企業(yè)管理系統(tǒng)：應(yīng)收自動分錄

應(yīng)收自動分錄系統(tǒng)概述系統(tǒng)主作業(yè)流程說明基礎(chǔ)資料準(zhǔn)備日常單據(jù)錄入管理報表應(yīng)用說明期初開賬資料準(zhǔn)備說明實例操作講解內(nèi)容大綱系統(tǒng)導(dǎo)航圖系統(tǒng)功能圖系統(tǒng)主作業(yè)說明系統(tǒng)主作業(yè)流程說明模塊的導(dǎo)航圖貼圖，可以給予受訓(xùn)者模塊的整體概念有個認(rèn)識系統(tǒng)導(dǎo)航圖系統(tǒng)概述系統(tǒng)主作業(yè)流程說明基礎(chǔ)資料準(zhǔn)備日常單據(jù)錄入管理報表應(yīng)用說明期初開賬資料準(zhǔn)備說明實例操作講解內(nèi)容大綱限定條件：>>不同的科目組類型，有不同的限定條件>>限定條件勾選后，則可按此限定條件的不同，分別設(shè)置明細(xì)科目

基礎(chǔ)資料準(zhǔn)備-科目組作業(yè)目的：同一科目組，可按限定條件的不同，對應(yīng)不同的明細(xì)科目，以便業(yè)務(wù)單據(jù)生成分錄時，可按具體的業(yè)務(wù)情況，獲取不同的明細(xì)科目基礎(chǔ)資料準(zhǔn)備-科目組應(yīng)收系統(tǒng)相關(guān)科目組類型及限定條件關(guān)系說明：科目組類型應(yīng)收賬款預(yù)收賬款其他應(yīng)收款存貨銷售收入存貨銷售成本稅-銷售其他業(yè)務(wù)收入其他業(yè)務(wù)支出現(xiàn)金銀行存款承兌匯票結(jié)算方式-其他結(jié)算費用匯兌損失限定條件客戶會計分類客戶會計分類其他收付項目存貨會計分類存貨會計分類稅種稅率其他收付項目其他收付項目貨幣貨幣貨幣貨幣結(jié)算費用貨幣貨幣貨幣貨幣客戶會計分類客戶會計分類銀行賬號交易對象會計分類損益類型工廠/儲運工廠/儲運基礎(chǔ)資料準(zhǔn)備-維護客戶會計分類作業(yè)目的：劃分客戶計分類，例如集團內(nèi)客戶、集團外客戶等，用于應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款科目按照客戶會計分類設(shè)定不同的會計科目按照公司設(shè)置客戶會計分類編號和名稱基礎(chǔ)資料準(zhǔn)備-維護存貨會計分類作業(yè)目的：劃分存貨會計分類，例如原材料、半成品、產(chǎn)成品、低值易耗品，或是主材、輔材等，用于存貨銷售收入和存貨銷售成本科目按照存貨會計分類設(shè)定不同的會計科目按照公司設(shè)置存貨會計分類編號和名稱內(nèi)容大綱系統(tǒng)概述系統(tǒng)主作業(yè)流程說明基礎(chǔ)資料準(zhǔn)備日常單據(jù)錄入管理報表應(yīng)用說明期初開賬資料準(zhǔn)備說明實例操作講解應(yīng)收單自動分錄流程應(yīng)收單分錄模板預(yù)收賬款設(shè)置科目組存貨銷售收入稅-銷售維護分錄模板維護應(yīng)收單生成分錄生成憑證應(yīng)收賬款按單據(jù)類型設(shè)置模板摘要內(nèi)容可自定義可以按不同的業(yè)務(wù)分類設(shè)置多套分錄科目來源可以為1.科目組、2.指定科目、3.統(tǒng)一設(shè)定、4.源單分類1+分類2+分類3+分錄性質(zhì)不可重復(fù)組號一致，生成的會計分錄同科目同方向自動合并組內(nèi)序號，決定了此科目在生成分錄中的排列順序應(yīng)收單分錄模板(1/4)作業(yè)目的：設(shè)定應(yīng)收單的會計分錄的生成規(guī)則，以便應(yīng)收單自動生成會計分錄應(yīng)收單分錄模板(2/4)應(yīng)收單分錄模板(3/4)科目來源應(yīng)用說明：科目組

