2024年中級經(jīng)濟師考試《金融專業(yè)知識與實務》沖刺提分卷二

2024年中級經(jīng)濟師考試《金融專業(yè)知識與實務》沖刺提分卷二

1.【單選題】證券公司代理證券發(fā)行人發(fā)行證券的行為稱為（）o

A.證券承銷

B.證券發(fā)行

C.證券私募

D.證券公募

正確答案：A

參考解析：證券承銷是指證券公巨代理發(fā)行人發(fā)行證券的行為。

2.【單選題】業(yè)務主管是中國銀行保險監(jiān)督管理機構(gòu)，社團登記機關(guān)是民政部

的金融業(yè)自律組織是0。

A.中國財務公司協(xié)會

B.中國支付清算協(xié)會

C.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會

D.中國期貨業(yè)協(xié)會

正確答案：A

參考解析：本題考查金融行業(yè)的自律性組織。

中國財務公司協(xié)會是企'也集團財務公司的行業(yè)自律組織，其業(yè)務主管是中國銀

行保險監(jiān)督管理機構(gòu)，社團登記機關(guān)是民政部。

3.【單選題】下列中央銀行資產(chǎn)負債項目中，屬于中央銀行資產(chǎn)的是（）。

A.對金融機構(gòu)債權(quán)

B.存款準備金

C.國庫及公共機構(gòu)存款

D.通貨發(fā)行

正確答案：A

參考解析：本題考查中央銀行的業(yè)務。中央銀行的資產(chǎn)是指中央銀行在一定時

點上所擁有的各種債權(quán)。包括國外資產(chǎn)、對金融機構(gòu)債權(quán)、政府債券、其他資

產(chǎn)（固定資產(chǎn)等）。

4.【單選題】本期獲得的債券利息與債券本期市場價格的比率是（）。

A.名義收益率

B.到期收益率

C.實際收益率

D.本期收益率

正確答案：D

參考解析：本題考查本期收益率的概念。本期收益率是本期獲得的債券利息與

債券本期市場價格的比率。

5.【單選題】下列因素中，屬于商業(yè)銀行貸款經(jīng)營“5C”標準的是（）。

A.客戶(Consumer)

B.成本(Cost)

C.資本(Capital)

D.便利(Convenience)

正確答案：c

參考解析：本題考查貸款經(jīng)營。商業(yè)銀行貸款經(jīng)營的“5C”標準是：品格、償

還能力、資本、經(jīng)營環(huán)境和擔保品。

6.【單選題】關(guān)于我國股票市場，以下選項中說法錯誤的是()。

A.我國股票市場上可交易的股票包括A股和B股

B.我國上市公司的股票按投資主體性質(zhì)可以分為國有股、法人股、社會公眾股

和外資股

C.目前，我國股票交易所包括上交所、深交所和北交所

D.B股是人民幣普通股，是指在我國境內(nèi)公開發(fā)行并上市流通，以人民幣認購

和交易的股票。

正確答案：D

參考解析：本題考查我國股票市場。B股是境內(nèi)上市外資股，是以人民幣標明面

值，以外幣認購和買賣，在中國境內(nèi)證券交易所上市交易的外資股。選項D的

表述是A股。

7.【單選題】“太多的貨幣追求太少的商品”描述的通貨膨脹類型是()通

貨膨脹。

A.需求拉上型

B.預期型

C.結(jié)構(gòu)型

D.成本推進型

正確答案：A

參考解析：本題考查需求拉上型通貨膨脹。需求拉上的通貨膨脹可以通俗地表

述為“太多的貨幣追求太少的商品”。

8.【單選題】金融市場按交易期限劃分為()。

A.貨幣市場和資本市場

B.直接金融市場和間接金融市場

C.發(fā)行市場和流通市場

D.傳統(tǒng)金融市場和金融衍生品市場

正確答案：A

參考解析：本題考查金融市場的類型。按交易期限的不同，金融市場劃分為貨

幣市場和資本市場。

9.【單選題】短期融資券的最長期限為（）天。

A.30

B.60

C.90

D.365

正確答案：D

參考解析：本題考查短期融資券市場。短期融資券的期限不超過365天。

10.【單選題】基金的規(guī)模在發(fā)行前已確定，在發(fā)行完畢后的規(guī)定期限內(nèi)，其

份額固定不變。這種基金是指（）。

A.封閉式基金

B.開放式基金

C.契約型基金

D.公司型基金

正確答案：A

參考解析：本題考查證券投資基金市場。封閉式基金的規(guī)模在發(fā)行前已確定，

在發(fā)行完畢后的規(guī)定期限內(nèi)，基金份額固定不變。

11.【單選題】不同牽頭部門對混業(yè)經(jīng)營的金融機構(gòu)可能采取的監(jiān)管思路、監(jiān)

管側(cè)重各不相同，造成不同的監(jiān)管成本。這屬于以下哪種金融監(jiān)管機制的缺陷（）

A.機構(gòu)監(jiān)管

B.系統(tǒng)監(jiān)管

C.功能監(jiān)管

D.目標監(jiān)管

正確答案：C

參考解析：本題考查功能監(jiān)管。功能監(jiān)管可能產(chǎn)生的問題包括混業(yè)經(jīng)營的金融

機構(gòu)（尤其是金融控股公司）的不同類型的業(yè)務受到不同監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管，但公

司作為一個整體，還缺少必要的監(jiān)管。同時，一個金融機構(gòu)通常由一個監(jiān)管部

門作為主要監(jiān)管機構(gòu)牽頭監(jiān)管，不同牽頭部門對混業(yè)經(jīng)營的金融機構(gòu)可能采取

的監(jiān)管思路、監(jiān)管側(cè)重各不相同，造成不同的監(jiān)管成本。

12.【單選題】分支銀行制度是商業(yè)銀行的一種組織制度，下列屬于分支銀行

制度的缺點的有0。

A.分支機構(gòu)多、規(guī)模效益低

B.管理難度大

C.風險集中、競爭力差

D.不利于監(jiān)管部門的監(jiān)督與管理

正確答案：B

參考解析：本題考查商業(yè)銀行的組織制度。分支銀行制度的缺點主要有：（1）加

速銀行業(yè)的壟斷與集中；（2）管理難度大。

13.【單選題】下列商業(yè)銀行的支出中，屬于營業(yè)外支出的是（）。

A.利息支出

B.手續(xù)費支出

C.固定資產(chǎn)折舊

D.違約金支出

正確答案：D

參考解析：本題考查營業(yè)外支出。營業(yè)外支出的內(nèi)容包括固定資產(chǎn)盤虧和毀損

報損的凈損失、抵債資產(chǎn)處置發(fā)生的損失額及處置費用、出納短款、賠償金、

違約金、證券交易差錯損失、非正常損失、公益救濟性捐贈等。

14.【單選題】在商業(yè)銀行的利潤分配過程中，按照稅后凈利潤的()提取法定

盈余公積金，法定盈余公積金已達注冊資本的()時可不再提取。

A.10%；50%

B.10%；70%

C.25%；50%

D.25%；70%

正確答案：A

參考解析：本題考查商業(yè)銀行的利潤分配。在商業(yè)銀行的利潤分配過程中，

按照稅后凈利潤的10%提取法定盈余公積金，法定盈余公積金已達注出資本的

50%時可不再提取。

15.【單選題】信托市場的供給主體主要有()。

A.個人

B.商業(yè)銀行

C.信托公司

D.證券公司

正確答案：C

參考解析：本題考查信托市場的供給主體。

信托市場的供給主體是能夠接受委托人委托，以信托方式管理委托人財產(chǎn)的信

托受托人。在我國，可以擔任受托人提供系統(tǒng)服務的主體包括個人、普通機構(gòu)

