初級銀行專業(yè)人員資格公司信貸單項選擇題專項強化真題試卷23

初級銀行專業(yè)人員資格公司信貸單項選

擇題專項強化真題試卷23

一、單選題（本題共40題，每題1.0分，共40分。）

1、某公司第一年的銷售收入為100萬元，經(jīng)營成本比率為30%,第二年的銷售收

入為200萬元，經(jīng)營成本比率為40%,則經(jīng)營成本比率的增加消耗掉（）萬元的現(xiàn)

金。（2010年上半年）

A、20

B、40

C、60

D、80

標準答案：A

知識點解析：如果第二年保持第一年的經(jīng)營成本比率30%,那么經(jīng)營成本應(yīng)當是

200x30%=60（萬元），但經(jīng)營成本比率的增加使得實際經(jīng)營成本達到了200x40%

二80（萬元）。因此，經(jīng)營成本比率增加消耗掉20萬元的現(xiàn)金。

2、盈利能力（）。（2010年上半年）

A、是區(qū)域風(fēng)險高低的最終體現(xiàn)

B、不能通過總資產(chǎn)收益率來衡量

C、不能通過貸款實際收益率來衡量

D、增高，則區(qū)域風(fēng)險相對較高

標準答案：A

知識點解析：盈利能力是區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險高低的最終體現(xiàn)。通過總資產(chǎn)收

益率、貸款實際收益率兩項主要指標，來衡量目標區(qū)域的盈利性。總資產(chǎn)收益率反

映了目標區(qū)域的總體盈利能力，而貸款實際收益率則反映了信貸業(yè)務(wù)的價值創(chuàng)造能

力。這兩項指標高時，通常區(qū)域風(fēng)險相對較低。

3、關(guān)于信貸資金運動的特征，下列說法錯誤的是（）

A、與社會物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合

B、產(chǎn)生經(jīng)濟效益才能良性循環(huán)

C、信貸資金運動以客戶為軸心

D、以償還為前提的支出，有條件的讓渡

標準答案：C

知識點解析：暫無解析

4、以房地產(chǎn)市場為例，銀行要分析的風(fēng)險因素不包括（）

A、政治風(fēng)險

B、員工風(fēng)險

C、政策風(fēng)險

D、經(jīng)濟風(fēng)險

標準答案：B

知識點解析：以房地產(chǎn)市場為例，銀行要分析的風(fēng)險因素包括政治風(fēng)險、政策風(fēng)

險、經(jīng)濟風(fēng)險和市場風(fēng)險等。

5、公司信貸客戶按規(guī)模細分時，對于大型房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營的企業(yè)需滿足的條件是

（）

A、營業(yè)收入Y*0000萬元；資產(chǎn)總額Z215000萬元

B、營業(yè)收入YN200000萬元；資產(chǎn)總額ZN15000萬元

C、營業(yè)收入YZ250000萬元；資產(chǎn)總額Z*0000萬元

D、營業(yè)收入YN200000萬元；資產(chǎn)總額Z30000萬元

標準答案：D

知識點解析：國統(tǒng)字[2011]75號文件對我國大中小微型企業(yè)的劃分作出具體規(guī)定，

對于房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營的大型企業(yè)需滿足的條件是營業(yè)收入Y>200000萬元；資產(chǎn)總

額Z>10000萬元。

6、A公司2016年初固定資產(chǎn)凈值為2300萬元，年末固定資產(chǎn)凈值為3400萬元。

其當年銷售收入凈額為8730萬元，則A公司固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為（）。

A、4.43

B、5.23

C、3.06

D、2.59

標準答案：C

知識點解析：固定資產(chǎn)平均凈值二（期初凈值+期未凈值）:2=（2300+3400）;2=2850（萬

元）。固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入/平均固定資產(chǎn)凈值=8730+2850M.06。