以指定的科目組作為科目的來源，當(dāng)科目的確定受多種因素影響時，采用此方式指定科目

以指定的科目作為生成的分錄科目，當(dāng)科目可以確定時，采用此方式統(tǒng)一設(shè)定

以〖統(tǒng)一設(shè)定〗頁簽上指定的科目作為科目的來源，當(dāng)不同的業(yè)務(wù)類型科目來源一致時，采用此種方式源單

以來源單據(jù)的科目作為生成分錄的科目，例如：收款單上應(yīng)收賬款科目應(yīng)該同該收款單核銷的應(yīng)收單生成的應(yīng)收賬款科目一致結(jié)算方式

以結(jié)算方式對應(yīng)的科目來源作為生成分錄的科目，收款單上收款科目的指定采用此種方式應(yīng)收單分錄模板(4/4)方向應(yīng)用說明：借/貸

科目方向同科目金額的正數(shù)方向，例如付款核銷應(yīng)付賬款產(chǎn)生的匯兌損益，正數(shù)放借方，負(fù)數(shù)放貸方以正數(shù)呈現(xiàn)源單方向

與來源單據(jù)的科目方向相同，例如收款單上的應(yīng)收賬款，應(yīng)收單分錄模板中應(yīng)收款的方向為借方，如果源單同方向，則收款單上應(yīng)收款的方向也為借方，但金額反向借

設(shè)置科目方向為借貸

設(shè)置科目方向為貸源單反方向與來源單據(jù)的科目方向相反，例如收款單上的應(yīng)收賬款，應(yīng)收單分錄模版中應(yīng)收賬款方向為借方，則收款單上的應(yīng)收賬款方向為貸方應(yīng)收單生成分錄舉例(1/5)銷貨-一般：無稅金額1000稅額170價稅合計1170匯率6

借：應(yīng)收賬款$1170￥7020(價稅合計)貸：主營業(yè)務(wù)收入/其他業(yè)務(wù)收入$1000￥6000(無稅金額)貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅$170￥1020(稅額)生成分錄舉例:應(yīng)收單拋收入憑證，一段式銷退–一般：無稅金額-1000稅額-170價稅合計-1170匯率6借：主營業(yè)務(wù)收入/其他業(yè)務(wù)收入$1000￥6000

(無稅金額*-1)借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅$170￥1020(稅額*-1)

貸：應(yīng)收賬款$1170￥7020(價稅合計*-1)應(yīng)收單生成分錄舉例(2/5)銷貨–折扣折讓：退貨折扣無稅金額1000稅額170價稅合計1170匯率6

借：主營業(yè)務(wù)收入/其他業(yè)務(wù)收入$-1000￥-6000(無稅金額*-1)借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅$-170￥-1020(稅額*-1)貸：應(yīng)收賬款$-1170￥-7020(價稅合計*-1)生成分錄舉例:應(yīng)收單拋收入憑證，一段式銷貨–折扣折讓：折扣無稅金額-1000稅額-170價稅合計-1170匯率6借：主營業(yè)務(wù)收入/其他業(yè)務(wù)收入$1000￥6000

(無稅金額*-1)借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅$170￥1020(稅額*-1)

貸：應(yīng)收賬款$1170￥7020(價稅合計*-1)應(yīng)收單生成分錄舉例(3/5)銷貨–訂單預(yù)結(jié)沖減：無稅金額-1000稅額-170價稅合計-1170匯率6

借：應(yīng)收賬款$-1170￥-7020(價稅合計)

貸：主營業(yè)務(wù)收入/其他業(yè)務(wù)收入$-1000￥-6000(無稅金額)貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅$-170￥-1020(稅額)生成分錄舉例:應(yīng)收單拋收入憑證，一段式銷貨–訂單預(yù)結(jié)：無稅金額1000稅額170價稅合計1170匯率6

借：應(yīng)收賬款$1170￥7020(價稅合計)貸：主營業(yè)務(wù)收入/其他業(yè)務(wù)收入$1000￥6000(無稅金額)貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅$170￥1020(稅額)銷退–訂單預(yù)結(jié)沖減：無稅金額-1000稅額-170價稅合計-1170匯率6借：主營業(yè)務(wù)收入/其他業(yè)務(wù)收入$1000￥6000(無稅金額*-1)借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅$170￥1020(稅額*-1)貸：應(yīng)收賬款$1170￥7020(價稅合計*-1)應(yīng)收單生成分錄舉例(4/5)生成分錄舉例:應(yīng)收單拋收入憑證，一段式銷貨–訂金：無稅金額1000稅額170價稅合計1170匯率6