和信托機構(gòu)。個人、普通機構(gòu)擔任受托人，不以營利為目的，屬于民事信托受

托人;信托機構(gòu)則以營利為目的，屬于營業(yè)信托受托人。其中，信托機構(gòu)主要包

括信托公司和基金管理公司(C選項正確)。

16.【單選題】根據(jù)《金融租賃公司管埋辦法》，在金融租賃公司的監(jiān)管指標

中，金融租賃公司對單一承租人的全部融資租賃業(yè)務余額不得超過資本凈額的

()o

A.10%

B.20%

C.30%

D.50%

正確答案：C

參考解析：本題考查單一客戶融資集中度。單一客戶融資集中度：金融租賃公

司對單一承租人的全部融資租賃業(yè)務余額不得超過資本凈額的30%。

17.【單選題】金融機構(gòu)通過負債業(yè)務和資產(chǎn)業(yè)務，為資金供求雙方提供服

務，這一操作體現(xiàn)的金融機構(gòu)的職能是()。

A.便利支付結(jié)算

B.促進資金融通

C.減少信息成本

D.降低交易成本

正確答案：B

參考解析：金融機構(gòu)的職能包括促進資金融通、便利支付結(jié)算、降低交易成本

和風險、減少信息成本、反映和調(diào)節(jié)經(jīng)濟活動。其中，促進資金融通這一職能

是通過負債業(yè)務和資產(chǎn)業(yè)務，為資金供求雙方提供服務。

18.【單選題】根據(jù)凱恩斯學派貨幣政策傳導機制理論，貨幣政策的作用是首

先改變貨幣市場的均衡，然后改變0。

A.利率

B.貨幣市場

C.貨幣供應量

D.實際資產(chǎn)領(lǐng)域

正確答案：A

參考解析：本題考查貨幣政策傳導機制理論。凱恩斯學派的貨幣政策傳導機制

理論最初的思路：貨幣政策的作用是首先改變貨幣市場的均衡，然后改變利

率，進而改變實體經(jīng)濟領(lǐng)域的均衡。

19.【單選題】投資者用100萬元進行為期2年的投資，年利率為5%,一年計

息一次，按單利計算，則2年末投資者可得到的本息和為()萬元。

A.110.00

B.110.25

C.115.00

D.120.00

正確答案：A

參考解析：2年末可得到的本息和：100X(1+5%X2)=110(萬元)。

20.【單選題】做市商制度在我國的探索和運用始于()市場。

A.股票

B.貨幣

C.債券

D.金融衍生品

正確答案：c

參考解析：屆市商制度在我國的探索和運用始于債券市場，并隨著我國資本市

場的不斷發(fā)展，逐漸應用到我國的多層次金融市場領(lǐng)域。

21.【單選題】特定情況下，商業(yè)銀行應當在最低資本要求和儲備資本要求之

上計提逆周期資本。逆周期資本要求為風險加權(quán)資產(chǎn)的0。

A.0-2.5%

B.0-3.5%

C.0-1.5%

D.0-2%

正確答案：A

參考解析：根據(jù)2013年1月1口起施行的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，

商業(yè)銀行各級資本充足率不得低于如下最低要求：核心一級資本充足率不得低

于5%、一級資本充足率不得低于6%、資本充足率不得低于8%。商業(yè)銀行應

當在最低資本要求的基礎上計提儲備資本，儲備資本要求為風險加權(quán)資產(chǎn)的

2.5%,由核心一級資本來滿足。特定情況下，商業(yè)銀行應當在最低資本要求

和儲備資本要求之上計提逆周期資本。逆周期資本要求為風險加權(quán)資產(chǎn)的0?

2.5%,由核心一級資本來滿足。

22.【單選題】金融風險管理中，市場風險的評估方法不包括()。

A.概率法

B.專家判斷法

C.風險價值法

D.靈敏度法

正確答案：B

參考解析：市場風險的評估方法主要有風險累積與聚集法、概率法、靈敏度

法、波動性法、風險價值法、極限測試法和情景分析法。

B選項為信用風險的評估方法。

23.【單選題】證券公司的從業(yè)人員在證券交易活動中，執(zhí)行所屬的證券公司

的指令或者利用職務違反交易規(guī)則，由0承擔全部責任。

A.該從業(yè)人員

B.該從業(yè)人員的直屬領(lǐng)導

C.該從業(yè)人員的證券公司

D.該證券公司的合規(guī)部門

正確答案：C

參考解析：證券公司的從業(yè)人員不得私卜接受客戶委托買賣證券，其在證券交

易活動中，執(zhí)行所屬的證券公司的指令或者利用職務違反交易規(guī)則的，由所屬

的證券公司承擔全部責任。

24.【單選題】我國債券市場中，商業(yè)銀行柜臺市場的交易品種是()。

A.質(zhì)押式回購

B.融資融券

C.遠期交易

D.現(xiàn)券交易

正確答案：D

參考解析：商業(yè)銀行柜臺市場的交易品種只有現(xiàn)券交易，選項A、B、C都是銀

行間市場的交易品種。

25.【單選題】在金融宏觀調(diào)控中，貨幣政策的傳導和調(diào)控過程要經(jīng)歷

()。

A.實物領(lǐng)域和經(jīng)濟領(lǐng)域

B.金融領(lǐng)域和實體經(jīng)濟領(lǐng)域

C.資本市場領(lǐng)域和貨幣市場領(lǐng)域

D.貨幣市場領(lǐng)域和外匯市場領(lǐng)域

正確答案：B

參考解析：在金融宏觀調(diào)控中，貨幣政策的傳導和調(diào)控過程要經(jīng)歷金融領(lǐng)域和

實體經(jīng)濟領(lǐng)域兩個領(lǐng)域。

26.【單選題】假定年貼現(xiàn)率為6%,2年后一筆10000元的資金的現(xiàn)值為()

yGo

A.8900

B.8929

C.9100

D.9750

正確答案：A

收起

知識點解析

參考解析：FVn=10000,r=6%,n=2,FV=P(l+r)^n,P=FVn-r(1+r)100004-

(1+6%廠2-8900(元)，選項A正確。

27.【單選題】我國某企業(yè)計劃于年初發(fā)行面額為100元、期限為3年的債券

200億元。該債券票面利息為每年5元，于每年年末支付，到期還本。該債券發(fā)

