2023年銀行風險管理從業(yè)資格考試真題解析

2023年真題

一、單項選擇題（如下各小題所給出的四個選項中，只有一項最符合題目的|規(guī)定，請選擇對應選項）

1.下列有關風險分類的說法，不對的的是（）。

A.按風險發(fā)生的范圍可以將風險劃分為可量化風險和不可量化風險

B.按風險事故可以將風險劃分為經(jīng)濟風險、政治風險、社會風險、自然風險卻技術風險

C.按損失成果可以將風險劃分為純粹風險和投機風險

D.按誘發(fā)風險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、

流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險八大類

［答案］A

［解析］按風險發(fā)生日勺范圍可以分為系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風給。

［答案］A

［解析］按風險發(fā)生日勺范圍可以分為系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險。

本題考察對風險分類的理解c根據(jù)風險發(fā)牛日勺范圍,我們會首先考慮風除發(fā)牛是大范圍還是小范圍

附而可量化風險和不可量化風險與范圍沒有必然關聯(lián)性，風險能否量化是根據(jù)風險R勺不同樣性質，能否量化

才是可量化風險和不可量化風險的分類原則。本題選項C是干擾選項，純粹風險可以理解為純粹II勺損失，投

機風險可以理解為有獲利的也許，兩者的區(qū)別就在于損失成果不同樣。

2.在商。業(yè)銀行的經(jīng)營過程中,（）決定其風險承擔能力。

A.資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行H勺風險管理水平

B.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行日勺盈利水平

C.資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平

D.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行日勺風險管理水平

［答案」D

［解析］資本金的規(guī)模決定銀行面對流動性風險的J能力，風險管理水平則影響著風險發(fā)生的概率和承擔

風險的能力。資本金是銀行H勺白有資本，反應在資產(chǎn)負債表上就是股東權益，資產(chǎn)則是股東權益加負債,兩

者相比，資本金更能體現(xiàn)銀行H勺真正實力。銀行口勺盈利水平間接影響著銀行的資產(chǎn)和資本金的規(guī)模，不如

風險管理水平和資本金規(guī)模更直接地作用于銀行承擔風險的能力。

3.20世紀60年代，商業(yè)銀行的風險管理進入（）。

A.資產(chǎn)負債風險管理模式階段B.資產(chǎn)風險管理模式階段

C.全面風險管理模式階段D.負債風險管理模式階段

I答案］D

［解析］60年代前一資產(chǎn)風險管理模式;60年代后一負債風險管理模式;70年代后一貨產(chǎn)負債風險

管理模式;80年代后一全面風險管理模式。

4.全面風險管理體系有三個維度，下列選項不屬于這三個維度的是（）。

A.企棉的咨產(chǎn)規(guī)模B,企業(yè)啊目的

C.全面風險管理要素D.企業(yè)日勺各個層級

［答案］A

［解析］考生可形象化記憶這三個維度:橫向是企業(yè)目的，縱向是各個層級，分散于各個部門角落II勺

是風險管理要素。

5.下列有關金融風險導致的損失的說法，不對的的是（）。

A.金融風險也許導致日勺損失分為預期損失、非預期損失和劫難性損失

B.商業(yè)銀行一般采用提取損失準備金和沖減利潤日勺方式來應對和吸取預期損失

C.商業(yè)銀行一般依托中央銀行救濟來應對非預期損失

D.商業(yè)銀行對于規(guī)模巨大的劫難性損失，一般需要通過保險手段來轉移

［答案］C

［解析］商業(yè)銀行應對非預期損失的首要措施是依托經(jīng)濟資本，商業(yè)銀行只有在面臨破產(chǎn)威脅時才會

得到中央銀行救濟。在平常的經(jīng)營中，中央銀行與商業(yè)銀行是監(jiān)管與被監(jiān)管的關系。

6.風險是指（）。

A.損失的大小B.損失的分布

C.未來成果的不確定性D.收益U勺分布

［答案］C

［解析］本題考核日勺是風險的定義。

7.風險與收益是互相影響、互相作用於J,一般遵照（）肉基本規(guī)律。

A.高風險低收益、低風險高收益B.高風險高收益、低風險低收益

C.低風險高收益D.高風險低收益

［答案］B

8.與市場風險和信用風險相比，商業(yè)銀行的操作風險具有（）。

A.特殊性、非盈利性和可轉化性B.普遍性、非盈利性和可轉化性

C.一般性、盈利性和不可轉化性D.普遍性、非盈利性和不可轉化性

［答案］B

［解析］本題考核的是商業(yè)銀行的操作風險特性。

9.假如一種資產(chǎn)期初投資100元，期末收入150元,那么該資產(chǎn)的J對數(shù)收益率為（）o

A.0.1B.0.2

C.O.3D.0.4

［答案］D

I解析］本題考核H勺是對數(shù)收益率的I計算。

1（）.下列也許會對銀行導致?lián)p失的風險中不屬于操作風險的是（）。

A.恐怖襲擊B.監(jiān)管規(guī)定

C.聲譽受損D.黑客襲擊

［答案］C

［解析］C屬于聲譽風險。

11.商業(yè)銀行有效防備和控制操作風險的前提是（）。

A.建立完善的企業(yè)治理構造B.建立完善內部控制體制

C.加強外部監(jiān)管體制建設D.以上都不是

［答案］A

［解析］本題屬于記憶性的知識點。

