(中級)風險管理沖刺卷(共四卷)

（中級）風險管理沖刺卷（一）

考試方式：【閉卷】考試時間：【90分鐘】總分：【100分】

一、單項選擇題（共50題，每小題2分，共100分）

1、某些資產(chǎn)的預期收益率Y的概率分布如表1—4所示，則其方差為（）。

表1—4隨機變量Y的概率分布

A、2.16

B、2.76

C、3.16

D、4.76

【答案】A

【解析】該資產(chǎn)的預期收益率Y的期望為：E（Y）=1X6O%+4X4O%=2.2；其方

差為：Var（Y）=0.6X（1-2.2）2+0.4X（4-2.2）2=2.16。

2、關于專有信息和保密信息的內(nèi)容，下列表述錯誤的是（）o

A、有關專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會計準則的披露要求產(chǎn)生沖

突

B、專有信息是指如果與競爭者共享這些信息，會導致銀行在這些產(chǎn)品和系

統(tǒng)的投資價值下降，并進而削弱其競爭地位

C、如果專有信息和保密信息的披露會嚴重損害銀行的地位，那么銀行可以

選擇不披露其具體內(nèi)容，一般性披露也可以免除

D、保密信息通常包括有關客戶的信息，以及內(nèi)部安排的一些詳細情況，如

使用的方法論、估計參數(shù)和數(shù)據(jù)等

【答案】C

【解析】C項，在某些情況下，專有或保密信息的對外披露會嚴重損害銀行的

競爭地位，這種情況下銀行可以不披露具體的項目，但必須對要求披露的信息

進行一般性披露，并解釋某些項目未對外披露的事實和原因。

3、商業(yè)銀行員工在代陛業(yè)務操作中，下列行為易造成操作風險的是（）。

A、設立專戶核算代理資金

B、簽訂書面委托代理合同

C、代理手續(xù)費收入先用于員工獎勵，再納入銀行大賬核算

D、遇到誤導性宣傳和錯誤銷售，對業(yè)務風險進行必要的提示

【答案】C

【解析】在代理業(yè)務中，由于人員因素引起的操作風險違規(guī)事項主要包括：①

業(yè)務人員貪污或截留手續(xù)費，不進人大賬核算；②內(nèi)外勾結編造虛假代理業(yè)務

合同騙取手續(xù)費收入；③未經(jīng)授權或超過權限擅自進行交易；④內(nèi)部人員盜竊

客戶資料謀取私利等。

4、商業(yè)銀行管理信息科技運行時，應嚴格控制第三方人員進入安全區(qū)域，如確

需進入應得到適當?shù)呐鷾?，（）o

A、其活動也應受到監(jiān)控

B、其活動在必要時才受到監(jiān)控

C、其活動不會受到監(jiān)控

D、如有工作人員陪同其活動不會受到監(jiān)控

【答案】A

【解析】應嚴格控制笫三方人員（如服務供應商）進入安全區(qū)域，如確需進入

應得到適當?shù)呐鷾?，其活動也應受到監(jiān)控。

5、下列關于交易賬戶的說法，正確的是（）0

A、為交易目的而持有的頭寸是自營頭寸

B、記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制很多

C、銀行應當對交易賬戶頭寸經(jīng)常進行準確估值，并積極管理該項投資組合

D、銀行賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶或其他項目的風險而持

有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸

【答案】C

【解析】A項，為交易目的而持有的頭寸包括自營業(yè)務、做市業(yè)務和為執(zhí)行客

戶買賣委托的代客業(yè)務而持有的頭寸；B項，記入交易賬戶的頭寸必須在交易

方面不受任何限制；D項，交易賬戶記錄的是銀行為了交易或管理交易賬戶或

其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。

6、下列關于VaR的描述，正確的是（）。

A、風險價值與損矢的任何特定事件相關

B、風險價值是即將發(fā)生的真實損失

C、風險價值是指可能發(fā)生的最大損失

D、風險價值并非是指可能發(fā)生的最大損失

【答案】D

【解析】A項，風險價值與持有期和給定的置信水平相關；BC兩項，風險價值

并不是即將發(fā)生的真實損失，也不意味著可能發(fā)生的最大損失。

7、直接體現(xiàn)商業(yè)銀行的風險管理水平和研究/開發(fā)能力的是（）。

A、不斷開發(fā)出針對不同風險種類的風險量化方法

B、建立功能強大、動態(tài)/交互式的風險監(jiān)測和報告系統(tǒng)

C、采取科學的方法，識別商業(yè)銀行所面臨的各種風險

D、采取有效措施控制商業(yè)銀行的整體或重大風險

【答案】B

【解析】建立功能強大、動態(tài)/交互式的風險監(jiān)測和報告系統(tǒng)，對于提高商業(yè)

銀行風險管理效率和質(zhì)量具有非常重要的作用，也直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的風險

管理水平和研究/開發(fā)能力。

8、CreditPortfolioView模型根據(jù)現(xiàn)實宏觀經(jīng)濟因素通過（）計算違約

率。

A、壓力測試

B、資產(chǎn)分組

C、蒙特卡羅模擬

D、歷史損失數(shù)據(jù)均值與方差替代

【答案】C

【解析】CreditPortfolioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一個

補充，因為該模型雖然在違約率計算上不使用歷史數(shù)據(jù)，而是根據(jù)現(xiàn)實宏觀經(jīng)

濟因素通過蒙特卡羅模擬計算出來，但對于那些非違約的轉(zhuǎn)移概率則還需要根

據(jù)歷史數(shù)據(jù)來計算，只不過將這些基于歷史數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)移概率進行了調(diào)整而已。

