2023年初級銀行從業(yè)資格《公司信貸》押題卷1

單選題（共78題，共78分）

1.面談結(jié)束時，如經(jīng)了解客戶的貸款申請可以考慮，但不確定是否可受理，調(diào)

查人員應(yīng)（）。

A.申報貸款

B.先做必要承諾，留住客戶

C.不作表態(tài)

D.準備后續(xù)調(diào)查

【答案】D

【解析】在對客戶總體情況了解之后，調(diào)查人員應(yīng)及時對客戶的貸款申請（此

時的申請通常不正式）做出必要反應(yīng)，如客戶的貸款申請可以考慮（但還不確

定是否受理），調(diào)查人員應(yīng)當向客戶獲取進一步的信息資料，并準備后續(xù)調(diào)查

乍，注意不得超越權(quán)限作出有關(guān)承諾。

2.某企業(yè)向銀行申請短期季節(jié)性融資，銀行經(jīng)借款需求分析，發(fā)現(xiàn)該企業(yè)比以

往季節(jié)性融資時所持現(xiàn)金少很多，原因是該企業(yè)新近購買了一臺長期設(shè)備，此

時銀行應(yīng)向企業(yè)提供（）。

A.短期貸款

B.長期貸款

C.固定資產(chǎn)貸款

D.長、短期貸款相結(jié)合的貸款

【答案】D

【解析】該企業(yè)真正的資金需求應(yīng)為購買新設(shè)備導(dǎo)致的需求，因而其除了短期

季節(jié)性融資需求外，還需要長期的設(shè)備融資，相應(yīng)地，銀行應(yīng)當使用短期貸款

和長期貸款相結(jié)合的方式來滿足公司貸款的不同需求。

3.（）是商業(yè)銀行的最高風險管理和決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終

責任。

A.董事會

B.信貸業(yè)務(wù)后臺部門

C.監(jiān)事會

D.高級管理層

【答案】A

【解析】董事會是商業(yè)銀行的最高風險管理和決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管

理的最終責任。故本題選A。

4.商業(yè)銀行全部并購貸款余額占同期本行一級資本凈額的比例不應(yīng)超過

()%。

A.20

B.30

C.40

D.50

【答案】D

【解析】商業(yè)銀行全部并購貸款余額占同期本行一級資本凈額的比例不應(yīng)超過

50%o

5.行業(yè)發(fā)展的各個階段，按照商業(yè)銀行信貸風險的程度從高到低排列，依次為

Oo

A.啟動階段、衰退階段、成長階段、成熟階段

B.衰退階段、啟動階段、成熟階段、成長階段

C.啟動階段、成長階段、成熟階段、衰退階段

D.衰退階段、啟動階段、成長階段、成熟階段

【答案】A

【解析】處于啟動階段的行業(yè)代表著最高的風險，成長階段的企業(yè)代表中等程

度的風險，成熟期的行業(yè)代表著最低的風險，處于衰退期的行業(yè)代表相對較高

的風險。

6.如果長期負債與所有者權(quán)益之和小于其長期資金需求，這表明借款人是C。

A.以部分短期負債支持了部分短期資產(chǎn)

B.以部分短期負債支持了部分長期資產(chǎn)

C.以部分長期負債支持了部分長期資產(chǎn)

D.以部分長期負債支持了部分短期資產(chǎn)

【答案】B

【解析】如果長期負債與所有者權(quán)益之和小于其長期資金需求，則表明借款人

以部分短期負債支持了部分長期資產(chǎn)。

7.在質(zhì)押期間，（）依法有權(quán)收取質(zhì)物所生的天然孳息和法定孳息。

A.質(zhì)權(quán)人

B.國家財政

C.借款人

D.出質(zhì)人

【答案】A

【解析】在質(zhì)押期間，質(zhì)權(quán)人依法有權(quán)收取質(zhì)物所產(chǎn)生的天然孳息和法定孳

息。

8.商業(yè)銀行的信貸決策權(quán)可以由（）行使。

A.貸款調(diào)查人員

B.貸款審批委員會

C.銀行客戶經(jīng)理

D.貸款審查人員

【答案】B

【解析】審查人員即使對貸款發(fā)放持否定態(tài)度，也應(yīng)按正常的信貸流程繼續(xù)進

行審批。最終審批人參考審查人員意見后，對是否批準該信貸業(yè)務(wù)提出明確的

意見。信貸決策權(quán)應(yīng)由信貸審批會議或?qū)徟瘑T會或最終有權(quán)審批人行使。

9.下列關(guān)于財產(chǎn)保全的表述，錯誤的是（）。

A.申請財產(chǎn)保全應(yīng)當謹慎，但銀行不需承擔一旦申請錯誤賠償被申請人損失的

責任

B.財產(chǎn)保全分為訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全兩類

C.財產(chǎn)保全能起到迫使債務(wù)人主動履行義務(wù)的作用

D.訴前財產(chǎn)保全是指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法

權(quán)益受到損失，因而在起訴前申請采取財產(chǎn)保全措施

【答案】A

【解析】申請財產(chǎn)保全也應(yīng)謹慎，因為一旦申請錯誤，銀行要賠償被申請人固

有財產(chǎn)保全所遭受的損失。

10.如果流動比率大于1,則下列結(jié)論一定成立的是（）。

A.現(xiàn)金比率大于1

B,速動比率大于1

C.短期償債能力絕對有保障

D.營運資本人于零

【答案】D

【解析】現(xiàn)金比率=現(xiàn)金類資產(chǎn)/流動負債，由于現(xiàn)金類資產(chǎn)是流動資產(chǎn)扣除

存貨、預(yù)付賬款、待捶費用和應(yīng)收賬款后的余額，所以流動比率大于1,現(xiàn)金

比率不一定大于1,故A錯誤。速動比率=速動資產(chǎn)/流動負債，由于速動資

產(chǎn)是流動資產(chǎn)扣除存貨、預(yù)付賬款和待攤費用后的余額，所以流動比率大于

1,速動比率不一定大于1，故B錯誤。從理論上講，只要流動比率高于1,客

戶便具有償還短期債務(wù)的能力，但由于有些流動資產(chǎn)是不能及時足額變現(xiàn)的，

所以短期償債能力不具有絕對保障，故C錯誤。營運資本=流動資產(chǎn)一流動負

債，所以流動比率大于1,說明流動資產(chǎn)大于流動負債，營運資本大于零，故D

正確。

11.下列財務(wù)比率中，屬于營運能力指標的是（）。

A.銷售利潤率

B.資產(chǎn)負債率

C.營業(yè)利潤率

D.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

【答案】D

【解析】A、C屬于盈利能力指標；B屬于償債能力指標。

12.能夠為并購方提供實現(xiàn)多元化、分散行業(yè)集中度風險機會的并購方式是

（）o

A.上游企業(yè)并購

B.同行業(yè)并購

C.下游企業(yè)并購

D.跨行業(yè)并購

【答案】D

【解析】根據(jù)并購目標企業(yè)不同，并購?fù)ǔ？煞譃橥袠I(yè)或上下游企業(yè)并購與

跨行業(yè)并購。同行業(yè)并購主要目的為獲取目標企業(yè)技術(shù)、市場及客戶資源等補

充，提高市場占有率及行業(yè)競爭力，實現(xiàn)協(xié)同效應(yīng)；上下游并購主要目的為獲

得穩(wěn)定、優(yōu)質(zhì)、低成本原材料供應(yīng)，或通過向下游市場滲透，控制下游渠道、

實現(xiàn)協(xié)同效應(yīng)，提高產(chǎn)業(yè)鏈價值?？缧袠I(yè)并購為并購方提供快速進入其他行

業(yè)，分享目標行業(yè)收益及成長性，實現(xiàn)多元化、分散行業(yè)集中度風險的機會。

13.貸款人向符合規(guī)定的借款人發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸

款是指（）。

A.項目融資

B.流動資金貸款

C.銀團貸款

D.商業(yè)匯票貼現(xiàn)