I2.廣義日勺操作風險定義認為，（）以外時所有風險均可視為操作風險。

A.市場風險B.法律風險

C.信用風險D.市場風險和信用風險

［答案］D

13.健全完善我國商業(yè)銀行內部控制體系應當包括哪些內容（）。

A.強化內控意識，樹立內控優(yōu)先理念

B.完善鼓勵約束機制

C.提高內控制度口勺執(zhí)行力

D.以上都是

L答案］D

［解析］本題考核的是健全完善我國商業(yè)銀行內部控制體系的J內容。

14.商業(yè)銀行過度依賴于掌握商業(yè)銀行大量技術和關鋌信息口勺外匯交易員，由此則也許帶來（）。

A.聲譽風險B.戰(zhàn)略風險

C.信用風險D.操作風險

［答案］D

15.商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性是指（）。

A.商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者在不貶值的狀況下發(fā)售

B.商業(yè)銀行可以以較低成本隨時獲得所需要的資金

C.商業(yè)銀行流動負債數(shù)量的多少

D.商業(yè)銀行流動資產(chǎn)減去流動負債日勺值H勺大小

［答案］A

［解析］本題考核的是商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性的定義。

16.由于技術原因,商業(yè)銀行無法提供更細致、高效的金融產(chǎn)品與國際大銀行競爭，因而在競爭中處

在劣勢，這種狀況下商業(yè)銀行所面臨的風險屬于（）。

A.國家風險B.市場風險

C.操作風險D.戰(zhàn)略風險

［答案］D

［解析］本題考核的是對戰(zhàn)略風險的理解

17.國內商業(yè)銀行界目前認為比較有效的聲譽風險管理措施不包括（）。

A.改善企業(yè)治理構造

B.推行全面風險管理理念

C.保證各類重要風險得到對■的識別和排序

D.運用精確的數(shù)量模型進行量化

［答案］D

18.一家商業(yè)銀行對所有客戶的貸款政策均一視同仁，對信用等級低以及高的均合用同樣的貸款利率,

為改善業(yè)務，此銀行應采用如下風險管理措施（）。

A.風險轉移B.風險對沖

C.風險賠償D.風險規(guī)避

［答案］C

［解析］本題考核的是對風險賠償?shù)睦斫狻?/p>

19.（）是指金融機構合并資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后II勺所有者權益。

A.會計資本B.監(jiān)管資本

C經(jīng)濟資本D.實收資本

［答案］A

［解析］本題考核的是會計資本的定義。

20.商業(yè)銀行的最高風險管理/決策機構是（）。

A.董事會B.監(jiān)事會

C.股東大會D.高層管理者

［答案］A

［解析］商業(yè)銀行H勺最高風險管理/決策機構是茶事會。

21.經(jīng)濟資本重要用于規(guī)避銀行的（）。

A.非預期損失B.預期損失

C.大規(guī)模損失D.一股性損失

［答案］A

［解析］經(jīng)濟資本是針對非預期損失的I。

22.在影響操作風險的原因中，交易/定價錯誤是指（）。

A.文獻檔案的制定、管理不善

B.結算支付系統(tǒng)失靈或延遲

C.銀行員工專業(yè)知識相對缺乏，無法為產(chǎn)品定價

D.未遵照操作規(guī)定，使交易卻定價產(chǎn)生了錯誤

［答案］D

I解析］本題考核時是對交易/定價錯誤的理解。

23.操作風險評估的原則之一是自下而上，也就是說，要全面識別和評估經(jīng)營管理中存在日勺操作風

險原因，必須將風險控制叫關口前移.白下而上逐層開展操作風險的識別與評估。這是由干（）.

A.下級日勺業(yè)務種類少，相對簡樸輕易識別,因此需從易到難、自下而上地評估

B.自下而上的原則符合下級向上級匯報的規(guī)范

C操作風險往往發(fā)生于商業(yè)銀行的基層機構和經(jīng)營管理流程的微弱環(huán)節(jié)

D.上級的問題一般包括在下級出現(xiàn)U勺問題中

［答案］C

［解析］本題考核日勺是操作風險評估原則的J理解。

24.代理業(yè)務是商業(yè)銀行中間業(yè)務的一類，指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務、

提供金融服務并收取一定費用的業(yè)務。其重要操作風險點包括人員原因、外部事件、內部流程、系統(tǒng)缺陷。

其中，銷售時進行不恰當?shù)膹V告和不真實宣傳，錯誤和誤導銷售.屬于（）操作風險點。

A.人員原因B.外部事件

C.內部流程D.系統(tǒng)缺陷

［答案］C

［解析1本題考核的是代理業(yè)務的操作風險點。

25.商業(yè)銀行H勺貸款平均額和關鍵存款平均額間的差異構成了（）。

A.久期缺口B.現(xiàn)金缺口

C.融資缺口D.信貸缺口

［答案］C

［解析］本題考核的I是融資缺口的計算公式。

26.假如商業(yè)銀行H勺流動性需求和流動性來源之間出現(xiàn)了不匹配，流動性需求（）流動性來源,

或者獲得流動性的成本過高減少了銀行的收益，流動性風險就發(fā)生了。

A.不不不大干B.不不大干

C.等于D.以上都不對

［答案］B

27.持續(xù)三次投擲一枚硬幣口勺基本領件共有（）件。

A.8B.7

C.6D.3

［答案］A

I解析］本題考核時是對基本領件H勺理解。

28.商業(yè)銀行一般采用定期時自我評估日勺措施來檢查戰(zhàn)略風險管理與否有效實行,定期一般是指（）。

A.每天B.每月

C.每周D.每年

［答案］B

［解析］商業(yè)銀行一般采用定期（每月或季度）H勺自我評估歐I措施，來檢查戰(zhàn)略風險管理與否有效實行.