行采用網(wǎng)上向社會公眾投資者定價發(fā)行的方式進行。如果該債券的市場價格是

110元，該債券的本期收益率是()。

A.2%

B.3%

C.4.5%

D.5%

正確答案：C

參考解析：本期收益率二本期獲得的債券利息?本期市場價格;5?110^4.5%,

選項C正確。

28.【單選題】假設一只無紅利支付的股票當前股價為20元，無風險連續(xù)復利

為0.05,則該股票1年期的遠期價格是()元。

A.20

B.21.03

C.10.05

D.20.05

正確答案：B

r<Tl）005

參考解析：無紅利股票的遠期價格計算：Ft=S,e-=20Xe^21.03（元），選

項B正確。

29.【單選題】根據(jù)費雪方程式，如果一國貨幣流通的平均數(shù)量為150,平均價

格水平為2,商品和服務的交易總量為300。則該國的貨幣流通速度是（）。

A.0.25

B.1.00

C.4.00

D.5.00

正確答案：c

參考解析：費雪提出了著名的“交易方程式”，也被稱為費雪方程式，即：

PT2*300

MV-PT,1'w-ISO-4,選項C正確。

30.【單選題】中央銀行依法集中保管存款準備金，從職能上看，這體現(xiàn)了中

央銀行是（）o

A.發(fā)行的銀行

B.政府的銀行

C.銀行的銀行

D.管理金融的銀行

正確答案：c

參考解析：中央銀行是銀行的銀行，履行以下幾項職責：集中保管存款準備

金、充當最后貸款人、組織全國銀行間的清算業(yè)務以及組織外匯頭寸拋補業(yè)

務，選項C正確。

31.【單選題】下列關(guān)于牙買加協(xié)議內(nèi)容的說法中，錯誤的是（）o

A.特別提款權(quán)作用進一步增強

B.國際貨幣基金組織各成員國可以自主決定匯率制度

C.國際貨幣基金組織各成員國的基金份額被壓縮

D.國際貨幣基金組織成員沒有以黃金清償債務義務

正確答案：C

參考解析：“牙買加協(xié)議”擴大發(fā)展中國家的資金融通且增加各成員的基金份

額.選項C錯誤。

32.【單選題】金融衍生品市場中允許進行保證金交易，這意味著投資者可以

從事幾倍甚至幾十倍于自身擁有資金的交易，放大了交易的收益和損失。這體

現(xiàn)了金融衍生品（）的特征。

A.杠桿性

B.定價復雜

C.高風險性

D.全球化程度高

正確答案：A

參考解析：“投資者可以從事幾倍甚至幾十倍于自身擁有資金的交易”，這體

現(xiàn)了金融衍生品的杠桿性的特征。

33.【單選題】國際收支均衡是指()的收入和支出的均衡。

A.自主性交易

B.補償性交易

C.經(jīng)濟交易

D.貨幣交易

正確答案：A

參考解析：國際收支均衡是指自主性交易的收入和支出的均衡。國際收支不均

衡是指自主性交易的收入和支出的不均衡。其中，如果自主性交易的收入大于

支出，則是國際收支順差；如果自主性交易的收入小于支出，則是國際收支逆

差。

34.【單選題】下列關(guān)于場內(nèi)市場與場外市場的說法中，錯誤的是()o

A.場外市場是最原始的市場

B.場內(nèi)市場不能取代場外市場

C.目前場內(nèi)市場與場外市場的界限越來越清晰

D.場內(nèi)市場與場外市場兩者缺一不可

正確答案：C

參考解析：隨著金融交易電子化、網(wǎng)絡化、無紙化的特征日趨明顯，場內(nèi)市場

與場外市場的界限已經(jīng)越來越模糊。

35.【單選題】某人借款100萬元，年利率為10%,2年后還本付息。如果按

復利每年計息一次，則第2年年末借款人應支付的本息總計是()萬元。

A.110.00

B.110.25

C.121.00

D.121.25

正確答案：C

參考解析:100X(1+10%)2=121(萬元)。

36.【單選題】國家和民間股份混合所有的資本結(jié)構(gòu)，采用這種中央銀行資本

結(jié)構(gòu)的國家是()

A.中國

B.日本

C.英國

D.俄羅斯

正確答案：B

參考解析：采用國家和民間股份混合所有的資本結(jié)構(gòu)的國家有日本、墨西哥、

巴基斯坦、比利時，卡塔爾等。

37.【單選題】下列各項中，實行聯(lián)邦制的國家是()o

A.中國

B.英國

C.法國

D.德國

正確答案：D

參考解析：二元式中央銀行制度具有權(quán)力與職能相對分散、分支機構(gòu)較少等特

點，一般為實行聯(lián)邦制的國家采用.如美國、德國等。

38.【單選題】某債券基金的久期是5年，那么，當市場利率下降1%時，該債

券基金的資產(chǎn)凈值約增加()。

A.5%

B.2%

C.1%

D.4%

正確答案：A

參考解析：本題考查久期。要衡量利率變動對債券基金凈值的影響，只要用久

期乘以利率變化即可。所以，本題答案為5X1%=5%。

39.【單選題】如果經(jīng)濟活動位于IS曲線右邊的區(qū)域，說明存在()。

A.超額產(chǎn)品供給

B.超額產(chǎn)品需求

C.超額貨幣供給

D.超額貨幣需求

正確答案：A

參考解析：如果經(jīng)濟活動位于IS曲線右邊的區(qū)域，說明存在超額產(chǎn)品供給。

40.【單選題】下列不屬于商業(yè)銀行主要特點的是()o

A莫建公介咨仝

B：將儲蓄資*提供給資金短缺方

C.可以通過代理人展業(yè)

D.特許經(jīng)營、嚴格監(jiān)管

正確答案：C

參考解析：商業(yè)銀行的特點主要體現(xiàn)為以下幾個方面。①募集公眾資金、高負

債經(jīng)營。銀行的負債不視為外部融資，而是銀行業(yè)務的一部分。②通過經(jīng)營風

險、提供金融服務獲取利潤，商業(yè)銀行使資金從資金盈余方流向資金短缺方，

將儲蓄資金轉(zhuǎn)化為實體經(jīng)濟的投資，通過承擔風險獲取風險溢價。③特許性和

嚴格監(jiān)管，《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，未經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理

機構(gòu)批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務，任何單位

不得在名稱中使用“銀行”字樣。商業(yè)銀行依法接受國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機