【答案】B

【解析】流動資金貸款是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款

人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。

14.商業(yè)銀行以自己籌集的資金自主發(fā)放的貸款稱為（）。

A.信用貸款

B.擔保貸款

C.委托貸款

D.自營貸款

【答案】D

【解析】自營貸款是指商業(yè)銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款。

15.銀行業(yè)金融機構(gòu)根據(jù)借款人的有效貸款需求，主要通過貸款人受托支付的方

式，將貸款資金支付給符合合同約定的借款人交易對象的過程是公司信貸管理

中的（）原則。

A.協(xié)議承諾

B.貸后管理

C.誠信申貸

D.實貸實付

【答案】D

【解析】實貸實付是指銀行業(yè)金融機構(gòu)根據(jù)借款人的有效貸款需求，主要通過

貸款人受托支付的方式，將貸款資金支付給符合合同約定的借款人交易對象的

過程。實貸實付原則的關(guān)鍵是讓借款人按照貸款合同的約定用途使用貸款資

金，減少貸款挪用的風險。

16.銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)至少每（）開展一次綠色信貸的全面評估工作，并向銀

行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)報送自我評估報告。

A.半年

B.一年

C.三年

D.兩年

【答案】D

【解析】銀行'也金融機構(gòu)應(yīng)至少每兩年開展一次綠色信貸的全面評估工作，并

向銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)報送自我評估報告。

17.根據(jù)《商業(yè)銀行并購貸款風險管理指引》，商業(yè)銀行對單一借款人的并購貸

款余額占同期本行一級資本凈額的比例不應(yīng)超過（）。

A.3

B.10

C.2

D.5

【答案】D

【解析】商業(yè)銀行對單一借款人的并購貸款余額占同期本行一級資本凈額的比

例不應(yīng)超過5%o

18.下列關(guān)于借款人權(quán)利的說法錯誤的是（）。

A.在確保銀行債務(wù)可償還情況下，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)

B.有權(quán)向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關(guān)情況

C.有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款

D.可以自主向其開戶銀行或其他銀行申請貸款

【答案】A

【解析】借款人在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。

19.下列借款需求不合理的是（）。

A.公司希望換一家貸款銀行來降低融資利率

B.公司從上年度開始發(fā)生嚴重虧損，但仍希望按往年慣例發(fā)放高額紅利

C.公司為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議限制，想要歸還現(xiàn)有借款

D.公司銷售快速增長，無法按時償還應(yīng)付賬款

【答案】B

【解析】如果公司持續(xù)盈利及獲取現(xiàn)金能力以及未來的發(fā)展已經(jīng)無法滿足現(xiàn)在

的紅利支付水平，那么紅利發(fā)放就不能成為合理的借款原因。

20.農(nóng)產(chǎn)品收購季節(jié)到來之際，某企業(yè)向銀行申請貸款用于農(nóng)產(chǎn)品收購，這是由

（）O

A.長期銷售增長引起的借款需求

B.資產(chǎn)變化引起的借款需求

C.負債和分紅變化引起的借款需求

D.季節(jié)性收購引起的借款需求

【答案】D

【解析】該企業(yè)的經(jīng)營具有明顯的季節(jié)性特點，在農(nóng)產(chǎn)品收購季節(jié)到來之際，

產(chǎn)生短期的貸款需求。

21.下列各項中，屬于銀行信貸區(qū)域風險的外部因素風險分析內(nèi)容的是（）。

A.信貸資產(chǎn)質(zhì)量分析

B.區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平分析

C.流動性分析

D,盈利能力分析

【答案】B

【解析】銀行信貸區(qū)域風險的外部因素風險分析的內(nèi)容包括區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水

平、區(qū)域金融發(fā)展水平、地方政府債務(wù)水平、區(qū)域社會信用水平。A、C、D屬

于內(nèi)部因素分析的內(nèi)容。

22.下列用于衡量區(qū)域內(nèi)商業(yè)銀行流動性狀況的指標是（）。

A.增量存貸比率

B.利息實收率

C.加權(quán)平均期限

D.信貸余額擴張系數(shù)

【答案】A

【解析】衡量目標區(qū)域流動性狀況的指標主要有存量存貸比率和增量存貸比

率。

23.區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量是對區(qū)域信貸風險狀況的直接反映，它是衡量內(nèi)部風險最

重要的指標。以下不屬于信貸資產(chǎn)質(zhì)量評價指標的是（）。

A.利息實收率和到期貸款現(xiàn)金回收率

B.經(jīng)濟資本回報率和存貸比率

C.不良率變幅和信貸余額擴張系數(shù)

D.不良貸款率和相對不良率

【答案】B

【解析】經(jīng)濟資本回報率屬于盈利性指標，存貸比率屬于流動性指標。

24.在分析行業(yè)發(fā)展階段時，處于（）的行業(yè)銷售波動性及不確定性最小，而

現(xiàn)金流最大。

A.成熟階段

B.成長階段

C.啟動階段

D.衰退階段

【答案】A

【解析】成熟期的行業(yè)代表著最低的風險，因為這一階段銷售的波動性及不確

定性是最小，而現(xiàn)金流為最大。

25.如果某一行業(yè)銷售量較小，利潤不確定性較大，由于高投資需求造成現(xiàn)金流

為負值，則表明該行業(yè)處于行業(yè)發(fā)展的（）階段。

A.成熟

B.啟動

C.衰退

D.成長

【答案】B

【解析】啟動階段的特點：價格高，銷量??；成本高，利潤為負值；高投資和

快速的資本成長需求造成現(xiàn)金流也為負值。

26.以下不屬于客戶經(jīng)營業(yè)績分析的是（）。

A.與行業(yè)比較的銷售增長率

B.主營業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額比重

C.市場占有率指標

D.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標

【答案】D

【解析】經(jīng)營業(yè)績分析包括：①經(jīng)營業(yè)績指標，通常指與行業(yè)比較的銷售增長

率，高于行業(yè)平均的增長率說明客戶經(jīng)營業(yè)績較好；②市場占有率指標，通常

指客戶產(chǎn)品的市場份額，所占市場份額較大說明客戶在行業(yè)中的地位較高，其

價格策略的調(diào)整對行業(yè)整體銷售狀況能產(chǎn)生影響；③主營業(yè)務(wù)指標，通常指主

營業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額的比重，比重較大說明客戶主營業(yè)務(wù)突出，經(jīng)營方

向明確。

27.下列關(guān)于商業(yè)銀行對借款人財務(wù)分析的表述不正確的是（）。

A.借款人資金結(jié)構(gòu)分析是貸款決策的一個重要方面

B.借款人盈利能力越高，風險越低

C.營運能力的高低對借款人的償債能力有重要影響

D.商業(yè)銀行對借款人最關(guān)心的是其盈利能力

【答案】D

【解析】商業(yè)銀行對借款人最關(guān)心的就是其現(xiàn)在和未來的償債能力。

28.商業(yè)銀行信貸人員可以從客戶的生產(chǎn)流程入手，通過供、產(chǎn)、銷三方面分析

客戶經(jīng)營狀況，下列市客戶供應(yīng)階段分析中，不正確的是（）。

A.進貨渠道分析可以從四方面著手：有無中間環(huán)節(jié)、供貨地區(qū)的遠近、運輸方

式、進貨資質(zhì)

B.原材料價格除了受市場供求影響外，還取決于進貨渠道、客戶關(guān)系等多方面

因素

C.付款條件反映了客戶的市場地位，如果客戶通過預(yù)付款或現(xiàn)貨交易采購說明

其資信較高

D.客戶采購物品的質(zhì)量主要取決于上游廠商的資質(zhì)，知名供應(yīng)商一般較為可靠

【答案】C

【解析】如果客戶資信較高，供貨商可以接受銀行承兌匯票甚至商業(yè)承兌匯

票；如果客戶資信不高，供貨商大多要求預(yù)付貨款或現(xiàn)貨交易，故C錯誤。

29.下列選項中不屬于償債能力指標的是（）。

A.資產(chǎn)負債率

B.負債與所有者權(quán)益比率

C.成本費用利潤率

D.利息保障倍數(shù)

