做好準(zhǔn)備迎接未來-2024年香港銀行業(yè)報告

?2024畢馬威會計師事務(wù)所—香港特別行政區(qū)合伙制事務(wù)所，是與畢馬威國際有限公司(英國私營擔(dān)保有限公司)相關(guān)聯(lián)的獨立成員所全球組織中的成員。版權(quán)所有，不得轉(zhuǎn)載。42024年香港銀行業(yè)報告

引言2的財告還收錄了對影響香港銀行的一些主要趨新興科技畢馬威中國畢馬威中國畢馬威中國

c?2024畢馬威會計師事務(wù)所—香港特別行政區(qū)合伙制事務(wù)所，是與畢馬威國際有限公司(英國私營擔(dān)保有限公司)相關(guān)聯(lián)的獨立成員所全球組織中的成員。版權(quán)所有，不得轉(zhuǎn)載。2024年香港銀行業(yè)報告5香港銀行業(yè)業(yè)績2023年，香港經(jīng)濟在所有防疫措施解除后恢復(fù)增長，推動香港的商業(yè)活動恢復(fù)正常。與此同時，香港也受到了一些其它因素的影響，例如全球處于高息環(huán)境、地緣政治緊張局勢持續(xù)等。雖然外部環(huán)境存在不確定性，但銀行業(yè)的整體資產(chǎn)負債表在年內(nèi)仍錄得溫和增長。正如我們在去年的《銀行業(yè)報告》中預(yù)測，高息環(huán)境繼續(xù)令銀行的盈利能力受惠，2023年持牌銀行的經(jīng)營溢利整體顯著增加。隨著利率可能維持在相對較高水平，并將在后一年起逐漸下調(diào)，銀行將繼續(xù)受益于此并繼續(xù)錄得較高利潤。然而，高利率環(huán)境意味著部分銀行客戶可能難以償還剩余貸款。全球經(jīng)濟前景疲軟，加上中國內(nèi)地房地產(chǎn)市場問題持續(xù)，也將為銀行及其部分客戶帶來壓力。因此，銀行在未來一年需要管理貸款業(yè)務(wù)組合，并對當(dāng)中的信貸風(fēng)險加以警惕。對于較廣泛涉足資本市場的銀行而言，我們預(yù)期轉(zhuǎn)向減息環(huán)境將帶來利好支持。但是基于資本市場活動、股票風(fēng)險溢價、企業(yè)的債務(wù)融資，以及無可避免的現(xiàn)金帶來的影響程度也各不相同。主要趨勢和議題本年度銀行業(yè)報告的主題集中探討銀行業(yè)的未來發(fā)展。近期，科技取得重大進展，尤其是生成式人工智能（GenAI）的出現(xiàn)。生成式人工智能成為了市場上炙手可熱的課題，我們也正在探討銀行如何善用這項科技，同時保護客戶免受潛在風(fēng)險的影響。盡管生成式人工智能是2024年的熱門話題，但距離全面發(fā)揮其潛力似乎仍言之尚早。銀行的數(shù)據(jù)可用性，加上目前的使用實例未能證實有關(guān)科技可帶來明確的投資回報，而且銀行還需要充分了解使用時涉及的潛在固有風(fēng)險——特別是對客戶的直接影響，意味著很可能要到2025年或以后才會真正出現(xiàn)廣泛應(yīng)用并提高生產(chǎn)力。隨著銀行面對更嚴(yán)格的監(jiān)管審查，并需要不斷適應(yīng)科技的高速發(fā)展和瞬息萬變的業(yè)務(wù)環(huán)境，風(fēng)險轉(zhuǎn)型成為了當(dāng)前的一個主要議題。除了廣泛推行數(shù)字化轉(zhuǎn)型外，銀行還必須優(yōu)化成本，我們亦探討了銀行如何提高運營效率，在尋找新的增長領(lǐng)域的同時降低成本。與此同時，氣候變化正影響著不少銀行及其客戶，我們也探討了環(huán)境、社會和治理（ESG）和氣候風(fēng)險的最新發(fā)展。本年度的報告還探討了銀行業(yè)的一些熱點課題，包括金融犯罪的最新趨勢、信貸風(fēng)險發(fā)展和運作穩(wěn)健性，以及監(jiān)管報告和央行數(shù)字貨幣的發(fā)展。本刊物分享了本所專業(yè)人員的各種見解和信息，希望各位讀者喜歡。如果您希望與我們討論香港銀行業(yè)的財務(wù)業(yè)績或未來發(fā)展前景，歡迎隨時與我們聯(lián)系。?2024畢馬威會計師事務(wù)所—香港特別行政區(qū)合伙制事務(wù)所，是與畢馬威國際有限公司(英國私營擔(dān)保有限公司)相關(guān)聯(lián)的獨立成員所全球組織中的成員。版權(quán)所有，不得轉(zhuǎn)載。6024年香港銀行報告業(yè)績概要6024年香港銀行報告業(yè)績概要融服務(wù)合伙人戶存款則增加了3.5%。一如我們在《2023年香港銀行業(yè)報告》中所預(yù)測，較高在此背景下，香港銀行業(yè)的整體資產(chǎn)負債表在2023年錄得溫和增長。所有持牌銀行的總資產(chǎn)增長了2.7%，達到23萬億港元。貸款及墊款減少了3.1%，而客戶存款則增加了3.5%。一如我們在《2023年香港銀行業(yè)報告》中所預(yù)測，較高畢馬威中國畢馬威中國畢馬威中國融服務(wù)合伙人

息環(huán)境繼續(xù)有利于銀行改善盈利能力，凈息差顯著上升。2023年，所有持牌銀301.84%。2023失準(zhǔn)備前的經(jīng)營溢利增長34.7%，達到2,950億港元。2023100202375.5%4.75%5.75%2023（HIBOR）20224.35%202375.27%2（一月期HIBOR）2022122.11%2023122.94%，833。2023年經(jīng)濟概況及2024第2和192024年2月,htps://ww.heonom..hken/pder_23q4.pdf凈息差2.5%

2024年香港銀行業(yè)報告7香港特區(qū)政府預(yù)測，香港經(jīng)濟在2023年增長3.2%后，2024年將上升2.5%至3.5%。2024年的消費者價格指數(shù)預(yù)測值為1.7%，與2023年相若。展望未來，雖然利率水平某程度上已告穩(wěn)定，但大多數(shù)人預(yù)計利率仍將保持高位，其后逐步下降，這將取決于美國通脹率的跌勢。雖然這種環(huán)境有助繼續(xù)改善銀行的盈利能力，但在客戶可能因融資成本上升而使償債能力下降，加上香港和中國內(nèi)地經(jīng)濟復(fù)蘇仍存在不確定因素，銀行在管理貸款組合的信貸風(fēng)險時仍須保持警惕。2024年香港銀行業(yè)的表現(xiàn)將繼續(xù)受到美國貨幣政策、全球經(jīng)濟增長前景和地緣政治緊張局勢等不確定因素的影響。此外，香港銀行業(yè)的表現(xiàn)還與中國內(nèi)地經(jīng)濟的穩(wěn)健狀況息息相關(guān)，而中國內(nèi)地經(jīng)濟仍然面對消費者和企業(yè)信心回落，以及房地產(chǎn)行業(yè)疲軟的挑戰(zhàn)。在本文中，我們分析4了香港十大本地注冊持牌銀行5的部分關(guān)鍵指標(biāo)。對于某些在香港設(shè)有雙重法人架構(gòu)的銀行（例如同時設(shè)有分支機構(gòu)和擁有法人地位的認可機構(gòu)），我們沒有合并此類銀行的業(yè)績。我們的分析以報告主體為基礎(chǔ)。凈息差

2.30%

2.28%

2.14%

1.81%

1.52% 1.47%

1.19% 1.18%0.5%0%資料來源：摘錄自各銀行的財務(wù)報表和公告

2023 2022分析對象是在香港金融管理局注冊的金融機構(gòu)。本報告所述的十大本地注冊持牌銀行是指本地注冊持牌銀行中截至2023年12月31日總資產(chǎn)最高的十家銀行。分析對象是在香港金融管理局注冊的金融機構(gòu)。82024年香港銀行業(yè)報告

與2022年相比，所有受訪持牌銀行的平均凈息差6上升了30個基點，主要是由于在較高息環(huán)境下，收益率曲線變得更加陡峭，金融資產(chǎn)信用利差走闊。所有受訪持牌銀行的總凈利息收入增長20.8%，從2022年的2,600億港元增至2023年的3,140億港元。2023年，十大持牌銀行的平均凈息差從2022年的1.41%增至1.65%。十大持牌銀行的凈息差均有所上升。2023年，在十大持牌銀行中，以凈息差計，恒生銀行有限公司（以下簡稱“恒生銀行”）、星展銀行（香港）有限公司（以下簡稱“星展銀行”）和東亞銀行有限公司（以下簡稱“東亞銀行”）斬獲前三甲。恒生銀行的凈息差漲幅最大，從2022年的1.77%增至2023年的2.30%，上升53個基點。主要原因是恒生277。星展銀行的凈息差從2022年的1.79%上升至2023年的2.28%。由于利率上升，24.6429.8%。東亞銀行的凈息差由2022年的1.65%增加49個基點至2023年的2.14%。凈135.08168.7424.9%要由于利率上升及投資證券增加13.8%，但客戶貸款減少3.1%，幅8。我們認為，較高息環(huán)境將繼續(xù)令銀行受惠，改善凈息差。然而，礙于存款息差收窄和貸款需求持續(xù)低迷，導(dǎo)致客戶投資情緒欠佳和融資成本上升，最終可能拖累銀行的盈利能力。展望未來，雖然預(yù)計利率將趨于穩(wěn)定或逐步下降，但調(diào)整時間和步伐仍存在諸多不確定因素，因此銀行應(yīng)規(guī)劃相應(yīng)戰(zhàn)略。東亞銀行2023年年報第190頁.hk/statics/assets/doc/100013/ar_23/ar_23.pdf東亞銀行2023年年報第190頁.hk/statics/assets/doc/100013/ar_23/ar_23.pdf2024年香港銀行業(yè)報告9盡管利率自2023年7月以來已趨于穩(wěn)定，但客戶為了在較高息環(huán)境下爭取最2023賬戶和儲蓄賬戶占存款總額的比例為43%，相比之下，這一比例在2022年底為48%。只要利率居高不下，相信這一趨勢將會持續(xù)。 成本 成本收入比率57.40%45.46%57.40%45.46%39.91%41.51%44.05%34.82%35.61%35.82%25.83%29.57%60%50%40%30%20%10%0%資料來源：摘錄自各銀行的財務(wù)報表和公告