29.20世紀70年代，商業(yè)銀行的風險管理模式進入了（）階段。

A.資產(chǎn)風險管理模式B.負債風險管理模式

C.資產(chǎn)負債風險管理模式D.全面風險管理模式

［答案］C

［解析］20世紀70年代，單一的J負債風險管理模式進取有余而穩(wěn)健局限性。在這種狀況下，資產(chǎn)負

債風險管理理論應運而生。

30.有效風險管理體系建設必須以（）為先導。

A.健全口勺內部控制機制B.完善日勺企業(yè)治理機構

C先進日勺風險管理文化培育D.有效的風險治理方略

［答案］C

31.在對外幣H勺管理中，銀行（）實行對每一種貨幣的流動性管理方略。

A.必須B.不需要

C.可以用也可以不用D.以上都不對

［答案］A

［解析］在對外幣的管理中黑行必須實行對每?種貨幣的流動性管理方略。

32.（）是指經(jīng)營決策錯誤、決策執(zhí)行不妥或對行業(yè)變化束手無策，對銀行日勺收益或資本形成現(xiàn)實和

長遠日勺影響。

A.操作風險B.市場風險

C.戰(zhàn)略風險D.法律風險

［答案］C

［解析］本題考核H勺是戰(zhàn)略風險的定義。

33.()時推出標志著現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理出現(xiàn)明顯的變化。

A.《全面風險管理框架》B.《巴塞爾新資本協(xié)議》

C.《巴塞爾資本協(xié)議》D.以上都不是

［答案］B

［解析］《巴塞爾新資本協(xié)議》的推出，使得商業(yè)銀行風險管理由此前的單純的信貸風臉管理模式轉

向全面風險管理模式。

34.商業(yè)銀行的資產(chǎn)重要是()。

A.固定資產(chǎn)B.非流動資產(chǎn)