【答案】C

【解析】成本費用利潤率屬于盈利能力指標。

30.資金結(jié)構(gòu)是指借款人全部資金來源中，（）所占的比重及相互關(guān)系。

A.流動負債和資產(chǎn)

B.負債和資產(chǎn)

C.所有者權(quán)益和資產(chǎn)

D,負債和所有者權(quán)益

【答案】D

【解析】資金結(jié)構(gòu)是指借款人全部資金來源中負債和所有者權(quán)益所占的比重及

相互關(guān)系。

31.下列不屬于流動負債的是（）。

A.短期借款

B.應(yīng)付賬款

C.預(yù)收賬款

D.長期待攤費用

【答案】D

【解析】流動負債包括短期借款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)芍賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付工

資、應(yīng)交稅費、應(yīng)付利潤、其他應(yīng)付款等。長期待攤費用屬于非流動資產(chǎn)。

32.相比之下，如借款人的長期負債和所有者權(quán)益之和小于長期費產(chǎn)，則借款人

的（）。

A.長期償債能力不受影響

B.短期償債能力不受影響

C.短期償債能力較弱

D.長期償債能力較弱

【答案】C

【解析】借款人長期負債與所有者權(quán)益之和小于其長期資產(chǎn)，則表明借款人以

部分短期負債支持了部分長期資產(chǎn)，那么一旦面臨短期債務(wù)償還壓力，勢必會

影響正常的經(jīng)營活動，進而影響其償債能力。

33.關(guān)于資產(chǎn)負債表的分析，下列說法錯誤的是（）。

A.借款人的資金結(jié)構(gòu)應(yīng)與固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率相適應(yīng)

B.在分析資產(chǎn)負債表時，一定要注意借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理，是否與同行

業(yè)的比例大致相同

C.借款人的長期資金在其資金構(gòu)成中占有十分重要的地位

D,資金結(jié)構(gòu)合理，借款人的經(jīng)濟基礎(chǔ)就牢固，就能承擔較大的風險，就有較強

的償債能力

【答案】A

【解析】借款人的資金結(jié)構(gòu)應(yīng)與資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相適應(yīng)，故A錯誤。

34.流動比率高，表明借款人可以變現(xiàn)的資產(chǎn)數(shù)額（），債權(quán)人遭受損失的風

險（）。

A.??；大

B.大；小

C.?。恍?/p>

D.大；大

【答案】B

【解析】流動比率高，不僅反映借款人擁存的營運資金高，可用于抵償短期債

務(wù)，而且表明借款人可.以變現(xiàn)的資產(chǎn)數(shù)額大，債雙人遭受損失的風險小。

35.某公司2012年的銷售收入5,000萬元，主營業(yè)務(wù)支出3,000萬元，全年平

均應(yīng)收賬款200萬元，假設(shè)一年按365天計算，則該公司的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)

為（）天。

A.18.5

B.36.5

C.14.6

D.24.3

【答案】C

【解析】應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額，周轉(zhuǎn)天數(shù)=365/

周轉(zhuǎn)次數(shù)，該公司的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=365彳（5,0004-200）=14.6天。

36.A公司2012年初固定資產(chǎn)凈值為2,300萬元，年末固定資產(chǎn)凈值為3,400

萬元，具當年銷售收入凈額為8,730萬元，則A公司固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為（）。

A.3.06

B.4.43

C.5.23

D.2.59

【答案】A

【解析】固定資產(chǎn)平均凈值=（2,300+3,400）/2=2,850萬元；固定資產(chǎn)周

轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額/固定資產(chǎn)平均凈值=8,730/2,850=3.06。

37.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的計算公式為（）。

A.銷售收入凈額/資產(chǎn)平均總額X100%

B.銷售收入/所有者雙益義100%

C.銷售收入/總資產(chǎn)X100%

D.銷售收入凈額/總資產(chǎn)義100%

【答案】A

【解析】總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額/資產(chǎn)平均總額X100機

38.下列關(guān)于財務(wù)比率的表述，錯誤的是（）。

A.在計算應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率時，可采用銷售收入凈額

B.負債與有形凈資產(chǎn)比率越低，表明長期償債能力越強

C.一般來說成本費用利潤率指標值越高越好

D.現(xiàn)金比率是現(xiàn)金余額與流動負債的比率

【答案】D

【解析】現(xiàn)金比率=現(xiàn)金類資產(chǎn)+流動負債義100%,現(xiàn)金類資產(chǎn)包括貨幣資金

和易于變現(xiàn)的有價證券，不僅僅指現(xiàn)金余額。

39.進行信貸客戶內(nèi)部評級的評價主體是_____,評價目標是,評價結(jié)果

是。（）

A.商業(yè)銀行；償債意愿；違約概率

B.專業(yè)評級機構(gòu)；償憒意愿；違約概率

C.商業(yè)銀行；客戶違約風險；信用等級

D.專業(yè)評級機構(gòu)；客戶違約風險；信用等級

【答案】C

【解析】客戶評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的綜合計量和科學評

價，反映的是客戶違約風險的大小。各家銀行通常會用一定的符號來描述其客

戶評級結(jié)果。客戶評級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標是客戶違約風險，評

價結(jié)果是信用等級。

40.某公司上一年度的凈利潤為570萬元，銷售收入為9700萬元，總資產(chǎn)為

12000萬元，所有者權(quán)益為6700萬元，關(guān)于該公司上一年度的指標，下列計算

錯誤的是（）。

A.利潤率為5.9%

B.R0E為8.5%

C.資產(chǎn)使用效率為80.8%

D.ROE為9%

【答案】D

【解析】該公司上一年度的R0E=凈利潤/所有者權(quán)益=570/6700=8.5%；利潤

率=凈利潤/銷售收入=570/9700=5.9%；資產(chǎn)使用效率=銷售收入/總資產(chǎn)=

9700/12000=80.8%o一、單項選擇題

41.銀行對客戶信用評級主要包括專家分析法和模型分析法，其中模型分析法主

要指()。

A.5Cs系統(tǒng)

B.5Ps系統(tǒng)

C.CAMEL系統(tǒng)

D.違約概率模型

【答案】D

【解析】銀行對客戶信用評級主要包括專家分析法和模型分析法，其中模型分

析法主要指違約概率模型。

42.()是商業(yè)銀行本客戶償債能力和償債意愿的計量和評價。

A.信貸審查

B.征信報告

C.信用評級

D.財務(wù)審計

【答案】C

【解析】客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價,

反映客戶違約風險的大小。

43.某公司以其商標權(quán)為擔保，向銀行貸款1000萬元，這種擔保屬于()o

A.動產(chǎn)質(zhì)押

B.權(quán)利抵押

C.權(quán)利質(zhì)押

D.不動產(chǎn)抵押

【答案】c

【解析】銀行可接受商標專用權(quán)、專利權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)的質(zhì)押。

44.設(shè)定質(zhì)押的股票必須是（）。

A.有價值的

B.價格穩(wěn)定的

C.可流通的

D.有管理權(quán)的

【答案】C

【解析】根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，用于質(zhì)押的質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利必須合法，其中尤以

股票設(shè)定質(zhì)押的，必須是依法可流通的股票。

45.下列關(guān)于抵押和質(zhì)押的表述，正確的是（）。

A.抵押權(quán)的標的物為動產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利，而質(zhì)權(quán)的標的物可以是動產(chǎn)和不動產(chǎn)，

以不動產(chǎn)最為常見

B,在抵押期間，抵押物所產(chǎn)生的孳息均由抵押人獲得，而在質(zhì)押期間，質(zhì)權(quán)人

依法有權(quán)收取質(zhì)物所生的孳息

C.抵押權(quán)的設(shè)立交付抵押物的占有，因而抵押權(quán)人有保管標的義務(wù)

D.抵押可設(shè)置多個抵押權(quán)，當數(shù)個抵押權(quán)并存時，按對應(yīng)債務(wù)所占比例進行受

償

【答案】B

【解析】質(zhì)權(quán)的標的物為動產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利，抵押雙的標的物可以是動產(chǎn)和不動