2023 2022成本控制仍然是香港銀行提高盈利能力的首要任務(wù)，這反映在受訪銀行的成本收入比率上，該比率于2023年平均下降6.5個百分點至42.6%。這主要由經(jīng)營收入增長19.6%推動，但經(jīng)營費用增長的3.8%則抵消了部分增幅，反映銀行持續(xù)投資于科技創(chuàng)新和數(shù)字化，務(wù)求提高效率。雖然銀行業(yè)在留聘和招攬人才方面20233.2%。十大受訪銀行的總經(jīng)營收入增長了20.6%，總經(jīng)營費用增長了3.4%。十大銀行的加權(quán)平均成本收入比率顯著改善，從2022年的46.94%降至2023年的41.34%。102024年香港銀行業(yè)報告10十大受訪銀行的成本收入比率全部下降。中國銀行（香港）有限公司（以下簡”）和渣打銀行（香港）有限公司（”）別錄得最低和最高的成本收入比率。在十大銀行中，香港上海匯豐銀行有限公司（以下簡稱“匯豐銀行”）的成本收入比率降幅最大，從2022年的53.06%降至2023年的44.05%。成本收入比率下降，主要由持作交易用途或按公允價值管理的金融工具凈收入增長及凈利息收入增長帶動，令經(jīng)營收入增加18.7%，3.2%，抵消了部分成本收入比率的下降9。渣打銀行的成本收入比率錄得第二大的降幅，從2022年的65.55%降至2023年的57.40%，但該行仍然是唯一一家成本收入比率超過50%的銀行。成本收入比率下降的原因是交易收入凈額和凈利息收入增加，使經(jīng)營收入增長15.6%所致，但經(jīng)營費用略增1.2%，抵消了部分經(jīng)營收入增長的推動作用10。 貸款及墊款 貸款10億港元3,5961,7103,5961,7101,0358745324592992662642263,5003,0002,5002,0005000資料來源：摘錄自各銀行的財務(wù)報表和公告

2023 20222023年年報第12.hk/statics/assets/doc/100269/ar_23/ar_23_eng.pdf匯豐銀行2023年年報第20和21頁.hk/statics/assets/doc/100002/ar_23/ar_23_eng.pdf112024年香港銀行業(yè)報告11所有受訪銀行的貸款及墊款總額在2022年減少0.6%后，2023年底再跌3.1%至97,300億港元，反映在高息環(huán)境下貸款需求轉(zhuǎn)弱，以及銀行在經(jīng)濟復(fù)蘇不明朗形勢下采取審慎的信貸審批標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)貸款、按揭貸款和于香港境外使用的貸款仍然占貸款組合的大部分，占2023年貸款總額的比例達89.4%，而2022年則為89.5%。于香港境外使用的貸款和商業(yè)貸款仍然是最大的兩類貸款。所有貸款產(chǎn)品的余額保持相對平穩(wěn)。匯豐銀行和中銀香港繼續(xù)在貸款市場中領(lǐng)先。截至2023年12月31日，這兩家銀行占所有受訪銀行貸款總額的54.5％。十大受訪銀行的貸款及墊款總額進一步下降3.6%至83,870億港元（2022年下降0.8%）。在十大受訪銀行中，有八家的貸款組合規(guī)模縮減。渣打銀行的貸款余額收縮幅度最大，從12,010億港元跌至2023年的10,350億港元11。主要原因是受房地產(chǎn)開發(fā)貸款、對金融公司的貸款及貿(mào)易融資收縮所推動。中銀香港的貸款組合增幅最大，達17,100億港元，升幅為3.2%，主要受房地產(chǎn)開發(fā)貸款、制造業(yè)貸款及住宅按揭貸款增長推動12。星展銀行的貸款組合經(jīng)歷了三年增長后，在2023年出現(xiàn)了貸款收縮。星展銀行的貸款總額從2022年的2,800億港元減少至2023年的2,660億港元，減幅為4.9%13。主要原因是房地產(chǎn)開發(fā)貸款、交通業(yè)和交通設(shè)備貸款以及貿(mào)易融資減少。匯豐銀行的貸款及墊款總額（涵蓋其亞太業(yè)務(wù)）下降3.7%至35,960億港元14。匯豐銀行香港業(yè)務(wù)的貸款余額總體保持穩(wěn)定，住房抵押貸款增加部分抵消了企業(yè)和商業(yè)貸款的下降。2023年年報第282023年年報第28.hk/statics/assets/doc/100034/ar_23/ar_23_eng.pdf匯豐銀行2023年報及賬目第116頁.hk/statics/assets/doc/100002/ar_23/ar_23_eng.pdf 信貸質(zhì)量 122024年香港銀行業(yè)報告 信貸質(zhì)量 減值貸款比率2.83%2.69%2.83%2.69%2.28%2.32%1.74%1.55%1.55%1.04%1.07%1.11%2.5%2.0%1.5%1.0%0.5%0.0%2023 2022資料來源：摘錄自各銀行的財務(wù)報表和公告 由于政府部門仍在努力應(yīng)對疫情對內(nèi)地經(jīng)濟的持續(xù)影響，香港銀行業(yè)的信貸質(zhì)量有所下降。此外，香港經(jīng)濟復(fù)蘇前景不明朗，導(dǎo)致更多中小型企業(yè)違約。所有受訪銀行的減值貸款比率15從1.36%上升至1.65%，十大銀行的減值貸款比率也從1.33%上升至1.62%。在十大受訪銀行中，中銀香港和恒生銀行分別是2023年減值貸款比率最低和最高的銀行。中銀香港2023年的減值貸款比率最低，為1.04%，較2022年的0.53%有所上升。恒生銀行的減值貸款比率從2022年的2.56%上升至2023年的2.83%，背后的推動因素主要是房地產(chǎn)開發(fā)和投資行業(yè)（主要是中國內(nèi)地商業(yè)房地產(chǎn)行業(yè)）減值貸款增加16。南洋商業(yè)銀行有限公司（以下簡稱“南商銀行”）的減值貸款比率從20221.19%上升至2023年的2.32%，增幅居2023年十大受訪銀行之最。主要原因是與香港和中國內(nèi)地房地產(chǎn)行業(yè)有關(guān)的減值貸款增加17。減值貸款比率按發(fā)生減值的貸款及墊款除以客戶貸款及墊款總額計算。減值貸款比率按發(fā)生減值的貸款及墊款除以客戶貸款及墊款總額計算。南商銀行2023年監(jiān)管信息披露表第38頁.hk/statics/assets/doc/100060/fd_int/fd_int_1223_eng.pdf132024年香港銀行業(yè)報告13星展銀行是十大持牌銀行中唯一一家減值貸款比率有所改善的銀行，減值貸款率比從2022年的1.25%降至2023年的1.11%。主要原因是與制造業(yè)貸款和一般商業(yè)范疇有關(guān)的幾筆減值貸款被注銷18。2023年，中國內(nèi)地房地產(chǎn)行業(yè)面對的挑戰(zhàn)持續(xù)升級，內(nèi)地政府部門出臺了一些支撐政策以穩(wěn)定房地產(chǎn)市場。例如，于2023年11月出臺了“三個不低于“規(guī)定，鼓勵金融機構(gòu)向房地產(chǎn)開發(fā)商和購房者發(fā)放貸款，以滿足其合理的融資需求。然而，隨著中國恒大在香港被勒令清盤，加上其他多家房地產(chǎn)開發(fā)商資金嚴(yán)重受壓，中國內(nèi)地房地產(chǎn)行業(yè)在可見未來的復(fù)蘇之路仍不甚明朗。我們預(yù)計，銀行在管理房地產(chǎn)行業(yè)的風(fēng)險敞口時，其盈利能力可能會面臨更大壓力。202310施，再于2024年2月底全面撤銷這些措施。繼2023年金管局四度上調(diào)基本4.75%5.75%20235720，而相比之下，2022年12月的總額為662.52億港元21。相關(guān)貸款主要涉及銀行員工的住房貸款或按揭保險計劃下的住宅按揭貸款，這是主要由于此類貸款的貸款價值比通常較高。盡管如此，總體2023年保持0.08%的低位22，而銀行住房按揭貸款涉及的風(fēng)險似乎不大。展望未來，銀行對于中國內(nèi)地房地產(chǎn)業(yè)和香港中小企的敞口將成為銀行業(yè)信貸質(zhì)素前景的關(guān)注焦點。政府部門為遏制和管理房地產(chǎn)行業(yè)所引發(fā)的情況而采取的任何進一步措施，將對穩(wěn)定市場并減少借款人違約至關(guān)重要。另外，香港經(jīng)濟從新冠疫情的持續(xù)影響中復(fù)蘇的速度和力度將是另一個關(guān)鍵因素，特別是對中小企而言，香港經(jīng)濟若強勁反彈，將有助改善信貸環(huán)境。銀行應(yīng)繼續(xù)密切關(guān)注這兩個關(guān)鍵領(lǐng)域的發(fā)展，并追蹤其貸款組合的表現(xiàn)和資產(chǎn)質(zhì)量。qarl-ulib00/ry23.p//ww.hkma..hk/mediaeng/publition-and-esach/20:/.h.hn/ews-and-media/pess-elases/2024/01/20240131-6/22:/.h.hn/ews-and-media/pess-elases/2023/01/20230131-8/142024142024業(yè)報告面向未來發(fā)展大局宋家寧香港銀行在規(guī)劃未來時必須考慮兩大因素：一是科技發(fā)展，二是氣候變化帶來的風(fēng)險。銀行要在充滿不確定性且瞬息萬變的環(huán)境中生存和發(fā)展，就必須在這兩個領(lǐng)域占得先機，保持領(lǐng)先。宋家寧創(chuàng)新一代數(shù)據(jù)基建潛能、擴展金融科技人才庫、為央行數(shù)字貨幣（CBDC）做好2025”2021創(chuàng)新一代數(shù)據(jù)基建潛能、擴展金融科技人才庫、為央行數(shù)字貨幣（CBDC）做好主管合伙人香港銀行業(yè)和資本市場服務(wù)畢馬威中國主管合伙人(lSaffy)