構(gòu)的監(jiān)管。

41.【單選題】以下不屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務內(nèi)容的是（）o

A.代客買賣資金產(chǎn)品

B.支付結(jié)算業(yè)務

C.收取服務費

D.再貼現(xiàn)

正確答案：D

參考解析：本題考查商業(yè)銀行中間業(yè)務。中間業(yè)務包括收取服務費或代客買賣

業(yè)務，如理財業(yè)務、咨詢顧問、基金和債券的代理買賣、代客買賣資金產(chǎn)品、

代理收費、托管和支付結(jié)算等。

42.【單選題】在商業(yè)銀行的資本管理中，（）能夠切實反映銀行為了承擔

風險、應對非預期損失而真正需要的資本數(shù)量。

A.賬面資本

B.經(jīng)濟資本

C.監(jiān)管資本

D.會計資本

正確答案：B

參考解析：本題考查銀行資本的知識。經(jīng)濟資本是銀行為了承擔風險、應對非

預期損失而真正需要的資本數(shù)量0

43.【單選題】（）是指證券公司、證券投資咨詢機構(gòu)接受客戶委托，按照

約定，向客戶提供涉及證券及證券相關(guān)產(chǎn)品的投資建議服務，輔助客戶作出投

資決策，并直接或者間接獲取經(jīng)濟利益的經(jīng)營活動。

A.證券經(jīng)紀業(yè)務

B.證券投資顧問業(yè)務

C.證券交易業(yè)務

D.證券投資業(yè)務

正確答案：B

參考解析：本題考查證券投資咨詢業(yè)務。證券投資顧問業(yè)務是指證券公司、證

券投資咨詢機構(gòu)接受客戶委托，按照約定，向客戶提供涉及證券及證券相關(guān)產(chǎn)

品的投資建議服務，輔助客戶作出投資決策，并直接或者間接獲取經(jīng)濟利益的

經(jīng)營活動。

44.【單選題】保薦機構(gòu)負責證券發(fā)行的主承銷工作，負有對發(fā)行人進行盡職

調(diào)查的義務，對公開發(fā)行募集文件的（）進行核查，向中國證券監(jiān)督管理委

員會出具保薦意見，并根據(jù)市場情況與發(fā)行人協(xié)商確定發(fā)行價格。

A.真實性、準確性、時效性

B.真實性、準確性、完整性

C.真實性、合法性、完整性

D.真實性、準確性、公開性

正確答案：B

參考解析：本題考查證券承銷與保薦業(yè)務。保薦機構(gòu)負貢證券發(fā)行的主承銷工

作，負有對發(fā)行人進行盡職調(diào)查的義務，對公開發(fā)行募集文件的真實性、準確

性、完整性進行核查，向中國證券監(jiān)督管理委員會出具保薦意見，并根據(jù)市場

情況與發(fā)行人協(xié)商確定發(fā)行價格。

45.【單選題】公司（企業(yè)）發(fā)行（）是補充流動性資金的重要手段。

A.長期債券

B.短期融資券

C.股票

D.國債

正確答案：B

參考解析：公司（企業(yè)）的直接融資活動主要有股權(quán)融資和債權(quán)融資兩種方式。

其中發(fā)行股票和長期債券是公司（企業(yè)）籌措長期資本的主要途徑，發(fā)行短期融

資券則是補充流動性資金的重要手段。

46.【單選題】基金市場的參與主體分為基金當事人、基金市場服務機構(gòu)、基

金監(jiān)管機構(gòu)和自律組織三大類。以下不屬于基金當事人的是（）.

A.基金份額持有人

B.基金管理人

C.基金銷售機構(gòu)

D.基金托管人

正確答案：C

參考解析：本題考查證券投資基金的參與主體。我國的證券投資基金依據(jù)基金

合同設立，基金份額持有人、基金管理人與基金托管人是基金合同的當事人，

簡稱基金當事人?；痄N售機構(gòu)屬于基金市場服務機構(gòu)。

47.【單選題】根據(jù)（）的不同，基金可分為契約型基金、公司型基金。

A.組織形式

B.運作方式

C.投資對象

D.投資結(jié)構(gòu)

正確答案：A

參考解析：本題考查證券投資基金的類別。根據(jù)組織形式的不同，基金可分為

契約型基金、公司型基金。

48.【單選題】信托財產(chǎn)的處分，分為事實上的處分和法律上的處分。其中事

實上的處分是指（）o

A.消費信托財產(chǎn)

B.對信托財產(chǎn)進行轉(zhuǎn)讓

C.贈予信托財產(chǎn)

D.對信托財產(chǎn)設立抵押

正確答案：A

參考解析：信托財產(chǎn)的處分，分為事實上的處分和法律上的處分。事實上的處

分是指對信托財產(chǎn)進行消費（包括生產(chǎn)和生活的消費），法律上的處分是指對信

托財產(chǎn)進行轉(zhuǎn)讓。在實踐中，法律上的處分既包括各種處分財產(chǎn)所有權(quán)的行

為，如買賣等，也包括處分債權(quán)和其他財產(chǎn)權(quán)的行為，如轉(zhuǎn)讓債權(quán)、免除債務

等，還包括對財產(chǎn)權(quán)做出限制或設定負擔的行為，如在某些財產(chǎn)上設立抵押、

質(zhì)押等。

49.【單選題】在我國融資租賃實務中，租金的計算大多采用（）。

A.附加率法

B.成本回收法

C.無形資產(chǎn)租賃

D.等額年金法

正確答案：D

參考解析：本題考查租金的計算方法°租金的計算方法有很多利常見的有年

金法、附加率法、成本回收法、浮動利率租金計算法、不規(guī)則租金計算法等。

在我國融資租賃實務中，租金的計算大多采用等額年金法。

50.【單選題】通過分散化投資，投資者無法分散掉（）o

A.個體風險

B.非系統(tǒng)性風險

C.系統(tǒng)性風險

D.公司風險

正確答案：C

參考解析：本題考查金融工程管理風險的方式。金融工程管理風險的方式主要

有分散風險和轉(zhuǎn)移風險。通過分散化投資，投資者可以分散掉個體風險，但無

法分散掉證券組合中的系統(tǒng)性風險。

51.【單選題】根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》，證券公司股東的出資應當是

貨幣或者證券公司經(jīng)營中必需的非貨幣財產(chǎn)，其中非貨幣財產(chǎn)出資總額不得超

過證券公司注冊資本的（）0

A.20%

B.30%

C.50%

D.70%

正確答案：B

參考解析：本題考查證券業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容。根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條