9、用于表示在一定時間水平、一定概率下所發(fā)生最大損失的要素是（）。

A、違約概率

B、非預期損失

C、預期損失

D、風險價值

【答案】D

【解析】風險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯

率、股票價格和商品價格等市場風險要素發(fā)生變化時可能對產(chǎn)品頭寸或組合造

成的潛在最大損失。

10、商業(yè)銀行采用高級風險量化技術面臨（）。

A、聲譽風險

B、模型風險

C、市場風險

D、法律風險

【答案】B

【解析】B項，商業(yè)銀行在追求和采用高級風險量化方法時，應當意識到，高

級量化技術隨著業(yè)務復雜程度的增加，通常會產(chǎn)生新的風險，如模型風險。因

此，使用高級風險量化技術進行輔助決策以及核算監(jiān)管資本的數(shù)量時，商業(yè)銀

行應當具備相應的知識和技術條件，并且事先通過監(jiān)管機構的審核與批準。

11、某商業(yè)銀行信用卡業(yè)務（無擔保循環(huán)的）個人類表內(nèi)透支余額是50億元，表

外未使用的信用卡授信額度是200億元。假設對應的表內(nèi)風險權重是75%,表

外風險轉(zhuǎn)換系數(shù)是20%。則該商業(yè)銀行計量的信用卡風險加權資產(chǎn)量最可能的

是（）億元。

A、40

B、90

C、30

D、67.5

【答案】D

【解析】權重法下信用風險加權資產(chǎn)為銀行賬戶表內(nèi)資產(chǎn)信用風險加權資產(chǎn)與

表外項目信用風險加權資產(chǎn)之和。在計量各類表內(nèi)資產(chǎn)的風險加權資產(chǎn)時，應

該首先從資產(chǎn)賬面價值中扣除相應的減值準備，然后乘以各自的風險權重。在

計量各類表外項目的風險加權資產(chǎn)的時候，應該將表外項目名義金額乘以信用

轉(zhuǎn)換系數(shù)得到等值的表內(nèi)資產(chǎn)，再按表內(nèi)資產(chǎn)的處理方式計量風險加權資產(chǎn)。

因此該商業(yè)銀行計量的信用卡風險加權資產(chǎn)量最可能的是50X75%+200X20%

X75%-67.5（億元）。

12、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》是何時正式施行的？（）

A、2018年12月31日

B、2013年1月1日

C、2012年7月1日

D、2012年6月7日

【答案】B

【解析】2012年6月8日，中國銀監(jiān)會正式發(fā)布《商業(yè)銀行資本管理辦法（試

行）》，自2013年1月1日開始施行。

13、商業(yè)根行可采用映射外部數(shù)據(jù)的技術估計平均違約概率。關于該項技術，

下列說法有誤的是（）。

A、銀行可將內(nèi)部評級映射到外部信用評級機構或類似機構的評級，將外部

評級的違約概率作為內(nèi)部評級的違約概率

B、評級映射應建立在內(nèi)部評級標準與外部機構評級標準可比的基礎上

C、評級映射時，對同樣的債務人內(nèi)部評級和外部評級可相互比較

D、銀行應避免映射方法或基礎數(shù)據(jù)存在偏差和不一致的情況.所使用的外

部評級量化風險數(shù)據(jù)應針對債務人的違約風險，并反映債項的特征

【答案】D

【解析】D項，銀行應避免映射方法或基礎數(shù)據(jù)存在偏差和不一致的情況，所

使用的外部評級量化風險數(shù)據(jù)應針對債務人的違約風險，而不反映債項的特

征。

14、（）負責建立識別、計量、監(jiān)測并控制風險的程序和措施。

A、董事會

B、監(jiān)事會

C、股東大會

D、高級管理層

【答案】D

【解析】D項，高管層負責組織實施經(jīng)銀行董事會審核通過的重大風險管理事

項，以及在董事會授權范圍內(nèi)就有關風險管理事項進行決策，負責建設銀行風

險管理體系，組織開展各類風險管理活動，識別、計量、監(jiān)測、控制或緩釋銀

行的風險，向董事會就銀行風險管理和風險承擔水平進行報告并接受監(jiān)督。

15、商業(yè)銀行在貸后管理中，常常進行貸款重組活動，即對原有貸款結構（期

限、金額、利率、費生、擔保等）進行調(diào)整、重新安排、重新組織，其目的主要

在于（）o

A、增加收益

B、提高經(jīng)濟資本配置效率

C、降低客戶違約風險

D、實現(xiàn)資產(chǎn)多元化配置

【答案】C

【解析】ABD三項屬于貸款轉(zhuǎn)讓的主要目的。

16、（）方面的內(nèi)容可以不在提交董事會和高級管理層的風險報告中反映。

A、原始損失數(shù)據(jù)

B、誘因與控制措施

C^關鍵風險指標

D、資本情況

【答案】A

【解析】操作風險報告的內(nèi)容包括風險狀況、重大操作風險事件、損失事件、

誘因與控制措施、關鍵風險指標、資本情況六個部分。

17、商業(yè)銀行采用信用風險內(nèi)部評級法初級法時，除了回購類交易的有效期限

是0.5年外，其他非零售風險暴露的有效期限是（）年。

A、3

B、2

C、2.5

D、5

【答案】C

【解析】商業(yè)銀行采用初級內(nèi)部評級法，除回購類交易有效期限是0.5年外，

其他非零售風險暴露的有效期限為2.5年。商業(yè)銀行采用高級內(nèi)部評級法，應

將有效期限視為獨立的風險因素。在其他條件相同的情況下，債項的有效期限

越短，信用風險就越小。

18、新產(chǎn)品（業(yè)務）因市場價格（利率、匯率、股票價格、商品價格和期權價

格）的不利變動而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風險指的是（）。

A、市場風險

B、違規(guī)風險

C、信用風險

D、操作風險

【答案】A

【解析】市場風險：指新產(chǎn)品（業(yè)務）因市場價格（利率、匯率、股票價格、

商品價格和期權價格）的不利變動而可能使商業(yè)限行發(fā)生損失的風險。

19、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，采用操作風險高級計量法的商業(yè)銀

行，應具備至少年觀測期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，初次使用高級計量法的商

業(yè)銀行，可使用________年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。（）

A、5；3

B、6；4

C、5；4

D、6；5

【答案】A

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》對各類操作風險計量方法的實施前提

條件進行了明確規(guī)定，采用高級計量法，要求數(shù)據(jù)全面準確，其中對內(nèi)部損失

數(shù)據(jù)的要求為：商業(yè)銀行應具備至少5年觀測期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，初次使尼高

級計量法的商業(yè)銀行，可使用3年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。

20、（）是指商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負債表或某些具有收益負相關性質(zhì)的業(yè)務組

合本身所具有的對沖特性進行風險對沖。

A、組合對沖

B、風險對沖

C、自我對沖

D、市場對沖

【答案】C

【解析】商業(yè)銀行的風險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。其中，

自我對沖是指商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負債表或某些具有收益負相關性質(zhì)的業(yè)務組合

本身所具有的對沖特性進行風險對沖；市場對沖是指對于無法通過資產(chǎn)負債表

和相關業(yè)務調(diào)整進行自我對沖的風險.通過衍生產(chǎn)品市場進行對沖。

21、商業(yè)銀行具有相同或相似屬性業(yè)務風險敞口過大而表現(xiàn)出的風險為

（）,該風險為流動性風險的主要誘因之一。

A、信用風險

B、戰(zhàn)略風險

C、集中度風險

D、市場風險

【答案】C

【解析】集中度風險源于銀行具有相同或相似屬性業(yè)務風險敞E1過大而產(chǎn)生的

風險。到期時間過于集中對流動性將產(chǎn)生極大壓力，而集中爆發(fā)的信用風險也

極易引發(fā)流動性風險，因此集中度風險是引發(fā)信用風險、流動性風險的主要誘

因之一。

22、當商業(yè)銀行資產(chǎn)負債久期缺口為正時，如果市場利率下降且其他條件保持

不變，則商業(yè)銀行的流動性將（）o

A、增強

B、無法確定

C、保持不變

D、減弱

【答案】A

【解析】當商業(yè)銀行的久期缺口為正時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)與負債的

價值都會增加，但資產(chǎn)價值增加的幅度比負債價,直增加的幅度大，銀行的市場

價值將增加，流動性也隨之加強。

23、下列關于專家判斷法的說法錯誤的是（）。

A、專家系統(tǒng)面臨的一個突出問題是對信用風險的評估缺乏一致性

B、專家系統(tǒng)的突匕特點在于將信貸專家的經(jīng)驗和判斷作為信用分析和決策

的主要基礎

C、專家系統(tǒng)在分析信用風險時主要考慮與借款人有關的因素以及與市場有

關的因素

D、專家系統(tǒng)依賴高級信貸人員和信貸專家自身的專業(yè)知識、技能和豐慝經(jīng)

驗，因此不同的信貸人員由于其經(jīng)驗、習慣和偏好的差異，可能出現(xiàn)不同的風

險評估結果和授信決策或建議，這一局限對于小型商業(yè)銀行而言尤為突出

【答案】D

【解析】專家系統(tǒng)的突出特點在于將信貸專家的經(jīng)驗和判斷作為信用分析和決

策的主要基礎，這種主觀性很強的方法/體系帶來的一個突出問題是對信用風

險的評估缺乏一致性（列如不同的信貸人員由于其經(jīng)驗、習慣和偏好的差異，可

能出現(xiàn)不同的風險評估結果和授信決策或建議）。專家系統(tǒng)的這一局限性對于大

型商業(yè)銀行而言尤為突出。

24、商業(yè)銀行可以采取以下哪項措施進行操作風險緩釋（）

A、放棄衍生產(chǎn)品創(chuàng)新

B、外包數(shù)據(jù)備份業(yè)務

C、實行差錯率考核

D、改變市場定位

【答案】B

【解析】對于火災、搶劫、高管欺詐等操作風險，商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和降

低，甚至有些無能為力，但可以通過制定業(yè)務連續(xù)性管理計劃、商業(yè)保險和業(yè)