準(zhǔn)備，以及為金融科技生態(tài)發(fā)展提供所需的資金和政策支持。2025”好地服務(wù)客戶和提高運營效率。金融服務(wù)業(yè)適時采用金融科技，則可以鞏固香港作為全球主要金融中心的地位。金融科技解決方案在“全面推展銀行數(shù)碼化”策略下，財富科技、保險科技和綠色科技等解決方案紛紛出臺。金管局還期望銀行繼續(xù)采用適當(dāng)?shù)暮弦?guī)科技解決方案，以更好地識別風(fēng)險，提高監(jiān)管報告的效率。2025”接近尾聲，畢馬威與金管局和QuinlanAssociates20238畢馬威中國

發(fā)。這份報告總結(jié)了金管局迄今為止在“金融科技2025”方面進行的工作，并分享了對銀行和金融科技公司采用金融科技解決方案的調(diào)查結(jié)果。23ts//.k.hk/mediaengdoc/ey-inormtionguidelines-and-cicula/2023/20230825e1a1.pdf2024年香港銀行業(yè)報告15該報告重點指出一些仍需改進的領(lǐng)域。例如，銀行與金融科技解決方案供應(yīng)商之間的期望往往存在差距。為解決這些問題，金管局舉辦了一系列網(wǎng)絡(luò)研討會和培訓(xùn)課程，以幫助雙方更好地了解現(xiàn)有的解決方案和實施過程。金融科技公司面臨的另一個挑戰(zhàn)是，銀行開戶流程往往極為冗長，同時涉及大量文件。然而，部分銀行已成功解決了這個問題，他們將文件要求按風(fēng)險類別進行分類，對風(fēng)險較低的金融科技解決方案供應(yīng)商提供快速開戶服務(wù)。科技與人才“金融科技2025”還推動銀行采用更多新興科技，特別是人工智能（AI）與分布式分類賬技術(shù)（DLT）。“金融科技推廣計劃”特別提及出現(xiàn)挑戰(zhàn)的范疇，包括基于AI的全新解決方案與銀行傳統(tǒng)系統(tǒng)的整合，以及員工缺乏專業(yè)科技知識。通過對內(nèi)部員工提供更多培訓(xùn)，并在金融科技公司部署解決方案后與之保持溝通，應(yīng)有助于解決這些問題。2025”時間發(fā)布一份以分布式分類賬技術(shù)、區(qū)塊鏈和代幣化為主題的報告。2025”金融科技人才庫。這兩個方面都取得了一定成就。隨著經(jīng)濟日益受數(shù)據(jù)驅(qū)動，香港必須建立基礎(chǔ)設(shè)施，以處理和復(fù)核與日俱增的商業(yè)交易信息。商業(yè)數(shù)據(jù)通（CDI）202210在客戶的數(shù)據(jù)，加快審查和批準(zhǔn)貸款申請的過程。202434017024發(fā)展空間，可幫助銀行擴大客戶基礎(chǔ)，特別是服務(wù)不足的中小型企業(yè)。2025”金融科技人才培育計劃，以及專為研究生而設(shè)的金融科技先鋒聯(lián)網(wǎng)。這些措施有助擴充熟練的金融科技人才庫。但鑒于科技人才短缺是一個長期的全球性問題，我們始終歡迎對培訓(xùn)和招聘工作提供進一步支持，以確保銀行業(yè)具備落實科技的合適人才。htps:/di.hkma..hk/162024年香港銀行業(yè)報告

央行數(shù)字貨幣及其他發(fā)展香港一直積極致力推進央行數(shù)字貨幣（CBDC）的發(fā)展，參與了多個全球和本地項目，探索包括跨境支付等不同的應(yīng)用場景，并于本地計劃發(fā)展“數(shù)碼港元”（eHKD）（請參閱本報告有關(guān)央行數(shù)字貨幣的文章）。除央行數(shù)字貨幣外，銀行也在探索區(qū)塊鏈和其他類型的分布式分類賬技術(shù)如何幫助它們簡化流程、促進整合，并通過盡量降低人工干預(yù)以減少錯誤和節(jié)省成本。銀行首先需要確保分布式分類賬技術(shù)與其當(dāng)前的銀行基礎(chǔ)設(shè)施兼容，而且具備整合新解決方案的資源和技能。銀行還必須展示其已經(jīng)采取行動應(yīng)對網(wǎng)絡(luò)安全、數(shù)據(jù)隱私和第三方管理等方面的潛在風(fēng)險。金管局支持銀行在妥善管理潛在風(fēng)險的前提下采用以分布式分類賬技術(shù)為基礎(chǔ)的解決方案，并正在逐一復(fù)核銀行采用分布式分類賬技術(shù)的建議。支持創(chuàng)新為確保香港的金融科技計劃得以實施，政府和監(jiān)管機構(gòu)正在提供一系列的資金和政策支持。例如，當(dāng)局通過金融科技監(jiān)管沙盒為金融科技公司提供資金，對新解決方案進行試點，然后與銀行合作促進商業(yè)化和采納這些解決方案。目前已獲得審批的項目包括風(fēng)險管理以及與反洗錢工作相關(guān)的漢字姓名篩查。在監(jiān)管層面，最值得關(guān)注的是為支持虛擬資產(chǎn)發(fā)展而推出各種監(jiān)管措施，以使香港成為該行業(yè)的全球樞紐。對虛擬資產(chǎn)行業(yè)提供政策支持方面，香港是全球領(lǐng)先的地區(qū)之一，其虛擬資產(chǎn)交易平臺的發(fā)牌計劃已于2023年6月生效。此外，監(jiān)管機構(gòu)還就不同議題分享指引，包括與使用分布式分類賬技術(shù)有關(guān)的風(fēng)險管理考慮因素、為穩(wěn)定幣發(fā)行人實施發(fā)牌制度的建議，以及開展代幣化證券相關(guān)活動的中介機構(gòu)應(yīng)達致的監(jiān)管要求等。香港的積極進取令全球虛擬資產(chǎn)行業(yè)矚目。香港積極探索謀求新發(fā)展機遇的決心使其聲譽漸濃，成為了兼具創(chuàng)意和前瞻性思維的地區(qū)。2024年香港銀行業(yè)報告17在塑造香港形象方面，一年一度的香港金融科技周已發(fā)展成為全球金融科技業(yè)的一項重要盛事。該活動由財經(jīng)事務(wù)及庫務(wù)局、投資推廣署和香港三大金融監(jiān)10035,000為業(yè)界人士提供了一個會面交流的平臺，還讓到訪者親身體驗香港充滿活力的金融服務(wù)環(huán)境。環(huán)境、社會及治理（ESG）和氣候變化展望未來，雖然關(guān)注焦點仍是最新的科技發(fā)展，但在制定未來規(guī)劃時，銀行不能忽視氣候變化的影響。銀行在提供資金協(xié)助客戶過渡至低碳排放環(huán)境，以及提供綠色和可持續(xù)產(chǎn)品方面發(fā)揮舉足輕重的作用。除了防范實體風(fēng)險和過渡風(fēng)險外，隨著全球各司法管轄區(qū)致力兌現(xiàn)其在《巴黎協(xié)定》中的承諾，銀行還必須應(yīng)對在香港和其他業(yè)務(wù)所在地不斷變化的監(jiān)管期2050銀行應(yīng)為未來更嚴(yán)格的審查做好準(zhǔn)備。香港最近發(fā)布了可持續(xù)金融分類目錄，促進加強采用與ESG相關(guān)的產(chǎn)品，并計劃建立一個可持續(xù)發(fā)展的信息披露生態(tài)體系。這個架構(gòu)也為香港開發(fā)新的創(chuàng)新綠色產(chǎn)品提供了堅實的基礎(chǔ)和動力，有助香港鞏固其作為區(qū)內(nèi)可持續(xù)發(fā)展翹楚的地位。未雨綢繆，迎接未來的轉(zhuǎn)變過去數(shù)年，香港乃至全球的銀行及其客戶都接連受到?jīng)_擊。疫情加快了數(shù)字化轉(zhuǎn)型的步伐，而通貨膨脹和中央銀行的應(yīng)對措施則為長期低息環(huán)境劃上句號。與此同時，氣候威脅只會越來越嚴(yán)峻：2023年是有記錄以來最炎熱的一年，聯(lián)合國世界氣象組織在6月份發(fā)表的一份報告指出，地球溫度上升的速度比之前預(yù)計的更快25。我們無法預(yù)測未來，但相信科技發(fā)展仍然一日千里，與此同時，與氣候變化相關(guān)的風(fēng)險也將加劇。銀行不可能為未來可能發(fā)生的所有事件做好準(zhǔn)備，但它們?nèi)杂泻芏嗍虑榭梢宰?，以緊貼最新發(fā)展。香港銀行在協(xié)助客戶物色最佳融資途徑，從而過渡至更可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營模式，并防范地球變暖帶來的固有風(fēng)險方面發(fā)揮著舉足輕重的角色。此外，香港銀行也顯然有機會通過開發(fā)創(chuàng)新的綠色和可持續(xù)金融產(chǎn)品，鞏固在區(qū)內(nèi)有關(guān)領(lǐng)域的領(lǐng)先地位。同時，銀行應(yīng)繼續(xù)順應(yīng)科技變革的大勢，采用最合適的解決方案，從而完善和改革其服務(wù)和業(yè)務(wù)運作。通過推動科技和可持續(xù)發(fā)展，可確保銀行和客戶能為迎接未來做好準(zhǔn)備。25hp:/in/blti-sre/l-lndallcile-l-i8eUpde(2024-2028)):18182024業(yè)報告(GenAI)的影響式人工智能 沈嘉灝莫凱喬畢馬威中國技術(shù)賦能主管合伙人沈嘉灝莫凱喬畢馬威中國務(wù)業(yè)數(shù)字賦能合伙人

