基金從業(yè)考前第八講專項測試題

基金從業(yè)考前第八講專項測試題1、合格投資者的投資本金鎖定期為（）個月，自合格投資者累計匯入投資本金達到等值2000萬美元之日起計算。[單選題]*A.1B.6C.3(正確答案)D.5答案解析：合格投資者的投資本金鎖定期為3個月，自合格投資者累計匯入投資本金達到等值2000萬美元之日起計算。2、關(guān)于QDII基金的投資范圍，表述不準確的是（）。[單選題]*A.住房按揭支持證券B.經(jīng)中國證監(jiān)會認可的國際金融組織發(fā)行的證券C.所有的公募基金(正確答案)D.銀行存款答案解析：QDII基金可以投資在已與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券監(jiān)管機構(gòu)登記注冊的公募基金，而不是所有的公募基金，故選項C表述錯誤。3、（），中國證監(jiān)會正式批復(fù)上海證券交易所和香港交易所開展滬港股票交易互聯(lián)互通機制試點，簡稱滬港通。[單選題]*A.2014-4-10(正確答案)B.2014-6-17C.2014-11-10D.2014-11-17答案解析：2014年4月10日，中國證監(jiān)會正式批復(fù)上海證券交易所和香港交易所開展滬港股票交易互聯(lián)互通機制試點，簡稱滬港通。滬港通下的股票交易于2014年11月17日正式開始。4、下列關(guān)于滬港通重要意義的說法錯誤的是（）。[單選題]*A.推動人民幣跨境資本流動B.刺激人民幣資產(chǎn)需求，加大人民幣交投量C.有助于央行控制貨幣供應(yīng)量(正確答案)D.構(gòu)建良好的人民幣回流機制答案解析：滬港通的意義表現(xiàn)在：①刺激人民幣資產(chǎn)需求，加大人民幣交投量；②推動人民幣跨境資本流動；③構(gòu)建良好的人民幣回流機制；④完善國內(nèi)資本市場。不包含選項C。5、在一國監(jiān)管體系下注冊的基金，不需要在另一個國家或地區(qū)都進行注冊，或履行一定漸變程序后，就可以直接銷售的基金是（）。[單選題]*A.QFIIB.QDIIC.滬港通D.基金互認(正確答案)答案解析：基金互認，是指在一國監(jiān)管體系下注冊的基金，不需要在另一個國家或地區(qū)都進行注冊，或履行一定漸變程序后，就可以直接銷售的基金。6、對個人投資者買賣基金份額獲得的差價收入，在對個人買賣股票的差價收入未恢復(fù)征收個人所得稅以前，暫不征收（）。[單選題]*A.增值稅B.消費稅C.個人所得稅(正確答案)D.企業(yè)所得稅答案解析：此項是所得稅方面就個人投資者作出的特別規(guī)定，即個人投資者買賣基金份額獲得的差價收入，在對個人買賣股票的差價收入未恢復(fù)征收個人所得稅以前，暫不征收個人所得稅。7、利潤包括收入減去費用后的凈額以及（）等。[單選題]*A.所得稅B.營業(yè)利潤C.實收資本D.直接計入當(dāng)期利潤的利得和損失(正確答案)答案解析：利潤包括收入減去費用后的凈額以及直接計入當(dāng)期利潤的利得和損失等。8、下列關(guān)于封閉式基金的利潤分配的說法錯誤的是（）。[單選題]*A.封閉式基金的收益分配，每年不得少于一次B.封閉式基金只能采用現(xiàn)金分紅C.基金收益分配后基金份額凈值不得低于面值D.封閉式基金年度收益分配比例不得高于基金年度可供分配利潤的90%(正確答案)答案解析：封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利潤的90%，而不是高于。9、關(guān)于貨幣市場基金的利潤分配的說法，錯誤的選項是（）。[單選題]*A.每周一至周四進行分配時，則僅對當(dāng)日利潤進行分配B.節(jié)假日的利潤計算基本與在周五申購或贖回的情況相同C.當(dāng)日申購的基金份額自當(dāng)日起享有基金的分配權(quán)益(正確答案)D.