務外包等方式將風險轉(zhuǎn)移或緩釋。AD兩項是可規(guī)避的操作風險的應對措施；C

項是可降低的操作風險的應對措施。

25、下列關于風險管理組織中各個機構職責的說法，正確的是（）0

A、董事會負責根據(jù)業(yè)務戰(zhàn)略和風險偏好組織實施資本管理工作

B、高級管理層是商業(yè)銀行的決策機構，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任

C、風險管理部門組織開展各項管理工作對銀行承擔的風險進行識別、計

量、監(jiān)測、控制、緩釋以及風險敞口的報告

D、風險管理部門負責監(jiān)督董事會、高管層是否盡職履職，并對銀行承擔的

風險水平和風險管理體系的有效性進行獨立的監(jiān)督、評價

【答案】C

【解析】高級管理層負責根據(jù)業(yè)務戰(zhàn)略和風險偏好組織實施資本管理工作；董

事會是商業(yè)銀行的決策機構，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任；監(jiān)事會主要

負責監(jiān)督董事會、高管層是否盡職履職，并對銀行承擔的風險水平和風險管理

體系的有效性進行獨立的監(jiān)督、評價。

26、下列哪項不屬于清晰的聲譽風險管理流程的內(nèi)容？（）

A、外部審計

B、聲譽風險監(jiān)測和報告

C、聲譽風險評估

D、聲譽風險識別

【答案】A

【解析】商業(yè)銀行應當建立清晰的聲譽風險管理流程，用來一致、持久地識

別、評估和監(jiān)測每一個可能影響聲譽的風險因素。清晰的聲譽風險管理流程包

括：①聲譽風險識別；②聲譽風險評估；③聲譽風險監(jiān)測和報告；④聲譽風險

控制與緩釋。

27、下列哪項不屬于適應監(jiān)管底線的風險預警管理？（）

A、資本充足率預警管理

B、存貸比監(jiān)管預警管理

C、主要風險暴露預警管理

D、撥備覆蓋比預警管理

【答案】C

【解析】適應監(jiān)管底線的風險預警管理通常會根據(jù)不同的監(jiān)管底線要求，制定

和實施不同的預警管理機制。例如,資本充足率項警管理、存貸比監(jiān)管預警管

理、信貸不良資產(chǎn)及不良資產(chǎn)占比預警管理、產(chǎn)品風險監(jiān)測預警、撥備覆蓋比

預警管理、集中度風險預警管理、重大風險事件預警管理等。C項屬于適應本

行內(nèi)部信用風險執(zhí)行效果的預警管理。

28、下列關于市場約束的表述不正確的是（）。

A、監(jiān)管部門是市場約束的核心

B、市場約束的目的在于促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營

C、市場約束機制不需要一系列配套制度也可以實現(xiàn)

D、股東通過行使權利給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，有利于銀行改善治理，

實現(xiàn)對銀行的市場約束

【答案】C

【解析】C項，市場約束機制需要一系列配套制度得以實現(xiàn)，包括完善的信息

披露制度、健全的中介機構管理約束、良好的市場環(huán)境和有效的市場退出政

策，以及監(jiān)管機構對銀行業(yè)金融機構所披露的信息進行評估等。

29、下列關于商業(yè)銀行壓力測試的描述，錯誤的是（）。

A、通過合理的流程和方法，綜合反映各個條線、領域?qū)＜乙庖?/p>

B、壓力測試應采月定量和定性相結合的方式開展

C、盡量以定性方法來確定壓力測試情景的相關參數(shù)

D、壓力測試不僅包括設計情景、分析結果，還包括提出改進措施

【答案】C

【解析】C項，壓力測試應采用定量和定性相結合的方式開展。盡量以定量方

法來確定壓力情景參數(shù)、風險因子相關性以及具為傳導過程，并運用定性方法

作為補充，通過合理的流程和方法，綜合反映各個條線、領域?qū)＜乙庖姟?/p>

30、下列關于銀行資產(chǎn)計價的說法，不正確的是（）o

A、交易賬戶中的項目通常只能按模型定價

B、按模型定價是指將從市場獲得的其他相關數(shù)據(jù)輸入模型，計算或推算出

交易頭寸的價值

C、存貸款業(yè)務歸入銀行賬戶

D、銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價

【答案】A

【解析】A項，交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，當缺乏可參考的市場

價格時，可以按模型定價。

31、監(jiān)管部門是市場約束的核心，其作用不包括（）o

A、制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性

B、實施懲戒，即建立有效的監(jiān)督檢查確保政策執(zhí)行和有效信息披露

C、引導其他市場參與者改進做法，強化監(jiān)督

D、建立風險處置和退出機制，促進行政約束機制最終發(fā)揮作用

【答案】D

【解析】D項應為建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發(fā)揮作

用。

32、下列關于客戶信生評級與債項評級的說法，正確的是（）o

A、在某一時點，同一債務人可能有不同的客戶信用評級

B、在某一時點，同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級

C、客戶信用評級三要針對客戶的每筆具體債項進行評級

D、債項評級是在假設客戶尚未違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預

測債項可能的損失率

【答案】B

【解析】AB兩項，根據(jù)商業(yè)銀行的內(nèi)部評級，一個債務人只能有一個客戶信用

評級，而同一債務人的不同交易可能會有不同的嘖項評級；C項，客戶信用評

級主要針對交易主體，其等級主要由債務人的信用水平?jīng)Q定；D項，債項評級

是在假設客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損

失率。

33、客戶信用評級中，違約概率的估計包括哪兩個層面（）

A、單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率

B、單一借款人的違約頻率和該借款人所有債項的違約頻率

C、某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項的違約概率

D、單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率

【答案】A

【解析】違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。客戶信用

評級中，違約概率的估計包括兩個層面：①單一借款人的違約概率；②某一信

用等級所有借款人的違約概率。

34、關于久期分析，下列說法正確的是

A、如采用標準久期分析法，可以很好地反映期權性風險

B、如采用標準久期分析法，不能反映基準風險

C、久期分析只能計量利率變動對銀行短期收益的影響

D、對于利率的大幅變動，久期分析的結果仍能保證準確性

【答案】B

【解析】缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行短期收益的影響，而久期分析則

計量利率風險對銀行整體經(jīng)濟價值的影響。久期分析的局限性包括：①如果在

計算敏感性權重時對每一時段使用平均久期，即采用標準久期分析法，久期分

析只能反映重新定價風險，不能反映基準風險及因利率和支付時間的不同而導

致的頭寸的實際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權性風險；②對于利率

的大幅變動（大于1%）,由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關

系，久期分析的結果就不再準確，需要進行更為復雜的技術調(diào)整。

35、風險數(shù)據(jù)包括（）。

A、監(jiān)測數(shù)據(jù)和分析數(shù)據(jù)

B、前期測量數(shù)據(jù)和后期綜合數(shù)據(jù)

C、內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)

D、集中計量數(shù)據(jù)和分散計量數(shù)據(jù)