例》，證券公司股東的出資應當是貨幣或者證券公司經(jīng)營中必需的非貨幣財

產(chǎn)，其中非貨幣財產(chǎn)出資總額不得超過證券公司注冊資本的30%o

52.【單選題】規(guī)模對稱原理是指商業(yè)銀行資產(chǎn)運用的規(guī)模必須與負債來源的

規(guī)模相平衡，這是一種建立在合理效益增長基礎上的（）。

A.靜態(tài)平衡

B.動態(tài)平衡

C.統(tǒng)一平衡

D.絕對平衡

正確答案：B

參考解析：本題考查規(guī)模對稱原理的概念。規(guī)模對稱原理是指商業(yè)銀行資產(chǎn)運

用的規(guī)模必須與負債來源的規(guī)模相互對稱和相互平衡。這種平衡并非簡單的對

等，而是一種建立在合理效益增長基礎上的動態(tài)平衡。

53.【單選題】根據(jù)《中華人民共和國信托法》，不屬于信托文件必須載明的

事項是（）。

A.信托目的

B.信托期限

C.信托財產(chǎn)的范圍、種類及狀況

D.受益人取得信托利益的方式及方法

正確答案：B

參考解析：本題考查信托的設立。根據(jù)《中華人民共和國信托法》，信托文件

必須載明的事項包括信托目的，委托人、受托人的姓名或者名稱、住所，受益

人或者受益人范圍，信托財產(chǎn)的范圍、種類及狀況，受益人取得信托利益的方

式及方法。

54.【單選題】信托資金的（）主體是指信托資金的需求者和使用者。

A.需求

B.供給

C.責任

D.運用

正確答案：D

參考解析：本題考查信托市場的運行體系。信托市場的需求主體是信托的委托

人。信托市場的供給主體是能夠接受委托人委托，以信托方式管理委托人財產(chǎn)

的信托受托人。信托資金的運用主體是指信托資金的需求者和使用者。

55.【單選題】在租賃業(yè)務中，（）具有融資、融物雙重職能，涉及出租

人、承租人、出賣人三方當事人，包括租賃合同、供貨合同等兩個或兩個以上

合同。

A.經(jīng)營租賃

B.融資租賃

C.無形資產(chǎn)租賃

D.短期租賃

正確答案：B

參考解析：本題考查租賃的種類。融資租賃業(yè)務是指出租人根據(jù)承租人對出賣

人、租賃物的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租

金的交易活動。融資租賃是一種具有融資、融物雙重職能的交易，涉及出租

人、承租人、出賣人三方當事人，包括租賃合同、供貨合同等兩個或兩個以上

合同。

56.【單選題】有關(guān)金融租賃公司與融資租賃公司的區(qū)別，描述正確的是

（）o

A.融資租賃公司的租賃物為固定資產(chǎn)

B.融資租賃公司可以吸收非銀行股東3個月（含）以上定期存款，經(jīng)營正常后可

進入同業(yè)拆借市場

C.金融租賃公司按照“風險資產(chǎn)不得超過凈資產(chǎn)總額的10倍”的要求進行風

險管理，在實際運作中，這個指標通常由出資人按照市場風險來考慮和確定

D.金融租賃公司屬于金融業(yè)中的其他金融業(yè)，而融資租賃公司屬于租賃和商務

服務業(yè)中的租賃業(yè)

正確答案：D

參考解析：本題考查金融租賃公司與融資租賃公司的區(qū)別。金融租賃公司與融

資租賃公司的區(qū)別：①行業(yè)劃分不同。金融租賃公司屬于金融業(yè)中的其他金融

業(yè)，融資租賃公司屬于租賃和商務服務業(yè)中的租賃業(yè)。因此，金融租賃公司是

非銀行金融機構(gòu)，而融資租賃公司是非金融機構(gòu)。②業(yè)務內(nèi)容不同。金融租賃

公司可以發(fā)行金融債券融資，可以吸收非銀行股東3個月（含）以上定期存款，

經(jīng)營止常后可進入同業(yè)拆借市場；融資租賃公亙只能從股東處借款，不能吸收

股東存款，也不能進入銀行間同業(yè)拆借市場。③租賃標的物范圍不同。金融租

賃公司的租賃物為“固定資產(chǎn)”，融資租賃公司開展融資租賃業(yè)務以權(quán)屬清

晰、真實存在且能夠產(chǎn)生收益權(quán)的租賃物為載體。④風險管理指標不同。金融

租賃公司按照金融機構(gòu)的資本充足率進行風險控制，資本凈額與風險加權(quán)資產(chǎn)

的比例不得低于國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的最低監(jiān)管要求；融資租賃公司按