7、貸款質(zhì)押中最主要的風(fēng)險因素是（）

A、司法風(fēng)險

B、匯率風(fēng)險

C、虛假質(zhì)押風(fēng)險

D、操作風(fēng)險

標準答案：C

知識點解析：貸款質(zhì)押中最主要的風(fēng)險是虛假質(zhì)押風(fēng)險。

8、下列關(guān)丁授信品種的表述，錯誤的是（）。

A、授信品種應(yīng)與其他銀行給予該客戶的授信品種相匹配

B、授信品種應(yīng)與客戶結(jié)算方式相匹配

C、授信品種應(yīng)與授信用途相匹配

D、授信品種應(yīng)與客戶風(fēng)險狀況相匹配

標準答案：A

知識點解析：授信品種首先應(yīng)與授信用途相匹配，即授信品種的適用范圍應(yīng)涵蓋該

筆業(yè)務(wù)具體的貸款用途；其次，應(yīng)與客戶結(jié)算方式相匹配，即貸款項下業(yè)務(wù)交易所

采用的結(jié)算方式應(yīng)與授信品種適用范圍一致；再次，授信品種還應(yīng)與客戶風(fēng)險狀況

相匹配，由于不同授信晶種通常具有小同的風(fēng)險特征，風(fēng)險相對較高的授信品種通

常僅適用于資信水平相對較高的客戶；最后，授信品種還應(yīng)于銀行信貸政策相匹

配，符合所在銀行的信貸政策及管理要求。

9、從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實物資本，

再由實物資本轉(zhuǎn)化為（）的過程。

A、資產(chǎn)資本

B、資金成本

C、金融資本

D、生產(chǎn)資本

標準答案：C

知識點解析：從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實

物資本，再由實物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。它包括兩個方面的內(nèi)容：一是生產(chǎn)

轉(zhuǎn)換周期；二是資本轉(zhuǎn)疾周期。

10、在商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理組織架構(gòu)中，（）是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理和決

策機構(gòu)。

A、信貸業(yè)務(wù)前中后臺部門

B、高級管理層

C、董事會

D、監(jiān)事會

標準答案：C

知識點解析：董事會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理和決策機構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管