【答案】C

【解析】風險數(shù)據(jù)包括內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)，其中內(nèi)部數(shù)據(jù)是從各個業(yè)務系統(tǒng)

中抽取的、與風險管理相關的數(shù)據(jù)信息，外部數(shù)據(jù)是通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應商麻獲

得的數(shù)據(jù)。

36、商業(yè)銀行個人信貸產(chǎn)品可以劃分為（）。

A、個人住房按揭貸款和其他個人零售貸款

B、個人信用貸款和個人消費貸款

C、個人零售貸款和個人信用貸款

D、個人住宅抵押貸款和助學與助業(yè)貸款

【答案】A

【解析】目前，我國個人信貸產(chǎn)品可基本劃分為個人住房按揭貸款和其他個人

零售貸款兩大類。

37、新產(chǎn)品（業(yè)務）風險管理方法不包括（）。

A、風險識別

B、風險評級

C、制定風險防控措施

D、新產(chǎn)品風險管理評價

【答案】A

【解析】新產(chǎn)品（業(yè)務）風險管理方法包括：1.風險評級；2.制定風險防控措

施；3.新產(chǎn)品風險管理評價。

38、商業(yè)銀行完整的風險管理流程可以依次概括為（）四個主要步驟。

A、風險監(jiān)測/報告、風險識別/分析、風險計量/評估、風險控制/緩釋

B、風險控制/緩釋、風險計量/評估、風險識別/分析、風險監(jiān)測/報告

C、風險識別/分析、風險計量/評估、風險監(jiān)測/報告、風險控制/緩釋

D、風險識別/分析、風險監(jiān)測/報告、風險計量/評估、風險控制/緩釋

【答案】C

【解析】商業(yè)銀行的風險管理流程的四個主要步驟：（1）風險識別/分析（2）

風險計量/評估（3）風險監(jiān)測/報告（4）風險控制/緩釋。

39、下列關于商業(yè)銀行風險的說法正確的是（）0

A、市場風險指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生

違約的風險

B、結算風險是一種市場風險

C、信用風險具有明顯的系統(tǒng)性風險特征

D、與市場風險相比，信用風險的觀察數(shù)據(jù)少，且不易獲取

【答案】D

【解析】AB兩項，結算風險是指交易雙方在結算過程中,一方支付了合同咨金

但另一方發(fā)生違約的風險，它是一種特殊的信用風險；C項，信用風險具有明

顯的非系統(tǒng)性風險特征。

40、商業(yè)銀行通常采用定期的自我評估的方法來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否有效實

施，定期通常是指（）。

A、每天

B、每月或每季

C、每周

D、每年

【答案】B

【解析】商業(yè)銀行通常采用定期（每月或季度）自我評估的方法，來檢驗戰(zhàn)略

風險管理是否有效實施。

41、表1—1為

A、

B、C三種交易類金融產(chǎn)品每日收益率的相關系數(shù)。

表1—1

A、

B、C每日收益率的相關系數(shù)

假設三種產(chǎn)品標準差相同，則下列投資組合中風險最低的是（）0

A、60%的A和40%B

B、40%的B和60%C

C、40%的A和60%B

D、40%的A和60%C

【答案】B

【解析】如果資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)存在相關性，則風險分散的效果會隨著各資產(chǎn)

間的相關系數(shù)有所不同。假設其他條件不變，當各資產(chǎn)問的相關系數(shù)為正時，

風險分散效果較差；當相關系數(shù)為負時，風險分散效果較好。由表可知只有BC

組合的相關系數(shù)為-0.5,所以風險最低。

42、中國銀監(jiān)會在總結和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)臉的基礎上提出的理念是

（）0

A、管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度

B、管法人、管風險、管制度、提高透明度

C、管機構、管風險、管制度、提高透明度

D、管法人、管流程、管內(nèi)控、提高透明度

【答案】A

【解析】在總結和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎上，中國銀監(jiān)會提出了“管

法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念。這一監(jiān)管理念內(nèi)生于中國

的銀行改革、發(fā)展與監(jiān)管實踐，是對當前我國銀行監(jiān)管工作經(jīng)驗的高度總結。

43、某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90,日元空頭40,英鎊空頭60,瑞士

法郎多頭40,加拿大元空頭20,澳元空頭30,美元多頭160。分別按累計總敞

口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的是

（）o

A、120

B、140

C、290

D、440

【答案】B

【解析】根據(jù)已知條件，可得：凈多頭總額=90+40+160=290,凈空頭總額

=40+60+20+30=150。分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法計算

的總敞口頭寸如下：①累計總敞口頭寸法：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多

頭與空頭的總和，即累計總敞口頭寸=290+150=440；②凈總敞口頭寸法：凈總

敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，即凈總敞口頭寸=290-

150=140；③短邊法：總敞口頭寸為凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和中的絕對

值較大者，即290。則按三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的為140。

44、金融穩(wěn)定理事會于()提出了一攬子加強系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的政治措施

并得到G20領導人峰會的批準。

A、2011年11月

B、2011年12月

C、2012年11月

D、2012年12月

【答案】A

【解析】金融穩(wěn)定理事會(FSB)于2011年11月提出了一攬子加強系統(tǒng)重要性

銀行監(jiān)管的政治措施并得到G20領導人峰會的批準。

45、資本規(guī)劃應至少設定內(nèi)部資本充足率()目標。

A、三年

B、兩年

C、五年

D、六年

【答案】A

【解析】商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應當綜合考慮風險評估結果、未來資本需

求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續(xù)滿足監(jiān)管要求。資本規(guī)

劃應至少設定內(nèi)部資本充足率三年目標。

46、信用評分模型的關鍵在于()0

A、辨別分析技術的運用

B、借款人特征變管的當前市場數(shù)據(jù)的搜集

C、借款人特征變量的選擇和各自權重的確定

D、單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人違約概率的確定

【答案】C

【解析】信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風險量化模型，利用可觀察到的借款

人特征變量計算出一個數(shù)值(得分)來代表債務人的信用風險，并將借款人歸類

于不同的風險等級。信用評分模型的關鍵在于特征變量的選擇和各自權重的確

47、通常情況下，下列商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性自高至低排序正確的是()。(1)

國債(2)同業(yè)借款(3)銀行自有房產(chǎn)(4)可出售的貸款組合

A、(2)>(1)>(4)>(3)

B、(1)>(2)>(4)>(3)

C、(1)>(2)>(3)>(4)

D、(2)>(1)>(3)>(4)

【答案】B

【解析】巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分為四類：

(1)最具有流動性的資產(chǎn)，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵

押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出

售、回購或抵押融資；

(2)其他可在市場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以

出售的，但在不利情況下可能會喪失流動性；

(3)商業(yè)銀行可出售的貸款組合，一些貸款組合雖然有可供交易的市

場，但在流動性分析的框架內(nèi)卻可能被視為不能出售；

(4)流動性最差的資產(chǎn)包括實質(zhì)上無法進行市場交易的資產(chǎn)，如無法出

售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產(chǎn)等。

因此，商業(yè)銀行資產(chǎn)流動性排序為：國債,同業(yè)拆借,可出售的貸款組合

＞銀行自有房產(chǎn)

48、商業(yè)銀行信用風險監(jiān)測中，行業(yè)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化的預警指標不包括

()o

A、金融危機對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響

B、行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩

C、市場需求出現(xiàn)明顯下降

D、行業(yè)個別企業(yè)H現(xiàn)虧損

【答案】D

【解析】行業(yè)經(jīng)營風險預警指標包括：①行業(yè)整體衰退；②出現(xiàn)重大的技術變

革，影響到行業(yè)的產(chǎn)品和生產(chǎn)技術的改變；③經(jīng)濟環(huán)境變化，如經(jīng)濟蕭條或出

現(xiàn)金融危機，對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響；④產(chǎn)能明顯過剩；⑤市場需求出現(xiàn)明顯下

