K3記賬系統(tǒng)倉存與總賬對賬的操作流程

K3記賬系統(tǒng)倉存與總賬對賬的操作流程

實際業(yè)務(wù)中，企業(yè)通過K/3系統(tǒng)實現(xiàn)物流總賬一體化，以提高工作效率。在供應(yīng)鏈系統(tǒng)中提供對賬的功能，保證存貨科目在供應(yīng)鏈進行處理，并將相應(yīng)的信息傳遞到總賬系統(tǒng)。1、倉存與總賬對賬的流程

供應(yīng)鏈系統(tǒng)——存貨核算——期末處理——期末關(guān)賬界面，單擊對賬按鈕，可進行核算系統(tǒng)的存貨余額及發(fā)生額，與總賬系統(tǒng)存貨科目余額及發(fā)生額進行核對。這里的存貨科目來源于物料屬性中的“存貨科目代碼”和“材料成本差異科目”的設(shè)置。倉存與總賬對賬的取數(shù)原理：

倉存的數(shù)據(jù)取自本期所有已審核的倉存單據(jù)，包括外購入庫單、產(chǎn)品入庫單、委外加工入庫單、其他入庫單、驗收入庫單、銷售出庫單、生產(chǎn)領(lǐng)料單、委外加工出庫單、其他出庫單、勾選系統(tǒng)參數(shù)調(diào)撥單生成憑證時包括調(diào)撥單、盤盈單、盤虧單信息；

總賬取自本期科目余額表的信息。

倉存與總賬對賬時，會分別對其初余額、本期收入、本期發(fā)出、期末余額四部分進行對賬。當物流未結(jié)束初始化前，為了保證物流期初余額倉存與總賬一致，需要注意以下幾點：

（1）當總賬與物流同時進行初始化時，在物流系統(tǒng)錄入初始數(shù)據(jù)后，通過點擊“對賬”按鈕，將倉存的存貨科目數(shù)據(jù)傳遞到總賬系統(tǒng)中；若不通過該功能將數(shù)據(jù)傳遞到總賬，則需要手工在總賬系統(tǒng)科目初始數(shù)據(jù)錄入界面，手工錄入倉存數(shù)據(jù)涉及到的對應(yīng)科目的初始數(shù)據(jù)信息。（2）如果總賬系統(tǒng)已結(jié)束初始化并發(fā)生業(yè)務(wù)時，由于無法更改總賬相關(guān)期間的存貨科目期初余額數(shù)據(jù)，則根據(jù)實際情況調(diào)整物流數(shù)據(jù)，以保證物流啟用期與總賬相關(guān)期間的期初余額保持一致。以下就倉存與總賬期末對賬出現(xiàn)不平的可能原因進行一一分析。2、期末對賬出現(xiàn)不平的原因及分析2.1選擇系統(tǒng)參數(shù)<調(diào)撥單生成憑證>的選項核算系統(tǒng)選項的系統(tǒng)參數(shù)，勾選了調(diào)撥單生成憑證，如圖（5）。此時倉存與總賬對賬時，倉存取到的單據(jù)信息包括了調(diào)撥單的單據(jù)信息，則調(diào)撥單需要生成憑證，否則會造成倉存數(shù)據(jù)大于總賬數(shù)據(jù)。2.2存在倉存的單據(jù)尚未生成憑證

本期可能存在倉存的單據(jù)尚未生成憑證，此時倉存的金額大于總賬的金額?？梢酝ㄟ^供應(yīng)鏈——存貨核算——期末處理——期末結(jié)賬界面，左下角的查看——本期已審核未生成憑證的出入庫單據(jù)，找到本期尚未生成憑證的單據(jù)，然后再去生成憑證界面相應(yīng)的生成憑證。2.3憑證模板設(shè)置不正確，存貨收發(fā)未與存貨科目借貸相對應(yīng)

在倉存與總賬對賬界面，看到存貨明細科目中有庫存現(xiàn)金。這是由于在物料基礎(chǔ)資料設(shè)置時，存貨科目代碼誤設(shè)為1001庫存現(xiàn)金，同時憑證模版設(shè)置為取單據(jù)上物料的存貨科目。

針對這種情況，需要先去供應(yīng)鏈——存貨核算——憑證管理——憑證查詢界面，找到相應(yīng)的憑證，點擊工具欄上的原單按鈕，查看到相應(yīng)的單據(jù)，找到相應(yīng)的物料，再去物料基礎(chǔ)維護一面修改相應(yīng)的存貨科目代碼。2.4存在在總賬中手工直接錄入了涉及存貨科目的憑證

當存在在總賬中手工直接錄入了涉及存貨科目的憑證時，在期末對賬時，可能會造成總賬金額大于倉存金額。在財務(wù)會計——總賬——憑證處理——憑證查詢界面，有一列叫“系統(tǒng)模塊”（其作用是顯示相關(guān)憑證是否是由其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)生成），在倉存生成憑證傳遞到總賬系統(tǒng)的，“系統(tǒng)模塊”列上則會顯示“倉存管理”，若是在總賬直接錄入的憑證，則“系統(tǒng)模塊”列顯示為空。

需要特別注意的是，若在供應(yīng)鏈生成憑證，在憑證保存之前調(diào)出憑證界面手工修改憑證再進行保存的，在財務(wù)會計——總賬——憑證處理——憑證查詢界面查詢時，“系統(tǒng)模塊”列顯示為空。此時可以選中相應(yīng)的憑證，若此時工具欄上的單據(jù)按鈕為灰色，則說明該憑證是手工在總賬系統(tǒng)錄入的；若此時工具欄上的單據(jù)按鈕為黑色，則說明該憑證有對應(yīng)的單據(jù)，憑證是在倉存生成的。2.5暫估沖回后未繼續(xù)暫估或生成外購入庫憑證

工業(yè)模式下選擇月初一次沖回的，在發(fā)票沒有到的情況下，需要繼續(xù)進行暫估，在憑證生成界面選擇“外購入庫估價入賬”事務(wù)類型生成憑證。對于前期進行暫估，本期收到發(fā)票的，要進行發(fā)票與外購入庫單的鉤稽，并進行入庫核算，然后在憑證生成界面