借：應(yīng)收賬款$1170NT7020(價稅合計)貸：預(yù)收款項$1000NT6000(無稅金額)貸：銷項稅額$170NT1020(稅額)銷退–訂金沖減：無稅金額-1000稅額-170價稅合計-1170匯率6借：預(yù)收款項$1000NT6000(無稅金額*-1)借：銷項稅額$170NT1020(稅額*-1)貸：應(yīng)收賬款$1170NT7020(價稅合計*-1)銷貨–訂金沖減：無稅金額-1000稅額-170價稅合計-1170匯率6借：預(yù)收款項$1000NT6000(無稅金額*-1)貸：應(yīng)收賬款$1170NT7020(價稅合計*-1)貸：銷項稅額$-170NT-1020(稅額)應(yīng)收單生成分錄舉例(4/5)生成分錄舉例:銷售出庫單拋預(yù)計收入，應(yīng)收單拋收入且沖減預(yù)計收入憑證，兩段式詳見：

銷售出庫單生成分錄舉例

銷退入庫單生成分錄舉例

折扣折讓單生成分錄舉例其他應(yīng)收單自動分錄流程其他應(yīng)收單分錄模板其他應(yīng)收賬款設(shè)置科目組其他業(yè)務(wù)收入維護分錄模板維護其他應(yīng)收單生成分錄生成憑證設(shè)置結(jié)算方式會計科目按單據(jù)類型設(shè)置模板摘要內(nèi)容可自定義可以按不同的業(yè)務(wù)分類設(shè)置多套分錄科目來源可以為1.科目組、2.指定科目、3.結(jié)算方式分類1+分類2+分錄性質(zhì)不可重復(fù)組號一致，生成的會計分錄同科目同方向自動合并組內(nèi)序號，決定了此科目在生成分錄中的排列順序其他應(yīng)收單分錄模板作業(yè)目的：設(shè)定其他應(yīng)收單的會計分錄的生成規(guī)則，以便其他應(yīng)收單自動生成會計分錄其他應(yīng)收單分錄舉例暫付業(yè)務(wù)-款項：借：其他應(yīng)收款（暫付金額)

貸：現(xiàn)金/銀行存款/應(yīng)付票據(jù)(暫付金額)其他業(yè)務(wù)收入：借：其他應(yīng)收款(收入金額)

貸：其他業(yè)務(wù)收入（收入金額）暫付業(yè)務(wù)-附加結(jié)算費用：借：財務(wù)費用（附加結(jié)算費用金額)