降：⑥行業(yè)出現(xiàn)整體虧損或行業(yè)標桿企業(yè)出現(xiàn)虧損。

49、在國際監(jiān)管機構的倡導下，各國監(jiān)管機構也三致力于建立有效的處置機

制，要求()建立具有可操作性的恢復和處置計劃。

A、非系統(tǒng)重要性金融機構

B、系統(tǒng)重要性金融機構

C、財務公司

D、汽車金融公司

【答案】B

【解析】在國際監(jiān)管機構的倡導下，各國監(jiān)管機構也已致力于建立有效的處置

機制，要求系統(tǒng)重要性金融機構建立具有可操作哇的恢復和處置計劃。

50、銀行的存貸款業(yè)務應歸入()賬簿。

A、基本

B、銀行

C、交易

D、封閉

【答案】B

【解析】銀行的其他業(yè)務歸入銀行賬簿，對于國為商業(yè)銀行而言最典型的是存

貸款業(yè)務，通常采用攤余成本法計價，主要受凈利息收入變動對當期盈利能力

的影響。

（中級）風險管理沖刺卷（二）

考試方式：【閉卷】考試時間：【90分鐘】總分：【100分】

一、單項選擇題（共50題，每小題2分，共100分）

1、在情景假設中，下列選項不包括在假設條件里的是（）。

A、外部市場假設

B、根行整體假設

C、產(chǎn)品行為假設

D、產(chǎn)品種類假設

【答案】D

【解析】假設條件分為外部市場假設、銀行整體假設和產(chǎn)品行為假設。

2、下列不屬于商業(yè)銀行市場風險控制措施的是（）o

A、利用經(jīng)濟資本配置限制高風險業(yè)務

B、采用自我評估法評估交易風險和預期損失

C、利用金融衍生品對沖或轉(zhuǎn)移市場風險

D、對總交易頭寸或凈交易頭寸設定限額

【答案】B

【解析】市場風險控制方法包括限額管理、風險對沖等。市場風險限額指標主

要包括：頭寸限額、風險價值限額、止損限額、敏感度限額、期限限額、幣種

限額和發(fā)行人限額等；風險對沖的工具主要是金融衍生產(chǎn)品。通過配置合理的

經(jīng)濟資本也可降低市場風險敞口。B項，自我評估法是操作風險控制措施。

3、下列關于風險管理部門的說法，正確的是（）。

A、應當是一個相對獨立的部門

B、具有完全的風險管理策略執(zhí)行權

C、風險管理部門又稱風險管理委員會

D、核心職能是做已經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施

【答案】A

【解析】風險管理部門應當是一個相對獨立的部門，需要最高管理層提供全方

位支持，同時配備具有高度職業(yè)精神和專業(yè)技能的人員。風險管理部門應當與

業(yè)務部門保持相對獨立，并具有獨立的報告路線。

4、我國銀行業(yè)監(jiān)管的目標是促進銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運行和（）。

A、維護金融體系的安全和穩(wěn)定

B、維護市場的正常秩序

C、維護公眾對銀行業(yè)的信心

D、保護債權人利益

【答案】C

【解析】《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是：促進銀行業(yè)

的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。同時，提出銀行業(yè)監(jiān)督管理應

當保證銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭力。

5、若客戶尚未違約，在債項評級中表外項目的違約風險暴露為（）。

A、表外項目已承諾未提取金額

B、表外項目已提取金額

C、表外項目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)X已承諾未提取金額

D、表內(nèi)項目已提取金額十信用轉(zhuǎn)換系數(shù)X已承諾未提取金額

【答案】C

【解析】違約風險暴露是指債務人違約時的預期表內(nèi)項目和表外項目的風險暴

露總額。如果客戶尚未違約，則違約風險暴露對于表內(nèi)項目為債務賬面價值，

對于表外項目為表外項目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)X已承諾未提取金額。

6、下列各項屬于風險轉(zhuǎn)移措施的是（）。

A、資產(chǎn)出售

B、銀團貸款

C、針對不同客戶貸款

D、針對不同客戶收取不同利率

【答案】A

【解析】風險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風

險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。BC兩項均屬于風險分散措施；D項

屬于風險補償措施。

7、關于采用信用衍生工具緩釋信用風險需滿足的要求，下列說法錯誤的是

（）o

A、信用保護購買者必須有權利和能力通知信用保護提供方信用事件的發(fā)生

B、除非由于信用保護出售方的原因，否則合同規(guī)定的支付義務不可撤箱

C、在違約所規(guī)定的寬限期之前，基礎債項不能支付并不導致信用衍生二具

終止

D、允許現(xiàn)金結算的信用衍生工具，應具備嚴格的評估程序，以便可靠地估

計損失

【答案】B

【解析】采用信用衍生工具緩釋信用風險需滿足的要求包括法律確定性、可執(zhí)

行性、評估和信用事件的規(guī)定四方面。A項屬于法律確定性的要求；B項，按照

可執(zhí)行性要求，除非由于信用保護購買方的原因，否則合同規(guī)定的支付義務不

可撤銷；C項屬于可執(zhí)行性的要求；D項屬于評估的要求。

8、凈穩(wěn)定資金比率定義為可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個比率必須大

于（）。

A、90%

B、100%

C、95%

D、110%

【答案】B

【解析】凈穩(wěn)定資金比率定義為可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個比率

必須大于100%o

9、下列關于風險監(jiān)管的內(nèi)容的表述，不正確的是（）。

A、銀行機構風險狀況包括其單一分支機構的風險水平

B、監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管包括對技術管理人員實施任職

資格審核和對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進行評估

C、監(jiān)管部門高度關注銀行類金融機構所面臨的風險狀況，包括行業(yè)整體風

險狀況、區(qū)域風險狀況和銀行機構自身的風險狀況

D、監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時性來衡量

【答案】B

【解析】B項，監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管分為兩大方面：①對

高級管理人員實施任職資格審核；②對商業(yè)銀行人事政策和管理程序的評價。

10、在客戶信用評級模型中，（）通過應用期權定價理論求解出信用風險溢價

和相應的違約率。

A、CreditMetrics模型

B、CreditPortfolioView模型

C、CreditMonitor模型

D、CreditRisk+模型

【答案】C

【解析】KMV的CreditMonitor模型把企業(yè)與銀行的借貸關系視為期權買費關

系，借貸關系中的信用風險信息因此隱含在這種期權交易之中，從而通過應用

期權定價理論求解出信用風險溢價和相應的違約率，即預期違約頻率（Expected

DefaultFrequency,EDF）?

11、以下哪類風險事件不應當被劃分為操作風險。（）

A、交易系統(tǒng)中的執(zhí)行價格與會計記錄系統(tǒng)存在差異

B、部分營業(yè)場所系統(tǒng)故障造成客戶損失

C、柜員錯誤收取外幣匯款手續(xù)費

D、客戶提前贖回理財產(chǎn)品造成銀行收入降低

【答案】D

【解析】商業(yè)銀行的操作風險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件

四大類別分類。A項屬于內(nèi)部流程；B項屬于系統(tǒng)缺陷；C項屬于人員因素。

12、在商業(yè)銀行信用風險內(nèi)部評級法中，下列關于違約概率與違約損失率的表

述最恰當?shù)氖牵ǎ?

