2024年10月中證ESG月報

中證ESG?報2024年10?（總第44期）打造中國ESG標(biāo)準(zhǔn)，推動ESG最佳中國實踐指數(shù)及產(chǎn)品速覽可持續(xù)發(fā)展指數(shù)與產(chǎn)品??，截?2024年10?底，中證指數(shù)累計發(fā)布ESG等可持續(xù)發(fā)展指數(shù)146條，其中股票指數(shù)109條，債券指數(shù)34條，多資產(chǎn)指數(shù)3條。?前，基于滬深300、中證500、中證800、中證1000、上證50、上證180、上證380等寬基的ESG指數(shù)不斷豐富，形成了ESG基準(zhǔn)、ESG領(lǐng)先和ESG策略等系列，跟蹤ESG等可持續(xù)發(fā)展指數(shù)的產(chǎn)品有89只，規(guī)模合計833.00億元。截?2024年9?30?基?三季度報告數(shù)據(jù)，如?三季度報告數(shù)據(jù)，采?上季度報告數(shù)據(jù)或基?成?公告的數(shù)據(jù)。 本?焦點速覽 境內(nèi)ESG市場動態(tài)10?11??態(tài)環(huán)境部發(fā)布《?海排污?監(jiān)督管理辦法（試?》，明確了?海排污?的定義、類型、分類管理原則，并圍繞設(shè)置、備案、監(jiān)測、執(zhí)法檢查、信息管理等各監(jiān)管環(huán)節(jié)，分別明確了相應(yīng)的監(jiān)管要求。10?24?國家發(fā)改委、?態(tài)環(huán)境部等?部?聯(lián)合發(fā)布《完善碳排放統(tǒng)計核算體系?作?案》，從健全區(qū)域碳排放統(tǒng)計核算制度、完善重點?業(yè)領(lǐng)域碳排放核算機制、健全企業(yè)碳排放核算?法等8??提出23條重點任務(wù)，著?破解構(gòu)建碳排放統(tǒng)計核算體系?臨的短板制約。10?30?國家發(fā)改委、?信部等六部?聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于??實施可再?能源替代?動的指導(dǎo)意全可靠替代能?、加快推進重點領(lǐng)域可再?能源替代應(yīng)?等417條意?，加快推進可再?能源替代。

全球ESG市場動態(tài)10?4巴基斯坦證券交易委員會提出分階段執(zhí)?ISSB準(zhǔn)則?案。10?9加拿?政府宣布?次擴?其對?候相關(guān)財務(wù)披露，計劃對?型公司引?強制性?候相關(guān)報告。10?21?中國?港發(fā)布可持續(xù)?融?動計劃，?持亞洲和全球的可持續(xù)發(fā)展。10?24?歐洲證券和市場管理局發(fā)布《歐洲共同執(zhí)法重點聲明》，重點關(guān)注雙重重要性評估等內(nèi)容。中證ESG市場動態(tài)截?2024年10?底，滬深300中證500、中證800ESG基準(zhǔn)指數(shù)?2017年7?以來累計收益分別??指數(shù)?2.29%、9.167.51%，成份股中各有99.57%、%和98.73%的上市公司采取了明確碳減排措施，平均社會貢獻(xiàn)值分別為698.83億元、50.87億元和297.54億元，反映ESG基準(zhǔn)指數(shù)相對?指數(shù)的優(yōu)異表現(xiàn)。

市場焦點10?12?中國??銀?、?態(tài)環(huán)境部、?融監(jiān)管總局、證監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于發(fā)揮綠??融作?服務(wù)美麗中國建設(shè)的度、提升綠??融專業(yè)服務(wù)能?、豐富綠??融產(chǎn)品和服務(wù)等??提出19項重點舉措?！兑?》強調(diào)，要著?提升?融機構(gòu)綠??融服務(wù)能?，豐富綠??融產(chǎn)品和服務(wù)。銀?、保險、證券、基?等?融機構(gòu)要??職能定位，通過完善?作機制、優(yōu)化流程管理等健全內(nèi)部管理體系，提升綠??融供給質(zhì)量。持續(xù)加?綠?信貸投放，發(fā)展綠?債券、綠【注】我是注解我是注解我是注解?資產(chǎn)證券化等綠??融產(chǎn)品，強化綠?融資?持。聚焦區(qū)域性?態(tài)環(huán)保項?、碳市場、資源環(huán)境要素、?