過去兩年，GenAI的崛起成為了影響全球企業(yè)發(fā)展的里程碑。GenAI有能力模仿人類執(zhí)行相關(guān)工種，例如撰寫摘要和分析數(shù)據(jù)等，甚至發(fā)揮一定程度的創(chuàng)作力，其發(fā)展速度超出預(yù)期，勢頭似乎銳不可當(dāng)。目前，香港許多銀行一方面探索如何善用GenAI，另一方面也積極平衡所涉及的風(fēng)險。銀行必須考慮的首要問題，是在哪里及如何開始使用GenAI。常見的用例是在員工服務(wù)中，目前使用GenAI的聊天機器人與人類互動的方式比起前幾代的科技更精準(zhǔn)。GenAI還可用于實現(xiàn)現(xiàn)有流程和控制措施的自動化，這不僅有望提高銀行的效率，還有助于大幅降低成本。銀行可利用GenAI分析大量數(shù)據(jù)以提供見解和作出預(yù)測，速度比人類快得多。此外，GenAI還可用于加強內(nèi)部控制，特別是在交易監(jiān)控、欺詐預(yù)防和監(jiān)視等范疇。出于監(jiān)管上的考量，銀行在采用瞬息萬變的新科技時往往持保守態(tài)度。雖然從理論上來看，GenAI可套用于銀行的所有業(yè)務(wù)，但香港銀行一般不會將該科技應(yīng)用于可能涉及客戶數(shù)據(jù)的范疇。如果客戶數(shù)據(jù)的隱私因使用GenAI而受到損害，銀行的聲譽將隨之而受到嚴(yán)重打擊，從監(jiān)管角度也會出現(xiàn)隱憂。雖然香港銀行對潛在風(fēng)險持謹慎態(tài)度，但總體而言它們熱衷于擁抱科技，也樂意在設(shè)置了適當(dāng)保障措施下探索各種使用情況。2024年香港銀行業(yè)報告19GenAIGartner2023到了2026年，80%的企業(yè)將使用GenAI使用GenAI26。企業(yè)和個人用戶采用GenAI廣泛接納。與此同時，采用GenAI也會為隱私和治理等范疇帶來挑戰(zhàn)，該科技也可能會出現(xiàn)意見偏頗和其他倫理問題而引起關(guān)注。其中一個關(guān)注焦點是輸入知識庫的信息不夠明確，而可能侵害知識產(chǎn)權(quán)或隱私信息。銀行面對的另一個問題，是如何解釋或引證根據(jù)GenAI信息作出的決策。在沒有充分了解有關(guān)理據(jù)下作出產(chǎn)品推薦或?qū)徟J款申請等決策，可能會產(chǎn)生巨大風(fēng)險。此外，若銀行過度依賴GenAI模型，而該模型出現(xiàn)任何問題，便可能會對銀行的運作和誠信構(gòu)成不良影響。銀行必須確保其風(fēng)險管理框架和合規(guī)框架符合目標(biāo)，并能管理好這類科技帶來的新風(fēng)險。為此，監(jiān)管機構(gòu)已提供一些指引。金管局發(fā)布了一些有關(guān)應(yīng)用人工智能技術(shù)的通告，并將GenAI研究列為2024年的工作重點之一。另一方面，銀行需采取措施，確保負責(zé)任地使用GenAI，并為引入治理模型做好準(zhǔn)備。除了以安全的方式推行GenAI外，銀行還應(yīng)考慮到監(jiān)管機構(gòu)對使用此類科技的期望。對于計劃使用GenAI的銀行來說，不妨首先研究在整個業(yè)務(wù)中采用該科技的可行性，探索不同的真實用例。這還應(yīng)包括評核對勞動力的影響，因為一些較為常規(guī)的銀行職能將來可能會由GenAI來完成。另一個與人才相關(guān)的問題是，鑒于科技人才普遍短缺，銀行應(yīng)盡早規(guī)劃，確保招聘到所需的熟練員工，以便在機構(gòu)內(nèi)部推廣和使用GenAI。隨著銀行需要應(yīng)對GenAI等科技的快速發(fā)展，它們踏入了大變革的時代。雖然前路少不免會出現(xiàn)挑戰(zhàn)，但相信GenAI科技始終會帶來積極影響，包括消除一些較為瑣碎的工種，同時簡化和加強銀行的業(yè)務(wù)運營。etrsswl-:s-.ai-selti-l---as-ythan-80-peen-o-社會社會和治理（EG環(huán)境、銀行應(yīng)切合監(jiān)管機構(gòu)的期望，加強氣候應(yīng)變和ESG實踐能力楊娜ei風(fēng)險管理咨畢馬威中國合伙人楊娜畢馬威中國領(lǐng)域領(lǐng)導(dǎo)合伙人理合伙人/畢馬威中國

去年9月，香港出現(xiàn)了前所未有的降雨量，突顯了氣候變化帶來的影響已迫在眉睫。金融服務(wù)業(yè)在降低氣候相關(guān)風(fēng)險，協(xié)助香港在2050年前實現(xiàn)碳中和目標(biāo)方面發(fā)揮著舉足輕重的作用，當(dāng)中包括提供綠色和可持續(xù)的產(chǎn)品，并引領(lǐng)客戶過渡至碳減排模式。氣候風(fēng)險是備受香港銀行關(guān)注的主要ESG議題。過去一年，銀行積極就金管局于2024年6月前推行的氣候風(fēng)險壓力測試做好準(zhǔn)備。繼2021年進行壓力測試試驗計劃后，這次測試旨在讓監(jiān)管機構(gòu)全面了解銀行的氣候應(yīng)變能力，并將注意力同時放在實體風(fēng)險和過渡風(fēng)險上。作為測試工作的一部分，銀行審視了截至2027年的短期情景，其中包括與氣候有關(guān)的沖擊和經(jīng)濟倒退的情況。它們還探討了截至2050年的長期情景，其中考慮到在緩慢過渡到低碳經(jīng)濟下出現(xiàn)更多極端氣候事件的影響。金管局目前正在分析測試結(jié)果，并將在適當(dāng)時候向銀行提供反饋。雖然銀行紛紛在最后期限前完成了壓力測試，但它們不能滿足于此。金管局預(yù)計，銀行會繼續(xù)將脫碳、凈零過渡和防止漂綠等氣候風(fēng)險的考量納入業(yè)務(wù)運營中。部分銀行早已將氣候風(fēng)險元素納入其日常運營，例如“認識你的客戶”(KYC)要求中。許多銀行還于強制培訓(xùn)計劃加入ESG元素，并將氣候風(fēng)險納入評核員工的關(guān)鍵績效指標(biāo)(KPI)。2024年香港銀行業(yè)報告21盡管長期風(fēng)險似乎尚未能產(chǎn)生直接影響，但銀行應(yīng)考慮積極采取措施，以提高其未來應(yīng)對氣候事件的能力，例如管理其業(yè)務(wù)組合中不能實踐可持續(xù)發(fā)展的大型客戶所涉及的風(fēng)險敞口。香港在其他ESG領(lǐng)域也取得了顯著進展，為銀行和企業(yè)提供了更清晰的指引。值得注意的是，金管局最近發(fā)表的可持續(xù)金融分類目錄參考了歐盟和中國內(nèi)地的分類目錄。業(yè)界對綠色和可持續(xù)發(fā)展概念的定義欠缺共識，一直是可持續(xù)金融面對的重要挑戰(zhàn)，因此，全球準(zhǔn)則趨同是業(yè)界樂見的發(fā)展。這個分類目錄將有助香港更廣泛采納可持續(xù)金融。銀行對綠色產(chǎn)品和資產(chǎn)設(shè)有更清晰的定義后，便可更輕易厘定綠色貸款等產(chǎn)品的可持續(xù)性質(zhì)。從投資產(chǎn)品的角度，金管局于2023年11月發(fā)布了一份關(guān)于銷售及分銷綠色及可持續(xù)投資產(chǎn)品的通知，對服務(wù)提供者的殷選準(zhǔn)則、盡職審查及持續(xù)監(jiān)察制定明確政策，就防止漂綠提供進一步的指引。香港交易所還完成了對香港上市公司在產(chǎn)品標(biāo)簽、開發(fā)和披露要求展開的咨詢。這將有助銀行了解與其合作的企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展情況。展望未來，香港特區(qū)政府和監(jiān)管機構(gòu)于今年3月發(fā)布了一份關(guān)于發(fā)展可持續(xù)披露生態(tài)圈的愿景宣言。香港的目標(biāo)是成為首批將本地可持續(xù)匯報準(zhǔn)則銜接國際財務(wù)報告可持續(xù)披露準(zhǔn)則（ISSB準(zhǔn)則）的司法管轄區(qū)。這些準(zhǔn)則將跨界別應(yīng)用，包括上市公司、銀行、基金經(jīng)理和保險公司等，并以分階段方式實施。廣泛來說，政府和金融監(jiān)管機構(gòu)均積極支持銀行使用新興科技方案，以提高效率和減低成本，同時在推進可持續(xù)發(fā)展方面不遺余力。銀行在滿足不斷變化的監(jiān)管和政府期望方面遇到重重挑戰(zhàn)，包括缺乏具有相關(guān)ESG專業(yè)知識的人才，以及難以進行與氣候相關(guān)的長遠規(guī)劃。然而，銀行在創(chuàng)新和建立新的ESG產(chǎn)品和方案上也滿布機遇。香港是亞太區(qū)內(nèi)ESG領(lǐng)域的翹楚。政府和監(jiān)管機構(gòu)通過不懈的努力，展示它們致力鞏固香港作為可持續(xù)發(fā)展中心的堅定決心，同時向國際投資者發(fā)出利好信號，并提高香港企業(yè)的競爭力。22222024業(yè)報告優(yōu)化畢馬威中國畢馬威中國knrh主管合伙人畢馬威中國畢馬威中國ea）