產(chǎn)，以不動產(chǎn)最為常見，故A錯誤；抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標的物的占有，

因而抵押權(quán)人沒有保管標的物的義務(wù)，故C錯誤：抵押可設(shè)置多個抵押權(quán)，當

數(shù)個抵押權(quán)并存時，有受償?shù)南群箜樞蛑?，故D錯誤。

46.商業(yè)銀行貸款質(zhì)押風險一般不包括（）。

A.司法風險

B.虛假質(zhì)押風險

C.聲譽風險

D.操作風險

【答案】C

【解析】商業(yè)銀行貸款質(zhì)押風險包括虛假質(zhì)押風險、司法風險、匯率風險、操

作風險。

47.質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別是（）。

A.抵押權(quán)人沒有保管標的物的義務(wù)，質(zhì)權(quán)人對質(zhì)物則負有善良管理人的注意義

務(wù)

B.抵押人可以同時或者先后就同一項財產(chǎn)向兩個以上的債權(quán)人進行抵押，而同

一質(zhì)物上不能重復(fù)設(shè)置質(zhì)權(quán)

C.質(zhì)權(quán)的標的物為動產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利，抵押權(quán)的標的物可以是動產(chǎn)和不動產(chǎn)

D.抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標的物

的占有

【答案】D

【解析】抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押

標的物的占有，這是質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別。

48.下列關(guān)于商業(yè)銀行信貸授權(quán)基本原則的表述，錯誤的是（）。

A.應(yīng)實施動態(tài)調(diào)整

B.轉(zhuǎn)授權(quán)在金額、種類和范圍上應(yīng)等于原授權(quán)

C.應(yīng)實施差別授權(quán)

D.應(yīng)堅持權(quán)責一致

【答案】B

【解析】實行轉(zhuǎn)授權(quán)的，在金額、種類和范圍上均不得大于原授權(quán)，故B錯

誤。

49.常用的信貸授權(quán)形式分類不包括（）。

A.按受權(quán)機構(gòu)人數(shù)

B.按風險評級

C.按行業(yè)

D.按授信品種

【答案】A

【解析】常用的授權(quán)形式有以下幾種：①按受權(quán)人劃分；②按授信品種劃分；

③按行業(yè)進行授權(quán)；④按客戶風險評級授權(quán)；⑤按擔保方式授權(quán)。

50.下列關(guān)于貸款審批要素中的貸款期限的表述，錯誤的是（）。

A.貸款期限應(yīng)與借款人的風險狀況及風險控制要求相匹配

B.貸款期限應(yīng)控制在借款人資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期以內(nèi)

C.貸款期限應(yīng)與借款人還款來源到賬時間相匹配

D,貸款期限應(yīng)符合相應(yīng)授信品種有關(guān)期限的規(guī)定

【答案】B

【解析】貸款期限一般應(yīng)控制在借款人相應(yīng)經(jīng)營的有效期限內(nèi)。

51.貸款發(fā)放審查中，（）不屬于貸款合同審查的主要內(nèi)容。

A.保證期間

B.貸款用途

C.貸款利率

D.貸款種類

【答案】A

【解析】貸款合同條款的審查應(yīng)著重于合同核心部分即合同必備條款的審查，

必備條款有：貸款種類、貸款用途、貸款金額、貸款利率、還款方式、還款期

限、違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。

52.下列選項中，不是商業(yè)銀行貸款合同必備條款的是（）。

A.還款期限

B.貸款用途

C.保證期間

D.貸款利率

【答案】C

【解析】貸款合同條款的審查應(yīng)著重于合同核心部分即合同必備條款的審查，

必備條款有：貸款種類、貸款用途、貸款金額、貸款利率、還款方式、還款期

限、違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。

53.銀行貸款發(fā)放與支芍的外部執(zhí)行依據(jù)是（）。

A.貸款審批文件

B.信用評級

C.協(xié)議承諾

D.法院判決

【答案】C

【解析】協(xié)議承諾是實貸實付的外部執(zhí)行依據(jù)。

54.在“三個辦法一個指引”中，實行“實貸實付”的根本目的是（）。

A.滿足有效信貸需求

B.防范信貸風險

C.防止貸款詐騙

D.防止貸款資金閑置

【答案】A

【解析】實貸實付的根本目的是滿足有效信貸需求。

55.下列有關(guān)實貸實付核心要義的表述，錯誤的是（）。

A.受托支付是實貸實時的唯一手段

B.有利于防范貸款資金被挪用

C.按進度發(fā)放貸款是實貸實付的基本要求

D.協(xié)議承諾是實貸實時的執(zhí)行依據(jù)

【答案】A

【解析】受托支付是實貸實付的重要手段，而不是唯一手段。

56.在固定資產(chǎn)貸款中，（）是實貸實付的基本要求。

A.協(xié)議承諾

&滿足有效信貸需求

C.受托支付

D.按進度發(fā)放貸款

【答案】D

【解析】按進度發(fā)放貸款是實貸實付的基本要求。

57.下列關(guān)于貸款支付的表述，錯誤的是（）。

A.銀行應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸

款業(yè)務(wù)品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標準

B.對單筆資金支付超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的固定資產(chǎn)貸

款，應(yīng)采用貸款人受托支付方式

C.與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般的流動資金貸款，原則

上應(yīng)采用受托支付方式

D.對單筆資金支付超過項目總投資3%或超過300萬元人民幣的固定資產(chǎn)貸

款，應(yīng)采用貸款人受托支付方式

【答案】D

【解析】對單筆資金支付超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的固定資產(chǎn)

貸款，應(yīng)采用貸款人受托支付方式，故D錯誤。

58.下列有關(guān)貸款人受吒支付的表述，錯誤的是（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)制定完善的貸款人受托支付的操作制度，明確放款執(zhí)行部門內(nèi)部

的資料流轉(zhuǎn)要求和審核規(guī)則

B.貸款支付后因貸款人自身原因?qū)е峦丝畹模J款人應(yīng)及時通知借款人重新付

款并審核

C.商業(yè)銀行可與借款人約定專門的貸款資金發(fā)放賬戶，并通過該賬戶向符合合

同約定用途的交易對象支付

D.貸款人受托支付是實貸實付的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實貸實付的核心要求

【答案】B

【解析】貸款支付后因貸款人自身等原因?qū)е峦丝畹?，?yīng)根據(jù)錯賬處理的相關(guān)

要求及時辦理再次支付，故B錯誤。

59.（）是借款人自主支付方式下的重要環(huán)節(jié)。

A.現(xiàn)場檢查

B.事前核查

C.事后核查

D.憑證查驗

【答案】C

【解析】事后核查是借款人自主支付方式下重要的環(huán)節(jié)。

60.關(guān)于貸款抵押物的轉(zhuǎn)讓，下列表述錯誤的是（）。

A.抵押人可以自主轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物，不必征得他人同意

B.在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當通知抵押權(quán)人并

告知受讓人轉(zhuǎn)讓物己經(jīng)抵押的情況，否則，轉(zhuǎn)讓行為無效

C.若轉(zhuǎn)讓抵押物的價款明顯低于其價值，銀行可以要求抵押人提供相應(yīng)的理

保，否則，不得轉(zhuǎn)讓抵押物

D.抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，應(yīng)當向銀行提前清償所擔保的債權(quán)，超過債

權(quán)數(shù)額的部分歸抵押人所有，不足部分由債務(wù)人清償

【答案】A

【解析】抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物時，須向銀行提出書面申請，并經(jīng)銀行同意后予以

辦理，故A錯誤。

61.關(guān)于貸款抵押物管理，下列表述錯誤的是（）。

A.如抵押人的行為造成抵押物價值的減少，銀行應(yīng)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價

值

B.如抵押人無法完全恢復(fù)，銀行應(yīng)要求抵押人提供與減少的價值相當?shù)膿＃?/p>

包括另行提供抵押物、權(quán)利質(zhì)押或保證

C.經(jīng)銀行同意，抵押人可以全部轉(zhuǎn)讓并以不低于商業(yè)銀行認可的最低轉(zhuǎn)讓價款

轉(zhuǎn)讓抵押物的，抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款只能向商業(yè)銀行提前清償所擔保