態(tài)環(huán)境導(dǎo)向的開發(fā)項?、多元化?候投融資、綠?消費等關(guān)鍵環(huán)節(jié)和領(lǐng)域，加?綠??融產(chǎn)品創(chuàng)新?度?！咀ⅰ课沂亲⒔馕沂亲⒔馕沂亲⒔?ESG市場動態(tài) 境內(nèi)ESG市場境內(nèi)市場ESG等可持續(xù)發(fā)展指數(shù)及產(chǎn)品動態(tài)截?2024年10?底，中證指數(shù)累計發(fā)布ESG等可持續(xù)發(fā)展指數(shù)146條，其中股票指數(shù)109條，債券指數(shù)34條，多資產(chǎn)指數(shù)3條。?前，基于滬深300、中證500、中證800、中證1000、上證50、上證180、上證380等寬基的ESG指數(shù)不斷豐富，形成了ESG基準(zhǔn)、ESG領(lǐng)先和ESG策略等系列。綠?主題債券（28）19.2%社會責(zé)任主題股票（1）0.7%綠?主題股票（70）47.9%

ESG基準(zhǔn)（7）4.8%ESG（14）9.6%ESG4.1%ESG多資產(chǎn)（3）2.1%圖1：中證ESG相關(guān)指數(shù)分布（數(shù)據(jù)來源：中證指數(shù)）2024年10?，易?達(dá)中證光伏產(chǎn)業(yè)ETF成?，規(guī)模2.37億元。截?2024年10?底，基于中證ESG等可持續(xù)發(fā)展指數(shù)的產(chǎn)品有89只，規(guī)模合計833.00億元[1]。ESG等可持續(xù)投資類型不斷拓展，為碳中和國家戰(zhàn)略增添新的投資?具，推動?質(zhì)量資本供給。境內(nèi)市場ESG動態(tài)10?11?，?態(tài)環(huán)境部發(fā)布《?海排污?監(jiān)督管理辦法（試?（。?海排污?是陸源污染物進?海輕污染物排海壓?、推進美麗海灣建設(shè)、保障海洋?態(tài)環(huán)境安全具6章24條，按照“全?覆蓋、分類管理、全過程監(jiān)管”的原則，明確了?海排污?的定義、類型、分類管理原則，并圍繞設(shè)置、備案、監(jiān)測、執(zhí)法檢查、信息管理、信息公開等各監(jiān)管環(huán)節(jié)，分別明確了相應(yīng)的監(jiān)管要求，為建?健全責(zé)任明晰、設(shè)置合理、管理規(guī)范的?效監(jiān)督管理機制，不斷完善?海排污?全鏈條治理體系奠定了基礎(chǔ)。截?2024年9?30?基?三季度報告數(shù)據(jù)，如?三季度報告數(shù)據(jù)，采?上季度報告數(shù)據(jù)或基?成?公告的數(shù)據(jù)。境內(nèi)ESG市場10?12?，中國??銀?、?態(tài)環(huán)境部、?融監(jiān)管總局、證監(jiān)會四部?聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于發(fā)揮綠（，從加?重點領(lǐng)域?持?度、提升綠??融專業(yè)服務(wù)能?、豐富綠??融產(chǎn)品和服務(wù)、強化實施保障4個??提出19強調(diào)，要著?提升?融機構(gòu)綠??融服務(wù)能?，豐富綠??融產(chǎn)品和服務(wù)。銀?、保險、證券、基?等?融機構(gòu)要??職能定位，通過完善?作機制、優(yōu)化流程管理、推動?融科技應(yīng)?、強化隊伍建設(shè)等健全內(nèi)部管理體系，提升綠??融供給質(zhì)量。持續(xù)加?綠?信貸投放，發(fā)展綠?債券、綠?資產(chǎn)證券化等綠??融產(chǎn)品，強化綠?融資?持。聚焦區(qū)域性?態(tài)環(huán)保項?、碳市場、資源環(huán)境要素、?態(tài)環(huán)境導(dǎo)向的開發(fā)（EOD）項?、多元化?候投融資、綠?消費等關(guān)鍵環(huán)節(jié)和領(lǐng)域，加?綠??融產(chǎn)品創(chuàng)新?度。10?24?，國家發(fā)改委、?態(tài)環(huán)境部等?部?聯(lián)合發(fā)布《完善碳排放統(tǒng)計核算體系?作?案》（，提出到2025年，國家及省級地區(qū)碳排放年報、快報制度全?建?，?批?業(yè)企業(yè)碳排放核算標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品碳?