貨幣市場基金每周五進行分配時，將同時分配周六和周日的利潤答案解析：當(dāng)日申購的基金份額自下一日起享有基金的分配權(quán)益。10、以下基金利潤來源中屬于其他收入的是（）。[單選題]*A.公允價值變動損益(正確答案)B.資產(chǎn)支持證券投資收益C.買入返售金融資產(chǎn)收入D.贖回費扣除基本手續(xù)費后的余額答案解析：基金利潤來源主要包括利息收入、投資收益、其他收入和公允價值變動損益。選項B屬于投資收益；選項C屬于利息收入。11、開放式基金的收益分配默認為采用（）方式，持有人可以事先選擇分紅再投資，事先沒有做出選擇的，基金管理人應(yīng)當(dāng)支付現(xiàn)金。[單選題]*A.現(xiàn)金(正確答案)B.分紅再投資C.現(xiàn)金和分紅再投資D.現(xiàn)金或分紅再投資答案解析：開放式基金的收益分配默認為采用現(xiàn)金方式。12、關(guān)于基金份額的分拆的說法錯誤的是（）。[單選題]*A.基金份額分拆是指在保證投資者的投資總額不發(fā)生改變的前提下，將一份基金按照一定的比例分拆成若干份，每一基金份額的單位凈值也按相同比例降低，是對基金的資產(chǎn)進行重新計算的一種方式B.基金份額分拆可以提高投資者對價格的敏感性，有利于基金持續(xù)營銷(正確答案)C.基金份額分拆可以降低投資者對價格的敏感性，有利于改善基金份額持有人結(jié)構(gòu)D.基金進行分拆也可以降低基金單位凈值，事實上基金的分拆類似于基金分紅中紅利再投資的模式答案解析：基金份額分拆可以降低投資者對價格的敏感性，有利于改善基金份額持有人結(jié)構(gòu)，故選項B表述錯誤。13、（）是指在保證投資者的投資總額不發(fā)生改變的前提下，將一份基金按照一定的比例分拆成若干份，每一基金份額的單位凈值也按相同比例降低，是對基金的資產(chǎn)進行重新計算的一種方式。[單選題]*A.份額投資B.現(xiàn)金分紅C.基金份額分拆(正確答案)D.分紅再投資答案解析：題干所述為基金份額分拆的概念。14、以下選項中暫不繳納所得稅的有（）。[單選題]*A.對內(nèi)地企業(yè)投資者通過基金互認買賣香港基金份額取得轉(zhuǎn)讓差價的B.對內(nèi)地企業(yè)投資者通過基金互認從香港基金分配取得收益的C.個人投資者從公開發(fā)行和轉(zhuǎn)讓市場取得上市公司股票，持股超過1年取得的股票紅利(正確答案)D.內(nèi)地個人投資者通過基金互認從香港基金分配取得收益的答案解析：選項A，對內(nèi)地企業(yè)投資者通過基金互認買賣香港基金份額取得的轉(zhuǎn)讓差價所得，計入其收入總額，依法征收企業(yè)所得稅；選項B，對內(nèi)地企業(yè)投資者通過基金互認從香港基金分配取得的收益，計入其收入總額，依法征收企業(yè)所得稅；選項C，個人投資者從公開發(fā)行和轉(zhuǎn)讓市場取得上市公司股票，持股超過1年的，股票紅利所得暫免征收個人所得稅；選項D，內(nèi)地個人投資者通過基金互認從香港基金分配取得的收益，由該香港基金在內(nèi)地的代理人按照20%的稅率代扣代繳個人所得稅。15、以下不屬于基金利潤來源中利息收入的選項是（）。[單選題]*A.銀行貸款利息收入(正確答案)B.存款利息收入C.債券利息收入D.買入返售金融資產(chǎn)收入答案解析：基金利潤來源中利息收入包括：①債券利息收入；②資產(chǎn)支持證券利息收入；③存款利息收入；④買入返售金融資產(chǎn)收入等。16、對于每日按照面值進行報價的貨幣市場基金，可以在基金合同中將收益分配的方式約定為（），并應(yīng)當(dāng)每日進行收益分配。[單選題]*A.份額投資B.現(xiàn)金分紅C.基金份額分拆D.分紅再投資(正確答案)答案解析：對于每日按照面值進行報價的貨幣市場基金，可以在基金合同中將收益分配的方式約定為分紅再投資，并應(yīng)當(dāng)每日進行收益分配。