的債權(quán)

D.抵押人在抵押期間轉(zhuǎn)讓或處分抵押物的，必須經(jīng)貸款抵押銀行同意

【答案】C

【解析】經(jīng)商業(yè)銀行同意，抵押人可以全部轉(zhuǎn)讓并以不低于商業(yè)銀行認可的最

低轉(zhuǎn)讓價款轉(zhuǎn)讓抵押物的，抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款應(yīng)當優(yōu)先用于向商業(yè)

銀行提前清償所擔保的債權(quán)或存入商業(yè)銀行賬戶，故C錯誤。

62.為了確保貸款的到期歸還，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)操作部門應(yīng)按規(guī)定時間向借款人發(fā)

送()。

A.付款通知單

B.付息通知單

C.還本付息通知單

D.催收通知單

【答案】C

【解析】為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計劃和違約責任條

款外，業(yè)務(wù)操作部門還應(yīng)按規(guī)定時間向借款人發(fā)送還本付息通知單，督促借款

人按時足額還本付息。

63.下列關(guān)于固定資產(chǎn)貸款的借款合同中“提前還款”條款的表述，錯誤的是

()O

A.對已提前償還的部分不得要求再貸

B.銀行對于提前償還的貸款不能收取費用

C.借款人應(yīng)在提前還款日前若干天以書面形式向銀行遞交提前還款申請

D.銀行可與借款人在借款合同中約定，未經(jīng)銀行的書面同意，借款人不得提前

還款

【答案】B

【解析】銀行對于提前償還的部分可以收取費用，故B錯誤。

64.商業(yè)銀行的貸款發(fā)放審批實行（）審批制度，貸款展期的審批實行（）審

批制度。

A.分級；統(tǒng)一

B.統(tǒng)一；統(tǒng)一

C.統(tǒng)一；分級

D.分級；分級

【答案】D

【解析】貸款展期的審批與貸款發(fā)放的審批都實行分級審批制度。

65.某商業(yè)銀行2004年1月1日發(fā)放一筆貸款，2009年12月31日到期，如借

款人申請展期，展期期限累計不能超過（）。

A.3年

B.2年

C.4年

D.1年

【答案】A

【解析】貸款期限為6年，屬于長期貸款，則展期的期限累計不能超過3年。

66.A企業(yè)在B銀行有一筆一年期流動資金貸款即將到期，但A企業(yè)因季節(jié)性因

素影響了銷售及資金回籠，資金暫時出現(xiàn)不足，無法償還在B銀行的貸款，下

列各項中表述正確的是（）。

A.為確保企業(yè)足額還款且不影響其正常生產(chǎn)，B銀行可同意企業(yè)展期期限為兩

年

B.A企業(yè)應(yīng)在到期前向銀行提出貸款展期申請

C.B銀行業(yè)務(wù)部門客戶經(jīng)理對A企業(yè)展期條件審查核實后，可直接批準企業(yè)展

期申請

D.若A企業(yè)未向B銀行提出展期申請，其貸款自到期之日起，轉(zhuǎn)入次級類貸款

【答案】B

【解析】現(xiàn)行短期貸款展期的期限累積不超過原貸款期限，一年期流動資金貸

款屬于短期貸款，故A錯誤。是否展期由銀行決定并且實行分級審批制度，故

C錯誤。若A企業(yè)未向B銀行提出展期申請，其貸款自到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾

期貸款賬戶。

67.下列關(guān)于公司貸款展期的表述，錯誤的是（）。

A.短期貸款展期的期限累計不超過原貸款的期限

B.中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的一半

C.長期貸款展期的期限累計不得超過5年

D.貸款展期實行分級審批制度

【答案】C

【解析】長期貸款展期的期限累計不得超過3年。

68.《貸款通則》規(guī)定，現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計不得超過（）；中期貸

款展期的期限累計不得超過（）：長期貸款展期的期限累計不得超過（），

國家另有規(guī)定的除外。

A.原貸款期限；原貸款期限的一半；2年

B.原貸款期限的一半；原貸款期限；2年

C.原貸款期限；原貸款期限的一半；3年

D.原貸款期限的一半；原貸款期限；3年

【答案】C

【解析】《貸款通則》對貸款展期的期限作了如下規(guī)定：現(xiàn)行短期貸款展期的

期限累計不超過原貸款期限；中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的

一半；長期貸款展期的期限累計不得超過3年，國家另有規(guī)定的除外。

69.下列各項中，屬于二級信貸檔案的是（）。

A.貸款協(xié)議

B.產(chǎn)權(quán)證或他項權(quán)益證書及抵（質(zhì)）押物的物權(quán)憑證

C.上市公司股票押品

D.銀行承兌匯票押品

【答案】A

【解析】信貸檔案按其重要程度及涵蓋內(nèi)容不同劃分為兩級，即一級信貸檔案

和二級信貸檔案。其中，一級信貸檔案主要是指信貸抵(質(zhì))押契證和有價證

券及押品契證資料收據(jù)和信貸結(jié)清通知書；二級信貸檔案主要指法律文件和貸

前審批及貸后管理的有關(guān)文件。BCD三項屬于一級信貸檔案。

70.按照我國現(xiàn)行法律，在依法收貸中，債權(quán)人申請強制執(zhí)行的法定期限為

()O

A.6個月

B.1年

C.3個月

D.2年

【答案】1)

【解析】申請強制執(zhí)行應(yīng)當及時進行，申請強制執(zhí)行的法定期限為2年。

71.對于借貸關(guān)系清楚的案件，債權(quán)銀行可以不經(jīng)起訴而直接向人民法院申請

()O

A.支付令

B.財產(chǎn)保全

C.破產(chǎn)

D.強制執(zhí)行

【答案】A

【解析】對于借貸關(guān)系清楚的案件，債權(quán)銀行可以不經(jīng)起訴而直接向人民法院

申請支付令。

72.下列各項中，不屬于銀行貸款重組方式的是(：)。

A.變更擔保條件

B.借款企業(yè)變更

C.調(diào)整還款期限

D.借新還舊

【答案】D

【解析】目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有六種，即變更擔保條件、調(diào)整還

款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本和以資抵債。

73.下列關(guān)于商業(yè)銀行不良貸款清收的說法不正確的是（）。

A.采取常規(guī)清收的手段無效后，要采取依法收貸的措施

B.依法收貸中，人民法院一般應(yīng)在立案之日起3個月內(nèi)做出判決

C.常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵（質(zhì)）押物、委托第三方清收等方式

D.根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規(guī)清收和依法收貸兩種

【答案】B

【解析】依法收貸中，人民法院審理案件一般應(yīng)在立案之日起6個月內(nèi)作出判

決，故B錯誤。

74.某商貿(mào)公司在商業(yè)銀行以自有辦公樓作抵押貸款1,000萬元，到期后，因該

公司資金鏈斷裂，瀕臨倒閉，該筆貸款形成逾期，己欠息300萬元，經(jīng)法院裁

定以資抵債，經(jīng)評估該辦公樓的評估價為1,400萬元，評估費為30萬元。那

么，該抵押資產(chǎn)的計價價值是（）萬元。

A.1,370

B.1,330

C.1,400

D.1,000

【答案】A

【解析】在取得抵債資產(chǎn)過程中發(fā)生的有關(guān)費用，可以從抵押品、質(zhì)押品的價

值中優(yōu)先扣除，并以扣除有關(guān)費用后的抵押品、質(zhì)押品的凈值作為計價價值。

該題中計價價值=1,400—30=1,370萬元。

75.下列各項中，不能作為銀行接收抵債資產(chǎn)價值確定原則的是（）。

A.雙方協(xié)商

B.借款人主管部門根據(jù)實際情況確定價值

C.雙方認可的權(quán)威評估部門確認價值

D.法院裁決確定價值

【答案】B

【解析】商業(yè)銀行在取得抵（質(zhì)）押品及其他抵債資產(chǎn)后，要按以下原則確定

其價值：（1）雙方的協(xié)商議定價值；（2）雙方認可的權(quán)威評估部門評估確認

的價值；（3）法院裁決確定的價值。

76.對于股權(quán)類抵債資產(chǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)當自取得之日起最長不超過（）予以處