畢馬威最近發(fā)表的一份報告顯示，越來越關(guān)注成本問題正成為銀行業(yè)的一個全球議題。該報告發(fā)現(xiàn)，不少銀行制定了進取的節(jié)省成本目標(biāo)，其中一些計劃在未來12個月提升10%的成本效率，在未來三年提升20%至30%的成本效率27。銀行近期受惠于較高息環(huán)境，但隨著利率預(yù)期下調(diào)和成本持續(xù)上升，控制成本以及為持續(xù)投資創(chuàng)造空間已成為銀行的當(dāng)務(wù)之急。為了實現(xiàn)目標(biāo)，各大型機構(gòu)紛紛集中精力整合資源，取消不能增值的活動，推動關(guān)鍵職能的數(shù)字化進程，降低勞工成本，并將流程指標(biāo)與客戶成果兩者緊密聯(lián)系。這些大型機構(gòu)在優(yōu)化成本基礎(chǔ)時，已經(jīng)超越了傳統(tǒng)的節(jié)省成本方案的層面。他們需要就此對商業(yè)模式、產(chǎn)品和服務(wù)作出更明智的戰(zhàn)略決策，從而審慎地在創(chuàng)造價值和降低成本之間取得適當(dāng)平衡，并通過前臺到后臺的綜合運營模式盡量提升盈利能力。傳統(tǒng)上，成本收入比率和股本回報率一直是衡量銀行財務(wù)業(yè)績的常用指標(biāo)。若刪除收入變量，轉(zhuǎn)為以客戶為重點來探討每個客戶的服務(wù)成本（CTS）和所需全職員工，便可以將重點轉(zhuǎn)移到生產(chǎn)力、效率和盈利能力上。自新冠疫情以來，由于需要為客戶提供數(shù)字化服務(wù)而導(dǎo)致服務(wù)成本有所增加，但我們的研究表明客戶體驗（以凈促銷分數(shù)衡量）卻有所下降。otitinhoenk.thtps://kpmgom/xxen/home/insighs/2024/04/beond-savings-o-2024年香港銀行業(yè)報告23如需執(zhí)行成本優(yōu)化計劃，銀行首先需要深入了解其成本基礎(chǔ)及其所帶來的價值。在我們的研究中，86%的銀行表示他們對此有深刻的認識。較先進的機構(gòu)會采用與價值流一致的橫向和縱向成本架構(gòu)，以確保業(yè)務(wù)需求與開支之間緊密聯(lián)系，并優(yōu)先將投資投放到可實現(xiàn)最佳成果的領(lǐng)域。衡量整個價值鏈中存在的實際成本以及可用來降低成本的選項，能將價值方程推向正確的方向。如果只顧降低成本，便可能會令機構(gòu)不能對各職能進行足夠投入，過了一段時間后甚至?xí)l(fā)現(xiàn)有關(guān)成本又開始悄悄在業(yè)務(wù)中產(chǎn)生。就此而言，銀行表示它們在變革方面的最大挑戰(zhàn)，是要克服深層次文化挑戰(zhàn)才能實現(xiàn)可持續(xù)的成本節(jié)降。為了克服這個障礙，銀行需要制定清晰明確的戰(zhàn)略和機制，以推動有關(guān)承諾和行動，同時制定切實的指標(biāo)。這有助確保取得預(yù)期的成果，從領(lǐng)導(dǎo)層面以至日常運營中，在整家機構(gòu)植入節(jié)約成本的文化心態(tài)。采用生成式人工智能（GenAI）等新興科技尤為重要，可有助釋放以往難以節(jié)省的成本。銀行預(yù)期人工智能能以更高的效益和效率滿足客戶需要。盡管新科技可發(fā)揮重大價值，但實施新科技所需的財務(wù)投資規(guī)模仍令人卻步，對不少機構(gòu)造成障礙。然而，若在投資于創(chuàng)新和構(gòu)建新能力時缺乏焦點，從節(jié)省成本的角度來看可謂是一個錯誤。在前線以外，下一波成本轉(zhuǎn)型將延伸到風(fēng)險管理、合規(guī)、財務(wù)和營銷等職能。例如在風(fēng)險管理職能，網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險、ESG和地緣政治風(fēng)險等新興風(fēng)險不斷涌現(xiàn)和演變，與管理傳統(tǒng)風(fēng)險相比需要截然不同的資源。為了保持效率和效益，使用GenAI已成為風(fēng)險管理團隊管理有關(guān)風(fēng)險的首選。風(fēng)險框架中較為成熟和標(biāo)準(zhǔn)的要素，則可采用外包和離岸安排處理。我們注意到，越來越多機構(gòu)更加集中控制和優(yōu)化聘用第三方外包服務(wù)的開支，與內(nèi)部職能所能處理的工作相比，它們將外包視為節(jié)省成本的更快捷途徑。外包已成為降低成本的另一重要途徑，并效仿其他行業(yè)更加接近運營模式的核心位置。成本和價值管理是一種戰(zhàn)略能力，從而推動股東價值。這是一個核心要素，能在整個價值鏈中提升成本和投資效益的透明度。它需要充分融入企業(yè)文化，支持機構(gòu)的日常運營，并通過更明智的投資和轉(zhuǎn)型決策創(chuàng)造長遠價值。24242024業(yè)報告管理轉(zhuǎn)型caloor）

隨著監(jiān)管環(huán)境瞬息萬變、科技革新日新月異、地緣政治格局和業(yè)務(wù)需求不斷變化，香港銀行需要密切順應(yīng)變化，它們的風(fēng)險管理慣例也正在經(jīng)歷重大轉(zhuǎn)變。(“deepfakes”)和社交媒體風(fēng)險等新興風(fēng)險類型也引起關(guān)注。推動銀行轉(zhuǎn)型的主要動力有7項：1成本管理壓力：企業(yè)不斷提高對非創(chuàng)收職能部門效率的期望。對風(fēng)險管理人2828畢馬威中國

來說，這意味著在保持或提高質(zhì)量之余，還要降低成本。風(fēng)險與合規(guī)差距：盡管風(fēng)險評估工作既昂貴又耗時，但風(fēng)險與合規(guī)團隊能成功識別新的風(fēng)險熱點和潛在的控制薄弱環(huán)節(jié)，成功避免業(yè)務(wù)受到不良影響。監(jiān)管期望：全球監(jiān)管機構(gòu)越來越期望銀行作出戰(zhàn)略投資時，會一并加強其風(fēng)險管理能力。擴大范圍：虛擬資產(chǎn)和環(huán)境、社會和治理（ESG）風(fēng)險等新的重點范疇涌現(xiàn)，不斷擴大風(fēng)險管理團隊的工作范圍。新興風(fēng)險和威脅：網(wǎng)絡(luò)安全威脅等新興風(fēng)險和威脅的范圍和潛在危害不斷擴大。運營模式更趨復(fù)雜：金融服務(wù)機構(gòu)利用由供應(yīng)商和合作伙伴組成的新生態(tài)系統(tǒng)，為客戶和顧客提供產(chǎn)品和服務(wù)，增加對第三方的依賴。金融服務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型：以滿足客戶和顧客的需求。tnrti-i-is.mhtps://kpmgom/xxen/home/insighs/2024/04o-2024年香港銀行業(yè)報告25銀行為風(fēng)險管理轉(zhuǎn)型做好準(zhǔn)備時面對的關(guān)鍵問題包括：哪些風(fēng)險職能由內(nèi)部處理，哪些可以外包？每個風(fēng)險管理全職員工（FTE）的平均成本是多少？目前的一些風(fēng)險監(jiān)督職能能否合并？我們是否具備未來所需技能的合適人才？當(dāng)前的風(fēng)險管理基礎(chǔ)設(shè)施是否能在必要時進行擴展？數(shù)據(jù)、流程和控制環(huán)境是否做好了數(shù)字化升級的準(zhǔn)備？各業(yè)務(wù)線的風(fēng)險和財務(wù)投入/產(chǎn)出是否一致？目前使用了多少個風(fēng)險管理流程和風(fēng)險模型？員工目前是否專注于處理適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理優(yōu)先要務(wù)？銀行明白到它們必須進行調(diào)整和轉(zhuǎn)型，以確保做好準(zhǔn)備，應(yīng)對不斷變化的風(fēng)險格局。其中一個主要趨勢是，銀行越來越重視制定穩(wěn)健、靈活的風(fēng)險管理框架。為了支持這些框架，銀行開始對進階分析、人工智能（AI）和機器學(xué)習(xí)作出投資，以提高其更有效識別、評估和緩解風(fēng)險的能力。風(fēng)險主管可以把握以下一些契機來推進轉(zhuǎn)型：員，調(diào)整風(fēng)險技能組合外包：考慮聘用第三方協(xié)助開展非核心的風(fēng)險管理和監(jiān)管活動。標(biāo)運營模式建立明確愿景，并制定與業(yè)務(wù)增長和成本目I，包括更估、方法進行調(diào)整和合理化，以分析）。分析來深入優(yōu)化一套通用的風(fēng)險定義和分類法，使用頂級的風(fēng)險模型和預(yù)測分析）。括評核AI和機器學(xué)習(xí)的使用情況。可擴展的系各機構(gòu)應(yīng)制定明確的數(shù)據(jù)和科技風(fēng)險管理戰(zhàn)略。它們還應(yīng)使用括評核AI和機器學(xué)習(xí)的使用情況。域。個全職人力工各機構(gòu)可開始分析有多少員工參與當(dāng)前的風(fēng)險管理計劃、每數(shù)量。這些工作將有助確定當(dāng)前的準(zhǔn)備狀況，并突出銀行需要重點關(guān)注的領(lǐng)域。許多風(fēng)險職能轉(zhuǎn)型工作也無法實現(xiàn)最理想和可持續(xù)的成果。銀行應(yīng)關(guān)注的范疇包括路線圖、監(jiān)管要求、項目管理、數(shù)據(jù)和風(fēng)險模型優(yōu)化、外包復(fù)核、數(shù)字化遷移以及人力資源和變革。我們期望通過本文提供富有啟發(fā)性的實用概念，協(xié)助銀行在規(guī)劃風(fēng)險轉(zhuǎn)型的路途上創(chuàng)造和保障價值。監(jiān)管報告262024年香港銀行業(yè)報告監(jiān)管報告畢馬威中國(Apumar畢馬威中國

G機構(gòu)預(yù)計在未來數(shù)年內(nèi)，香港監(jiān)管機構(gòu)將開始要求銀行進行細致數(shù)據(jù)匯報（GDR），作為其監(jiān)管監(jiān)督的一部分。GDR使監(jiān)管機構(gòu)能夠更深入了解單個銀行的財務(wù)穩(wěn)健狀況以及整體經(jīng)濟狀況，從而更有效地識別潛在風(fēng)險。實際上，GDR帶來的主要優(yōu)勢有三點：首先，它有助于防止重大金融危機再度爆發(fā)（或至少可以緩解危機的影響）。其次，它增強了對金融行業(yè)內(nèi)各類別、其表現(xiàn)及任何相關(guān)風(fēng)險的透明度。最重要的是，GDR使監(jiān)管機構(gòu)有更多時間采取行動，以應(yīng)對各種情況。從銀行業(yè)的角度來看，推行GDR將帶來一系列的影響和效益：預(yù)和錯誤加數(shù)字化的環(huán)境，從而減少人為干預(yù)和錯誤

對賬：消除歧義和不一致之處溯源：跟蹤和追溯機構(gòu)內(nèi)的每預(yù)測：提前預(yù)測和識別潛在風(fēng)險和威脅所在領(lǐng)域GDR可以揭示不同區(qū)域出現(xiàn)的潛在風(fēng)險。例如，監(jiān)管機構(gòu)目前正將GDR與銀行提交的報告之間進行對賬。這項工作能夠揭示監(jiān)管規(guī)則詮釋不一致等問題。監(jiān)管機構(gòu)期望更深入了解這些發(fā)生不一致情況的原因，以便調(diào)整規(guī)則，加強控制，確保減少可能出現(xiàn)誤解的地方。GDR為監(jiān)管機構(gòu)提供了所需的更為詳細且高質(zhì)量的數(shù)據(jù)，以便更充分了解銀行的運營情況，進行市場監(jiān)督，并在適當(dāng)?shù)臅r候修改和調(diào)整規(guī)例。