跡核算標(biāo)準(zhǔn)發(fā)布實施，產(chǎn)品碳?跡管理體系建設(shè)取得積極進展，國家溫室?體排放因?數(shù)據(jù)庫基本建成并定期更新，碳排放相關(guān)計量、檢測、監(jiān)測、分析能?制、健全企業(yè)碳排放核算?法、構(gòu)建項?碳排放和碳減排核算體系、建?健全碳?跡管理體系、建設(shè)國家溫室?體排放因?數(shù)據(jù)庫、建設(shè)國家溫室?體排放因?數(shù)據(jù)庫、加強國際合作等8??提出23條重點任務(wù)，著?破解構(gòu)建碳排放統(tǒng)計核算體系?臨的短板制約。10?30?，國家發(fā)改委、?信部等六部?聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于??實施可再?能源替代?動的指導(dǎo)（，提出“?四五”期間重點領(lǐng)域可再?能源替代取得積極進展，2025年全國可再?能源消費量達(dá)到11包括全?提升可再?能源供給能?、加快可再?能源配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、協(xié)同推進?業(yè)?能綠?低碳轉(zhuǎn)型等，以加快推進可再?能源替代。全球ESG市場全球市場ESG動態(tài)10?4?，巴基斯坦證券交易委員會（SECP）提出分階段執(zhí)?國際可持續(xù)披露準(zhǔn)則（ISSB準(zhǔn)則）的?案，并就該?案公開征求意?。該?案要求符合條件的巴基斯坦上市公司及?上市公司，根據(jù)其營業(yè)額、員??數(shù)或總資產(chǎn)規(guī)模，分別?2025年1?或2026年1?起執(zhí)?ISSB準(zhǔn)則；對于其他不滿?特定規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)的上市公司，將?2027年1?起執(zhí)?ISSB準(zhǔn)則。此外，SECP還提議，?執(zhí)?ISSB準(zhǔn)則的第?年起，公司需獲得審計師對其可持續(xù)披露報告的鑒證。全球ESG市場全球市場ESG動態(tài)10?8?，國際證監(jiān)會組織（IOSCO）主席在英國?融?為監(jiān)管局舉辦的國際資本市場會議上發(fā)表演講指出，IOSCO正在積極推動全球采?國際可持續(xù)披露準(zhǔn)則（ISSB準(zhǔn)則。通過向各成員國提供技術(shù)?持和專業(yè)指導(dǎo)，幫助其監(jiān)管機構(gòu)了解將ISSB準(zhǔn)則融?本國監(jiān)管框架并進?適當(dāng)調(diào)整的?法。IOSCO中規(guī)模最?的委員會，即增?和新興市場委員會，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)這??作，預(yù)計未來將有約13萬家公司采?ISSB準(zhǔn)則框架進?信息披露。10?9?，加拿?政府宣布?次擴?其對?候相關(guān)財務(wù)披露，以涵蓋私營公司，并計劃對聯(lián)邦注冊的?型公司引?強制性?候相關(guān)報告。的?候相關(guān)財務(wù)披露，并啟動監(jiān)管程序以確定披露要求的實質(zhì)內(nèi)容以及新規(guī)涵蓋的公司規(guī)模。聲明指出，中?型企業(yè)將不會受到新要求的約束，但正在考慮?勵這些企業(yè)?愿提供?候相關(guān)披露。此外，加拿?政府還推出了制定可持續(xù)投資分類標(biāo)準(zhǔn)的計劃，以?持綠?和過渡經(jīng)濟活動分類。10?21?，中國?港發(fā)布可持續(xù)?融?動計劃，旨在鞏固?港作為區(qū)內(nèi)可持續(xù)?融中?的地位，并?持亞洲和全球的可持續(xù)發(fā)展。計劃包括銀?業(yè)邁向凈零排放、投資可持續(xù)未來、凈零融資和更具包容性的可持續(xù)發(fā)展四個??，并提出包含將?港打造為區(qū)內(nèi)以?全球?選的可持續(xù)發(fā)展融資平臺、外匯基?投資組合在2050年或之前達(dá)?凈零排放、催化可持續(xù)?融創(chuàng)新、填補區(qū)內(nèi)可持續(xù)?融的?才和知識缺?等???標(biāo)。10?24?