置。

A.2年

B.6個月

C.5年

D.1年

【答案】A

【解析】不動產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起2年內(nèi)予以處置。

77.商業(yè)銀行拍賣抵債金額（）萬元（含）以上的單項抵債資產(chǎn)一般應(yīng)通過公

開招標方式確定拍賣機構(gòu)。

A.2,000

B.1,000

C.1,500

D.500

【答案】B

【解析】商業(yè)銀行拍賣抵債金額1,000萬元（含）以上的單項抵債資產(chǎn)一般應(yīng)

通過公開招標方式確定拍賣機構(gòu)。

78.下列各項中，能作為呆賬核銷的是（）。

A.借款人或者擔保人有經(jīng)濟償還能力，未按期償還的銀行債權(quán)

B.借款人不能償還到期債務(wù)，銀行依法取得抵債資產(chǎn)、抵債金額小于貸款本息

的差額，經(jīng)追償后無法收回的債權(quán)

C.違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)

D.銀行未向借款人和祖保人追償?shù)膫鶛?quán)

多選題（共39題，共39分）

【答案】B

【解析】下列債權(quán)或者股權(quán)不得作為呆賬核銷：（1）借款人或者擔保人有經(jīng)濟

償還能力，銀行未按本辦法規(guī)定，履行所有可能的措施和實施必要的程序追償

的債權(quán)；（2）違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債雙；

（3）因行政干預(yù)造成逃廢或者造成懸空的銀行債權(quán)；（4）銀行未向借款人和

擔保人追償?shù)膫鶛?quán)；（5）其他不應(yīng)當核銷的銀行債權(quán)或者股權(quán)。

79.貸前調(diào)查的內(nèi)容有：）。

A.貸款合規(guī)性調(diào)查

B.貸款效益性調(diào)查

C.貸款風險性調(diào)查

D.貸款安全性調(diào)查

E.貸款盈利性調(diào)查

【答案】A、B、D

【解析】貸前調(diào)查主要包括：（1）貸款合規(guī)性調(diào)查，是指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人

和擔保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進行調(diào)查、認定（2）貸款安全性調(diào)

查。貸款的安全性是指銀行應(yīng)當盡量避免各種不確定因素對其資產(chǎn)和貸款等方

面的影響，保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。（3）貸款效益性調(diào)查。貸款的效益性是指

貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。

80.貸前調(diào)查的方法包括（）。

A.通過中介機構(gòu)調(diào)查

B.通過政府職能部門了解

C.與銷售部門主管會談

D.通過接觸客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)、競爭對手或個人獲取信息

E.利用各種媒介搜尋有價值的資料

【答案】A、B、C、D、E

【解析】C屬于現(xiàn)場調(diào)研；A、B、D、E屬于非現(xiàn)場調(diào)查。

81.銀行對于取得的抵債資產(chǎn)可以采?。ǎ┓绞奖９堋?/p>

A.信托保管

B.就地保管

C.以租代管

D.上收保管

E.委托保管

【答案】B、D、E

【解析】銀行在辦理抵債資產(chǎn)接收后應(yīng)根據(jù)抵債資產(chǎn)的類別（包括不動產(chǎn)、動

產(chǎn)和權(quán)利等）、特點等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。

82.商業(yè)銀行辦理信貸業(yè)務(wù)時，下列做法正確的有（）。

A.對于審批日至放款核準日間隔超過一定期限的，應(yīng)審核此期間借款人是否發(fā)

生重大風險變化

B.借款人用于建設(shè)項目的其他資金應(yīng)先于貸款或與貸款同比例支用

C.貸款原則上可以用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資

D.在固定資產(chǎn)貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的進度發(fā)放貸款

E.在審查擔保類文件時，信貸人員應(yīng)特別注意抵（質(zhì)）押協(xié)議生效的前提條件

【答案】A、B、D、E

【解析】C項，銀行辦理信貸業(yè)務(wù)時，需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到

位，即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人

資本金到位的比例。此外，貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企

業(yè)其他需自籌資金的融資。

83.下列做法中，屬于銀行貸前調(diào)查的有（）。

A.業(yè)務(wù)人員親自參觀客戶的生產(chǎn)經(jīng)營場所，視察公司的廠房、設(shè)備或生產(chǎn)流水

線

B.搜尋互聯(lián)網(wǎng)等資料來開展調(diào)查

C.通過接觸客戶的關(guān)聯(lián)企'也、競爭對手或個人獲取有價值信息

D.通過行業(yè)協(xié)會、政府的職能部門了解客戶真實情況

E.調(diào)查與企業(yè)管理層有關(guān)的新聞

【答案】A、B、C、D、E

【解析】A屬于現(xiàn)場調(diào)研中的實地考察，B、E屬于非現(xiàn)場調(diào)查中的搜尋調(diào)查,

C、D屬于非現(xiàn)場調(diào)查中的其他方法。

84.下列選項中，可能導(dǎo)致企業(yè)借款需求增加的有（）。

A.固定資產(chǎn)擴張

B.流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的提高

C.商業(yè)信用減少

D.季節(jié)性銷售增長

E.利潤率由正轉(zhuǎn)負

【答案】A、C、D、E

【解析】流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的下降會導(dǎo)致借款需求增加，故B錯誤。

85.假設(shè)一家公司的財務(wù)信息如下：（單位：萬元）

依據(jù)上述信息，下列指標計算中正確的有（）。注：（計算精確到個位）

A.公司的資本回報率為16%

B.公司的利潤留存比率為61%

C.公司的可持續(xù)增長率為11%

D.公司的資產(chǎn)負債率為55%

E.公司的紅利支付率為59%

【答案】A、B、C、D

【解析】資本回報率=凈利潤/所有者權(quán)益=1,572+9,732X100%^16%；紅利

支付率=股息分紅/凈利潤=608+l,572X100%%39%,利潤留存比率=1一紅利

支付率=1-39%=6設(shè)；可持續(xù)增長率=資本回報率X利潤留存比率/（1一資本

回報率X利潤留存比率）=16%X61%4-（1-16%X61%）^11%；資產(chǎn)負債率=

負債總額/資產(chǎn)總額義：00%=11,9464-21,678X100%^55%o

86.下列各項中，可能會導(dǎo)致公司對銀行產(chǎn)生長期貸款需求的有（）。

A.長期投資增加

B.固定資產(chǎn)擴張

C.債務(wù)重構(gòu)

D.固定資產(chǎn)重置

E.季節(jié)性存貨占用增加

【答案】A、B、C、D

【解析】季節(jié)性存貨占用增加會形成借款需求，但不是長期性的。

87.下列成本費用屬于公司的固定成本的有（）。

A.租賃費用

B.銷售費用

C.廣告費用

D.管理人員工資

E.利息

【答案】A、D、E

【解析】固定成本通常不隨銷售量的變化而變化，它一般包括固定資產(chǎn)的擰

舊、企業(yè)日常開支（水、電等）、利息、租賃費用、管理人員工資等花費。銷

售費用利廣告費用屬于變動成本。

88.一般來說，處于成長階段的行業(yè)具有的特點有（）。

A.利潤轉(zhuǎn)為正值

B.現(xiàn)金流為正值

C.產(chǎn)品價格維持高位

D.產(chǎn)品和服務(wù)高度標準化

E.銷售大幅增長

【答案】A、E

【解析】銷售快速增長，現(xiàn)金需求增加，此階段的現(xiàn)金流仍然為負，故B錯

誤；由于競爭的增加利生產(chǎn)效率的提高，產(chǎn)品價格出現(xiàn)下降，故C錯誤；產(chǎn)品

和服務(wù)的標準化是成熟階段的特征，故D錯誤。

89.商業(yè)銀行分析客戶的進貨渠道時，主要考慮（）。

A.供貨地區(qū)遠近

B.進貨批量

C.運輸方式的選擇

D.進貨資質(zhì)的取得

E.有無中間環(huán)節(jié)

