià)拍賣。無保留價(jià)拍賣要求拍賣人的拍賣標(biāo)的不可撤

回，也就是說，不管競(jìng)買人的出價(jià)高低，即使只有一個(gè)競(jìng)買人出價(jià)，賣方也必

須以此價(jià)拍賣。有保留價(jià)拍賣是指拍賣人預(yù)先設(shè)置一個(gè)保留價(jià)，所有競(jìng)買人的

最高出價(jià)不超過保留價(jià)時(shí)不能成交，拍賣人可以澈回拍賣標(biāo)的。C選項(xiàng)更有利

于銀行處置抵債資產(chǎn)時(shí)資金的回籠。

8、下列做法中，符合餛行貸款發(fā)放的計(jì)劃、比例原則的是（）。

A、按照項(xiàng)目完成二程量的多少付款

B、借款人擅自改變前期貸款款項(xiàng)的用途，銀行拒絕支付后期貸款款項(xiàng)

C、按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃中規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容提供相應(yīng)貸款

D、拒絕企業(yè)將銀行貸款用于股本金的充足

【答案】C

【解析】計(jì)劃、比例放款原則是指銀行應(yīng)按照已枇準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃

所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費(fèi)用，及時(shí)、準(zhǔn)確地提供貸款。同時(shí)借款人用于建設(shè)項(xiàng)目

的其他資金應(yīng)與貸款同比例支用。A、B兩項(xiàng)屬于進(jìn)度放款原則，D項(xiàng)屬于資本

金足額原則。

9、下列關(guān)于依法收貸過程的說法中，正確的是（）0

A、人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起3個(gè)月內(nèi)作出判決

B、銀行如不服一審判決，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起15日內(nèi)向上一級(jí)人民法

院提起上訴

C、根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法通則》，債權(quán)人請(qǐng)求債務(wù)人給付金錢和有價(jià)證

券，如果債權(quán)人和債務(wù)人沒有其他債務(wù)糾紛的，可以向有管轄權(quán)的人民法院申請(qǐng)

支付令

D、財(cái)產(chǎn)保全分為訴前財(cái)產(chǎn)保全和訴后財(cái)產(chǎn)保全兩種

【答案】B

【解析】關(guān)于依法清收：人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起6個(gè)月內(nèi)作

出判決；根據(jù)《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》，債權(quán)人請(qǐng)求債務(wù)人給付金錢和有

價(jià)證券，如果債權(quán)人和債務(wù)人沒有其他債務(wù)糾紛的，可以向有管轄權(quán)的人民法

院申請(qǐng)支付令；財(cái)產(chǎn)保全分為兩種：訴前財(cái)產(chǎn)保全和訴中財(cái)產(chǎn)保全。

10、商業(yè)銀行信貸人員在受理客戶借款申請(qǐng)后，通過初次面談了解客戶貸款需

求狀況時(shí)，除了了解貸款目的、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件

外，還必須了解（）o

A、經(jīng)濟(jì)走勢(shì)

B、貸款用途

C、貸款匯率

D、宏觀政策

【答案】B

【解析】面談中需了解的客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款用途、貸

款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等。

11、若某服裝生產(chǎn)企業(yè)2013年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入8000萬元.固定資產(chǎn)處置收入

200萬元。企業(yè)發(fā)生營(yíng)業(yè)成本4000萬元，稅金及附加850萬元.銷售費(fèi)用800

萬元，管理費(fèi)用300萬元，財(cái)務(wù)費(fèi)用100萬元，營(yíng)業(yè)外支出50萬元。企業(yè)適用

所得稅率為25%。則該企業(yè)2013年度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和凈利潤(rùn)分別為（）0

A、2100萬元和1462.5萬元

B、2150萬元和1575萬元

C、1950萬元和1462.5萬元

D、1950萬元和1575萬元

【答案】D

【解析】從主營(yíng)業(yè)務(wù)收入中減去主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、營(yíng)業(yè)費(fèi)用、增值稅，得出主營(yíng)

業(yè)務(wù)利潤(rùn)，即毛利潤(rùn)；以主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)為基礎(chǔ)，加上其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)，減去管理

費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用，得出營(yíng)業(yè)利潤(rùn)：在營(yíng)業(yè)利潤(rùn)上加投資收益和營(yíng)業(yè)外收入，減

去營(yíng)業(yè)外支出，得出利潤(rùn)總額；從利潤(rùn)總額出發(fā)，減去所得稅。得出當(dāng)期凈利

潤(rùn)。該企業(yè)2013年度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)=8000-4000-850-800-300700=1950（萬

元），凈利潤(rùn)=（1950+200-50）X（1-25%