17、對證券投資基金從上市公司分配取得的股息紅利所得，且持股期限在一個月以上至一年的，扣繳義務(wù)人在代扣代繳個人所得稅時，暫減按（）計算應(yīng)納稅所得額。[單選題]*A.20%B.30%C.40%D.50%(正確答案)答案解析：對證券投資基金從上市公司分配取得的股息紅利所得，且持股期限在一個月以上至一年的，扣繳義務(wù)人在代扣代繳個人所得稅時，暫減按50%計算應(yīng)納稅所得額。18、以下基金利潤來源中（）不屬于已實現(xiàn)收益的構(gòu)成部分。[單選題]*A.債券投資收益B.手續(xù)費返還C.存款利息收入D.公允價值變動損益(正確答案)答案解析：本期已實現(xiàn)收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入（不含公允價值變動損益）扣除相關(guān)費用后的余額。19、（）是基金在一定時期內(nèi)全部損益的總和，包括基金已經(jīng)實現(xiàn)的損益和未實現(xiàn)的估值增減值，是一個能夠全面反映基金在一定時期內(nèi)經(jīng)營成果的指標(biāo)。[單選題]*A.本期已實現(xiàn)收益B.本期利潤(正確答案)C.期末可供分配利潤D.未分配利潤答案解析：本期利潤是基金在一定時期內(nèi)全部損益的總和。20、假設(shè)投資者在2015年4月17日（周五，法定節(jié)假日前最后一個工作日）申購了基金份額，那么利潤將會從（）起開始計算。[單選題]*A.4月17日B.4月18日C.4月20日(正確答案)D.4月22日答案解析：投資者于周五申購或轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入的基金份額不享有周五和周六、周日的利潤，投資者于周五贖回或轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出的基金份額享有周五和周六、周日的利潤。21、個人投資者從封閉式基金分配中獲得的企業(yè)債券差價收入，按現(xiàn)行稅法規(guī)定，要（）。[單選題]*A.對個人投資者征收個人所得稅(正確答案)B.不需要對個人投資者征收個人所得稅C.針對此項活動對個人投資者征收營業(yè)稅D.根據(jù)法規(guī)規(guī)定對此項活動要對個人投資者只征收印花稅答案解析：個人投資者從封閉式基金分配中獲得的債券差價收入，按現(xiàn)行稅法規(guī)定，應(yīng)對個人投資者征收個人所得稅，稅款由封閉式基金在分配時代扣代繳。22、基金賣出股票按照（）的稅率征收印花稅。[單選題]*A.1‰(正確答案)B.1.5‰C.2‰D.3‰答案解析：根據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局的規(guī)定，從2008年9月19日起，基金賣出股票時按照1‰的稅率征收證券（股票）交易印花稅，而對買入交易不再征收印花稅。23、在我國，對（）從證券市場中取得的收入，包括買賣股票、債券的原價收入，股票的股息、紅利收入、債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅。[單選題]*A.非銀行金融機構(gòu)B.企業(yè)C.證券投資基金(正確答案)D.基金管理公司答案解析：對證券投資基金從證券市場中取得的收入，包括股權(quán)的股息、紅利收入，買賣股票、債券的差價收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅。對基金取得的股利收入、債券的利息收入、儲蓄存款利息收入，由上市公司、發(fā)行債券的企業(yè)和銀行在向基金支付上述收入時代扣代繳20％的個人所得稅。