C.金融資產(chǎn)D.無形資宓

［答案］C

［解析］商業(yè)銀行H勺資產(chǎn)重要是金融資產(chǎn)。

35.銀行也許遭受H勺國家風險包括()。

A.到期不還風險B.間接風險

C.債務重新安排風險D.以上都是

［答案］D

［解析］以上都屬于國家風險。

36.()是影響高負債經(jīng)營的商業(yè)銀行穩(wěn)定性的直接原因。

A.市場信心B.市場穩(wěn)定

C.政府政策D.貸款數(shù)量

［答案］A

［解析］市場信心是影響高負債經(jīng)營口勺商業(yè)銀行穩(wěn)定性的直接原因，對商業(yè)銀行信心的喪失將直接導

致商業(yè)銀行危機甚至市場瓦解。

37.資產(chǎn)風險管理模式強調商業(yè)銀行最常常性的風險來自（）o

A.資產(chǎn)業(yè)務B.負債業(yè)務

C.貸款業(yè)務D.證券業(yè)務

［答案］A

［解析］資產(chǎn)風險管理模式強調商業(yè)銀行最常常性的風險來自資產(chǎn)業(yè)務。

38.（）不是全面風險管理模式H勺特性。

A.全球口勺風險管理體系B.全面的風險管理范圍

C全程的風險預測過程D.全新的風險管理措旅

［答案］c

39.最常見H勺資產(chǎn)負債的期限錯配狀況指（）。

A.將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長

B.將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短

C.所有資產(chǎn)與部分負債在持有時間上不一致

D.部分資產(chǎn)與所有負債在到期時間.匕不?致

［答案］A

I解析］最常見的資產(chǎn)負債的期限錯配狀況指將大最短期借款用于長期貸款，即借短貸長。

40.當久期缺口為負值時，假如市場利率下降，則流動性也會()。

A.增強B.減弱

C.不變D.無關

［答案］B

［解析］當久期缺口為負值時，假如市場利率下降，流動性也隨之減弱；假如市場利率上升，流動性也

隨之加強。

41.()對戰(zhàn)略風險管理的成果負有最終責任。

A.監(jiān)事會B.股東大會

C.企業(yè)治理層D.堇事會

［答案］D

［解析］芾事會和高級管理層對戰(zhàn)略風險管理的成果負有最終責任。

42.下列不屬于違反用工法導致?lián)p失的原因日勺是()。

A.勞資關系B.安全/環(huán)境

C.未經(jīng)授權的活動D.性別、種族歧視

［答案］C

［解析1未經(jīng)授權的活動屬于由內部欺詐導致?lián)p失的原因。

43.()是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產(chǎn)的非預期損失而應持

有的資本金。

A.經(jīng)濟資本B.會計資本

C.監(jiān)管資本D.實收資本

［答案］A

［解析］本題考核的是經(jīng)濟資本H勺定義。

44.下列屬于操作風險外部風險指標的是（）。

A.從業(yè)年限B.系統(tǒng)數(shù)量

C.反洗錢警報數(shù)占比D.系統(tǒng)故障時間

［答案］C

［解析］A屬于人員風險指標,BD屬于系統(tǒng)風險指標。

45.（）是管理利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險非常有效II勺措施。

A.風險轉移B.風險賠償

C.風險對沖D.風險分散

［答案］C

［解析］本題重要考察對風險對沖的理解。

46.下列有關客戶評級與債項評級口勺說法,不對於用勺是（）。

A.債項評級是在假設客戶已經(jīng)迷約日勺狀況下,針對每筆債項白身的特點預測債項也許的損失率

B.客戶評級重要針對客戶時每筆詳細債項進行評級

C.在某一時點，同一債務人只能有一種客戶評級

D.在某一時點，同一債務人H勺不同樣交易也許會有不同樣的債項評級

［答案］B

47.某銀行2023年初可疑類貸款余額為600億元，其中100億元在2023年末成為損失類貸款，其

間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類貸款減少了150億元，則該銀行可疑類貸款遷徙率

為（）。

A.16.67%B.22.22%

C.25.00%D.41.67%

［答案］B

48.如下是貸款日勺轉讓環(huán)節(jié)，其對的次序是（）。

①挑選出同質的待轉讓單筆貸款，并將其放在一種資產(chǎn)組合中；

②辦理貸款轉讓手續(xù)；

③對資產(chǎn)組合進行評估；

④簽訂轉讓協(xié)議；

⑤雙方協(xié)商（或投標）確定購置價格；

⑥為投資者提供資產(chǎn)組合的詳細信息。

A.①②③④⑤⑥B.⑥⑤③②④①

C.①②⑤???D.①③⑥⑤④②

［答案］D

49.企棉集團也許具有如下特件:由重.要投資者個人/關鍵管理人員或與其關系親密時家庭匆員（包括

三代以內直系親屬關系和兩代以內旁系親屬關系）共同直接或間接控制。這里的“重要投資者”是指（）。

A.直接或間接控制一種企業(yè)10%或10%以上表決權的個人投資者

B.直接或間接控制一種企業(yè)5%或5%以上表決權的個人投資者

C.直.接或間接控制一種企業(yè)3%或3%以上表決權的個人投資者

D.直接或間接控制一種企業(yè)1%或1%以上表決權H勺個人投資者

［答案］A

50.某企業(yè)2023年銷售收入10億元人民幣，銷售凈利率為14%,2023年初所有者權益為39億元人

民幣，2023年末所有者權益為45億元人民幣，則該企業(yè)2023年凈資產(chǎn)收益率為（）。

A.3.00%B.3.11%

C.3.33%D.3.58%

［答案］C

51.某企業(yè)2023年息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）為2億元人民幣，凈利潤為1.2億元人民幣,

折日為0.2億元人民幣，無形資產(chǎn)攤銷為0.1億元人民幣,所得稅,為0.3億元人民幣，則該企業(yè)2023年的

利息費用為（）億元人民幣。

A.0.1B.0.2

C.0.3D.O.4

［答案］B

52.下列有關客戶信用評級的說法，錯誤的是（）。

A.評價主體是商業(yè)銀行

B.評價目曰勺是客戶違約風險

C.評價成果是信用等級和違約概率

D.評價內容是客戶違約后特定債項損失大小

［答案］D

53.在客戶信用評價中，由個人原因、資金用途原因、還款來源原因、保障原因和企業(yè)前景原因等

構成，針對企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是（）。

A.5cs系統(tǒng)B.5Ps系統(tǒng)

C.CAMELs系統(tǒng)D.4cs系統(tǒng)

［答案］B

54.根據(jù)死亡率模型,假設某3年期辛迪加貸款，從第1年至第3年每年口勺邊際死亡率依次為（）.17%、

0.6Q%、0.60%,則3年日勺合計死亡率為（）。

A.O.17%B.0.77%

C.1.36%D.2.32%

［答案］C

55.某1年期零息債券H勺年收益率為16.7%,假設債務人違約后，回收率為零，若1年期的無風險

年收益率為5%,則根據(jù)KPMG風險中性定價模型得到上述債券在1年內的違約概率為（）。

A.0.05B.0.10

C.0.15D.0,20

［答案］B

56.下列有關客戶評級與債項評級的說法，不對口勺H勺是（）。

A.債項評級是在假設客戶已經(jīng)違約的J狀況下，針對每筆債項自身的特點預測債項也許的損失率

B.客戶評級重要針對客戶的每筆詳細債項進行評級

C.在某一時點，同一債務人只能有一種客戶評級

D.在某一時點,同一債務人的不同樣交易也許會有不同樣的債項評級

［答案］B

57.按照（）不同樣，個人客戶評分可以分為信用局評分、申請評分和行為評分。

A.評分口勺階段B.評分的措施

C.評分的對象D.評分H勺成果

［答案］A

58.對于商業(yè)銀行來說，如下一般不采用日勺擔保方式是（）.

A.動產(chǎn)留置B.不動產(chǎn)抵押

C.外資企業(yè)連帶貨任保證D.支票、匯票、本票等的J抵押

［答案］A

59.世界上第一種資產(chǎn)證券化產(chǎn)品是()。

A.轉手轉付證券B.資產(chǎn)支付證券

C.知識產(chǎn)權證券化D.住房抵押貸款證券

［答案］D

60.黃金價格波動屬于()。

A.期權性風險B.利率風險

C.匯率風險D.商品價格風險

［答案］c

61.()，標志著金融期貨交易時開始。

八.1968年，英國倫敦證券交易所初次進行國際貨幣日勺期權交易

B.1970年.美國英加哥訐券交易所開始換進期貨交易

C.1972年，美國紐約商品交易所的J國際貨幣市場初次進行國際貨幣的期權交易

D.1975年，美國芝加哥商品交易所開展房地產(chǎn)抵押證券的期貨交易

［答案］D

62.()承擔對市場風險管理實行監(jiān)控的最終責任，保證商業(yè)銀行可以有效地識別、計量、監(jiān)測

和控制各項業(yè)務所承擔的各類市場風險。

A.股東大會B.董事會

C.監(jiān)事會D.董事長

［答案］B

63.我國規(guī)定資本充足率不得低于（）。

A.6%B.7%

C.8%D.9%

［答案］C

64.在商業(yè)銀行風險管理理論的管理模式中，不包括（）。

A.負債風險管理模式B.資產(chǎn)風險管理模式

C.內部管理模式D.全面風險管理模式

［答案］C

65.對于全額抵押日勺債務，《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定應在原違約風險暴露的J違約損失率基礎上乘以