理的最終責(zé)任.負責(zé)審枇風(fēng)險管理的戰(zhàn)略政策C

II、貸款人從事項目融資業(yè)務(wù)，應(yīng)當以（）分析為核心，重點從項目技術(shù)可行性、財

務(wù)可行性和還款來源可靠性等方面評估項目風(fēng)險，充分考慮政策變化、市場波動等

不確定因素對項R的影響，審慎預(yù)測項R的未來收益和現(xiàn)金流。

A、資產(chǎn)變現(xiàn)能力

B、營運能力

C、盈利能力

D、償債能力

標準答案：D

知識點解析：貸款人從事項目融資業(yè)務(wù)，應(yīng)當以償債能力分析為核心，重點從項目

技術(shù)可行性、財務(wù)可行性和還款來源可靠性等方面評估項目風(fēng)險，充分考慮政策變

化、市場波動等不確定因素對項目的影響，審慎預(yù)測項目的未來收益和現(xiàn)金流。

12、從理論上看，企業(yè)，’介值最大而綜合成本最低時的資金結(jié)構(gòu)為（）

A、總資產(chǎn)利潤率低于長期債務(wù)成本時

B、企業(yè)加權(quán)平均資本成本最低時

C、企業(yè)權(quán)益資本凈利潤率最高時

D、總資產(chǎn)利潤率高于長期債務(wù)成本時

標準答案：C

知識點解析：哲無解析

13、從凈現(xiàn)值率考慮，下列項目中效益最好的是（）

A、總投資現(xiàn)值為100萬元，財務(wù)凈現(xiàn)值為40萬元

B、總投資現(xiàn)值為200萬元，財務(wù)凈現(xiàn)值為5。萬元

C、總投資現(xiàn)值為300萬元，財務(wù)凈現(xiàn)值為60萬元

D、總投資現(xiàn)值為400萬元，財務(wù)凈現(xiàn)值為70萬元

標準答案：A

知識點解析：凈現(xiàn)值率越大，項目的效益就越好。凈現(xiàn)值率=財務(wù)凈現(xiàn)值/總投資

現(xiàn)值。A項凈現(xiàn)值率為0.4：B項凈現(xiàn)率為0.25；C項凈現(xiàn)值率為0.2；D項凈

現(xiàn)值率為0.175。因此A項項目效益最好。

14、具有競爭力的產(chǎn)品能為企業(yè)贏得市場和利潤，（）不是企業(yè)產(chǎn)品競爭力的主要影

響因素V

A、質(zhì)量穩(wěn)定

B、性能先進

C、銷價合理

D、市場占有率

標準答案：D

知識點解析：企業(yè)產(chǎn)品的競爭力取決于產(chǎn)品品牌等多種因素，但主要還是取決于產(chǎn)

品自身的性價比，那些性能先進、質(zhì)量穩(wěn)定、銷價合理的產(chǎn)品往往在市場上具有較

強的競爭力，為企業(yè)贏得市場和利潤。

15、銀行對貸款項目技術(shù)及工藝流程進行分析評估的H的是（）。

A、分析產(chǎn)品方案和市場需求狀況

B、分析所選擇的設(shè)備具有較高的經(jīng)濟性

C、分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程技術(shù)方法的可行性

D、分析項目產(chǎn)品的規(guī)格、品種、技術(shù)性能以及產(chǎn)品的質(zhì)量

標準答案：C

知識點解析：銀行對項目進行技術(shù)及工藝流程分析就是分析比較項目的設(shè)計方案、

生產(chǎn)工藝和設(shè)備造型等內(nèi)容，分析和評估項目生產(chǎn)規(guī)定產(chǎn)品的技術(shù)方案是否為最佳

技術(shù)方案，分析和評估項目的生產(chǎn)（服務(wù)）過程是否在最經(jīng)濟的條件下得以實現(xiàn)。

16、（）是銀行根據(jù)申請人要求，向受益人承諾債務(wù)人不履行債務(wù)或符合約定條件

時，銀行按照約定以支討一定貨幣的方式履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。

A、銀行貸款

B、銀行擔(dān)保

C、銀行承兌

D、信用證

標準答案：B

知識點解析：銀行擔(dān)保是銀行根據(jù)申請人要求，向受益人承諾債務(wù)人不履行債務(wù)或

符合約定條件時，銀行按照約定以支付一定貨幣的方式履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行

為。故本題選B。

17、《人民幣利率管理規(guī)定》中指出，中長期貸款（期限在一年以上）利率（）年一

定。

A、-

B、半

C、二

D、三

標準答案：A

知識點解析?：《人民幣利率管理規(guī)定》中指出，中長期貸款（期限在一年以上）利率

一年一定。故本題選A。

18、下列關(guān)于營運資本友資的說法，不正確的是（），

A、產(chǎn)生于季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負債時

B、產(chǎn)生于季節(jié)性負債數(shù)量超過季節(jié)性資產(chǎn)時

C、通過公司內(nèi)部融資或者銀行貸款來補充的融資

D、公司一般會盡可能用內(nèi)部資金來滿足營運資本投資

標準答案：B

知識點解析：當季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負債時，超出的部分需要通過公司內(nèi)部

融資或者銀行貸款來補充，這部分融資稱作營運資木投資。公司一般會盡可能用內(nèi)