，歐洲證券和市場管理局（ESMA），明確了未來?年內(nèi)關(guān)于歐盟《企業(yè)可持續(xù)性報告指令》的關(guān)鍵重點，ESMA及歐洲各國執(zhí)法機構(gòu)將對該指令進?嚴(yán)格監(jiān)督。ESMA將雙重重要性評估、可持續(xù)性聲明的范圍與結(jié)構(gòu)，以及使?歐盟分類法模板進?報告等問題列為重點關(guān)注內(nèi)容，并明確表?“進?涵蓋影響和財務(wù)重要性的雙重重要性評估是確定可持續(xù)發(fā)展聲明中信息披露的起點”。全球ESG產(chǎn)品動態(tài)DWS發(fā)?1只ESGETF，名稱為XtrackersGlobalInfrastructureESGUCITSETF（XIFE，費率為0.35%，在倫交所上市。XIFE跟蹤DowJonesBrookfieldGlobalGreenInfrastructureIndex指數(shù)，該指數(shù)樣本空間為發(fā)達(dá)市場與新興市場上市公司證券，在剔除武器、煙草、化?燃料發(fā)電等?業(yè)后，選取業(yè)務(wù)涉及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的證券作為指數(shù)樣本，采?優(yōu)化算法進?加權(quán)，使得平均碳強度較整體樣本空間降低30%以上。截?2024年10?底，美國市場共有ESGETF130只，規(guī)模合計917.04億美元。Top5產(chǎn)品規(guī)模為405.70億美元，占ESGETF產(chǎn)品總規(guī)模的44.24%，Top10產(chǎn)品總規(guī)模占?62.10%。

圖2：過去12個?美國ESGETF產(chǎn)品數(shù)量和規(guī)模（數(shù)據(jù)來源：ETF.com） 中證ESG基準(zhǔn)系列指數(shù)表現(xiàn) 滬深300、中證500和中證800ESG基準(zhǔn)指數(shù)是從相應(yīng)?指數(shù)樣本股中剔除中證?級?業(yè)內(nèi)ESG分?jǐn)?shù)最低的20%上市公司證券，選取剩余股票作為指數(shù)樣本股，為ESG投資提供業(yè)績基準(zhǔn)和投資標(biāo)的。2024年10?底，滬深300ESG基準(zhǔn)指數(shù)相對?指數(shù)基?[2]以來的超額收益為2.29%，成份公司ESG平均分?jǐn)?shù)為0.89，有99.57%的公司采取碳減排措施，有73.93%的公司通過明確的環(huán)境管理體系認(rèn)證，平均社會貢獻(xiàn)值為698.83億元，上述指標(biāo)相對滬深300指數(shù)成份公司更?。圖3：滬深300ESG基準(zhǔn)指數(shù)相對滬深300指數(shù)累計超額收益率?勢（數(shù)據(jù)來源：中證指數(shù)）中證500ESG基準(zhǔn)指數(shù)相對?指數(shù)基?[3]以來的超額收益9.16%，成份公司ESG平均分?jǐn)?shù)為0.79，有97.70%的公司采取碳減排措施，有74.94%的公司通過明確的環(huán)境管理體系認(rèn)證，平均社會貢獻(xiàn)值為50.87億元，上述指標(biāo)相對中證500指數(shù)成份公司更?。中證800ESG基準(zhǔn)指數(shù)相對?指數(shù)基?[4]以來的超額收益7.51%，成份公司ESG平均分?jǐn)?shù)為0.83，有98.73%的公司采取碳減排措施，有297.54億元，上述指標(biāo)相對中證800指數(shù)成份公司更?。500指數(shù)累計超額收益率?勢（數(shù)據(jù)來源：中證指數(shù)）800指數(shù)累計超額收益率?勢（數(shù)據(jù)來源：中證指數(shù)）[2]2017年6?30?。[3]2017年6?30?。[4]2017年6?30?。