A、違約概率針對釵行的交易對手而言，違約損失率則針對銀行每一交易品

種而言

B、違約概率與信貸資產(chǎn)保障無關，違約損失率與信貸資產(chǎn)保障有關

C、違約概率與客戶信用等級密切相關，違約損失率與客戶信用等級無關

D、商業(yè)銀行應根據(jù)內(nèi)部數(shù)據(jù)信息自行計算違約概率和違約損失率

【答案】A

【解析】違約損失率指估計的某一債項違約后損失的金額占該違約債項風險暴

露的比例，違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。

13、由于某債務人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對其原有貸

款予以展期處理，商業(yè)銀行的這種操作屬于（）o

A、貸款重組

B、貸款轉(zhuǎn)讓

C、貸款審批

D、資產(chǎn)證券化

【答案】A

【解析】貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為

了降低客戶違約風險弓致的損失，而對原有貸款結構（期限、金額、利率、費

用、擔保等）進行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。

14、全面風險管理框架不包括的要素有（）。

A、有效的監(jiān)事會的監(jiān)督

B、適當?shù)恼?、程序和限額

C、全面、及時地識別、計量、監(jiān)測、緩釋和控制風險

D、良好的管理信息系統(tǒng)

【答案】A

【解析】全面風險管理框架應當包括以下要素：有效的菌事會和高級管理層監(jiān)

督；適當?shù)恼?、程序和限額；全面、及時地識別、計量、監(jiān)測、緩釋和控制

風險；良好的管理信息系統(tǒng)；全面的內(nèi)部控制。

15、目前，我國商業(yè)銀行的資本充足率是以（）為基礎計算的。

A、表內(nèi)信用資產(chǎn)風險權重

B、資本監(jiān)管

C、充足計提各類資產(chǎn)損失準備

D、信用風險加權資產(chǎn)

【答案】C

【解析】在審慎貸款風險分類、充足計提各類資產(chǎn)損失準備基礎上計算的資本

充足率，是衡量銀行綜合經(jīng)營實力和抵御風險能力的重要指標。

16、下列關于經(jīng)濟資本的說法，不正確的是（）。

A、經(jīng)濟資本又稱為風險資本

B、經(jīng)濟資本小于銀行的賬面資本

C、商業(yè)銀行的整體風險水平高，要求的經(jīng)濟資本就多

D、經(jīng)濟資本是為了應對非預期損失而持有的資本

【答案】B

【解析】經(jīng)濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋

和抵御銀行超出預期的經(jīng)濟損失（即非預期損失）所需要持有的資本數(shù)額，是銀

行抵補風險所要求擁有的資本，并不必然等同于能行所持有的賬面資本，可能

大于賬面資本，也可能小于賬面資本。經(jīng)濟資本是一種取決于商業(yè)根行實際風

險水平的資本，商業(yè)銀行的整體風險水平高，要求的經(jīng)濟資本就多，反之要求

的經(jīng)濟資本就少。

17、在總體組合限額管理中，“資本分配”中的資本是（）,是商業(yè)銀行用來

承擔所有損失、防止破產(chǎn)的真實的資本。

A、銀行股本

B、銀行的實收資衣

C、上一年度的銀行資本

D、預計的下一年度的銀行資本（包括所有計劃的資本注入）

【答案】D

【解析】組合限額可分為授信集中度限額和總體組合限額兩類。其中，總體組

合限額是在分別計量貸款、投資、交易和表外風險等不同大類組合限額的基礎

上計算得出的；設定組合限額的第一步，是按某組合維度確定資本分配權重。

“資本分配”中的資本是所預計的下一年度的銀行資本（包括所有計劃的資本

注入），是商業(yè)銀行用來承擔所有損失、防止破產(chǎn)的真實的資本。

18、目前，我國監(jiān)管機構對商業(yè)銀行的貸款撥備率、撥備覆蓋率設定的標準及

原則分別是（）。

A、W1.5%、W150%,兩者孰低

B、21.5%、2150%.兩者孰高

C、N2%、2120%,兩者孰高

D、W2%、W120%,兩者孰低

【答案】B

【解析】監(jiān)管部門要求商業(yè)銀行貸款撥備率不低于1.5%,撥備覆蓋率不低于

150%,原則上按兩者孰高的方法確定銀行業(yè)金融機構貸款損失準備監(jiān)管要求。

19、一家根行1年期的浮動利率貸款與1年期的浮動利率存款同時發(fā)生，貸款

按月根據(jù)美國聯(lián)邦債券利率浮動，存款按月根據(jù)LIBOR浮動，當聯(lián)邦債券利率

和LIBOR浮動不一致的時候，利率風險表現(xiàn)出（）o

?

A、基準風險

B、期權性風險

C、重新定價風險

D、收益率曲線風險

【答案】A

【解析】基準風險也稱利率定價基礎風險，是一種重要的利率風險。在利息收

入和利息支出所依據(jù)的基準利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負債和表外

業(yè)務的重新定價特征相似，但因其利息收入和利息支出發(fā)生了變化，也會為銀

行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利的影響。

20、商業(yè)銀行的零售存款通常被認為是()o

A、核心資本

B、附屬存款

C、核心存款

D、附屬資本

【答案】C

【解析】從商業(yè)銀行融資流動性的角度來看，零售存款相對穩(wěn)定，通常被看做

是核心存款的重要組成部分。

21、下列哪項產(chǎn)品線的3因子等于15%?()

A、公司金融

B、零售銀行

C、商業(yè)銀行

D、零售經(jīng)紀

【答案】C

【解析】A項的B因子等于18%；BD兩項的B因子均等于12%。

22、()作為獨立的第三方，能夠?qū)︺y行進行客觀公正的評級。

A、監(jiān)管部門

B、銀行業(yè)協(xié)會

C、評級機構

D、審計師

【答案】C

【解析】評級機構作為獨立的第三方，能夠?qū)︺y行進行客觀公正的評級，京投

資者和債權人提供有關資金安全的風險信息，引導公眾選擇資金安全性高的金

融機構。

23、某客戶的2015年度稅后損益為300萬元，利息費用為200萬元，平均資產(chǎn)