24、下列關(guān)于開放式基金的利潤分配，說法不正確的是（）。[單選題]*A.我國開放式基金按規(guī)定需在基金合同中約定每年基金利潤分配的最多次數(shù)和基金利潤分配的最低比例B.基金收益分配后基金份額凈值不能高于面值(正確答案)C.開放式基金有現(xiàn)金分紅和分紅再投資轉(zhuǎn)換為基金份額兩種分紅方式D.現(xiàn)金分紅方式是開放式基金分配的最普遍形式答案解析：我國開放式基金要求基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準日的基金份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值。25、在成員國監(jiān)管機關(guān)允許的情況下，基金投資于國際組織擔(dān)保的證券，應(yīng)投資于不少于()個主體發(fā)行的證券，對每個主體發(fā)行證券的投資比例不得超過（）。[單選題]*A.5；20%B.5；30%C.6；25%D.6；30%(正確答案)答案解析：在成員國監(jiān)管機關(guān)允許的情況下，基金投資于政府或國際組織發(fā)行或擔(dān)保的證券，應(yīng)投資于不少于6個主體發(fā)行的證券，對每個主體發(fā)行證券的投資比例不得超過30%。26、基金因持有股票而帶來的投資收益不包括（）。[單選題]*A.股票價差收入B.股票股利C.現(xiàn)金股利D.存款利息收入(正確答案)答案解析：投資收益是指基金經(jīng)營活動中因買賣股票、債券、資產(chǎn)支持證券、基金等實現(xiàn)的差價收益，因股票、基金投資等獲得的股利收益，以及衍生工具投資產(chǎn)生的相關(guān)損益，如賣出或放棄權(quán)證、權(quán)證行權(quán)等實現(xiàn)的損益。具體包括股票投資收益、債券投資收益、資產(chǎn)支持證券投資收益、基金投資收益、衍生工具收益、股利收益等。選項D屬于基金利潤中利息收入的內(nèi)容。27、關(guān)于基金收益分配的說法中，不正確的有（）。[單選題]*A.開放式基金的分配可以用現(xiàn)金方式B.封閉式基金只能采用現(xiàn)金分紅C.封閉式基金收益分配比例不得低于基金年度已實現(xiàn)收益的90%D.投資者事先未作出開放式基金分紅方式選擇的，基金管理人可以將分紅再投資轉(zhuǎn)換為基金份額(正確答案)答案解析：根據(jù)有關(guān)規(guī)定，基金收益分配默認為采用現(xiàn)金方式。開放式基金的基金份額持有人可以事先選擇將所獲分配的現(xiàn)金利潤，轉(zhuǎn)為基金份額，即選擇分紅再投資?；鸱蓊~持有人事先沒有做出選擇的，基金管理人應(yīng)當(dāng)支付現(xiàn)金。28、基金分配最普遍的形式是（）。[單選題]*A.現(xiàn)金分紅方式(正確答案)B.分紅再投資轉(zhuǎn)換為基金份額C.股利分紅方式D.配股分紅方式答案解析：現(xiàn)金分紅方式是指根據(jù)基金利潤情況，基金管理人以投資者持有基金單位數(shù)量的多少，將利潤分配給投資者。這是基金分配最普遍的形式。29、下列關(guān)于個人投資者投資基金的所得稅的征收，表述錯誤的是（）。[單選題]*A.從基金分配中獲得的國債利息、買賣股票差價收入，暫不征收所得稅B.個人投資者從基金分配中獲得的股票的股利收入，由上市公司在向基金支付上述收入時，代扣代繳20％的個人所得稅C.從封閉式基金分配中獲得的企業(yè)債券差價收入，暫不征收個人所得稅(正確答案)D.申購和贖回基金份額取得的差價收入，暫不征收個人所得稅答案解析：個人投資者從封閉式基金分配中獲得的企業(yè)債券差價收入，按現(xiàn)行稅法規(guī)定，應(yīng)對個人投資者征收個人所得稅。30、以下關(guān)于基金利潤分配的表述，錯誤的是（）。[單選題]*A.