貸：現(xiàn)金/銀行存款/應(yīng)付票據(jù)(附加結(jié)算費用金額)收款單自動分錄流程收款單分錄模板預(yù)收賬款設(shè)置科目組現(xiàn)金結(jié)算費用維護分錄模板維護收款單生成分錄生成憑證銀行存款承兌匯票結(jié)算方式-其他匯兌損失設(shè)置結(jié)算方式會計科目按單據(jù)類型設(shè)置模板摘要內(nèi)容可自定義可以按不同的業(yè)務(wù)分類設(shè)置多套分錄科目來源可以為1.科目組、2.指定科目、3.源單、4.結(jié)算方式分類1+分類2+分錄性質(zhì)不可重復(fù)組號一致，生成的會計分錄同科目同方向自動合并組內(nèi)序號，決定了此科目在生成分錄中的排列順序收款單分錄模板作業(yè)目的：設(shè)定收款單的會計分錄的生成規(guī)則，以便收款單自動生成會計分錄收款單分錄舉例現(xiàn)金折扣&財務(wù)損失&匯兌損益：借：財務(wù)費用(現(xiàn)金折扣金額)借：財務(wù)費用(財務(wù)損失金額)借/貸：財務(wù)費用（匯兌損失金額)貸：應(yīng)收賬款/其他應(yīng)收款收應(yīng)收款項：借：現(xiàn)金/銀行存款/應(yīng)收票據(jù)/(實收金額)貸：應(yīng)收賬款/其他應(yīng)收款結(jié)算費用：借：財務(wù)費用（結(jié)算費用金額）貸：應(yīng)收賬款/其他應(yīng)收款預(yù)收沖應(yīng)收：借：預(yù)收賬款(沖減金額)貸：應(yīng)收賬款/其他應(yīng)收款附加結(jié)算費用：借：財務(wù)費用(附加結(jié)算費用金額)貸：現(xiàn)金/銀行存款（附加結(jié)算費用金額）收預(yù)收款：借：現(xiàn)金/銀行存款/應(yīng)收票據(jù)/(實收金額)貸：預(yù)收賬款(預(yù)收金額)利得：借：現(xiàn)金/銀行存款/應(yīng)收票據(jù)貸：營業(yè)外收入(利得金額)退款單自動分錄流程退款單分錄模板預(yù)收賬款設(shè)置科目組現(xiàn)金結(jié)算費用維護分錄模板維護退款單生成分錄生成憑證銀行存款承兌匯票結(jié)算方式-其他匯兌損失設(shè)置結(jié)算方式會計科目按單據(jù)類型設(shè)置模板摘要內(nèi)容可自定義可以按不同的業(yè)務(wù)分類設(shè)置多套分錄科目來源可以為1.科目組、2.指定科目、3.源單、4.結(jié)算方式分類1+分類2+分錄性質(zhì)不可重復(fù)組號一致，生成的會計分錄同科目同方向自動合并組內(nèi)序號，決定了此科目在生成分錄中的排列順序退款單分錄模板作業(yè)目的：設(shè)定退款單的會計分錄的生成規(guī)則，以便退款單自動生成會計分錄退款單分錄舉例現(xiàn)金折扣&利得&匯兌損益：借：應(yīng)收賬款/其他應(yīng)收款貸：財務(wù)費用(現(xiàn)金折扣金額)貸：營業(yè)外收入(利得金額)借/貸：財務(wù)費用（匯兌損失金額)退應(yīng)收款項：借：應(yīng)收賬款/其他應(yīng)收款貸：現(xiàn)金/銀行存款/應(yīng)收票據(jù)/(實付金額)退回預(yù)收款：借：應(yīng)收賬款/其他應(yīng)收款貸：預(yù)收賬款(沖減金額)

附加結(jié)算費用：借：財務(wù)費用(附加結(jié)算費用金額)貸：現(xiàn)金/銀行存款(附加結(jié)算費用金額)收預(yù)收款：借：現(xiàn)金/銀行存款/應(yīng)收票據(jù)/(實收金額)貸：預(yù)收賬款(預(yù)收金額)財務(wù)損失：借：現(xiàn)金/銀行存款/應(yīng)收票據(jù)貸：財務(wù)費用(財務(wù)損失金額)轉(zhuǎn)銷單自動分錄流程轉(zhuǎn)銷單分錄模板設(shè)置科目組維護分錄模板維護轉(zhuǎn)銷單生成分錄生成憑證匯兌損失按單據(jù)類型設(shè)置模板摘要內(nèi)容可自定義可以按不同的業(yè)務(wù)分類設(shè)置多套分錄科目來源可以為1.科目組、2.指定科目、3.源單分類1+分類2+分錄性質(zhì)不可重復(fù)組號一致，生成的會計分錄同科目同方向自動合并組內(nèi)序號，決定了此科目在生成分錄中的排列順序轉(zhuǎn)銷單分錄模板作業(yè)目的：設(shè)定轉(zhuǎn)銷單的會計分錄的生成規(guī)則，以便轉(zhuǎn)銷單自動生成會計分錄轉(zhuǎn)銷單分錄舉例應(yīng)收款轉(zhuǎn)銷：借：應(yīng)收賬款-客戶B（轉(zhuǎn)入金額）財務(wù)費用-匯兌損益（匯兌損失金額)貸：應(yīng)收賬款-客戶A(轉(zhuǎn)出金額)

財務(wù)費用-匯兌損益(匯兌收益金額)生成分錄舉例:客戶A的款項轉(zhuǎn)給客戶B其他應(yīng)收款轉(zhuǎn)銷：借：其他應(yīng)收款-客戶B（轉(zhuǎn)入金額）財務(wù)費用-匯兌損益（匯兌損失金額)貸：其他應(yīng)收款-客戶A(轉(zhuǎn)出金額)