（），該系數(shù)即《巴塞爾新資本協(xié)議》所稱的“底線”系數(shù)。

A.O.75B.0.5

C.0.25D.0.15

［答案］D

66.采用回收現(xiàn)金流法計算違約損失率時,若回收金額為1.04億元，回收成本為0.84億元，違約風險

暴露為1.2億元，則違約損失率為（）。

A.13.33%B,16.67%

C.30.00%D.83.33%

［答案］D

67.假設違約損失率（LGD）為8%,商業(yè)銀行估計（EL）為10%,則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約風

險暴露的資本規(guī)定（1＜）為（

A.18%B.0

C.-2%D.2%

［答案］B

68.根據(jù)Credi（Risk+模型，假設一種組合的平均違約率為2%,e=2.72,則該組合發(fā)生4筆貸款違

約H勺概率為（）。

A.0.09B.0.08

C.0.07D.0.06

［答案］A

69.下列有關《巴塞爾新資本協(xié)議》及其信用風險量化的說法，不對"勺的是（）。

A.提出了信用風險計量的兩大類措施:原則法和內部評級法

B.明確最低資本充足率覆蓋了信用風險、市場風險、操作風險三大重要風險來源

C.外部評級法是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出時用于外部監(jiān)管的計算資產(chǎn)充足率日勺措施

D.構建了最低資本充足率、監(jiān)督檢查、市場約束三大支柱

［答案］C

70.下列有關信用風險監(jiān)測的說法，對日勺的是（）。

A.信用風險監(jiān)測是一種靜態(tài)的過程

B.信用風險監(jiān)測不包括對已發(fā)生風險產(chǎn)生口勺遺留風險的識別、分析

C當風險產(chǎn)生后進行事后處理比在貸后管理過程中監(jiān)測到風險并迅速補救對減少風險損失的奉獻高

D.信用風險監(jiān)測要跟蹤已識別風險在整個授信周期內的發(fā)展變化狀況

［答案］D

71.下列屬于客戶風險的財務指標是（）。

A.流動比率B.企業(yè)治理構造

C.資金實力D.市場競爭環(huán)境

［答案］A

72.某銀行2023年初關注類貸款余額為4（）00億元，其中在2023年末轉為次級類、可疑類、損

失類的I貸款金額之和為600億元，期間關注類貸款因回收減少了500億元，則關注類貸款遷徙率為（）。

A.12.5%B.15.0%

C.17.1%D.11.3%

［答案］C

73.下列有關組合資產(chǎn)模型監(jiān)測商業(yè)銀行組合風險的說法，對的的是（）。

A.重要是對信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和成果進行分析監(jiān)測

B.必須直接估計每個敞口之間H勺有關性

C.CreditPortfo1ioView模型直接估計組合資產(chǎn)的未來價值概率分布

D.CreditMetrics模型需要直接估計各敞LI之間曰勺有關性

［答案］C

74.下列不屬于審慎經(jīng)營類指標日勺是（）。

A.成本收入比B.資本充足率

C.大額風險集中度D.不良貸款撥備覆蓋率

［答案］A

75.某銀行2023年貸款應提準備為1100億元，貸款損失準備充足率為80%，則貸款實際計提準

備為（）億元。

A.88（）B.1375

C.1100D.1000

［答案］A

76.下列有關國家風險暴露的說法,不對的J的是（）。

A.國家信用風險暴露是指在某一國設有固定居所的交易對方（包括沒有國外機構擔保的駐該國家日勺

子企業(yè)）口勺信用風險暴露，以及該國家交易對方海外子企業(yè)的信用風險暴露

B.跨境轉移風險產(chǎn)生于一國的商業(yè)銀行分支機構對此外一國的交易對方進行的授信業(yè)務活動

C.轉移風險作為信用風險的構成要素，可認為是當一種具有清償能力和償債意愿的債務人，由于政府或

監(jiān)管當局的控制不能自由獲得外匯，或不能將資產(chǎn)轉讓于境外而導致的不能按期償還債務的風險

D.商業(yè)銀行總行對海外分行提供的信用支持不包括在國家風險暴露中

［答案］D

77.某銀行2023年對A企業(yè)的I一筆貸款收入為1000萬元，各項贄用為200萬元，預期損失為100

萬元，經(jīng)濟資本為16（XX）萬元，則RAROC等于（）。

A.438%B.6.25%

C.5.（X）%D.5.63%

［答案］A

78.在法人客戶評級模型中，（）通過應用期權定價理論求解出信用風險溢價和對應的違約率。

A.AlimanZ計分模型B.RiskCalc模型

C.CreditMonitor模型D.死亡率模型

［答案］C

79.違約概率模型可以直接估計客戶日勺違約概率，因此對歷史數(shù)據(jù)的規(guī)定更高，需要商業(yè)銀行建立?