開放式基金應(yīng)該在基金合同中約定每年基金利潤分配的最多次數(shù)B.基金進行利潤分配會導(dǎo)致基金份額凈值下降，但并不意味著投資者有投資損失C.投資者周五申請贖回的貨幣基金份額，不享有周六、周日的利潤分配(正確答案)D.封閉式基金只能采用現(xiàn)金方式分紅答案解析：《貨幣市場基金監(jiān)督管理辦法》規(guī)定：當(dāng)日申購的基金份額自下一個交易日起享有基金的分配權(quán)益，當(dāng)日贖回的基金份額自下一個交易日起不享有基金的分配權(quán)益。具體而言，貨幣市場基金每周五進行分配時，將同時分配周六和周日的利潤。投資者于周五贖回或轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出的基金份額享有周五和周六、周日的利潤。31、金融機構(gòu)買賣基金，需要繳納的稅收是（）。[單選題]*A.消費稅B.印花稅C.企業(yè)所得稅D.增值稅(正確答案)答案解析：機構(gòu)投資者買賣基金的稅收包括：①增值稅，金融機構(gòu)（包括銀行和非銀行金融機構(gòu)）買賣基金份額的差價收入征收增值稅，非金融機構(gòu)買賣基金份額的差價收入不征收增值稅；②印花稅，機構(gòu)投資者買賣基金份額暫免征收印花稅；③所得稅，機構(gòu)投資者從基金分配中獲得的收入，暫不征收企業(yè)所得稅。32、下列關(guān)于貨幣市場基金的利潤分配的說法，錯誤的是（）。[單選題]*A.貨幣市場基金每周五進行收益分配時，將同時分配周六和周日的收益B.投資者于周五申購或轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入的基金份額享有周五、周六、周日的收益(正確答案)C.每周一至周四進行收益分配時，僅對當(dāng)日收益進行分配D.投資者于周五贖回或轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出的基金份額享有周五、周六、周日的收益答案解析：投資者于周五申購或轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入的基金份額不享有周五、周六、周日的收益。33、目前，我國對投資者從基金分配中獲得的企業(yè)債券的利息收入，由（）在向基金派發(fā)利息時，代扣代繳20％的個人所得稅。[單選題]*A.發(fā)行債券的企業(yè)(正確答案)B.基金銷售機構(gòu)C.基金管理人D.發(fā)起人答案解析：個人投資者從基金分配中獲得的股票的股利收入、企業(yè)債券的利息收入，由上市公司、發(fā)行債券的企業(yè)和銀行在向基金支付上述收入時，代扣代繳20%的個人所得稅。34、下列關(guān)于投資者教育工作形式的說法，錯誤的是（）。[單選題]*A.投資者現(xiàn)場教育工作形式的特色在于現(xiàn)場的互動交流B.非現(xiàn)場形式包括基金業(yè)協(xié)會及基金公司組織的行業(yè)主題沙龍活動(正確答案)C.電子形式相比紙質(zhì)形式的投資者教育方式更具有吸引力D.電子形式的投資者教育工作主要依托現(xiàn)代互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)答案解析：選項B，從投資者教育工作形式的時空角度看，可分為現(xiàn)場與非現(xiàn)場兩種形式。現(xiàn)場的投資者教育工作形式主要包括基金業(yè)協(xié)會及基金公司組織的報告會、專題討論會、行業(yè)主題沙龍活動等形式；非現(xiàn)場形式主要是除現(xiàn)場形式以外的各種宣傳教育形式。35、與基金利潤有關(guān)的財務(wù)指標(biāo)中，本期利潤和本期已實現(xiàn)收益的關(guān)系是（）。[單選題]*A.