部資金來滿足營運費本沒資，如果內(nèi)部融資無法滿足全部融資需求，公司就會向銀

行申請短期貸款。

19、進行內(nèi)部因素分析時，常用的內(nèi)部指標不含（），

A、風(fēng)險性

B、安全性

C、盈利性

D、流動性

標準答案:A

知識點解析：銀行自身的風(fēng)險內(nèi)控管理水平對信貸資產(chǎn)質(zhì)量也具有重要影響。風(fēng)險

內(nèi)控能力通常會體現(xiàn)在很行的經(jīng)營指標和數(shù)據(jù)上，因此可選取一些重要的內(nèi)部指標

來進行分析。常用內(nèi)部由標包括三個方面：信貸資產(chǎn)質(zhì)量（安全性）、盈利性和流動

性。

20、貸款人從事項目融資業(yè)務(wù)，應(yīng)當以（）分析為核心，重點從項目技術(shù)可行性、財

務(wù)可行性和還款來源可靠性等方面評估項目風(fēng)險，充分考慮政策變化、市場波動等

不確定因素對項目的影響，審慎預(yù)測項目的未來收益和現(xiàn)金流。

A、資產(chǎn)變現(xiàn)能力

B、營運能力

C、盈利能力

D、償債能力

標準答案：D

知識點解析：貸款人從事項目融資業(yè)務(wù)，應(yīng)當以償債能力分析為核心，重點從項目

技術(shù)可行性、財務(wù)可行性和還款來源可靠性等方面評估項目風(fēng)險，充分考慮政策變

化、市場波動等不確定因素對項目的影響，審慎預(yù)測項目的未來收益和現(xiàn)金流。

21、商業(yè)銀行對借款人最關(guān)心的就是其現(xiàn)在和木來的（）。

A、家庭狀況

B、收入狀況

C、償債能力

D、工作性質(zhì)

標準答案：C

知識點解析：商業(yè)銀行向借款人借出資金的主要目的，就是期望借款人能夠按照規(guī)

定的期限歸還貸款并支芍利息，否則，不僅不能從這種資金借貸關(guān)系中獲得收益，

反而會遭受損失。所以，商業(yè)銀行對借款人最關(guān)心的就是其現(xiàn)在和未來的償債能

力。故本題選C。

22、下列有關(guān)商業(yè)銀行流動資金貸款受托支付的表述，錯誤的是（）。

A、貸款人受托支付是實貸實付的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實貸實付的核心要求

B、貸款支付后因借款人交易對手原因?qū)е峦丝畹?，貸款人應(yīng)及時通知借款人重新

付款并審核

C、商業(yè)銀行應(yīng)要求借款人提交貸款用途證明材料，但借款人無須逐筆提交能夠反

映所提款用途的詳細證明材料

D、商業(yè)銀行應(yīng)制定完善的貸款人受托支付的操作制度，明確放款執(zhí)行部門內(nèi)部的

資料流轉(zhuǎn)要求和審核規(guī)則

標準答案：C

知識點解析：在受托支討方式下，銀行業(yè)金融機構(gòu)除須要求借款人提供提款通知

書、借據(jù)外。還應(yīng)要求借款人提交貸款用途證明材料。借款人應(yīng)逐筆提交能夠反映

所提款項用途的詳細證明材料。

23、關(guān)于貸款承諾，以下表述不正確的是（）。

A、貸款承諾常見于中長期貸款

B、銀行對外出具貸款承諾，一般沒有權(quán)限限制

C、貸款承諾具備法律效力，銀行受承諾書的約束

D、貸款承諾是銀行同意在未來特定時間內(nèi)向借款人提供融資的書面承諾

標準答案：B

知識點解析：項目在可行性研究報告批準階段，各銀行應(yīng)按批準貸款的權(quán)限，根據(jù)