類別類別931463931648931650931782950223950224950225931465931649931651931686950226950227000691931466931661931662931859指數(shù)全稱滬深300ESG基準(zhǔn)指數(shù)中證500ESG基準(zhǔn)指數(shù)中證800ESG基準(zhǔn)指數(shù)中證1000ESG基準(zhǔn)指數(shù)上證50ESG基準(zhǔn)指數(shù)上證180ESG基準(zhǔn)指數(shù)上證380ESG基準(zhǔn)指數(shù)滬深300ESG領(lǐng)先指數(shù)中證500ESG領(lǐng)先指數(shù)中證800ESG領(lǐng)先指數(shù)中證1000ESG領(lǐng)先指數(shù)上證180ESG領(lǐng)先指數(shù)上證380ESG領(lǐng)先指數(shù)上證科創(chuàng)板ESG指數(shù)滬深300ESG價值指數(shù)中證500ESG價值指數(shù)中證800ESG價值指數(shù)滬深300碳中和指數(shù)300ESG500ESG800ESG1000ESG50ESG180ESG380ESG300ESG領(lǐng)先500ESG領(lǐng)先800ESG領(lǐng)先1000ESG180ESG領(lǐng)先380ESG領(lǐng)先科創(chuàng)ESG300ESG500ESG價值800ESG價值300碳中和指數(shù)定位為ESG類基?產(chǎn)品提供業(yè)績基準(zhǔn)衡量ESG評價?的公司股票的市場表現(xiàn)ESGSmartBeta，在投資過程中考慮ESG因素降低組合?險，同時使?SmartBeta提升組合收益相對?指數(shù)具有更低的碳強度，并逐漸遞減，為投資者提供以“碳中和”為?標(biāo)的基準(zhǔn)和投資標(biāo)的發(fā)布?期2022/7/82022/3/7年年年年年年年年2024年以來基?以來累計收益基?以來年化收益年化波動率過去1年最?回撤ESG平均分設(shè)?環(huán)境管理部?平均社會貢獻(xiàn)值（億元）滬深300指數(shù)27.21%-5.20%-21.63%-11.38%13.40%6.06%0.83%19.12%-14.41%0.8499.33%68.67%90.33%571.89滬深300基準(zhǔn)指數(shù)24.80%-6.86%-21.48%-10.45%13.07%8.35%1.13%19.40%-14.44%0.8999.57%73.93%94.44%698.83中證50020.87%15.58%-20.31%-7.42%8.69%-3.53%-0.50%21.28%-21.43%0.7194.20%71.80%66.80%47.40中證500ESG基準(zhǔn)指數(shù)20.65%12.65%-16.23%-6.19%8.15%5.63%0.77%20.96%-20.51%0.7997.70%74.94%74.17%50.87中證800指數(shù)25.79%-0.76%-21.32%-10.37%12.14%3.28%0.45%19.07%-15.70%0.7696.13%70.63%75.63%244.09中證800ESG基準(zhǔn)指數(shù)25.79%-1.81%-20.85%-9.98%11.78%10.79%1.45%19.03%-15.45%0.8398.73%74.21%83.54%297.54附錄ESG型基?可持續(xù)發(fā)展主題指數(shù)基?基?代碼5168305601805619000128545109903108516720159791501057515790ESG型基?可持續(xù)發(fā)展主題指數(shù)基?基?代碼5168305601805619000128545109903108516720159791501057515790011102161028515030516160515700300ESG基準(zhǔn)ETF南?滬深300ESG基準(zhǔn)ETF招商滬深300ESG基準(zhǔn)ETF英?中證ESG120策略指數(shù)基??銀中證180ESGETF嘉實中證滬深300ESG領(lǐng)先指數(shù)ETF浦銀安盛中證ESG120策略ETF中?中證500ESG基準(zhǔn)指數(shù)增強型基?華夏滬深300ESG基準(zhǔn)ETF基?伏產(chǎn)業(yè)ETF業(yè)指數(shù)基?汽?指數(shù)基?汽?ETFETF汽?產(chǎn)業(yè)ETF1.920.800.640.600.500.420.360.350.3294.2192.1187.2279.0558.3256.1935.88成??