總額為2000萬元，稅率為33%,則該客戶的資產(chǎn)回報率為()0

A、5%

B、15%

C、21.7%

D、25%

【答案】C

【解析】該客戶的資產(chǎn)回報率二(稅后損益+利息費用(1-稅率))/平均資產(chǎn)總

額=(300+200X(1-33%))/2000=21.7%

24、效率原則是銀行監(jiān)管原則之一，它具體是指能行監(jiān)督管理機構在進行監(jiān)管

活動中要（），既要保證全面履行監(jiān)管職責，確保監(jiān)管目標的實現(xiàn)，又要努力降

低監(jiān)管成本，不給納稅人、被監(jiān)管對象帶來負擔。

A、以最快速度提3監(jiān)管意見

B、最大限度維護監(jiān)管層的利益

C、合理配置和利月監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率

D、為監(jiān)管對象節(jié)約盡可能多的成本

【答案】C

【解析】效率原則是銀行監(jiān)管原則之一，它具體是指銀行監(jiān)督管理機構在進行

監(jiān)管活動中要合理配置和利用監(jiān)管資源,提高監(jiān)管效率，既要保證全面履行監(jiān)管

職責，確保監(jiān)管目標實現(xiàn)，又要努力降低監(jiān)管成本,不給納稅人、被監(jiān)管對象帶來

負擔。

25、下列關于操作風險評估流程錯誤的是（）0

A、在準備階段，制定評估計劃內(nèi)容包括自我評估的目的、對象、范圍、時

間安排、開展模式和方法及評估人員組成等

B、在報告階段，包括整合結果和雙線報告

C、在評估階段，評估后應收集盡可能多的操作風險信息

D、操作風險評估包括準備、評估和報告三個步驟

【答案】C

【解析】C選項錯誤，評估前應收集盡可能多的操作風險信息。

26、假設下列策行貸款的債務人為同一客戶，則這幾種貸款中風險最大的是

（）。

A、貸款金額為2000萬元且可收回率40%

B、貸款金額為1000萬元且無任何擔保

C、貸款金額為1100萬元且有保證擔保

D、貸款金額為2200萬元且可收回率為50%

【答案】A

【解析】風險通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量。A項，估計

貸款違約后的損失金額二2000義（1-40%）=1200（萬元）；B項，可能產(chǎn)生的最大

損失為1000萬元；C項，可能產(chǎn)生的最大損失為1100萬元；D項，估計貸款違

約后的損失金額-2200X（1-50%）-1100（萬元）。由此可見，A項的貸款風險最

27、某資產(chǎn)組合包含兩個資產(chǎn)，權重相同，資產(chǎn)組合的標準差為13。資產(chǎn)：和

資產(chǎn)2的相關系數(shù)為0.5,資產(chǎn)2的標準差為19.50,則資產(chǎn)1的標準差為

Oo

A、1

B、10

C、20

D、無法計算

【答案】B

【解析】設資產(chǎn)1的標準差為。，則根據(jù)公式：132二（0.5。）2+

（0.5X19.5）2+2X0.5X0.5X0.5XoX19.5,解得。=10。

28、小張在出差之前要求公司為其投一份意外傷害險，小張的行為屬于（）。

A、風險規(guī)避

B、損失控制

C、風險自留

D、風險轉(zhuǎn)移

【答案】D

【解析】風險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移兩種。小張的行為屬于保險轉(zhuǎn)

移，即以繳納保險費為代價，將風險轉(zhuǎn)移給承保人。

29、下列關于蒙特卡洛模擬法的說法，不正確的是（）。

A、蒙特卡洛模擬法是一種結構化模擬的方法

B、通過產(chǎn)生一系列同模擬對象具有相同統(tǒng)計特性的隨機數(shù)據(jù)來模擬未天風

險因素的變動情況

C、蒙特卡洛模擬法無需強大的計算設備，運算快捷

D、比解析模型能得出更可靠，更綜合的結論

【答案】C

【解析】蒙特卡洛模擬法是一種結構化模擬的方法，通過產(chǎn)生一系列同模擬對

象具有相同統(tǒng)計特性的隨機數(shù)據(jù)來模擬未來風險因素的變動情況。蒙特卡洛模

型所生成的大量情景使得在測算風險時比解析模型能得出更可靠，更綜合的結

論.同時體現(xiàn)了非線性資產(chǎn)的凸性,考慮到了波動性隨時間變化的情形。但是

該方法需要功能強大的計算設備，運算耗時過長。

30、商業(yè)銀行的（）來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟和社會

環(huán)境的變化。

A、流動性風險

B、法律風險

C、戰(zhàn)略風險

D、操作風險

【答案】C

【解析】商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)

濟和社會環(huán)境的變化，主要體現(xiàn)在四個方面：①商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼

容性；②為實現(xiàn)這些目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷；③為實現(xiàn)目標所需要的

資源匱乏；④以及整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以掾證。

31、電腦“千年蟲”屬于典型的（）風險。

A、不完善或有問題的內(nèi)部程序

B、人員因素

C、系統(tǒng)缺陷

D、外部事件

【答案】C

【解析】系統(tǒng)缺陷包括以下三個方面：①計算機系統(tǒng)中斷、業(yè)務應急計劃不力

造成代理業(yè)務中的數(shù)據(jù)丟失而引發(fā)損失，如代理任券買賣因系統(tǒng)中斷使客戶不

能及時買人賣出股票而遭受損失；②系統(tǒng)設計和/或系統(tǒng)維護不完善，造成數(shù)

據(jù)/信息質(zhì)量不符合委托方要求；③違反系統(tǒng)安全規(guī)定造成系統(tǒng)運行不暢、難

以兼容、數(shù)據(jù)傳送失敗等影響委托方業(yè)務等。在系統(tǒng)方面，最典型的風險是電

腦“千年蟲”的風險，世界各地的商業(yè)銀行為此支付了巨額費用。

32、（）可能由一國或地區(qū)經(jīng)濟狀況惡化、政治和社會動蕩、資產(chǎn)被國有化或

被征用、政府拒付對外債務、外匯管制或貨幣貶'直等情況引發(fā)。

A、聲譽風險

B、戰(zhàn)略風險

C、國別風險

D、匯率風險

【答案】C

【解析】國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導致

該國家或地區(qū)借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務，或使商業(yè)銀

行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險。

33、外部人員的故意欺詐屬于（）風險。

A、不完善或有問題的內(nèi)部程序

B、系統(tǒng)缺陷

C、人員因素

D、外部事件

【答案】D

【解析】商業(yè)銀行的外部事件風險包括：外部欺詐、自然災害、交通事故、外

包商不履責等。

34、一家日本出口商向美國進口商出口了一批貨物，預計1個月后收到1000萬

美元的貨款，匯率為1美元=103日元。商業(yè)銀行的研究部門預計1個月后日元

可能會升值到1美元二00日元，因此建議該日本出口商（）,以對沖風險。

A、在103價位建立日元/美元的貨幣期貨的多頭頭才

B、在103價位建立日元/美元的貨幣期貨的空頭頭寸

C、在100價位建立日元/美元的貨幣期貨的多頭頭寸

D、在100價位建立日元/美元的貨幣期貨的空頭頭寸

【答案】A

【解析】由題意可知，該日本出口商預計I個月后收到1000萬美元的貨款，為

了避免美元貶值造成損失，可在103價位建立日元/美元的貨幣期貨的多頭頭

寸。

35、在KMV的CreditMonitor模型中，企業(yè)向銀行借款相當于持有一個基于企

業(yè)資產(chǎn)價值的（）o

A、看跌期權

B、看漲期權

C、期權費

D、初始股權投資

【答案】B

【解析】B項，KMV的CreditMonitor模型是一種適用■7_L市公司的違約概率

模型，其核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關系視為期權買賣關系，借貸關系中的

信用風險信息因此隱含在這種期權交易之中，企業(yè)向銀行借款相當于持有一個

基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期權。期權的基礎資產(chǎn)就是借款企業(yè)的資產(chǎn)，執(zhí)行價

格就是企業(yè)債務的價值，股東初始股權投資可以看做期權費。

36、市場約束參與方不包括（）。

A、監(jiān)管部門

B、股東

C、外部中介機構

D、個人存款人

【答案】D

【解析】市場約束參與方包括：監(jiān)管部門、公眾存款人、股東、其他債權人、

外部中介機構和其他參與方。

37、假設某商業(yè)銀行總資產(chǎn)為1000億元，資產(chǎn)加權平均久期為6年，總負嘖

900億元，負債加權平均久期為5年，則該銀行的資產(chǎn)負債久期缺口為

（）o

A、1.5

B、-1.5

C、1

D、-1

【答案】A

【解析】根據(jù)公式可得，久期缺口;資產(chǎn)加權平均久期-（總負債/總資產(chǎn)）X負

債加權平均久期二6-（900/1000）X5=1.50

38、下列選項中，不屬于銀行監(jiān)管的方法的是（）o

A、監(jiān)督檢查

B、市場退出

C、資本監(jiān)管

D、市場準入

【答案】B

【解析】銀行監(jiān)管的方法的是：市場準入、監(jiān)督檢查、資本監(jiān)管。

39、銀行戰(zhàn)略風險管理的主要作用是（）0

A、提高銀行的股東價值和銀行知名度，保持銀行的行業(yè)領先地位

B、最大限度地避免經(jīng)濟損失，提高員工的業(yè)務熟練程度，提高銀行知名度

C、最大限度地避免經(jīng)濟損失，持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值

D、持久維護商業(yè)銀行的聲譽，提高員工的業(yè)務熟練程度，消除銀行面臨的

市場風險

【答案】C

【解析】戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別

所有潛在風險以及這些風險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機真實

發(fā)生前就將其有效遏制。簡言之，戰(zhàn)略風險管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟損