金融機構(gòu)應(yīng)開始檢討它們是否已為未來數(shù)年即將推行的GDR做好準(zhǔn)備。許多銀行沿襲了強大的系統(tǒng)，并在此基礎(chǔ)上隨著科技革新不斷增加新的金融科技方案，同時盡量滿足不斷變化的客戶期望、風(fēng)險和威脅，并配合監(jiān)管要求。雖然乍看之下推行GDR挑戰(zhàn)重重，艱巨難行，但其實一切皆可解決。金融機構(gòu)現(xiàn)在應(yīng)考慮如何創(chuàng)建一個穩(wěn)健、可擴展和具備強大適應(yīng)性的GDR科技解決方案，這不僅能提高銀行的透明度和效率，還能幫助它們持續(xù)滿足對監(jiān)管報告不斷變化的期望。?2024畢馬威會計師事務(wù)所—香港特別行政區(qū)合伙制事務(wù)所，是與畢馬威國際有限公司(英國私營擔(dān)保有限公司)相關(guān)聯(lián)的獨立成員所全球組織中的成員。版權(quán)所有，不得轉(zhuǎn)載。運作穩(wěn)健性

2024年香港銀行業(yè)報告27畢馬威中國詢服務(wù)合伙人畢馬威中國

足銀行在經(jīng)如果香港一家銀行的運營出現(xiàn)嚴(yán)重中斷，無論其中斷時間持續(xù)多久，都可能會對香港的商業(yè)活動以及銀行自身的聲譽造成災(zāi)難性影響。運作穩(wěn)健性可以使銀行能夠在包括網(wǎng)絡(luò)攻擊、技術(shù)故障、流行疫情暴發(fā)或氣候事件等事故造成干擾的情況下，仍能繼續(xù)為客戶提供服務(wù)。為確保香港銀行做好準(zhǔn)備，應(yīng)對不斷變化的威脅，金管局于2022年5月發(fā)表了監(jiān)管政策手冊《運作穩(wěn)健性》(OR-2)單元。為滿足OR-2的要求，2026520235OR-2的首個里程碑，這OR-2止日期，內(nèi)容包括銀行就應(yīng)對嚴(yán)峻但可能發(fā)生的情景、危機管理和預(yù)防事故所制定的計劃。

銀行目前正在實施其OR-2框架，當(dāng)中包括探討如何應(yīng)對嚴(yán)重干擾、持續(xù)維護以防范不同類型的威脅，以及考慮如何管理第三方風(fēng)險。銀行在日常運營中貫徹運作穩(wěn)健性原則時，還應(yīng)確保所有業(yè)務(wù)部門的員工了解這一概念，以及運作穩(wěn)健性對他們角色的影響。OR-2還要求最高管理層的參與。董事會應(yīng)積極參與制定和審閱銀行關(guān)鍵運作清單等OR-2作穩(wěn)健性負有最終責(zé)任，并應(yīng)積極解決任何出現(xiàn)的問題。距離全面實施運作穩(wěn)健性的最后期限還有不到兩年的時間，銀行目前應(yīng)開始實施其框架。現(xiàn)階段應(yīng)采取的主要行動包括：況定危機管理程序，以應(yīng)對緊急情劃，以確保充分規(guī)部門內(nèi)分配好報告運作穩(wěn)健性銀行為OR-2在2026年的最后期限做好充分準(zhǔn)備，不僅僅是滿足監(jiān)管義務(wù)。鑒于網(wǎng)絡(luò)攻擊日趨嚴(yán)重，加上全球氣候變得更加難以預(yù)測，銀行為整家機構(gòu)全面植入運作穩(wěn)健性，將可確保有能力應(yīng)對不斷變化的穩(wěn)定性威脅，最終有助加強香港金融體系的穩(wěn)定性。?2024畢馬威會計師事務(wù)所—香港特別行政區(qū)合伙制事務(wù)所，是與畢馬威國際有限公司(英國私營擔(dān)保有限公司)相關(guān)聯(lián)的獨立成員所全球組織中的成員。版權(quán)所有，不得轉(zhuǎn)載。金融犯罪合規(guī)管理 282024年香港銀行業(yè)報告金融犯罪合規(guī)管理 的轉(zhuǎn)型畢馬威中國hl人畢馬威中國

科技方案有助銀行偵測和應(yīng)對欺詐與洗錢香港銀行在加強金融犯罪防范和偵測 4效率差距：銀行沿用舊有系統(tǒng)，部能力面對的壓力不斷增加，特別是在反欺詐和反洗錢方面。多項關(guān)鍵因素推動了轉(zhuǎn)型的需求：不斷演變的威脅：金融犯罪手法變

門各自為政，往往導(dǎo)致金融犯罪防范的成效不足。因此，銀行必須進行轉(zhuǎn)型以簡化流程和提高生產(chǎn)力。為了應(yīng)對這些挑戰(zhàn)，不少銀行紛紛在畢馬威中國畢馬威中國

得越來越復(fù)雜，網(wǎng)絡(luò)犯罪分子、洗錢活動和恐怖主義融資犯罪分子不斷尋找新犯罪方法。

高級分析、自動化和跨職能協(xié)作等領(lǐng)域作出投資。但隨著科技迅速發(fā)展，犯罪分子開拓出新的犯罪途徑，銀行也必須設(shè)立預(yù)算以持續(xù)更新其科技平監(jiān)管審查：監(jiān)管機構(gòu)對不合規(guī)行為 臺。采取的處罰更為嚴(yán)厲。銀行必須加強金融犯罪合規(guī)方案，以避免罰款和聲譽受損。數(shù)據(jù)爆炸：隨著數(shù)字銀行和數(shù)字支

虛擬資產(chǎn)是近期的另一項發(fā)展。銀行需要評估這項新資產(chǎn)類別涉及的風(fēng)險，例如在客戶開戶時，以及與虛擬付模式的興起，交易數(shù)據(jù)呈指數(shù)級增長。銀行需要更加先進的分析方法，才能在數(shù)據(jù)爆炸的年代識別可疑活動。

資產(chǎn)交易平臺運營商和大部分財富/資金均通過虛擬資產(chǎn)交易積累的客戶維持業(yè)務(wù)關(guān)系時。?2024畢馬威會計師事務(wù)所—香港特別行政區(qū)合伙制事務(wù)所，是與畢馬威國際有限公司(英國私營擔(dān)保有限公司)相關(guān)聯(lián)的獨立成員所全球組織中的成員。版權(quán)所有，不得轉(zhuǎn)載。2024年香港銀行業(yè)報告29合規(guī)科技可有助銀行評估金融犯罪合規(guī)風(fēng)險，各監(jiān)管機構(gòu)也積極推動合規(guī)科技的應(yīng)用。除了為監(jiān)管機構(gòu)提供更多洞察外，合規(guī)科技還可以提高成本效益，讓銀行調(diào)派合規(guī)人員執(zhí)行更富成效的工作。銀行如何處理金融犯罪合規(guī)工作不再只是專家關(guān)注的問題。高管人員需要意識到潛在的威脅，做好準(zhǔn)備采取應(yīng)對措施，而金融犯罪合規(guī)團隊?wèi)?yīng)加入更多具有不同技能的人才，包括具備科技知識的人才。但是，盡管轉(zhuǎn)型是銀行應(yīng)對不斷演變的威脅的重要手段，但銀行毋須一刀切地進行轉(zhuǎn)型，而是應(yīng)保留金融犯罪合規(guī)職能的核心部分。首先，根據(jù)監(jiān)管要求，銀行必須維持穩(wěn)健的反洗錢、“認識你的客戶”（KYC）和其他金融犯罪控制措施。他們不能外包或取消這些核心合規(guī)職責(zé)。

銀行內(nèi)部的金融犯罪合規(guī)團隊不僅經(jīng)驗豐富，還對銀行的客戶和風(fēng)險狀況了如指掌，對于有效偵測可疑活動非常重要。他們還進行戰(zhàn)略性監(jiān)督，協(xié)助銀行在產(chǎn)品、市場和風(fēng)險偏好方面作出更精明決策。在銀行內(nèi)部維持這些專業(yè)知識，有利銀行迅速應(yīng)對任何問題，確保運作穩(wěn)健性，最終避免聲譽受損。通過在轉(zhuǎn)型和保留核心金融犯罪合規(guī)能力之間取得適當(dāng)平衡，有助銀行加強防御，同時保留內(nèi)部關(guān)鍵知識。這種混合模式令銀行在面對金融犯罪分子時運籌帷幄，在不斷演變的威脅中保護客戶的權(quán)益。?2024畢馬威會計師事務(wù)所—香港特別行政區(qū)合伙制事務(wù)所，是與畢馬威國際有限公司(英國私營擔(dān)保有限公司)相關(guān)聯(lián)的獨立成員所全球組織中的成員。版權(quán)所有，不得轉(zhuǎn)載。央行數(shù)字貨幣（CBDC）302024年香港銀行業(yè)報告央行數(shù)字貨幣（CBDC）畢馬威中國ora）畢馬威中國

貨香港一直加緊推進央行數(shù)字貨幣（CBDC）的布局，并參與了一系列本地和全球項目，以探索不同的潛在應(yīng)用場景。“加深央行數(shù)碼貨幣研究”2025”自2022年以來，金管局一直積極參與“多種央行數(shù)碼貨幣跨境網(wǎng)絡(luò)”（mBridge）項目。該項目由國際結(jié)算銀行主導(dǎo)，其他參與方包括中國內(nèi)地、泰國和阿拉伯聯(lián)合酋長國的中央銀行。該項目的一個初步案例是解決跨境支付的部分問題，例如探索使用CBDC進行國際匯款，其做法類似于SWIFT系統(tǒng)的操作方式。金管局于今年3月宣布在香港開展Ensemble項目，這是一個批發(fā)層面的CBDC項目，目標(biāo)是推動香港代幣化市場的發(fā)展。代幣化資產(chǎn)，尤其是在公共區(qū)塊鏈上，需要一個交換媒介來促進交易，例如CBDC、穩(wěn)定幣或代幣化的CBDC等。Ensemble項目主要探