致、明確的違約定義，并且在此基礎上積累至少（）年歐J數(shù)據(jù)。

A.1B.3

C.5D.2

I答案］C

80.橫軸、（）為縱軸，分別做出理想評級模型、實際評級模型、隨即評級模型三條曲線。

A.違約客戶合計比例B.違約客戶數(shù)量

C.正常客戶合計比例D.正?？蛻魯?shù)量

［答案］A

81.《巴塞爾新資本協(xié)議》指出，在信用風險評級原則法中，零售類資產(chǎn)根據(jù)與否有居民房產(chǎn)抵押分別

予以（）、35%的權重。

A.100%B.75%

C.65%D.50%

［答案］B

82.估計違約損失率的損失是經(jīng)濟損失，必須以歷史回收率為基礎，參照至少（）年、涵蓋一種經(jīng)濟周

期的數(shù)據(jù)。

A.3B.5

C.7D.1

［答案］C

83.多種信用風險組合模型被廣泛應用于國際銀行業(yè)中，其中（）直接將轉移概率與宏觀原因的關

系模型化，然后通過不停加入宏觀原因沖擊來模擬轉移概率的變化，得出模型U勺一系列參數(shù)值c

A.CreditMetrics模型B.CreditPortfolioView模型

C.CrcditRisk+模型D.KMV模型

l答案］B

84.Altman的Z計分模型中用來衡量企業(yè)流動性日勺指標是（）。

A.流動資產(chǎn)/流動負債B.流動資產(chǎn)/總資產(chǎn)

C.（流動資產(chǎn)-流動負債）/總資產(chǎn)D.流動負債/總資產(chǎn)

［答案］C

85.某企業(yè)2023年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬元,2023年期初存貨為450萬元,2023年

期未存貨為550萬元，則該企業(yè)2023年存貨周轉天數(shù)為（）。

A.19.8B.18.0

C.16.0D.22.5

I答案］D

86.在客戶風險監(jiān)測指標體系中，資產(chǎn)增長率和資質等級分別屬于（）。

A.基本面指標和財務指標B.財務指標和財務指標

C.基本面指標和基本面指標D.財務指標和基本面指標

［答案］D

87.在實際操作中，商業(yè)銀行在真正需要資金時一般選擇的融資方式是（）。

A.長期在總資產(chǎn)中保留相稱規(guī)模H勺流動性資產(chǎn)

B,同業(yè)拆入

C.發(fā)售流動資產(chǎn)

D.外部融資

［答案］B

88.如下各風險都會給商業(yè)銀行帶來經(jīng)營困難，但一般也許導致商業(yè)銀行破產(chǎn)打勺直接原因是（）,>

A.流動性風險B.信用風險

C.操作風險D.戰(zhàn)略風險原則

［答案］A

89.如下各指標都可用于衡量商業(yè)銀行日勺流動性，其中數(shù)值越高闡明商業(yè)銀行流動性越差的是（）。

A.現(xiàn)金頭寸指標B.關鍵存款比例

C.貸款總額與關鍵存款的比率D.貸款總額與總資產(chǎn)的比率高

［答案］C

90.有關關鍵存款的如下說法，不對的II勺是（）。

A.短期內被提取的也許性較小

B.對利率變動不敏感

C.季節(jié)變化或經(jīng)濟環(huán)境變化對其影響較小

D.不包括活期存款，由于其流動性太高

［答案］D

二、多選題（如下各小題所給出的百個選項中，有兩項或兩項以上符合題目日勺規(guī)定，請選擇對應選項）

1.下列有關經(jīng)風險調整的業(yè)績評估措施的說法，對日勺日勺是（）。

A.在經(jīng)風險調整的業(yè)績評彷?措施中，目前被廣泛接受和普遍使用口勺是經(jīng)風險調整的資本收益率（RA

ROC)

B.在單筆業(yè)務層面上,RAROC可用于衡量一筆業(yè)務的風險與收益與否匹配，為商業(yè)銀行與否開展

該筆業(yè)務以及怎樣定價提供根據(jù)

C在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務的風險和資產(chǎn)組合效應之后，可根據(jù)RAROC衡

量資產(chǎn)組合的風險與收益與否匹配

D.以監(jiān)管資本配置為基礎的經(jīng)風險調整的業(yè)績評估措施，克服了老式績效考核中盈利目日勺未充足反

應風險成本的缺陷

E.使用經(jīng)風險調整日勺業(yè)績評估措施，有助于在銀行內部建立對時的鼓勵機制，從主線上變化銀行忽視

風險、盲目追求利潤口勺經(jīng)營方式

［答案］ABCE

2.信用風險的重要形式包括（）。

A.結算風險B.系統(tǒng)性風險

C.非系統(tǒng)風險D.違約風險

E.戰(zhàn)略風險

I答案］AD

［解析］信用風險包括結算及險和違約風險。

3.如下屬于風險轉移方略的是（）。

A.出口信貸保險B.擔保

C.備用信用訐D.市場對沖

E.自我對沖

［答案］ABC

［解析］DE屬于風險對沖，

4.風險規(guī)避方略的實行成本重要在于（）的支出。

A.人員工資B.風險分析

C.經(jīng)濟資本配置D.風險賠償

E.風險轉移

［答案］BC

L解析］風險規(guī)避方略的實行成本重要在于風險分析和經(jīng)濟資本配置方面日勺支出。

5.關鍵雇員流失的風險詳細體現(xiàn)為（）。

A.關鍵員工的知識/技能缺乏B.缺乏足夠后援/替代人員

C.有關信息缺乏共享和文檔記錄D.缺乏崗位輪換機制

E.關鍵員工失職違規(guī)