【答案】A、C、D、E

【解析】信貸人員分析客戶的進貨渠道可以從以下四個方面來考慮：①有無中

間環(huán)節(jié)；②供貨地區(qū)的遠近；③運輸方式的選擇；④進貨資質(zhì)的取得。

90.下列關(guān)于盈虧平衡點的表述，錯誤的有（）。

A.盈虧平衡點是某一企業(yè)銷售收入與成本費用相等的那一點

B.如果盈虧平衡點較高，影響盈利水平的風險越小

C.當銷售收入在盈虧平衡點以下時，企業(yè)將要承擔損失

D.低經(jīng)營杠桿行業(yè)中的企業(yè)需要達到較高的銷售收入來抵消較高的固定成本

E.如果盈虧平衡點較低，很小的銷售下滑便會導(dǎo)致較大的利潤下滑

【答案】B、D、E

【解析】盈虧平衡點是某一企業(yè)銷售收入與成本費用相等的那一點。當銷售收

入在盈虧平衡點以下時，企業(yè)將要承受損失；在盈虧平衡點以上時，企業(yè)創(chuàng)造

利潤。盈虧平衡點與經(jīng)營杠桿有著直接的聯(lián)系：高經(jīng)營杠桿行業(yè)中的企業(yè)需要

達到較高水平的銷售收入來抵消較高的固定成本，這些企業(yè)的盈虧平衡點普遍

也較高。如果盈虧平衡點較高，很小的銷售下滑便有可能會導(dǎo)致較大的利澗下

滑。反過來說，盈虧平衡點越低，影響盈利水平的風險越小。

91.一般來說，資產(chǎn)負債率越高，（）o

A.債權(quán)人的保障程度越低

B.借款人資產(chǎn)規(guī)模越大

C.借款人償還債務(wù)的能力越弱

D.借款人債務(wù)負擔越重

E.債權(quán)人的風險程度越大

【答案】A、C、D、E

【解析】資產(chǎn)負債率越高，說明負債在總資產(chǎn)中的比重越大，則表明借款人償

還債務(wù)的能力越弱、債務(wù)負擔越重，債權(quán)人保障程度越低、風險程度越大。

92.下列選項中，反映客戶短期償債能力的指標有（）。

A.速動比率

B.利息保障倍數(shù)

C.資產(chǎn)負債率

D,流動比率

E.現(xiàn)金比率

【答案】A、D、E

【解析】反映客戶短期償債能力的比率主要有：流動比率、速動比率、現(xiàn)金比

率和現(xiàn)金流量比率。

93.下列關(guān)于客戶營運能力指標的說法中，正確的有（）。

A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率越高，通常表明客戶盈運能力越強

B.營運能力分析常用的比率主要有：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬

款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等，統(tǒng)稱為效率比率

C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率越高，其應(yīng)收賬款回收期越短

D.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)減少，不是因為采購過量就是因為呆滯積壓存貨比重較大，因

此存貨周轉(zhuǎn)率越快越好

E.一般來說企業(yè)在進行大規(guī)模固定資產(chǎn)重置后，其固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率同比會有所

下降

【答案】A、B、C、E

【解析】D項，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)減少，說明客戶可能耗用量或銷量增加。存貨周

轉(zhuǎn)率并非越快越好，過快的、不正常的存貨周轉(zhuǎn)率，也可說明客戶沒有足夠的

存貨可供耗用或銷售，或是采購次數(shù)過于頻繁，批量太小等。

94.定性分析法一般采用5cs系統(tǒng)來分析客戶信用，5cs包括（）。

A.經(jīng)營環(huán)境

B.還款能力

C.資本

D.資金用途

E.品德

【答案】A、B、C、E

【解析】5cs系統(tǒng)包括：品德、資本、還款能力、抵押和經(jīng)營環(huán)境。

95.我國銀行貸款擔保的具體形式主要有（）。

A.抵押

B.貸款證券化

C.保證

D.定金

E.質(zhì)押

【答案】A、C、E

【解析】貸款擔保的形式有多種，一筆貸款可以有幾種擔保，擔保的具體形式

主要有：抵押、質(zhì)押、保證。

96.《民法典》規(guī)定的法定擔保范圍包括（）。

A.鑒定評估費

B.損害賠償金

C.利息

D.違約金

E.執(zhí)行費

【答案】A、B、C、D、E

【解析】《民法典》規(guī)定的法定擔保范圍為：主憒權(quán)、利息、違約金、損害賠

償金、實現(xiàn)擔保物權(quán)的費用和質(zhì)物保管費用。其中，實現(xiàn)擔保物權(quán)費用包拈訴

訟費、鑒定評估費、公證費、拍賣費、變賣費和執(zhí)行費等。

97.商業(yè)銀行在核保時，應(yīng)做到（）。

A.核實企業(yè)法人出具的保證是否符合公司章程規(guī)定

B.單人或雙人核保

C.核保人必須親眼見證保證人在保證合同上簽字蓋章

D.核實法人和法人代表簽字印鑒的真?zhèn)?，嚴防保證合同假冒或偽造簽字

E.核實中外合資企業(yè)的董事會成員簽字樣本，驗證是否取得董事會同意

【答案】A、C、D、E

【解析】核保必須雙人同去，所以B錯誤。

98.商業(yè)銀行對擔保人核保時應(yīng)注意事項包括（）。

A.保證人章程已規(guī)定對外不能擔保的，銀行不能接受其為保證人

B.核保工作不能交由律師辦理

C.核保必須雙人同去

D.核保時應(yīng)確定保證人提供的保證是在自愿原則的基礎(chǔ)上達成的

E.股份有限公司或有限責任公司提供的保證，需要取得董事會決議同意或股東

大會同意

【答案】A、C、D、E

【解析】如有必要，也可將核保工作交由律師辦理，故B錯誤。

99.下列對抵押物價值變動趨勢分析方法判斷正確的有（）。

A,機器設(shè)備因磨損嚴重造成貶值的，屬于經(jīng)濟性貶值

B.住宅周邊修建垃圾站導(dǎo)致住宅整體價值貶值的，屬于經(jīng)濟性貶值

C.原建造房屋因周邊拆遷改造已不適用于原有用途，屬于實體性貶值

D.空調(diào)因過于老舊，技術(shù)落后造成貶值的，屬于功能性貶值

E.房屋因風吹日曬雨淋造成貶值的，屬于實體性貶值

【答案】B、D、E

【解析】磨損嚴重造成貶值屬于實體性貶值，故A錯誤；原建造房屋因周邊拆

遷改造已不適用于原有用途屬于經(jīng)濟性貶值，故C錯誤。

100.抵押物價值的變動趨勢的分析要點有（）。

A.直接性貶值

B.實體性貶值

C.社會性貶值

D.經(jīng)濟性貶值

E.功能性貶值

【答案】B、D、E

【解析】抵押物價值的變動趨勢一般可從以下三方面進行分析：①實體性貶

值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值；②功能性貶值，即由于技術(shù)相對

落后造成的貶值；③經(jīng)濟性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。

101.授信額度的決定因素有（）。

A.銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制

B.客戶的還款能力

C.了解借款企業(yè)的需求

D.貸款組合管理的限制

E.銀行的客戶政策

【答案】A、B、C、D、E

【解析】貸款授信額度是在對以下因素進行評估和考慮的基礎(chǔ)上決定的：①了

解并測算借款企業(yè)的需求；②客戶的還款能力；③銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)

督條款的限制，以及借款合同條款對公司借貸活動的限制；④貸款組合管理的

限制；⑤銀行的客戶政策；⑥關(guān)系管理因素。

102.下列選項中，屬于貸款授信額度決定因素的有（）。

A.貸款組合管理的限制和關(guān)系管理因素

B.銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制，以及借款合同條款對公司借貸活

動的限制

C.銀行的客戶政策

D.客戶的還款能力

E.模糊并不可計量的借款企業(yè)需求

【答案】A、B、C、D

【解析】貸款授信額度是在對以下因素進行評估和考慮的基礎(chǔ)上決定的：①了

解并測算借款企業(yè)的需求；②客戶的還款能力；③銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)