討透過CBDC暢順地進行代幣化貨幣的銀行同業(yè)結(jié)算所需設(shè)立的金融基建設(shè)施。香港特區(qū)政府計劃通過Ensemble項目，與資產(chǎn)管理公司、銀行和科技企業(yè)等私人界別攜手合作，由私人界別推動創(chuàng)新和代幣化發(fā)展，共同構(gòu)建CBDC生態(tài)體系。mBridge項目和Ensemble重點均是批發(fā)層面和政府對政府之間的CBDC安排。在零售層面，金管局也正繼續(xù)推進第二階段的“數(shù)碼港元”先導(dǎo)計劃。第二階段將深入研究第一階段的用例，其中16家機構(gòu)深入研究面支付、可編程支付、離線支付、代幣化存款、第三代互聯(lián)網(wǎng)（Web3）交易結(jié)算和代幣化資產(chǎn)結(jié)算?？傮w而言，我們看到私人界別和政府對CBDC的興趣不斷增加。然而，為了使CBDC和分布式分類賬技術(shù)（DLT）

在經(jīng)濟環(huán)境中得到廣泛應(yīng)用，我們必須解決其中涉及的挑戰(zhàn)。因此，香港除了目前推出各項措施鼓勵CBDC的發(fā)展外，還需努力解決由此產(chǎn)生的科技問題。香港的銀行應(yīng)積極主動與監(jiān)管機構(gòu)和立法人員攜手合作，就相互操作性、可編程性、數(shù)據(jù)和隱私制定共同標(biāo)準(zhǔn)，確保CBDC的發(fā)展進程暢順展開。歸根結(jié)底，銀行是金融和貨幣生態(tài)系統(tǒng)的推動者。為了緊跟市場發(fā)展的步伐，銀行必須面向未來，做好迎接新支付基建設(shè)施的準(zhǔn)備。這項工作不能一蹴而就，銀行需要從現(xiàn)在開始培養(yǎng)人才、開發(fā)系統(tǒng)，以迎接未來的挑戰(zhàn)。?2024畢馬威會計師事務(wù)所—香港特別行政區(qū)合伙制事務(wù)所，是與畢馬威國際有限公司(英國私營擔(dān)保有限公司)相關(guān)聯(lián)的獨立成員所全球組織中的成員。版權(quán)所有，不得轉(zhuǎn)載。的穩(wěn)健狀況險

2024年香港銀行業(yè)報告31融風(fēng)險管理總監(jiān)

風(fēng)險瞬息萬變，銀行應(yīng)積極偵測信貸惡香港銀行正面臨新興信貸風(fēng)險的威脅，這可能會在短期內(nèi)影響信貸組合的質(zhì)量，并需要為《巴塞爾協(xié)定三》的實施做好準(zhǔn)備。偵測信貸風(fēng)險回顧過往，作為一個開放、市場主導(dǎo)的經(jīng)濟體，由于港幣與美元掛鉤，香港無可避免地受到全球經(jīng)濟不確定性的沖擊。近年來，香港與中國內(nèi)地的聯(lián)系日益增強，香港經(jīng)濟與中國內(nèi)地環(huán)境更息息相關(guān)。因此，眾多因素都會對香港信貸狀況產(chǎn)生影響。在這種環(huán)境下，銀行必須制定有效的信貸惡化指標(biāo)（CDI）流程。這個流程通常通過客戶關(guān)系經(jīng)理的反饋和投資組合的審查來執(zhí)行。這依賴于客戶關(guān)系經(jīng)理對流程的了解、勤勉盡責(zé)和對執(zhí)行職責(zé)的承擔(dān)。投資組合的審查不僅取決于數(shù)據(jù)的可用性和適用性，而且還取決于數(shù)據(jù)分析的質(zhì)量，而這種分析應(yīng)具有前瞻性和風(fēng)險敏感性。

除了傳統(tǒng)的信貸分析外，銀行還應(yīng)利用財務(wù)、交易和行為分析來識別金融賬戶的虛假陳述和相關(guān)交易中的欺詐行為。當(dāng)出現(xiàn)任何警示信號時，銀行應(yīng)迅速采取行動，并應(yīng)根據(jù)既定的報告準(zhǔn)則對風(fēng)險進行三角測量、計量和匯總。巴塞爾協(xié)定的實施20251月1日生效的《巴塞爾協(xié)定三》作最后的準(zhǔn)備?！栋腿麪枀f(xié)定三》的一項主要要求將改變銀行計算資本比率的方式，這可能意味著銀行的資本要求將會提高。銀行需要確保其數(shù)據(jù)、系統(tǒng)和報告基礎(chǔ)設(shè)施能夠支持必要的風(fēng)險計量。在實際操作中，銀行必須強化流程，如在銀行未能確定新客戶身份證件的情況下，應(yīng)當(dāng)啟動額外的查詢流程。