［答案］BCD

［解析］關鍵員工流失體現(xiàn)對關鍵人員依賴U勺風險，表H前BCD。

6.商業(yè)銀行為了完善操作風險的評估與控制，需要具有哪些基本條件（）o

A.完善日勺企業(yè)治理構造

B.健全的內部控制體系

C.普及合規(guī)管理文化

D.集中式的、可靈活擴充內業(yè)務信息系統(tǒng)

E.雄厚啊研發(fā)實力

［答案］ABCD

7.衡量商業(yè)銀行流動性H勺指標中，貸款總額與關鍵存款比率這一指標可以通過哪兩個指標換算得到

A.現(xiàn)金頭寸指標B.關鍵存款比例

C.貸款總額與總資產(chǎn)比率D.流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)比率

E.易變負債.與總資產(chǎn)

［答案］BC

I解析］本題考核的J是流動性比率日勺內容。

8.如下哪些是聲譽風險管理中應強調H勺內容（）。

A.明確商業(yè)銀行口勺戰(zhàn)略愿景和價值理念

B.有明確記載叢J危機/決策流程

C.深入理解不同樣利益持有者對自身的期望值

D.培養(yǎng)開放、互信、互助的機構文化

E.建設學習型組織

［答案］ABCDE

［解析］以上均屬于聲譽風險管理體系的內容。

9.在《巴塞爾新資本協(xié)議》中,規(guī)定對信用風險計量措施有三種，分別是（）。

A.基本指標法B.內部模型法

C.原則法D.內部評級初級法

E.內部評級高級法

［答案］CDE

［解析］AB屬于對操作風險的計量措施。

10.目前RAROC等經(jīng)風險調整的業(yè)績評估措施在國際先進銀行中廣泛應用，其原因是與以往的盈利

指標ROE、ROA相比,RAROC（）。

A.可以全面反應銀行經(jīng)營長期的穩(wěn)定性和健康性

B.可以在揭示盈利性的同步，反應銀行所承擔的風險水平

C.RAROC=（收益-預期損失）+經(jīng)濟資本

D.使銀行不再重視盈利性

E.放棄了股東價值最大化H勺目日勺

L答案］ABC

11.下列有關銀行資本日勺作用論述對時的是（）。

A.提供融資B.使銀行免受損失

C.維持市場信心D.限制銀行業(yè)務過度擴張

E.保護客戶利益

［答案］ACD

12.如下有關會計資本的說法中，對的的是（）。

A.會計資本也稱為賬面資本，與銀行風險并無關系

B.會計資本是銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后日勺余額，即所有者權益

C.會計資本是銀行可以實際運用口勺資本

D.會計資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般準備、未分派利潤（合計虧損）和外幣報表折

算差額六個部分

E.會計資本就是經(jīng)濟資本

［答案］BCD

［解析1會計資本雖然不和風險直接掛鉤，不過風險帶來的任何損失最終都會反應在賬面上。會計資

本在數(shù)額上應當不不不不大于體現(xiàn)實際風險水平的經(jīng)濟資本。

13.《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定“商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則.實行（）”。

A.自主經(jīng)營B.自擔風險

C.自負盈虧D.自我約束

E.自我發(fā)展

［答案］ABCD

14.根據(jù)金融體系的變遷和金融實踐的發(fā)展過程，國外商業(yè)銀行風險管理大體通過四種風險管理模式

歐I發(fā)展階段，即（）。

A.資產(chǎn)風險管理階段B.負債風險管理階段

C.資產(chǎn)負債管理階段D.全面風險管理階段

E.市場風險管理階段

［答案］ABCD

［解析］本題考核IJ勺是風險管理模式發(fā)展U勺階段。

15.《巴塞爾新資本協(xié)議》對三大風險加權資產(chǎn)規(guī)定了不同樣的計算措施。其中對市場風險資產(chǎn)，商業(yè)

銀行不可以采用的I措施是（）。

A.內部評級初級法B.原則法

C.高級計量法D.內部評級高級法

E.內部模型法

［答案］ACD

［解析］對市場風險，可以采用原則法或內部模型法。

16.以一下哪些屬于商業(yè)銀行的代理業(yè)務（）。

A.代理商業(yè)銀行業(yè)務B.代理保險業(yè)務

C.代理證券業(yè)務D.代收代付業(yè)務

E.代理政策性業(yè)務

［答案］ABCDE

［解析］以上均屬于商業(yè)銀行H勺代理業(yè)務。

17.操作風險關鍵指標包括（）。

A.人員風險指標B.流程風險指標

C.內部風險指標D.外部風險指標

E.系統(tǒng)風險指標

［答案］ABDE

18.可以轉移商業(yè)銀行操作風險的保險品種包括（）。

A.財產(chǎn)保險B.電子保險

C.計算機犯罪保險D.錯誤與遺漏保險

E.營業(yè)中斷保險

［答案］ABCDE

19.下列屬于市場風險時有（）o

A.利率風險B.股票風險

C.匯率風險D.商品風險

E.操作風險

［答案］ABCD

［解析］本題考核的是市場風險H勺內容。

20.戰(zhàn)略風險來自（）。

A.商業(yè)銀行戰(zhàn)略H的缺乏整體兼容性

B.商業(yè)銀行經(jīng)營目U勺不能準時實現(xiàn)