財務(wù)費用-匯兌損益(匯兌收益金額)預(yù)收款轉(zhuǎn)銷：借：預(yù)收賬款-客戶A（轉(zhuǎn)出金額）財務(wù)費用-匯兌損益（匯兌損失金額)貸：預(yù)收賬款-客戶B(轉(zhuǎn)出金額)

財務(wù)費用-匯兌損益(匯兌收益金額)往來沖賬單自動分錄流程往來沖賬單分錄模板設(shè)置科目組維護分錄模板維護往來沖賬單生成分錄生成憑證匯兌損失按單據(jù)類型設(shè)置模板摘要內(nèi)容可自定義可以按不同的業(yè)務(wù)分類設(shè)置多套分錄科目來源可以為1.科目組、2.指定科目、3.源單分類1+分類2+分錄性質(zhì)不可重復(fù)組號一致，生成的會計分錄同科目同方向自動合并組內(nèi)序號，決定了此科目在生成分錄中的排列順序往來沖賬單分錄模板作業(yè)目的：設(shè)定往來沖賬單的會計分錄的生成規(guī)則，以便往來沖賬單自動生成會計分錄往來沖賬單分錄舉例應(yīng)收沖應(yīng)付：借：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商A(沖賬金額)

其他應(yīng)付款-供應(yīng)商A(沖賬金額)財務(wù)費用-匯兌損益（匯兌損失金額)貸：應(yīng)收賬款-客戶A(沖賬金額)

其他應(yīng)收款-客戶A(沖賬金額)

財務(wù)費用-匯兌損益(匯兌收益金額)生成分錄舉例:客戶A的應(yīng)收款項與供應(yīng)商A應(yīng)付款項對沖預(yù)收沖預(yù)付：借：預(yù)收賬款-客戶A（沖賬金額）財務(wù)費用-匯兌損益（匯兌損失金額)貸：預(yù)付賬款-供應(yīng)商A(沖賬金額)

財務(wù)費用-匯兌損益(匯兌收益金額)調(diào)匯單自動分錄流程調(diào)匯單分錄模板設(shè)置科目組維護分錄模板維護調(diào)匯單生成分錄生成憑證匯兌損失按單據(jù)類型設(shè)置模板摘要內(nèi)容可自定義可以按不同的業(yè)務(wù)分類設(shè)置多套分錄科目來源可以為1.科目組、2.指定科目、3.源單分類1+分錄性質(zhì)不可重復(fù)組號一致，生成的會計分錄同科目同方向自動合并組內(nèi)序號，決定了此科目在生成分錄中的排列順序調(diào)匯單分錄模板作業(yè)目的：設(shè)定調(diào)匯賬單的會計分錄的生成規(guī)則，以便調(diào)匯單自動生成會計分錄調(diào)匯單分錄舉例應(yīng)收：借：應(yīng)收賬款

(匯兌損失金額*-1)借：財務(wù)費用-匯兌損益(匯兌損失金額)預(yù)收：貸：預(yù)收賬款(匯兌收益金額*-1)貸：財務(wù)費用-匯兌損益（匯兌收益金額)其他應(yīng)收：借：其他應(yīng)收款

(匯兌損失金額*-1)借：財務(wù)費用-匯兌損益(匯兌損失金額)生成分錄舉例:原匯率6調(diào)整匯率5生成分錄舉例:原匯率6調(diào)整匯率7應(yīng)收：借：應(yīng)收賬款

(匯兌收益金額)貸：財務(wù)費用-匯兌損益(匯兌收益金額)預(yù)收：借：財務(wù)費用-匯兌損益（匯兌損失金額)