本期已實現(xiàn)收益=本期利潤－本期公允價值變動損益(正確答案)B.本期利潤=本期已實現(xiàn)收益－本期公允價值變動損益C.本期利潤=本期已實現(xiàn)收益D.兩者沒有關(guān)系???答案解析：本期已實現(xiàn)收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入（不含公允價值變動損益）扣除相關(guān)費用后的余額，是將本期利潤扣除本期公允價值變動損益后的余額，反映基金本期已經(jīng)實現(xiàn)的損益。36、《證券監(jiān)管目標(biāo)和原則》和《集合投資實業(yè)監(jiān)管原則》是由（）發(fā)布。[單選題]*A.國際金融協(xié)會B.國際基金業(yè)協(xié)會C.中國證監(jiān)會D.國際證監(jiān)會組織(正確答案)答案解析：國際證監(jiān)會組織是目前證券投資基金監(jiān)管領(lǐng)域最重要的國際組織。為了實現(xiàn)對證券投資基金在全球范圍內(nèi)的有效監(jiān)管，其于1998年9月發(fā)布了《證券監(jiān)管目標(biāo)和原則》，1994年發(fā)布了《集合投資實業(yè)監(jiān)管原則》。37、對于證券投資基金管理人的資格標(biāo)準，下列選項中，（）屬于國際證監(jiān)會組織認為應(yīng)該考慮的因素。[單選題]*A.是否具備完善的內(nèi)部控制程序和健全的內(nèi)控機制B.是否具有特定的權(quán)利和職責(zé)C.基金管理人的誠信程度D.以上說法都正確(正確答案)答案解析：應(yīng)考慮的因素有：①基金管理人的誠信程度；②資本是否充足；③是否具有特定的權(quán)利和職責(zé)；④是否具備完善的內(nèi)部控制程序和健全的內(nèi)控機制。38、QDII基金產(chǎn)品起點門檻為（）元人民幣。[單選題]*A.100B.1000(正確答案)C.1萬D.10萬答案解析：QDII基金產(chǎn)品起點門檻為1000元人民幣。39、基金的運營及銷售出現(xiàn)國際化的趨勢，開始于（）。[單選題]*A.20世紀60年代B.20世紀70年代C.20世紀80年代(正確答案)D.20世紀90年代答案解析：從20世紀80年代開始，隨著金融及投資市場出現(xiàn)國際一體化的大發(fā)展，基金的運營及銷售出現(xiàn)國際化的趨勢。40、合格境外機構(gòu)投資者在經(jīng)批準的投資額度內(nèi)，可以投資于下列哪項人民幣金融工具？（）[單選題]*A.股指期貨B.證券投資基金C.在證券交易所交易或轉(zhuǎn)讓的股票、債券和權(quán)證D.以上說法都正確(正確答案)答案解析：合格境外機構(gòu)投資者在經(jīng)批準的投資額度內(nèi)，可以投資于下列人民幣金融工具：①在證券交易所交易或轉(zhuǎn)讓的股票、債券和權(quán)證；②在銀行間債券市場交易的固定收益產(chǎn)品；③證券投資基金；④股指期貨；⑤中國證監(jiān)會允許的其他金融工具。41、境內(nèi)一家A證券公司成立于2010年6月，2015年3月A公司根據(jù)公司發(fā)展，需要申請QDII資格。A公司各項風(fēng)險控制指標(biāo)符合規(guī)定標(biāo)準，凈資本為9億元人民幣，凈資本與凈資產(chǎn)比例為65%，經(jīng)營集合資產(chǎn)管理計劃業(yè)務(wù)已2年，在最近一個季度末資產(chǎn)管理規(guī)模為18億元人民幣，和4億元人民幣的等值外匯資產(chǎn)。A公司申請QDII業(yè)務(wù)還需要滿足哪些條件（）。[單選題]*A.要等到3個月以后才能申請B.應(yīng)將凈資本與凈資產(chǎn)比例提高到70%(正確答案)C.經(jīng)營集合資產(chǎn)管理計劃業(yè)務(wù)應(yīng)滿3年D.