C.為實現(xiàn)戰(zhàn)略目日勺而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷

D.為實現(xiàn)目的所需要的資源匱乏

E.整個戰(zhàn)略實行過程的質量難以保證

［答案］ACDE

21.國際上較為廣泛采用的］信用風險預警措施有（）o

A.老式措施B.評級措施

C.信用評分措施D.統(tǒng)汁模型

E.黑色預警法

［答案］ABCD

22.區(qū)域風險預警重要包括哪幾種狀況（）。

A.有關區(qū)域經(jīng)濟的政策法規(guī)發(fā)生重大變化

B.區(qū)域經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化

C.區(qū)域商業(yè)銀行分支機構內部出現(xiàn)風險原因

D.國家有關產(chǎn)業(yè)政策發(fā)生變化

E.產(chǎn)品出口的國家H勺貿(mào)易限制政策

［答案］ABC

23.目前使用廣泛的對企業(yè)信用分析的5Ps系統(tǒng)考察的原因包括（）。

A.個人原因B.資金用途原因

C.還款來源原因D.保障原因

E.企業(yè)前景原因

［答案］ABCDE

24.根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定,在風險匯報中，為了提高商'業(yè)銀行透明度，信息應當具有哪些特性（）。

A.全面性B.有關性

C.及時性D.可靠性

E.可比性

［答案］ACE

25.如下屬于金融衍生品的是（）。

A.即期金融產(chǎn)品B.金融期貨

C.期權D.遠期利率協(xié)議

E.貨幣互換

［答案］BD

26.如下屬于國內商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)的是（）。

A.庫存現(xiàn)金B(yǎng).超額準備金

C.一種月內到期的正常類貸款D.一種月內到期的債權

E.長期企業(yè)債

［答案］AC

［解析］考牛應聯(lián)絡記憶流動性資產(chǎn)所包括日勺其他內容。

27.信用評分模型在分析借款人信用風險過程中，存在的突出問題是（）。

A.信用評分模型是一種向后看的模型，無法及時反應企業(yè)信用狀況的變化

B.信用評分模型對歷史數(shù)據(jù)的規(guī)定相稱高，對于多數(shù)新興商業(yè)銀行而言，所搜集的歷史數(shù)據(jù)極為有

C.無法全面地反應借款人的信用狀況

D.信用評分模型無法提供客戶違約概率日勺精確數(shù)值

E.措施過于機械死板，太依賴于數(shù)理措施，而忽視了某些定量性日勺、需要基于經(jīng)驗進行判斷日勺原因

［答案］AD

28.針對商業(yè)銀行等金融機構信用分析的駱駝（CAMEL）分析系統(tǒng)包括（）。

A.資本充足性B.資產(chǎn)質量

C.管理水平D.盈利水平

E.流動性

［答案］ABCDE

29.商業(yè)銀行考察保證人的有效性應關注哪些方面（）。

A.保證人U勺資格

B.保證人的財務實力

C.保證人日勺意愿

D.保證人履約H勺經(jīng)濟動機及其與借款人之間的關系

E.保證人口勺法律責任

［答案］ACE

30.財務比率重要分為哪;1.類（）“

A.盈利能力比率B.負債比重比率

C.效率比率D.杠桿比率

E.流動比率

［答案］ACDE

31.商業(yè)銀行風險管理流程包括（）o

A.風險識別B.風險計量

C.風險監(jiān)測D.風險控制

E.風險對沖

［答案］ABCD

32.商業(yè)銀行貸款擔保的重要方式有（）。

A.保證B.抵押

C.質押D.留置

E.定金

［答案］ABC

33.市場風險是我國商業(yè)銀行所要面臨的重要風險之一，它包括（）o

A.利率風險B.匯率風險

C.信用風險D.商品價格風險

E.流動性風險

［答案］ABD

34.期貨是在交易所里進行交易的原則化口勺遠期合約，有關期貨口勺如下說法，對口勺日勺有1）。

A.現(xiàn)代期貨交易產(chǎn)牛干20廿紀

B.目前的金融期貨合約重要有利率期貨、貨幣期貨、股票指數(shù)期貨三大類

C.貨幣期貨可以用來規(guī)避匯率風險

D.股票指數(shù)期貨在交割時既可以交割構成指數(shù)口勺股票，又可以以現(xiàn)金進行結算

E.期貨交易有助于發(fā)現(xiàn)公平價格

［答案］ABCE

35.如下有關缺口分析時對的陳說是（）。

A.當某一時段內日勺負債不不大于資產(chǎn)時，就產(chǎn)生了負缺口,即負債敏感型缺I」

B.當某一時段內的J負債不不大于資產(chǎn)時，就產(chǎn)生了負缺口，即資產(chǎn)敏感型缺口

C.當某二時段內口勺資產(chǎn)不不大于負債時，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感型缺口

D.當某一時段內的資產(chǎn)不不大于負債時，就產(chǎn)生了正缺口，即負債敏感型缺口

E.當某一時段內的負債不不大于資產(chǎn)時，就產(chǎn)生了正缺口，即負債敏感型缺口

［答案］AC

36.利率風險是指由于利率的不利變動而使銀行的表內和表外業(yè)務發(fā)生損失R勺風險，按照風險來源的

不司樣，它可以分為（）。

A.重新定價風險B.收益率曲線風險

C.基準風險D.股票價格風險

E.流動性風險

［答案］ABC

37.期權價值由內在價值和時間價值兩部分構成，在如下期權中，內在價值有也許為正的包括（）。

A.平價期權B.價內