貸：預(yù)收賬款(匯兌損失金額)其他應(yīng)收：借：其他應(yīng)收款

(匯兌收益金額)貸：財務(wù)費用-匯兌損益(匯兌收益金額)壞賬準(zhǔn)備單自動分錄流程壞賬準(zhǔn)備單分錄模板維護分錄模板維護壞賬準(zhǔn)備單生成分錄生成憑證按單據(jù)類型設(shè)置模板摘要內(nèi)容可自定義可以按不同的業(yè)務(wù)分類設(shè)置多套分錄科目來源可以為1.指定科目分類1+分錄性質(zhì)不可重復(fù)組號一致，生成的會計分錄同科目同方向自動合并組內(nèi)序號，決定了此科目在生成分錄中的排列順序壞賬準(zhǔn)備單分錄模板作業(yè)目的：設(shè)定壞賬準(zhǔn)備單的會計分錄的生成規(guī)則，以便壞賬準(zhǔn)備單自動生成會計分錄壞賬準(zhǔn)備單分錄舉例壞賬準(zhǔn)備賬面余額：￥10000應(yīng)提壞賬準(zhǔn)備：￥12000借：資產(chǎn)減值損失￥2000(12000-10000)貸：壞賬準(zhǔn)備￥2000(12000-10000)壞賬準(zhǔn)備賬面余額：￥10000應(yīng)提壞賬準(zhǔn)備：￥7000借：壞賬準(zhǔn)備

￥3000(10000-7000)貸：資產(chǎn)減值損失￥3000(10000-7000)壞賬損失單自動分錄流程壞賬損失單分錄模板維護分錄模板維護壞賬損失單生成分錄生成憑證設(shè)置科目組匯兌損失按單據(jù)類型設(shè)置模板摘要內(nèi)容可自定義可以按不同的業(yè)務(wù)分類設(shè)置多套分錄科目來源可以為1.科目組、2.指定科目、3.源單分類1+分錄性質(zhì)不可重復(fù)組號一致，生成的會計分錄同科目同方向自動合并組內(nèi)序號，決定了此科目在生成分錄中的排列順序壞賬損失單分錄模板作業(yè)目的：設(shè)定壞賬損失單的會計分錄的生成規(guī)則，以便壞賬損失單自動生成會計分錄壞賬損失單分錄舉例應(yīng)收款$100發(fā)生壞賬損失且壞賬發(fā)生時匯率由6->7借：壞賬準(zhǔn)備￥700（100*7）貸：應(yīng)收賬款$100￥600

貸：財務(wù)費用-匯兌損益

￥100其他應(yīng)收款$100發(fā)生壞賬損失且壞賬發(fā)生時匯率由6->7借：壞賬準(zhǔn)備￥700（100*7）貸：其他應(yīng)收款$100￥600

貸：財務(wù)費用-匯兌損益

￥100應(yīng)收款$100發(fā)生壞賬損失且壞賬發(fā)生時匯率由6->5借：壞賬準(zhǔn)備￥500（100*5）財務(wù)費用-匯兌損益

￥100

貸：應(yīng)收賬款$100￥600其他應(yīng)收款$100發(fā)生壞賬損失且壞賬發(fā)生時匯率由6->5借：壞賬準(zhǔn)備￥500（100*5）財務(wù)費用-匯兌損益

￥100

貸：其他應(yīng)收款$100￥600壞賬收回單自動分錄流程壞賬收回單分錄模板維護分錄模板維護壞賬收回單生成分錄生成憑證按單據(jù)類型設(shè)置模板摘要內(nèi)容可自定義可以按不同的業(yè)務(wù)分類設(shè)置多套分錄科目來源可以為1.指定科目、2.源單分類1+分類2+分類3+分錄性質(zhì)不可重復(fù)組號一致，生成的會計分錄同科目同方向自動合并組內(nèi)序號，決定了此科目在生成分錄中的排列順序壞賬收回單分錄模板作業(yè)目的：設(shè)定壞賬收回單的會計分錄的生成規(guī)則，以便壞賬收回單自動生成會計分錄壞賬收回單分錄舉例收到之前的應(yīng)收賬款壞賬$100收回時匯率6借：應(yīng)收賬款$100￥600