督條款的限制，以及借款合同條款對公司借貸活動的限制；④貸款組合管理的

限制；⑤銀行的客戶政策；⑥關(guān)系管理因素。

103.下列關(guān)于授信額度的表述，正確的有（）。

A.單筆授信額度可適用于被指定發(fā)放的貸款本金額度，一旦經(jīng)過借貸和還款

后，就不能再被重復(fù)借貸

B.集團授信額度指授予集團各個成員的授信額度的總和

C.企業(yè)的貸款授信額度主要由其未來的現(xiàn)金流量決定，與借款原因無關(guān)

D.客戶授信額度是指銀行授予某個借款企業(yè)的所有授信額度的總和

E.授信額度是指銀行已經(jīng)貸出的貸款本金額度

【答案】A、B、D

【解析】企業(yè)的貸款授信額度與借款原因和現(xiàn)金流都有關(guān)，故C錯誤；授信額

度是銀行根據(jù)客戶的還款能力和銀行的客戶政策最終決定給予客戶的授信總

額，故E錯誤。

104.商業(yè)銀行在貸款審查審批過程中應(yīng)審查的內(nèi)容有（）。

A,貸款業(yè)務(wù)資料是否齊全

B.保證、抵押、質(zhì)押等擔保方式的合法、足值、有效性

C.借款用途的合法合規(guī)性

D.借款人股東的實力及注冊資金的到位情況

E.借款人的銀行及商業(yè)信用記錄

【答案】A、B、C、D、E

【解析】A項屬于信貸資料完整性及調(diào)查工作與日報流程的合規(guī)性審查；B項屬

于擔保審查；C項屬于信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查；D、E屬于借款人主體資格及

基本情況審查。

105.商業(yè)銀行貸款審批要素包括（）。

A.發(fā)放條件與支付方式

B.擔保方式

C.貸款用途

D.貸后管理要求

E.貸款利率

【答案】A、B、C、D、E

【解析】貸款審批要素包括授信對象、貸款用途、授信品種、貸款金額、貸款

期限、貸款幣種、貸款利率、擔保方式、發(fā)放條件、支付要求、貸后管理要

求。

106.商業(yè)銀行在簽定貸款合同時，應(yīng)遵循的原則包括（）。

A.適宜相容原則

B.維權(quán)原則

C.完善性原則

D.借款人利益最大化原則

E.不沖突原則

【答案】A、B、C、E

【解析】銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款合同應(yīng)遵守以下原則：①不沖突原則；②適宜相

容原則；③維權(quán)原則；④完善性原則。

107.商業(yè)銀行加強貸款合同管理的實施要點包括（）。

A.修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件

B.建立完善有效的貸款合同管理制度

C.實施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施

D.做好有關(guān)配套和支持工作

E.加強貸款合同規(guī)范性審查管理

【答案】A、B、C、D、E

【解析】商業(yè)銀行加強合同管理的實施要點包括：①修訂和完善貸款合同等協(xié)

議文件；②建立完善有效的貸款合同管理制度；③加強貸款合同規(guī)范性審查管

理；④實施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施；⑤做好有關(guān)配套和支持工作。

108.根據(jù)貸放分控的要求，放款執(zhí)行部門在審核預(yù)目貸款時，應(yīng)審核的內(nèi)容包

括（）。

A.審核提款申請是否與貸款約定用途一致

B.審核項目資本金到位情況

C.審核借款人的重大風險變化

D.審核限制性條款的落實情況

E.審核合規(guī)性要求的落實情況

【答案】A、B、C、D、E

【解析】放款執(zhí)行部門的主要審核內(nèi)容包括：①審核合規(guī)性要求的落實情況；

②審核限制性條款的落實情況；③核實擔保的落實情況；④審核審批日至放款

核準日期間借款人重大風險變化情況；⑤審核資本金同比例到位的落實情況；

⑥審核提款申請是否與貸款約定用途一致。

109.商業(yè)銀行信貸批復(fù)文件中可附帶的限制性條款包括（）。

A.償債優(yōu)先權(quán)的要求

B,對外擔保的限制

C.資本性支出的限制

D.配合貸后管理的要求

E.股東分紅的限制

【答案】A、B、C、D、E

【解析】除ABCDE五項外，商業(yè)銀行信貸批復(fù)文件中可附帶的限制性條款還包

括：①辦理具體貸款業(yè)務(wù)品種、額度、期限及保證金比例的要求；②貸款擔保

方面的要求；③對資產(chǎn)負債率等核心償債能力、流動性、盈利性等財務(wù)指標的

要求；④貸款支付金額、支付對象的要求；⑤資本出售的限制；⑥兼并收購的

限制；⑦交叉違約的限制；⑧確定借款人的交易對手名單、交易商品，必要時

限定交易商品價格波動區(qū)間和應(yīng)收賬款賬齡；⑨鎖定借款人貸款對應(yīng)的特定還

款來源，提出明確還款來源、監(jiān)督客戶物流與現(xiàn)金流的具體措施，并落實貸款

的貸后管理責任人；⑩其他限制性條件。

110.關(guān)于貸款展期，下列表述錯誤的有（）。

A.中期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限的?半

B.長期貸款展期的期限累計不得超過2年

C.現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限的一半

D.借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日當日起，轉(zhuǎn)入逾

期貸款賬戶

E.現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限

【答案】B、C、D

【解析】長期貸款展期的期限累計不得超過3年，故B錯誤；現(xiàn)行短期貸款展

期的期限累計不超過原貸款期限，故C錯誤；借款人為申請展期或申請展期未

得到批準，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶，故D錯誤。

111.貸款檔案管理的原則包括（）。

A.信息利用充分

B.管理制度健全

C.提供有效服務(wù)

D.檔案門類齊全

E.人員職責明確

【答案】A、B、C、D、E

【解析】檔案管理的原則主要有：管理制度健全、人員職責明確、檔案門類齊

全、信息利用充分、提供有效服務(wù)。

112.商業(yè)銀行的下列信貸檔案中屬于一級信貸檔案的有（）。

A.貸前審批文件

B.保險批單

C.他項權(quán)證

D.銀行存單

E.銀行承兌匯票

【答案】B、C、D、E

【解析】貸前審批文件屬于二級信貸檔案。

113.按照我國現(xiàn)行的商業(yè)銀行貸款分類制度，不戔貸款是指（）貸款的總和。

A.可疑類

B.關(guān)注類

C.次級類

D.損失類

E.正常類

【答案】A、C、D

【解析】不良貸款包括次級類、可疑類、損失類奏款。

114.從2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風險程

度，將銀行信貸資產(chǎn)分為（）。

A.正常

B.可疑

C.逾期

D.損失

E.次級

【答案】A、B、D、E

【解析】商業(yè)銀行將貸款至少分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。

115.根據(jù)債權(quán)銀行在重組中的地位和作用，可以將貸款重組劃分為（）。

A.司法型

B.追隨型

C.主導(dǎo)型

D.行政型

E.自主型

【答案】A、E

【解析】根據(jù)債權(quán)銀行在重組中的地位，重組分為自主型貸款重組和司法型貸

款重組。

116.在一般情況下，可以作為抵債資產(chǎn)的有（）。

A.專利權(quán)

B,機器設(shè)備

C.存貨

D.已質(zhì)押的動產(chǎn)

E.不動產(chǎn)

【答案】A、B、C、E

【解析】由于已質(zhì)押的動產(chǎn)的占有權(quán)已經(jīng)轉(zhuǎn)移，故不可以作為抵債資產(chǎn)。

117.下列資產(chǎn)中，可以作為銀行抵債資產(chǎn)的有（）。

A.土地所有權(quán)

B.借款人的原材料

C.產(chǎn)成品

D.公益性質(zhì)的職工住宅

E.著作權(quán)