在最近一個季度末資產(chǎn)管理規(guī)模為30億元人民幣或等值外匯資產(chǎn)答案解析：對于申請QDII的證券公司而言：①各項風(fēng)險控制指標(biāo)符合規(guī)定標(biāo)準；②凈資本不低于8億元人民幣；③凈資本與凈資產(chǎn)比例不低于70％；④經(jīng)營集合資產(chǎn)管理計劃業(yè)務(wù)達1年以上；⑤在最近一個季度末資產(chǎn)管理規(guī)模不少于20億元人民幣或等值外匯資產(chǎn)。42、下列關(guān)于UCITS指令，說法錯誤的是（）。[單選題]*A.為歐盟各成員國的開放式基金建立了一套跨境監(jiān)管標(biāo)準B.結(jié)束了成員國對另類投資基金的監(jiān)管各自為政且水平各異的狀態(tài)(正確答案)C.歐盟成員國各自以立法形式認可該指令后，本國符合要求的基金即可在其它成員國面向個人投資者發(fā)售，無需再申請認可D.符合要求的基金管理公司可以管理在其它成員國發(fā)行的基金答案解析：選項B是關(guān)于AIFMD指令的相關(guān)內(nèi)容。AIFMD結(jié)束了成員國對另類投資基金的監(jiān)管各自為政且水平各異的狀態(tài)，協(xié)調(diào)成員國對另類投資基金的活動實現(xiàn)有效監(jiān)管。43、下列關(guān)于申請QDII資格的機構(gòu)投資者應(yīng)當(dāng)符合的條件，說法錯誤的是（）。[單選題]*A.具有5年以上境外證券市場投資管理經(jīng)驗和相關(guān)專業(yè)資質(zhì)的中級以上管理人員不少于1名B.具有3年以上境外證券市場投資管理相關(guān)經(jīng)驗的人員不少于3名C.具有健全的治理結(jié)構(gòu)和完善的內(nèi)控制度，經(jīng)營行為規(guī)范D.最近2年沒有受到監(jiān)管機構(gòu)的重大處罰，沒有重大事項正在接受司法部門、監(jiān)管機構(gòu)的立案調(diào)查(正確答案)答案解析：選項D應(yīng)該為最近3年沒有受到監(jiān)管機構(gòu)的重大處罰，沒有重大事項正在接受司法部門、監(jiān)管機構(gòu)的立案調(diào)查。44、單個境外投資者通過合格投資者持有一家上市公司股票的，持股比例不得超過該公司股票總數(shù)的（）。[單選題]*A.15%B.10%(正確答案)C.8%D.5%答案解析：單個境外投資者通過合格投資者持有一家上市公司股票的，持股比例不得超過該公司股票總數(shù)的10%。45、中國證監(jiān)會對基金管理公司到香港設(shè)立機構(gòu)的申請進行審查，自受理之日起（）內(nèi)作出批準或者不予批準的決定。[單選題]*A.30日B.60日(正確答案)C.90日D.180日答案解析：中國證監(jiān)會對基金管理公司到香港設(shè)立機構(gòu)的申請進行審查，自受理之日起60內(nèi)作出批準或者不予批準的決定。46、下列關(guān)于QFII基金托管人資格的規(guī)定，錯誤的是（）。[單選題]*A.有專門的資產(chǎn)托管部B.實收資本不少于80億元人民幣C.最近3年沒有重大違反外匯管理規(guī)定的記錄D.外資商業(yè)銀行境內(nèi)分行在境內(nèi)持續(xù)經(jīng)營2年以上的，可申請成為托管人(正確答案)答案解析：外資商業(yè)銀行境內(nèi)分行在境內(nèi)持續(xù)經(jīng)營3年以上的，可申請成為托管人，其實收資本數(shù)額條件按其境外總行的計算。47、投資于具有發(fā)展?jié)摿Φ墓善?，但是較為保守的基金投資風(fēng)格是（）。[單選題]*A.增值型B.積極成長型C.指數(shù)型D.穩(wěn)健成長型(正確答案)答案解析：選項A，增值型基金投資著眼于資本快速增長，由此帶來