貸：壞賬準(zhǔn)備

￥600收到之前的其他應(yīng)收款壞賬$100收回時匯率6借：其他應(yīng)收款$100￥600

貸：壞賬準(zhǔn)備

￥600銷貨出庫單自動分錄流程銷貨出庫單分錄模板應(yīng)收賬款設(shè)置科目組存貨銷售收入稅-銷售維護分錄模板維護銷貨出庫單生成分錄生成憑證按單據(jù)類型設(shè)置模板摘要內(nèi)容可自定義可以按不同的業(yè)務(wù)分類設(shè)置多套分錄科目來源可以為1.科目組、2.指定科目分類1+分錄性質(zhì)不可重復(fù)組號一致，生成的會計分錄同科目同方向自動合并組內(nèi)序號，決定了此科目在生成分錄中的排列順序銷貨出庫單分錄模板作業(yè)目的：設(shè)定銷貨出庫單拋轉(zhuǎn)收入會計分錄的生成規(guī)則，以便銷貨出庫單自動生成收入的會計分錄銷貨出庫單分錄舉例(1/2)銷貨出庫單，數(shù)量10單價100,金額1000,稅率17%,匯率6借：應(yīng)收賬款-預(yù)計$1000￥6000(價稅合計)

貸：主營業(yè)務(wù)收入-預(yù)計

￥5128.21(無稅金額)

應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅￥871.79（稅額)應(yīng)收單，數(shù)量10，單價120，金額1200，稅率17%，匯率7借：應(yīng)收賬款-實際$1200￥8400(價稅合計)貸：主營業(yè)務(wù)收入-實際￥7179.49(無稅金額)

應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅￥348.72（稅額1220.51-等價值稅額871.79）借：主營業(yè)務(wù)收入-預(yù)計￥5128.21（等價值無稅金額)

貸：應(yīng)收賬款-預(yù)計$1000￥6000（等價值價稅合計)

銷貨出庫單確認(rèn)預(yù)計收入和預(yù)計賬款，應(yīng)收單確認(rèn)收入和賬款并沖回預(yù)計銷貨出庫單分錄舉例(2/2)銷貨出庫單，數(shù)量10單價100,金額1000,稅率17%,匯率6借：應(yīng)收賬款$1000￥6000(價稅合計)

貸：主營業(yè)務(wù)收入

￥5128.21(無稅金額)

應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅￥871.79（稅額)應(yīng)收單，數(shù)量10，單價120，金額1200，稅率17%，匯率7借：應(yīng)收賬款$200￥2400(價稅合計-等價值價稅合計)貸：主營業(yè)務(wù)收入￥2051.28(無稅金額-等價值無稅金額)

應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅￥348.72（稅額1220.51-等價值稅額871.79）銷貨出庫單確認(rèn)收入和賬款,應(yīng)收單按差額確認(rèn)收入和賬款銷退入庫單自動分錄流程銷退入庫單分錄模板應(yīng)收賬款設(shè)置科目組存貨銷售收入稅-銷售維護分錄模板維護銷退入庫單生成分錄生成憑證按單據(jù)類型設(shè)置模板摘要內(nèi)容可自定義可以按不同的業(yè)務(wù)分類設(shè)置多套分錄科目來源可以為1.科目組、2.指定科目分類1+分錄性質(zhì)不可重復(fù)組號一致，生成的會計分錄同科目同方向自動合并組內(nèi)序號，決定了此科目在生成分錄中的排列順序銷退入庫單分錄模板作業(yè)目的：設(shè)定銷退入庫單拋轉(zhuǎn)收入會計分錄的生成規(guī)則，以便銷退入庫單自動生成收入的會計分錄銷退入庫單分錄舉例(1/2)銷退入庫單，數(shù)量10單價100,金額1000,稅率17%,匯率6借：主營業(yè)務(wù)收入-預(yù)計

￥5128.21(無稅金額)應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅￥871.79（稅額)貸：應(yīng)收賬款-預(yù)計$1000￥6000(價稅合計)應(yīng)收單，數(shù)量-10，單價120，金額-1200，稅率17%，匯率7借：主營業(yè)務(wù)收入-實際￥7179.49(無稅金額*-1)

應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅￥348.72(稅額*-1-等價值稅額*-1)貸：應(yīng)收賬款-實際$1200￥8400(價稅合計*-1)借：應(yīng)收賬款-預(yù)計$1000￥6000（等價值價稅合計*-1)貸：主營業(yè)務(wù)收入-預(yù)計￥5128.21（等價值無稅金額*-1)

銷退入庫單確認(rèn)預(yù)計收入和預(yù)計賬款,應(yīng)收單確認(rèn)收入和賬款并沖回預(yù)計銷退入庫單分錄舉例(2/2)銷退入庫單，數(shù)量10單價100,金額1000,稅率17%,匯率6借：主營業(yè)務(wù)收入