失、持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值。

40、基本指標法操作風險資本等于銀行前（）年總收入的平均值乘上一個固定

比例。

A、三

B、二

C、四

D、五

【答案】A

【解析】基本指標法操作風險資本等于銀行前三年總收入的平均值乘上一個固

定比例。

41、下列各項不屬于單幣種敞口頭寸的是（）0

A、期權敞口頭寸

B、遠期凈敞口頭寸

C、即期凈敞口頭寸

D、總敞口頭寸

【答案】D

【解析】外匯敞口頭寸分為單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。其中，單幣種敞口

頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸、期權敞口頭寸以及其

他敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風險。

42、國別風險應當至少劃分為（）個等級。

A、三

B、四

C、五

D、六

【答案】C

【解析】國別風險應當至少劃分為低、較低、中、較高、高五個等級，風險暴

露較大的機構可以考慮建立更為復雜的評級體系。

43、在針對單個客戶進行限額管理時，商業(yè)銀行對客戶進行信用評級后，首要

工作是判斷客戶的（）。

A、最高債務承受額

B、最低債務承受額

C、平均債務承受額

D、長期債務承受額

【答案】A

【解析】針對單個客戶進行限額管理時，商業(yè)銀行對客戶進行信用評級后，首

要工作是判斷該客戶的債務承受能力，即確定客戶的最高債務承受額，即客戶

憑借自身信用與實力承受對外債務的最大能力。

44、CreditPortfolioView模型根據(jù)現(xiàn)實宏觀經(jīng)濟因素通過（）計算違

約率。

A、壓力測試

B、資產(chǎn)分組

C、蒙特卡羅模擬

D、歷史損失數(shù)據(jù)均值與方差替代

【答案】C

【解析】CreditPortfolioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一個

補充，因為該模型雖然在違約率計算上不使用歷史數(shù)據(jù)，而是根據(jù)現(xiàn)實宏觀經(jīng)

濟因素通過蒙特卡羅模擬計算出來，但對于那些非違約的轉(zhuǎn)移概率則還需要根

據(jù)歷史數(shù)據(jù)來計算，只不過將這些基于歷史數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)移概率進行了調(diào)整而已。

45、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險管理體系通?？梢苑纸鉃楹暧^戰(zhàn)略層面、中觀管理層

面和微觀執(zhí)行層面，戰(zhàn)略風險也相應的潛藏于這三個層面之中。關于商業(yè)銀行

三個層面的戰(zhàn)略風險，下列說法錯誤的是（）。

A、具體崗位的風險管理政策和流程直接影響商業(yè)銀行的業(yè)績表現(xiàn),因此必

須定期嚴格審核或修訂

B、信用評級參數(shù)的設定、投資組合的選擇/分布、市場營銷計劃等可能存

在相當嚴重的戰(zhàn)略風險

C、進入/退出市場、提供新產(chǎn)品/服務、接受/放棄合作伙伴等長期戰(zhàn)略

決策可能存在巨大的戰(zhàn)略風險

D、戰(zhàn)略風險管理規(guī)劃不應經(jīng)常審核或修訂以免影響長期戰(zhàn)略一致性

【答案】D

【解析】D項，戰(zhàn)略風險管理的最有效方法是制定以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃，

并定期進行修正。雖然重大的戰(zhàn)略規(guī)劃/決策有時需要提請股東大會審議、批

準，但并不意味著戰(zhàn)略規(guī)劃因此保持長期不變。相反，戰(zhàn)略規(guī)劃應當定期審核

或修正，以適應不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境和滿足利益持有者的需求，同時最大

限度地降低戰(zhàn)略規(guī)劃中的戰(zhàn)略風險。

46、下列哪項不屬于政治風險？（）

A、政府更替

B、財產(chǎn)征用

C、洗錢

D、政治沖突

【答案】C

【解析】政治風險指債務人因所在國發(fā)生政治沖突、政權更替、戰(zhàn)爭等情形，

或者債務人資產(chǎn)被國有化或被征用等情形而承受的風險。

47、商業(yè)銀行應當在資本充足性評估程序中評估（），即進行資本評估。

A、資本充足水平

B、負債水平

C、盈利水平

D、風險管理水平

【答案】A

【解析】根據(jù)風險評估結果，商業(yè)銀行應當在資本充足性評估程序中評估資本

充足水平，即進行資本評估。商業(yè)銀行應基于風險評估過程中確定的當前風險

狀況、未來業(yè)務規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略確定資本需求。

48、下列各項中，應列入商業(yè)銀行二級資本的是（）o

A、未分配利潤

B、二級資本工具及其溢價

C、盈余公積

D、一般風險準備

【答案】B

【解析】二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備可計入部

分、少數(shù)股東資本可計人部分。

49、內(nèi)部控制的目標不包括（）o

A、確保對于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循

B、確保企業(yè)的基區(qū)業(yè)務目標，包括業(yè)績和盈利目標以及資源的安全性

C、明確劃分股東、董事會和高級管理層、經(jīng)理人員各自的權利、責任、利

益形成的相互制衡關系

D、確?？煽康墓_發(fā)布的財務報表，包括中期和簡要的財務報表以及從這

些公開發(fā)布的報表中精選的財務數(shù)據(jù)，例如業(yè)績公告

【答案】C

【解析】C項是內(nèi)部控制的具體內(nèi)容之一。除ABD三項以外，內(nèi)部控制的目標

還包括確保風險管理體系的有效性。

50、商業(yè)銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元。該客戶在第1年的違

約率是0?8%,第二年的違約率是1.4%,第三年的違約率是2.1%。假設

客戶違約后，銀行的貸款將遭受全額損失。該筆貸款預計到期可收回的金額為

（）o

A、1455.00萬元

B、1455.41萬元

C、957.57萬元

D、960.26萬元

【答案】C

【解析】根據(jù)題意，第一年預計可收回金額為：1000X(1-0.8%)=992(萬

元)；第二年預計可收回金額為：992X(1-1.4%)2978.11(萬元)；第三年預

計可收回金額為：978.11X(1-2.1%)Q957.57(萬元)。

（中級）風險管理沖刺卷（三）

考試方式：【閉卷】考試時間：【90分鐘】總分：【100分】

一、單項選擇題（共50題，每小題2分，共100分）

1、為確?？陀^、公正地發(fā)表審計意見，外部審計機構有權（）。

A、實施銀行監(jiān)管

B、要求被審計單位按照規(guī)定提供預算或者財務收支計劃

C、披露被審計單位的風險管理狀況

D、查看被審計單位的年度重大事件

【答案】B

【解析】為確?？陀^、公正地發(fā)表升級意見，有關法律賦予了外部審計機構以

下權利：1.外部審計機構有權力要求被審計單位按照規(guī)定提供預算或者財務收

支計劃、預算執(zhí)行情況、決算、財務報告以及其他