2024年公司備用金管理制度樣本（2篇）

2024年公司備用金管理制度樣本公司備用金管理制度一、總則為規(guī)范公司備用金的管理流程，確保公司資金資源的有效利用，特制定本備用金管理制度。本制度適用于公司所有備用金的管理與使用。二、備用金的設(shè)立與管理1.設(shè)立備用金的設(shè)立須經(jīng)公司高層領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并納入公司財(cái)務(wù)預(yù)算之中。2.管理責(zé)任主體備用金的管理責(zé)任主體為公司財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)備用金的核算、監(jiān)督及日常管理工作。3.申請與審批員工或部門需要使用備用金時(shí)，需填寫備用金申請表，并附上相關(guān)支出證明及詳細(xì)說明。申請表需經(jīng)直接上級審批，并報(bào)財(cái)務(wù)部備案。4.支取與歸還備用金的支取需向財(cái)務(wù)部提交申請，并附上相關(guān)支出憑證。財(cái)務(wù)部在核對無誤后，方可進(jìn)行支取。備用金使用完畢后，應(yīng)及時(shí)歸還至財(cái)務(wù)部，并提供歸還憑證。三、備用金使用范圍備用金主要用于應(yīng)對公司突發(fā)應(yīng)急事項(xiàng)、臨時(shí)性開支以及其他未納入預(yù)算的開支。四、備用金使用限制1.備用金不得用于個(gè)人消費(fèi)、賭博或其他非法活動。2.使用備用金應(yīng)遵循節(jié)約原則，嚴(yán)禁浪費(fèi)。3.備用金的使用應(yīng)符合公司政策及國家法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)禁違反相關(guān)法律法規(guī)。五、監(jiān)督與審計(jì)1.監(jiān)督機(jī)制公司設(shè)立備用金監(jiān)督委員會，負(fù)責(zé)對備用金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督，并定期向公司高層領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。2.審計(jì)程序公司應(yīng)定期對備用金的使用情況進(jìn)行審計(jì)，確保備用金的合規(guī)使用。六、附則1.本制度自發(fā)布之日起正式生效。2.對于違反本制度的行為，公司將依據(jù)相關(guān)規(guī)定給予相應(yīng)的紀(jì)律處分，并要求違規(guī)人員承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。3.本制度的最終解釋權(quán)歸公司所有。2024年公司備用金管理制度樣本（二）公司備用金管理規(guī)則第一條總則為確保公司備用金管理的規(guī)范化，提升資金使用效率，保障公司正常運(yùn)營與發(fā)展，特制定本規(guī)則。第二條用途與管理準(zhǔn)則1.公司備用金主要用作應(yīng)對緊急狀況、應(yīng)急支出、超出預(yù)算的項(xiàng)目資金需求。2.管理原則包含：合理預(yù)算、精細(xì)操作、穩(wěn)健管理、適度增長。3.公司將設(shè)立專門的部門或人員，以確保備用金的安全與合理使用。第三條管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)1.公司備用金管理委員會為決策與管理主體，由高級管理層構(gòu)成。2.管理委員會的職責(zé)涵蓋：制定備用金的籌集和使用策略；審批使用申請；監(jiān)督管理與使用情況；定期報(bào)告?zhèn)溆媒鹗褂脿顩r。3.具體的備用金管理工作由備用金管理部門執(zhí)行，包括籌集、儲備、申請、使用和核銷等事務(wù)。第四條籌集與儲備1.公司備用金的來源主要包括利潤留存、股東注資、借貸等途徑。2.根據(jù)公司規(guī)模、行業(yè)特性及財(cái)務(wù)狀況，確定適當(dāng)?shù)膬浔壤?.備用金應(yīng)存入安全可靠的金融機(jī)構(gòu)，以確保資金安全。第五條申請與使用1.各部門和項(xiàng)目可根據(jù)實(shí)際需求，向備用金管理部門提出使用申請。2.申請應(yīng)詳細(xì)說明用途、金額、期限，并附相關(guān)材料和理由。3.經(jīng)備用金管理委員會審批的申請方可執(zhí)行。第六條監(jiān)督與控制1.備用金管理部門需建立完善的監(jiān)督與控制體系，對使用情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。2.備用金使用情況應(yīng)定期報(bào)告并公示，接受股東和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督。第七條核銷與回收1.使用完畢的備用金應(yīng)及時(shí)核銷，并在財(cái)務(wù)記錄中體現(xiàn)。2.核銷后如有剩余資金，應(yīng)立即回收，納入公司資金池或進(jìn)行其他有效利用。第八條附則1.本規(guī)則自發(fā)布之日起生效，所有備用金管理工作應(yīng)