￥5128.21(無稅金額)

應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅￥871.79（稅額)

貸：應(yīng)收賬款$1000￥6000(價稅合計)應(yīng)收單，數(shù)量-10，單價120，金額-1200，稅率17%，匯率7借：主營業(yè)務(wù)收入￥2051.28(無稅金額*-1-等價值無稅金額*-1)

應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅￥348.72（稅額*-1-等價值稅額*-1）貸：應(yīng)收賬款$200￥2400(價稅合計*-1-等價值價稅合計*-1)銷退入庫單確認(rèn)收入和賬款,應(yīng)收單按差額確認(rèn)收入和賬款折扣折讓單自動分錄流程折扣折讓單分錄模板應(yīng)收賬款設(shè)置科目組存貨銷售收入稅-銷售維護分錄模板維護折扣折讓單生成分錄生成憑證按單據(jù)類型設(shè)置模板摘要內(nèi)容可自定義可以按不同的業(yè)務(wù)分類設(shè)置多套分錄科目來源可以為1.科目組、2.指定科目分類1+分錄性質(zhì)不可重復(fù)組號一致，生成的會計分錄同科目同方向自動合并組內(nèi)序號，決定了此科目在生成分錄中的排列順序折扣折讓單分錄模板作業(yè)目的：設(shè)定折扣折讓單拋轉(zhuǎn)收入會計分錄的生成規(guī)則，以便折扣折讓單自動生成收入的會計分錄折扣折讓單收入分錄舉例（1/4）折扣折讓單，折扣，金額1000,稅率17%,匯率6借：主營業(yè)務(wù)收入-預(yù)計

￥5128.21(無稅金額)應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅￥871.79（稅額)貸：應(yīng)收賬款-預(yù)計$1000￥6000(價稅合計)應(yīng)收單，折扣，金額-1000，稅率17%，匯率7借：主營業(yè)務(wù)收入-實際￥5982.91(無稅金額*-1)

應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅￥145.3(稅額*-1-等價值稅額*-1)貸：應(yīng)收賬款-實際$1000￥7000(價稅合計*-1)借：應(yīng)收賬款-預(yù)計$1000￥6000（等價值價稅合計*-1)貸：主營業(yè)務(wù)收入-預(yù)計￥5128.21（等價值無稅金額*-1)

折扣折讓單確認(rèn)預(yù)計收入和預(yù)計賬款折扣折讓單收入分錄舉例（2/4）折扣折讓單，退貨折扣，金額-1000,稅率17%,匯率6借：應(yīng)收賬款-預(yù)計$1000￥6000(價稅合計*-1)貸：主營業(yè)務(wù)收入-預(yù)計

￥5128.21(無稅金額*-1)應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅￥871.79（稅額*-1)應(yīng)收單，退貨折扣，金額1000，稅率17%，匯率7借：應(yīng)收賬款-實際$1000￥7000(價稅合計)貸：主營業(yè)務(wù)收入-實際￥5982.91(無稅金額)

應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅￥145.3(稅額-等價值稅額)借：主營業(yè)務(wù)收入-預(yù)計￥5128.21（等價值無稅金額)

貸：應(yīng)收賬款-預(yù)計$1000￥6000（等價值價稅合計)

折扣折讓單確認(rèn)預(yù)計收入和預(yù)計賬款，,應(yīng)收單確認(rèn)收入和賬款并沖回預(yù)計折扣折讓單收入分錄舉例（3/4）應(yīng)收單，折扣，金額-1000，稅率17%，匯率7借：主營業(yè)務(wù)收入￥854.7(無稅金額*-1-等價值無稅金額*-1)

應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅￥145.3（稅額*-1-等價值稅額*-1）貸：應(yīng)收賬款$0￥1000(價稅合計*-1-等價值價稅合計*-1)折扣折讓單確認(rèn)收入和賬款，應(yīng)收單按差額確認(rèn)收入和賬款折扣折讓單，折扣，金額1000,稅率17%,匯率6借：主營業(yè)務(wù)收入-預(yù)計

￥5128.21(無稅金額)應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅￥871.79（稅額)貸：應(yīng)收賬款-預(yù)計$1000￥6000(價稅合計)折扣折讓單收入分錄舉例（4/4）應(yīng)收單，退