內(nèi)部控制工作底稿目錄（用于僅執(zhí)行內(nèi)部控制審計(jì)業(yè)務(wù)）

工作底稿目錄,,,,

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第六部分永久性工作底稿目錄,,,,

檔案名稱(chēng),,索引號(hào),,備注

永久性檔案增補(bǔ)記錄,,首頁(yè),,

審計(jì)項(xiàng)目管理,被審計(jì)單位地址、主要聯(lián)系人、職位、電話,Y100,,

,參與項(xiàng)目的其他注冊(cè)會(huì)計(jì)師或?qū)＜业男彰偷刂?Y110,,

,各期審計(jì)檔案清單,Y120,,

公司歷史沿革及法律資料,政府批文,Y200,,

,營(yíng)業(yè)執(zhí)照,Y210,,

,稅務(wù)登記證,Y220,,

,公司章程及章程修正案,Y230,,

,公司代碼,Y240,,

,歷史發(fā)展資料,Y250,,

,公司發(fā)展簡(jiǎn)介,Y260,,

,公司制定的發(fā)展規(guī)劃或經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,Y270,,

組織結(jié)構(gòu),組織結(jié)構(gòu)圖,Y300,,

,各投資方簡(jiǎn)介,Y305,,

,管理層和財(cái)務(wù)人員（名單、職責(zé)）,Y310,,

,董事會(huì)成員清單,Y315,,

,分支機(jī)構(gòu)資料,Y320,,

,所投資企業(yè)資料,Y325,,

,公司治理制度,Y330,,

,股東大會(huì)議事規(guī)則,Y335,,

,董事會(huì)議事規(guī)則,Y340,,

,監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則,Y345,,

,經(jīng)理會(huì)議事規(guī)則,Y350,,

,與投資者關(guān)系管理制度,Y355,,

,重大經(jīng)營(yíng)決策的程序、規(guī)則及權(quán)限,Y360,,

,重大投資決策的程序、規(guī)則及權(quán)限,Y365,,

,對(duì)外擔(dān)保的程序、規(guī)則及權(quán)限,Y370,,

,關(guān)聯(lián)方交易決策的程序與規(guī)則,Y375,,

,獨(dú)立董事制度,Y380,,

,內(nèi)部審計(jì)制度,Y385,,

,考核、激勵(lì)管理辦法,Y390,,

主要業(yè)務(wù)與技術(shù)資料,公司經(jīng)營(yíng)范圍與主營(yíng)業(yè)務(wù),Y400,,

,主要產(chǎn)品生產(chǎn)工藝流程,Y405,,

,特殊行業(yè)許可證書(shū),Y430,,

,資質(zhì)證書(shū),Y435,,

,商標(biāo)證書(shū),Y440,,

,專(zhuān)利證書(shū),Y445,,

,非專(zhuān)利技術(shù),Y450,,

,重要特許權(quán)利,Y455,,

,質(zhì)量管理體系認(rèn)證證書(shū),Y460,,

,環(huán)境管理系統(tǒng)認(rèn)證證書(shū),Y465,,

,生產(chǎn)安全認(rèn)證證書(shū),Y470,,

關(guān)聯(lián)方資料,關(guān)聯(lián)方資料,Y480,,

財(cái)務(wù)管理制度,資金管理辦法,Y500,,

,存貨管理辦法,Y505,,

,固定資產(chǎn)管理辦法,Y510,,

,在建工程管理辦法,Y515,,

,合同管理辦法,Y520,,

,費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理辦法,Y525,,

,會(huì)計(jì)稽核管理辦法,Y530,,

,會(huì)計(jì)電算化管理辦法,Y535,,

,會(huì)計(jì)檔案管理辦法,Y540,,

,授權(quán)控制制度,Y545,,

,募集資金管理制度,Y550,,

,員工福利及獎(jiǎng)勵(lì)制度,Y555,,

重要經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議,長(zhǎng)期借款合同,Y600,,

,無(wú)形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議,Y605,,

,資產(chǎn)出讓或出售協(xié)議,Y610,,

,資產(chǎn)置換協(xié)議,Y615,,

,對(duì)外投資或股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議,Y620,,

,債務(wù)重組協(xié)議,Y625,,

,融資租賃協(xié)議,Y630,,

,重要銷(xiāo)售合同,Y635,,

,重要采購(gòu)合同,Y640,,

,重大設(shè)施、設(shè)備經(jīng)營(yíng)租賃協(xié)議,Y645,,

,托管協(xié)議,Y650,,

,委托理財(cái)協(xié)議,Y655,,

,大額資金使用協(xié)議,Y660,,

,擔(dān)保協(xié)議,Y665,,

政府機(jī)構(gòu)、監(jiān)管部門(mén)相關(guān)資料,政府審計(jì)報(bào)告,Y700,,

,證監(jiān)會(huì)整改通知,Y705,,

,海關(guān)監(jiān)管報(bào)告,Y710,,

,IPO及發(fā)行新股未予通過(guò)的復(fù)函,Y715,,

,證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)批文,Y730,,

中介機(jī)構(gòu)報(bào)告,年度審計(jì)報(bào)告,Y810,,

,管理建議書(shū),Y820,,

,內(nèi)部控制審核報(bào)告,Y830,,

,首次公開(kāi)發(fā)行審計(jì)報(bào)告,Y850,,

會(huì)議紀(jì)要,歷次股東大會(huì)決議,Y900,,

,歷屆次董事會(huì)決議,Y910,,

,歷屆次監(jiān)事會(huì)決議,Y920,,

,主要