照“風險資產(chǎn)不得超過凈資產(chǎn)總額的10倍”的要求進行風險管理，在實際運作

中，這個指標通常由出資人按照市場風險來考慮和確定。

57.【單選題】我國某企業(yè)從德國進口一批設備，以歐元計價結(jié)算，在對德國

出口商進行支付時，正逢歐元對人民幣升值，結(jié)果為此支付的人民幣金額增

多。這種情形是該企業(yè)承受的（）o

A.利率風險

B.匯率風險

C.信用風險

D.操作風險

正確答案：B

參考解析：本題考查金融風險的成因。按金融風險的成因分類，金融風險分為

信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、法律風險與合規(guī)風險、國別風

險、戰(zhàn)略風險和聲譽風險。市場風險又包括匯率風險、利率風險、股票風險和

商品風險幾種類型。其中，匯率風險是指有關(guān)主體在不同幣別貨幣的相互兌換

或折算中，因匯率在一定時間內(nèi)發(fā)生意外變動而蒙受經(jīng)濟損失的可能性。

58.【單選題】商業(yè)銀行的久期管理屬于（）的管理方法。

A.利率風險

B.信用風險

C.匯率風險

D.操作風險

正確答案：A

參考解析：本題考查利率風險的管理方法。利率風險的管理方法主要有：①選

擇有利的利率；②調(diào)整借貸期限；③缺口管理；④久期管理；⑤利用利率衍生

品交易。

59.【單選題】清算是終結(jié)解散銀行法律關(guān)系、消滅解散銀行（）3勺程序。

A.經(jīng)營資格

B.法人資格

C.存款資格

D.貸款資格

正確答案：B

參考解析：本題考查清算的概念。清算是終結(jié)解散銀行法律關(guān)系、消滅解散銀

行法人資格的程序。

60.【單選題】在國際收支逆差時，口」以采取〔）的政策。

A.松的貨幣政策

B.向其他國家爭取短期信用融資

C.取消外貿(mào)管制

D.本幣法定升值

正確答案：B

參考解析：本題考查國際收支不均衡的調(diào)節(jié)。在國際收支逆差時，可以采取向

國際貨幣基金組織或其他國家爭取短期信用融資的應急措施或直接動用本國的

國際儲備。

61.【多選題】以下屬于信托基本特征的是（）。

A.信托財產(chǎn)權(quán)利與利益相分離

B.信托財產(chǎn)的獨立性

C.信托的有限責任

D.信托管理的間斷性

E.信托的連帶責任

正確答案:A,B,C

參考解析：信托的基本特征是:①信托財產(chǎn)權(quán)利與利益相分離;②信托財產(chǎn)的獨

立性；③信托的有限責任④信托管理的連續(xù)性。

62.【多選題】證券回購作為一種重要的短期融資工具，發(fā)揮著重要的作用，

可以概括為Oo

A.證券回購是公司發(fā)行長期債券，籌集資金的重要方式

B.證券回購交易增加了證券的運用途徑和閑置資金的靈活性

C.回購協(xié)議是中央銀行進行公開市場操作的重要工具

D.證券回購是銀行之間拆借資金的重要方式

E.證券回購是公司發(fā)行股票籌集資金的重要方式

正確答案:B,C

參考解析：本題考查證券回購的作用。證券回購的作用可以概括為：（1）證券回

購交易增加了證券的運用途徑和閑置資金的靈活性。（2）回購協(xié)議是中央銀行進

行公開市場操作的重要工具。（3）回購交易有助于降低交易者的交易成本；（4）

發(fā)展回購協(xié)議市場有助于推動銀行間同業(yè)拆借行為規(guī)范化，提高貨幣市場活躍

度及證券的流動性。

63.【多選題】下列屬于目前比較常見的遠期合約的有（）。

A.遠期利率協(xié)議

B.金融期貨合約

C.遠期外匯合約

D.遠期股票合約

E.信用違約互換

正確答案:A,C,D

參考解析：本題考查主要的金融衍生品。目前比較常見的遠期合約主要有遠期

利率協(xié)議、遠期外匯合約、遠期股票合約。

64.【多選題】貨幣市場主要品種不包括（）。

A.銀行承兌匯票市場

B.商業(yè)票據(jù)市場

C.債券市場

D.短期政府債券市場

E.外匯市場

正確答案：C,E

參考解析：本題考查貨幣市場的組成。貨幣市場主要包括同業(yè)拆借市場、回購

協(xié)議市場、商業(yè)票據(jù)市場、銀行承兌匯票市場、短期政府債券市場和大額可轉(zhuǎn)

讓定期存單市場等。

65.【多選題】基金當事人包括()。

A.基金監(jiān)管機構(gòu)

B.基金份額持有人

C.基金管理人

D.基金銷售機構(gòu)

E.基金托管人

正確答案：B,C,E

參考解析：本題需至基金當事人。我國的證券投資基金依據(jù)基金合同設立，基

金份額持有人、基金管理人與基金托管人是基金合同的當事人，簡稱基金當事

人。

66.【多選題】以下公募基金的說法中，正確的有0。

A.可以面向社會公眾公開發(fā)售基金份額

B.可以面向社會公眾宣傳推廣

C.基金募集對象固定

D.投資金額要求低，適宜中小投資者參與

E.必須遵守基金法律和法規(guī)約束，并接受監(jiān)管部門的嚴格監(jiān)管

正確答案：A,B,D,E

參考解析：本題寶卷加募基金的特征。公募基金是指可以面向社會公眾公開發(fā)

售的一類基金U公募基金的基金募集對象不固定，所以C選項的說法錯誤U

67.【多選題】下列關(guān)于通貨膨脹概念的說法中，正確的有()。

A.通貨膨脹所指的物價上漲必須超過一定的幅度

B.通貨膨脹所指的物價上漲是全部物品及勞務的加權(quán)平均價格的上漲

C.通貨膨脹所指的物價上漲是季節(jié)性或自然災害等原因引起的物價上漲

D.通貨膨脹所指的物價上漲是一定時間內(nèi)的持續(xù)上漲

E.通貨膨脹所指的物價上漲包括個別商品或勞務價格的上漲

正確答案：A,B,D

參考解析?：選項C應該是通貨膨脹所指的一般物價水平上漲，是一定時間內(nèi)的

持續(xù)的上漲，而不是一次性的、暫時性的上漲。季節(jié)性原因或自然災害等引起

的物價上漲和經(jīng)濟蕭條后恢復時期的商品價格正常上漲都不能稱為通貨膨脹。

選項E應該是通貨膨脹指物價水平的持續(xù)上漲，即全部商品和勞務的加權(quán)平均

價格的上漲。

68.【多選題】關(guān)于我國金融市場的描述，正確的有()。

A.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場產(chǎn)生于英國

B.我國的債券市場首先從國債市場產(chǎn)生并發(fā)展

c.1996年全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場正式建立

D.我國的回購協(xié)議市場從國債回購開始

E.我國1994年對外匯管理體制進行了重大改革

正確答案：B,C,D,E

參考解析：選項;，'二額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場產(chǎn)生于美國，由花旗銀行首先推

出。

69.【多選題】在通貨膨脹時期，中央銀行可以采取的貨幣政策措施有0。

A.降低再貼現(xiàn)利率

B.提IWJ存款準備金率

C.在公開市場上買進證券

D.發(fā)行公債

E.在公開市場上賣出證券

正確答案：B,E

參考解析：在通貨膨脹時期，可以采用緊縮性的貨幣政策來減少社會需求，促

使總需求與總供給趨向一致。緊縮性的貨幣政策主要有以下措施：①提高法定

存款準備率；②提高再貼現(xiàn)率、再貸款率；③公開市場賣出業(yè)務；④直接提高

利率。

70.【多選題】下列業(yè)務活動中，屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務的有()o

A.代理收費

B.咨詢顧問

C.自營債券投資

D.基金和債券的代理買賣

E.托管及支付結(jié)算業(yè)務

正確答案：A,B,D,E

參考解析：中間業(yè)務包括收取服務費或代客買賣業(yè)務，如理財業(yè)務、咨詢顧

問、基金和債券的代理買賣、代客買賣資金產(chǎn)品、代理收費、托管和支付結(jié)算

等，選項ABDE正確。

71.【多選題】下列方法中，屬于國際銀行業(yè)通行的前瞻性動態(tài)資產(chǎn)負債管理

方法的有()o

A.缺口分析

B.情景模擬

C.流動性壓力測試

D.久期分析

E.外匯敞口與敏感性分析

正確答案：B,C

參考解析：目前，國際銀行業(yè)較為通行的資產(chǎn)負債管理辦法主要包括缺口分

析、久期分析、外匯敞口與敏感性分析三種基礎管理方法，以及情景模擬和流

動性壓力測試兩種前瞻性動態(tài)管理辦法。選項BC正確。

72.【多選題】以下各項中，屬于《中華人民共和國信托法》涉及的信托行為

有（）。

A.民事信托

B.法律信托

C.商事信托

D.私人信托

E.公益信托

正確答案:A,C,E

參考解析：《中華人民共和國信托法》涉及信托市場的各個方面，包括自然

人、法人和其他組織等各種信托主體.涵蓋民事信托、商事信托、公益信托等

各種信托行為，并明確了設立信托后各當事人之間的信托關(guān)系及權(quán)利義務關(guān)