期2021-06-242023-04-132021-07-062022-03-152021-06-182021-03-022021-07-222022-10-252018-05-232020-12-072021-01-282015-03-302021-01-222019-12-31產(chǎn)品類型可持續(xù)發(fā)展主題指數(shù)基?基?代碼159790159857562990512580517160517330011512159806159875159637159639561190516090516880013816011966013195基?名稱經(jīng)濟主題ETFETF交所碳中和ETFETF主題ETF護主題ETF?指數(shù)基??ETF嘉實中證新能源ETF?ETF所碳中和ETF指數(shù)基?所碳中和ETFETF銀華光伏50ETF指數(shù)基?所碳中和ETF?指數(shù)基?24.5721.8314.6814.6214.3314.1513.3913.0211.3110.349.379.038.748.578.057.966.885.735.53成??期2022-07-112017-01-252021-11-262021-11-262022-08-192022-07-112022-07-112021-03-112021-01-052021-10-262021-06-182022-07-112021-08-27附錄產(chǎn)品類型可持續(xù)發(fā)展主題指數(shù)基?基?代碼012543159864516390012885510010501030159641159752516270159885516070516660產(chǎn)品類型可持續(xù)發(fā)展主題指數(shù)基?基?代碼012543159864516390012885510010501030159641159752516270159885516070516660163114012722159640159609159861基?名稱汽?指數(shù)基?業(yè)ETF源汽?ETF業(yè)指數(shù)基?交銀180治理ETF匯添富中證環(huán)境治理指數(shù)基?嘉實中證光伏產(chǎn)業(yè)指數(shù)基?招商中證上海環(huán)交所碳中和ETF地新能源主題ETF華安中證內(nèi)地新能源主題ETF碳經(jīng)濟ETF易?達(dá)中證內(nèi)地低碳經(jīng)濟ETF汽?ETF環(huán)交所碳中和ETF業(yè)指數(shù)基?交所碳中和ETF伏產(chǎn)業(yè)ETF業(yè)50ETF4.794.363.803.613.583.533.393.383.243.072.992.842.762.522.402.38成??期2021-08-182021-07-282021-06-032021-08-172009-09-252016-12-292022-01-252022-07-142021-07-202021-07-092021-04-152021-02-032022-07-132014-05-302021-07-142022-07-132022-06-162021-03-19產(chǎn)品類型可持續(xù)發(fā)展主題指數(shù)基?基?代碼562970159824159863516290562850561260516580012328159642561170516850159618560560基?名稱業(yè)ETF博時新能源汽?ETF指數(shù)基?ETF數(shù)增強型基?業(yè)ETF現(xiàn)代能源ETF30ETF指數(shù)基?現(xiàn)代能源ETF博時中證新能源ETF數(shù)增強型基?所碳中和ETFETF華夏中證新能源ETFETFETF經(jīng)濟主題ETF經(jīng)濟主題ETF2.372.322.292.252.021.881.881.631.581.381.020.980.970.890.850.830.81成??期2024-10-302020-12-102015-06-162021-02-222021-12-072021-08-092023-07-272022-11-162016-07-192023-07-272021-07-152022-07-042022-07-132014-09-112023-03-022021-03-092022-04-082010-05-282021-12-202021-08-27附錄產(chǎn)品類型可持續(xù)發(fā)展主題指