金管局在四月進行了一項調(diào)查，從三個方面檢查銀行為實施《巴塞爾協(xié)定三》的準(zhǔn)備情況：就緒到更新計師執(zhí)行質(zhì)量檢查《巴塞爾協(xié)定三》已籌備多年，因此準(zhǔn)備時間相當(dāng)充裕。香港大部分銀行已在系統(tǒng)和運營方面做好充分準(zhǔn)備。然而，部分銀行在質(zhì)量保證方面的準(zhǔn)備卻有欠充分。隨著實施期限的逼近，這些銀行應(yīng)盡快采取行動，決定是由內(nèi)部還是外部人員進行質(zhì)量保證評估，并立即啟動有關(guān)流程，包括在必要時聘任第三方機構(gòu)。月發(fā)布，其中將對上述大部分課題深入的探討20247?2024畢馬威會計師事務(wù)所—香港特別行政區(qū)合伙制事務(wù)所，是與畢馬威國際有限公司(英國私營擔(dān)保有限公司)相關(guān)聯(lián)的獨立成員所全球組織中的成員。版權(quán)所有，不得轉(zhuǎn)載。?2024畢馬威會計師事務(wù)所—香港特別行政區(qū)合伙制事務(wù)所，是與畢馬威國際有限公司(英國私營擔(dān)保有限公司)相關(guān)聯(lián)的獨立成員所全球組織中的成員。版權(quán)所有，不得轉(zhuǎn)載。2024年香港銀行業(yè)報告332024年香港銀行業(yè)報告33?2024畢馬威會計師事務(wù)所—香港特別行政區(qū)合伙制事務(wù)所，是與畢馬威國際有限公司(英國私營擔(dān)保有限公司)相關(guān)聯(lián)的獨立成員所全球組織中的成員。版權(quán)所有，不得轉(zhuǎn)載。業(yè)績排名業(yè)績排名持銀行名總資產(chǎn)1. 香港上海匯豐銀行有限公司 2. 中國銀香有限公司 3. 渣打銀香有限公司 4. 恒生銀行有限公司 5. 中國工商銀亞有限公司 6. 東亞銀行有限公司 7. 南洋商業(yè)銀行有限公司 8. 股份有限百萬港幣10,500,3933,685,5782,534,6951,692,094915,960860,361555,149493,858排名稅后凈利潤 百萬港1. 香港上海匯豐銀行有限公司 97,527排名成本收入比率1. 有限公司21.2%2. 中國銀香有限公司 34,9912. 有限公司25.8%3. 恒生銀行有限公司 3. 有限公司29.6%4. 渣打銀香有限公司 4. 創(chuàng)興銀行有限公司32.2%5. 星展銀香有限公司 7,2815. 大有銀行有限公司32.6%6. 中國工商銀亞有限公司 6,4466. 招商永隆銀行有限公司32.8%7. 東亞銀行有限公司 4,1367. 上海商業(yè)銀行有限公司33.0%8. 中國建設(shè)銀亞股份有限公司 8. 南洋商業(yè)銀行有限公司34.8%9. 中信銀國有限公司 10.有限公司限制牌照銀行470,387467,6219. 南洋商業(yè)銀行有限公司 3,4429. 股份有限公司35.6%10. 華僑永亨銀行有限公司 10. 恒生銀行有限公司35.8%排名總資產(chǎn)排名稅后凈利潤排名成本收入比率1. 上海銀香有限公司 2. 產(chǎn)銀亞洲金融有限公司 3. 開泰銀大有限公司 4. 摩根大通證亞有限公司 5. 韓國產(chǎn)業(yè)銀行 6. Mandiri(Persero)TBK 7. 中銀國際有限公司 8. 泰國匯商銀行大眾有限公司 9. 歐力亞有限公司 10.有限公司接受存款公司32,79124,29424,21719,43413,93313,4806,2166,1423,9003,1371. 花旗國際有限公司1,2771. Mandiri(Persero)TBK8.1%2. 有限公司9622. 有限公司9.2%3. 產(chǎn)銀亞洲金融有限公司3753. 產(chǎn)銀亞洲金融有限公司16.3%4. 有限公司2944. 泰國匯商銀行大眾有限公司34.1%5. Mandiri(Persero)TBK1145. 韓國產(chǎn)業(yè)銀行34.2%6. 有限公司58有限公司oldmanSachsAsiaBank34.8%7. 韓國產(chǎn)業(yè)銀行53Lmie有限公司oldmanSachsAsiaBank498. 有限公司61.8%Lmie9. 有限公司62.7%10. 泰國匯商銀行大眾有限公司2610. 花旗國際有限公司63.8%排名總資產(chǎn)百萬港幣排名稅后凈利潤百萬港幣排名成本收入比率1. 大眾財務(wù)有限公司 2. ximAsiaLimied 3. 友利投資金融有限公司 4. 換銀韓亞環(huán)球財務(wù)有限公司 5. 越南財務(wù)有限公司 6. LIerntionalFinane1. 友利投資金融有限公司 861. 創(chuàng)興財務(wù)有限公司10.5%2. 大眾財務(wù)有限公司 802. 交通財務(wù)有限公司22.2%3. 換銀韓亞環(huán)球財務(wù)有限公司 383. 友利投資金融有限公司23.3%4. KeximAsiaLimited 254. 換銀韓亞環(huán)球財務(wù)有限公司35.6%5. 交通財務(wù)有限公司 65. KeximAsiaLimited46.7%6. BPIInternationalFinanceLimited 46. 大眾財務(wù)有限公司63.8%7. 協(xié)聯(lián)財務(wù)有限公司 8. 交通財務(wù)有限公司 9. 富邦財香有限公司 10.周氏兄弟財務(wù)有限公司7. 越南財務(wù)有限公司 27. 協(xié)聯(lián)財務(wù)有限公司66.7%8. 創(chuàng)興財務(wù)有限公司 2越南財務(wù)有限公司PInerntionalFinane80.0%9. 協(xié)聯(lián)財務(wù)有限公司 2Lme10. 周氏兄弟財務(wù)有限公司 -10. 周氏兄弟財務(wù)有限公司102.6%外資銀行分行排名總資產(chǎn)排名稅后凈利潤 百萬港幣排名成本收入比率256,5941. 中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司 590,2322. 花旗銀行 572,3823. 瑞穗銀行股份有限公司 427,6384. 交通銀行股份有限公司 386,2915. 法國巴黎銀行 365,2776. 三菱日聯(lián)銀行 335,0957. 星展銀行 296,0518. 瑞銀集團 279,645256,5941. 中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司 590,2322. 花旗銀行 572,3823. 瑞穗銀行股份有限公司 427,6384. 交通銀行股份有限公司 386,2915. 法國巴黎銀行 365,2776. 三菱日聯(lián)銀行 335,0957. 星展銀行 296,0518. 瑞銀集團 279,6459. 國家開發(fā)銀行 263,43310.三井住友銀行1.花旗銀行9,1131.第一商業(yè)銀行股份有限公司7.6%2.瑞銀集團3,9322.華南商業(yè)銀行股份有限公司8.3%3.中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司3,7133.國家開發(fā)銀行8.4%4.摩根大通銀行2,8484.兆豐國際商業(yè)銀行股份有限公司9.2%5.交通銀行股份有限公司2,3095.中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司9.3%6.三菱日聯(lián)銀行2,1856.招商銀行股份有限公司11.6%7.招商銀行股份有限公司2,1107.友利銀行12.7%8.星展銀行2,0188.臺北富邦商業(yè)銀行股份有限公司13.2%9.國家開發(fā)銀行1,8259.臺灣銀行股份有限公司13.3%10.美國銀行1,71910.彰化商業(yè)銀行股份有限公司13.3%352024年香港銀行業(yè)報告35持牌銀持牌銀排名股本回報率1. 星展銀香有限公司 2. 中國銀香有限公司 3. 香港上海匯豐銀行有限公司 4. 恒生銀行有限公司 5. 摩根士丹利銀行亞洲有限公司 6. 華僑永亨銀行有限公司 7. 渣打銀香有限公司 8. 大新銀行有限公司 9. 花旗銀香有限公司 10.制股份有限16.1%11.4%11.2%10.9%10.4%6.6%5.8%5.7%5.4%5.3%排名資產(chǎn)增幅1. 創(chuàng)興銀行有限公司 2. 富邦銀香有限公司 3. 招商永隆銀行有限公司 4. 股份有限9.0%8.8%7.4%7.3%排名稅后凈利潤增幅1. 大有銀行有限公司 2. 大生銀行有限公司 3. 渣打銀香有限公司 4. 摩根士丹利銀行亞洲有限公司 5. 恒生銀行有限公司 6. 創(chuàng)興銀行有限公司 7. 富邦銀香有限公司 8. 華僑永亨銀行有限公司 9. 星展銀香有限公司 10. 股份有限5658.7%136.0%70.8%62.9%58.3%46.2%44.4%41.0%31.1%29.6%5. 中國銀香有限公司 6. 華僑永亨銀行有限公司 7. 中信銀國有限公司 8. 大新銀行有限公司 9. 香港上海匯豐銀行有限公司 10. 上海商業(yè)銀行有限公司5.6%4.6%4.1%3.4%3.0%2.9%排名股本報率排名資產(chǎn)增幅排名稅后凈利潤增幅1. 韓國產(chǎn)業(yè)銀行 2. 花旗國際有限公司 3. 產(chǎn)銀亞洲金融有限公司 4. Mandiri(Persero)TBK 5. 恒比銀行蘇黎香有限公司 6. 摩根大通證亞有限公司 7. 開泰銀大有限公司 8. LlieanSachsAsiaBank53.9%9.1%9.0%8.1%6.7%6.6%3.9%1. 韓國產(chǎn)業(yè)銀行 2. Mandiri(Persero)TBK 3. 上海銀香有限公司 4. LlieanSachsAsiaBank67.4%24.0%13.0%12.2%1. 韓國產(chǎn)業(yè)銀行 2. LlieanSachsAsiaBank330.4%111.1%3. 泰國匯商銀行大眾有限公司 4. 恒比銀行蘇黎香有限公司 5. 產(chǎn)銀亞洲金融有限公司 6. 開泰銀大有限公司 7. 新聯(lián)銀香有限公司 8. 上海銀香有限公司 9. 歐力亞有限公司 10. 花旗國際有限公司73.3%25.6%15.0%13.1%-0.5%-21.1%-26.6%-27.4%5. 產(chǎn)銀亞洲金融有限公司 6. 開泰銀大有限公司 7. 恒比銀行蘇黎香有限公司 8. 新聯(lián)銀香有限公司 9. 摩根大通證亞有限公司 10. 中銀國際有限公司7.7%7.0%6.2%5.3%1.1%-3.0%9. 新聯(lián)銀香有限公司 10. 有限公司虛擬銀3.5%2.5%排名總資產(chǎn)排名稅后利潤排名客戶存款總額1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. MoxBankLimited 眾安銀行有限公司 富融銀行有限公司 銀行有限公司 匯立銀行有限公司 平安壹帳通銀香有限公司天星銀行有限公司 銀香有限公司 14,36713,9305,6784,8953,7643,3052,3261,5941. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 螞蟻銀香有限公司 平安壹帳通銀香有限公司 天星銀行有限公司 匯立銀行有限公司 眾安銀行有限公司 富融銀行有限公司 銀行有限公司 MoxBankLimited (180)(181)(208)(316)(399)(406)(560)(852)外資銀行分行1. 眾安銀行有限公司 11,6952. MoxBankLimited 11,1333. 富融銀行有限公司 4,5554. 匯立銀行有限公司 3,1275. 平安壹帳通銀香有限公司 2,4956. 理慧銀行有限公司 2,1917. 天星銀行有限公司 1,6778. 螞蟻銀香有限公司 634排名資產(chǎn)增幅36.7%10. 荷蘭合作銀行8. 渤海銀行股份有限公司 39.6%9. 滿地可銀行 37.1%40.1%S排名資產(chǎn)增幅36.7%10. 荷蘭合作銀行8. 渤海銀行股份有限公司 39.6%9. 滿地可銀行 37.1%40.1%Sllcy7.6. 華夏銀行股份有限公司 43.9%1. 澳洲聯(lián)邦銀行 279.3%2. 韓國農(nóng)協(xié)銀行 220.5%3. BanquePictet&CieSA 99.4%4. 第一阿布扎比銀行 95.9%5. 東莞銀行股份有限公司 69.8%排名稅后凈利潤增幅1. 澳大利亞國民銀行 3775.0%2. 比利時聯(lián)合銀行 2500.0%3. 上海商業(yè)儲蓄銀行股份有限公司 1248.1%4. 摩根大通銀行 1143.7%5. 平安銀行股份有限公司 354.0%6. CAIndosuez(Switzerland)SA 320.0%7. 交通銀行股份有限公司 263.6%8. 加拿大豐業(yè)銀行 244.8%9. BankJ.SafraSarasinAG 217.1%10. 卡塔爾國家銀行207.1%數(shù)據(jù)摘要百萬港幣 年末日損益表凈收入 非收入 支出 經(jīng)減值前 預(yù)期信用 項目損失變化1有限公司2023年12月31日46,6961有限公司2023年12月31日46,69619,48217,09149,0876,4291,3272有限公司2023年12月31日8,941(207)1,8546,8803,8861703東亞銀行有限公司2023年12月31日16,8743,8729,43211,3145,1648404有限公司2023年12月31日7,6052,3954,1515,8493,072(212)5股份有限公司2023年12月31日6,5472,3803,1795,748892566集友銀行有限公司2023年12月31日1,5777131,380910641287創(chuàng)興銀行有限公司2023年12月31日4,9791,0241,9304,0732,50058有限公司2023年12月31日3,5223,6755,5591,63822169招商永隆銀行有限公司2023年12月31日6,7362,5893,0556,2704,29516710大新銀行有限公司2023年12月31日4,8151,1013,1792,737799(193)11有限公司2023年12月31日10,7364,5326,0939,175582(18)12有限公司2023年12月31日2,1163541,1751,295370(3)13恒生銀行有限公司2023年12月31日32,2958,52714,62426,1986,304(211)14香港上海匯豐銀行有限公司2023年12月31日130,780118,899109,993139,68613,1635,08015有限公司2023年12月31日10,8322,6493,9869,4952,165(106)16摩根士丹利銀行亞洲有限公司2023年12月31日1,1023,2822,8391,545--17南洋商業(yè)銀行有限公司2023年12月31日8,0022,5123,6616,8533,241(81)18華僑永亨銀行有限公司2023年12月31日6,5762,1544,6544,076386(28)19有限公司2023年12月31日1,053215851417322-20上海商業(yè)銀行有限公司2023年12月31日4,3971,2111,8503,7581,6702221渣打銀行(香港)有限公司2023年12月31日29,83827,49732,90924,4264,3806,14022大生銀行有限公司2023年12月31日1625365-323大有銀行有限公司2023年12月31日46-1531--合計注1注2注22023年2023年2023年313,786215,301168,605200,35489,98270,500218,872123,503106,412295,268181,780132,69354,17847,31940,89013,2037,9126,585注2包含恒生銀行。注4股本回報率（ROE）的計算方法為稅后凈利潤除以平均總。22—是與畢馬威國際有限公司(英國私營擔(dān)保有限公司)相關(guān)聯(lián)的獨立成員所全球組織中的成員37財務(wù)數(shù)據(jù)摘要 規(guī)模和實力指標(biāo)37

2024年香港銀行業(yè)報告利潤

凈利

墊款總

期信

客戶總額 總

充足

比率41,33134,9913,685,5781,709,59214,7322,505,752304,43821.2%207.1%*2,8242,406424,954198,2196,227333,32754,00421.5%181.4%*5,3104,136860,361532,4845,127628,598108,32622.0%201.5%*2,9892,587470,387226,2861,193340,73153,51620.1%241.0%*4,8004,004493,858264,2974,314381,07477,46321.7%134.7%*241177184,65290,666761146,71818,26917.8%179.2%*1,5681,442306,044162,1662,315239,28140,27319.6%62.6%#1,4111,362325,537120,901328252,24125,23026.9%62.8%#1,8081,634426,640212,8972,045326,19358,11419.1%135.0%*2,1311,850261,565145,1101,116207,30333,58821.2%67.3%#8,6117,281467,621265,8803,289390,59946,72820.1%163.2%*928784140,98265,303346109,12415,96617.9%96.3%#20,10517,8381