系。

73.【多選題】住房政策性金融機構(gòu)的資金來源主要有（）o

A.借用貸款

B.政府出資

C.發(fā)行股票

D.發(fā)行債券

E.吸收住房儲蓄存款

正確答案：B,D,E

參考解析：住房政策性金融機構(gòu)的資金來源主要由政府出資、發(fā)行債券、吸收

住房儲蓄存款等，資金主要用于與住房消費貸款等相關(guān)的信貸業(yè)務。

74.【多選題】在對客戶進行市場營銷時，商業(yè)銀行采用的“4P”營銷策略包

括（兒

A.價格

B.產(chǎn)品

C.便利

D.渠道

E.促銷

正確答案：A,B,D,E

參考解析：本題考查商業(yè)銀行的市場營銷策略。商業(yè)銀行在20世紀70年代之

前采取“4P”營銷策略,即產(chǎn)品（product）、價格（price）、渠道取lace）和促銷

（promotion）。

75.【多選題】商業(yè)銀行的負債主要包括存款和借款，其中最主要的是存款，

影響存款經(jīng)營的主要因素有（）。

A.現(xiàn)金管理服務的提升

B.支付機制的創(chuàng)新

C.市場份額的拓展

D.存款創(chuàng)造的調(diào)控

E.政府的監(jiān)管措施

正確答案：B,D,E

參考解析：本題考查商業(yè)銀行負債業(yè)務。影響存款經(jīng)營的因素很多，主要有三

個方面：支付機制的創(chuàng)新、存款創(chuàng)造的調(diào)控、政府的監(jiān)管措施。

76.【多選題】在選擇貸款客戶時，銀行信貸人員要想了解客戶自身及項目，

通常要完成的步驟包括（）o

A.宏觀經(jīng)濟分析

B.貸款面談

C.行業(yè)調(diào)查

D.信用調(diào)查

E.財務分析

正確答案：B,D,E

參考解析：本題考查商'也銀行貸款業(yè)務。要完成對客戶自身及項目的了解，銀

行的信貸人員通常要完成三個步驟：①貸款面談；②信用調(diào)查；③財務分析。

77.【多選題】證券公司是通過四個中介作用來發(fā)揮其資金供求媒介功能的,

這四個中介包括（）。

A.支付中介

B.期限中介

C.風險中介

D.信息中介

E.流動性中介

正確答案：B,C,D,E

參考解析：本題考查證券公司的資金供求媒介功能。證券公司是通過以下四個

中介作用來發(fā)揮其資金供求媒介功能的：①期限中介；②風險中介；③信息中

介；④流動性中介。

78.【多選題】巴塞爾協(xié)議in對巴塞爾協(xié)議H的發(fā)展和完善主要體現(xiàn)在

（）o

A.降低資本充足率

B.重新界定監(jiān)管資本

C.強調(diào)對資本的計量

D.引入杠桿率監(jiān)管標準

E.安排充裕的過渡期

正確答案：B,C,D,E

參考解析：本題考查巴塞爾協(xié)議n和巴塞爾協(xié)議in的相關(guān)知識。巴塞爾協(xié)議in

對巴塞爾協(xié)議n的發(fā)展和完善主要體現(xiàn)在：①重新界定監(jiān)管資本；②提高資本

充足率，巴塞爾協(xié)議n強調(diào)對分母一風險加權(quán)資產(chǎn)的計量，而巴塞爾協(xié)議m則

更加強調(diào)分子一資本的質(zhì)量和數(shù)量；③提出〃資本緩沖〃要求；④引入杠桿率監(jiān)

管指標；⑤增加流動性監(jiān)管要求；⑥安排充裕的過渡期。

79.【多選題】緊縮性貨幣政策措施包括（）。

A.增加基礎貨幣

B.提高法定存款準備金率

C.提高再貼現(xiàn)率

D.公開市場賣出業(yè)務

E.直接提高利率

正確答案:B,C,D,E

參考解析：本題考查緊縮性貨幣政策措施。緊縮性貨幣政策主要有以下措施：

①提高法定存款準備金率；②提高再貸款、再貼現(xiàn)率；③公開市場賣出業(yè)務；

④直接提高利率。

80.【多選題】下列屬于吸收個人和機構(gòu)存款，并發(fā)放貸款的存款類金融機構(gòu)

的有（）o

A.銀行業(yè)協(xié)會

B.信托公司

C.商業(yè)銀行

D.信用合作社

E.儲蓄銀行

正確答案:C,D,E

參考解析：存款屬A融機構(gòu)是吸收個人或機構(gòu)存款，并發(fā)放貸款的金融機構(gòu)，

主要包括商業(yè)銀行、儲蓄銀行、信用合作社和財務公司等0

材料題根據(jù)下面資料?，回答81-84題

2004年，銀行間市場債券回購累計成交224.4萬億元，日均成交8977億元。從

期限結(jié)構(gòu)看，市場交易仍主要集中于隔夜品種，回購隔夜品種的成交量占市場

交易總量的78.1%。根據(jù)以上資料，回答下列問題：

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81.【案例分析題】下列屬于回購協(xié)議的是（）。

A.買斷式回購

B.一次性回購

C.抵押式回購

D.質(zhì)押式回購

正確答案：A,D

參考解析：本題考查回購協(xié)議的分類?；刭弲f(xié)議主要有質(zhì)押式回購和買斷式回

購兩種。

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82.【案例分析題】質(zhì)押式回購的期限是()。

A.1天到30天

B.1天到91天

C.1天到180天

D.1天到365天

正確答案：D

參考解析：本題考查質(zhì)押式回購的期限。質(zhì)押式回購的期限是1天到365天。

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83.【案例分析題】買斷式回購的期限是()。

A.1天到365天

B.1天到256天

C.1天到180天

D.1天到91天

正確答案：A

參考解析：本題考查買斷式回購的期限。買斷式回購的期限是1天到365天。

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84.【案例分析題】我國證券回購市場的發(fā)展是從()年國債回購開始的。

A.1980

B.1991

C.1997

D.2000

正確答案：B

參考解析：本題考查我國證券回購市場的發(fā)展°我國證券Hl購市場的發(fā)展是從

1991年國債回購開始的。

材料題根據(jù)下面資料，回答85-88題

下表為我國某商業(yè)銀行2022年度資本、資產(chǎn)相關(guān)數(shù)據(jù)。

單位：億元

字號項目期末余額

1資產(chǎn)凈顫100

一資產(chǎn)總題1200

3自用資產(chǎn)總額1100

續(xù)去

序號項H期末余額

貸款總款1000

其中:正常貸款900

關(guān)注貸款55

A

次級貸款15

可疑貸款20

損失貸款10

5最大一家型團客戶授恰總額15

6最大一家客戶貸款總救12

7全部關(guān)聯(lián)授信總額48

根據(jù)以上資料，回答下列問題:

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85.【案例分析題】該銀行的不良資產(chǎn)率為()o

A.2%

B.4.1%

C.3.75%

D.5%

正確答案：C

參考解析：本題考查商業(yè)銀行不良資產(chǎn)率的計算。根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核

心指標》，在我國衡量資產(chǎn)安全性的指標為信用風險的相關(guān)指標。其中，不良

資產(chǎn)率，即不良資產(chǎn)與資產(chǎn)總額之比，不得高于4%。因此，該商業(yè)銀行的不良

資產(chǎn)率=不良資產(chǎn)/資產(chǎn)總額=(次級貸款+可疑貸款+損失貸款)/資產(chǎn)總額

=(15+20+10)/1200=3.75%。

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86.【案例分析題】該商業(yè)銀行的不良貸款率為()o

A.2%

B.4.1%

C.4.5%

D.5%

正確答案：c

參考解析：不良貸款率，即不良貸款與貸款總額之比，不得高于5%。因此，該

銀行的不良貸款率二(次級貸款+可疑貸款+損失貸款)/貸款總額=(15+20+10)/

1000=4.5%o

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87.【案例分析題】該銀行的單一集團客戶授信集中度為()o

A.10%

B.15%

C.25%

D.20%

正確答案：B

參考解析：本題考查商業(yè)銀行的單一集團客戶授信集中度的計算。根據(jù)《商業(yè)

銀行風險監(jiān)管核心指標》，在我國衡量資產(chǎn)安全性的指標為信用風險的相關(guān)指

標。其中，單一集團客戶授信集中度就是最大一家集團客戶授信總額與資本凈

額之比，不得高于15%o因此，該銀行的單一集團客戶授信集中度=最大一家集

團客戶授信總額/資本凈額=15/100=15%。

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88.【案例分析題】該銀行的全部關(guān)聯(lián)授信與資本凈額之比為()。

A.貸款撥備率

B.單一客戶貸款集中度

C.全部關(guān)聯(lián)度

D.撥備覆蓋率

正確答案：C

參考解析：本題考查商業(yè)銀行的全部關(guān)聯(lián)度。根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指

標》，在我國衡量資產(chǎn)安全性的指標為信用風險的相關(guān)指標。其中，全部關(guān)聯(lián)

度就是全部關(guān)聯(lián)授信與資本凈額之比，不應高于50%。

背景材料

材料題根據(jù)下面資料，回答89-92題

因業(yè)務發(fā)展需要，我國的A公司準備以融資租賃的方式購置一批生產(chǎn)設備。目

前，有甲、乙兩家金融租賃公司向A公司提供了融資租賃方案，具體操作分別

為：

甲租賃公司向A公司指定的設備供應商購買設備.租賃給A公司使用.租賃期

限3年。在租賃期內(nèi)，A公司按季向甲租賃公司支付租金。租賃期滿后，A公司

向甲租賃公司支付約定的名義貨價，甲租賃公司將該批設備的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給A

公司。

A公司向乙租賃公司提供原已購入設備的原始購置發(fā)票，將設備所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給乙

租賃公司，保留設備使用權(quán)；乙租賃公司在取得設備所有權(quán)后，一次性向A公

司支付轉(zhuǎn)讓款。在3年租賃期內(nèi)，A公司按月向乙租賃公司支付租金。租賃期滿

后，A公司向乙租賃公司支付約定的名義貨價，乙租賃公司將該批設備的所有權(quán)

轉(zhuǎn)移給A公司。

根據(jù)以上資料.回答下列問題：

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89.【案例分析題】從業(yè)務類型看，甲租賃公司與A公司之間開展的融資租賃

業(yè)務屬于Oo

A.直接租賃

B.回租

C.轉(zhuǎn)租賃

D.杠桿租賃

正確答案：A

參考解析：直接租賃是指金融租賃公司以收取租金為條件，按照用戶企業(yè)確認

的具體要求，向該用戶企業(yè)指定的出賣人購買固定資產(chǎn)。并出租給該用戶企業(yè)

使用的業(yè)務。

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90.【案例分析題】從業(yè)務類型看，乙租賃公司與A公司之間開展的融資租賃

業(yè)務屬于()o

A.直接租賃

B.回租

C.聯(lián)合租賃

D.委托租賃

正確答案：B

參考解析：本題考查金融租賃公司的業(yè)務運營?；刈馐侵赋鲑u人和承租人是同

一人的融資租賃。在回租交易中，金融租賃公司以買受人的身份，同作為出賣

人的用戶企業(yè)訂立以用戶企業(yè)的自有固定資產(chǎn)為標的物的買賣合同或所有權(quán)轉(zhuǎn)

讓協(xié)議。同時，金融租賃公司又以出租人的身份，同作為承租人的該用戶企業(yè)

訂立融資租賃合同。

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91.【案例分析題】根據(jù)我國的《金融租賃公司管理辦法》，甲租賃公司對A

公司的全部融資租賃業(yè)務余額不得超過資本凈額的()。

A.15%

B.20%

C.30%

D.40%

正確答案：C

參考解析：金融租賃公司對單一承租人的全部融資租賃業(yè)務余額不得超過資本

凈額的30%。

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92.【案例分析題】在與乙租賃公司開展的融資租賃業(yè)務中。A公司承擔的角色

有()。

A.出賣人

B.出租人

C.承租人

D.買受人

正確答案：A,C

參考解析：出租人根據(jù)承租人的要求和選擇，與出賣人訂立供貨合同支付貨

款，與承租人訂立租賃合同，將購買的設備租給承租人使用，租賃期大部分相

當于設備壽命期。在租賃期間內(nèi)，承租人按合同規(guī)定分期向出租人交付租金。

根據(jù)題干可知A公司承擔的角色是出賣人與承租人。

材料題根據(jù)下面資料，回答93-96題

根據(jù)《全國銀行間債券市場債券交易管理辦法》的規(guī)定，某商業(yè)銀行作為銀行

間債券市場的做市商，每個交易日都會向市場提供買賣雙向報價。2019年9月

的某個時點。該商業(yè)銀行對一只1年后到期的零息國債報出價格，買入價為94

元人民幣，賣出價為94.5元人民幣。該債券票面金額為100元人民幣，沒有

票面利率，到期按面值支付。

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93.【案例分析題】投資者買入該債券的到期收益率是()o

A.1.52%

B.5.82%

C.6.38%

D.1.01%

正確答案：B

參考解析：作為投資者買入該債券的市場價格為銀行報出的賣出價，零息債券

公式

的計算?Hr.Hr求得到期收益率r-5.82%o

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94.【案例分析題】銀行作為做市商