有關(guān)規(guī)定，對外出具貸款承諾。超基層行權(quán)限的項目須報上級行審批。

24、下列不是審貸分離實施要點的是（）。

A、多數(shù)銀行采取設(shè)立各級貸款審查委員會的方式行使集體審議職能

B、審查人員應(yīng)真正成為信貸專家

C、審查人員與借款人原則上不單獨直接接觸

D、信貸決策權(quán)應(yīng)由貸款審查人員行使

標準答案：D

知識點解析：審查人員無最終決策權(quán)。

25、按照五層次理論，策行各種硬件和軟件的集合，包括營業(yè)網(wǎng)點和各類業(yè)務(wù)屬于

公司信貸產(chǎn)品中的（）。

A、核心產(chǎn)品

B、基礎(chǔ)產(chǎn)品

C、期望產(chǎn)品

D、延伸產(chǎn)品

標準答案：B

知識點解析：銀行公司信貸產(chǎn)品的五層次理論包括：（1）核心產(chǎn)品：客戶所購買的

基本服務(wù)和利益；（2）基礎(chǔ)產(chǎn)品：公司信貸產(chǎn)品的基本形式，是核心產(chǎn)品借以實現(xiàn)

的形式。即各種硬件和軟件的集合，包括營業(yè)網(wǎng)點和各類.業(yè)務(wù)；（3）期望產(chǎn)品：購

買者購買產(chǎn)品通常布望和默認的一組屬性和條件，表現(xiàn)為銀行良好和便捷的服務(wù)，

如銀行品牌、服務(wù)支持、方便、安全性等；（4）延伸產(chǎn)品：指某種產(chǎn)品衍生增加的

服務(wù)和收益；（5）潛在產(chǎn)品：延伸產(chǎn)品繼續(xù)延伸和轉(zhuǎn)換的最大可能性，從而塑造出

更能符合客戶需要的新型產(chǎn)品，使客戶從銀行提供的產(chǎn)品和服務(wù)中得到最大限度的

愉悅感，成為銀行的忠實客戶。根據(jù)以上敘述，從第（2）條可以看出，題中的敘述

屬于基礎(chǔ)產(chǎn)品。因此，本題的正確答案為B。

26、預(yù)收賬款屬于（）。

A、流動資產(chǎn)

R、流動負債

C、長期負債

D、非流動資產(chǎn)

標準答案：B

知識點解析：預(yù)收賬款由企業(yè)按照合同規(guī)定，向購貨單位預(yù)先收取的款項。企業(yè)在

發(fā)貨前預(yù)收的貨款，應(yīng)作為企業(yè)的一項流動負債。

27、下列各項中，可用來考察借款人與銀行關(guān)系的項目的是（）。

A、借款人經(jīng)濟效益

B、貸款人財務(wù)狀況

C、借款人規(guī)模

D、不良貸款比率

標準答案：D

知識點解析：根據(jù)銀行流動資金貸前調(diào)查報告內(nèi)容的相關(guān)要求，其中不良貸款比率

（比息率）是反映借款人與銀行關(guān)系的重要指標。

28、（）是指由擬建項目引起的，并與建設(shè)、生產(chǎn)、流通、耗費有聯(lián)系的原材料?、燃

料、動力運輸和環(huán)境保于等協(xié)作配套項目。

A、同步建設(shè)

B、相關(guān)項目

C、外部協(xié)作配套條件

D、物力資源

標準答案：B

知識點解析：相關(guān)項目是指由擬建項目引起的，并與建設(shè)、生產(chǎn)、流通、耗費有聯(lián)

系的原材料、燃料、動力運輸和環(huán)境保護等協(xié)作配套項目。故本題選B。

29、銀行廣告一般有形象廣告和產(chǎn)品廣告兩種類型。公司信貸營銷主要運用（）廣

告，突出（）策略。

A、產(chǎn)品；成本優(yōu)先

B、形象；差異化

C、產(chǎn)品；差異化

D、形象；成本優(yōu)先

標準答案：C

知識點解析?：銀行廣告一般有形象廣告和產(chǎn)品廣告兩種類型。公司信貸營銷主要運

用產(chǎn)品廣告，且產(chǎn)品廣告要突出差異化策略。

30、（）是指由兩家或兩家以上的銀行，依據(jù)同樣的貸款條件并使用一份共同的貸款

協(xié)議，按約定的時間和比例，向借款人發(fā)放的并由一家共同的代理行管理的貸款。

A、卡特爾貸款

B、辛迪加貸款

C、托拉斯貸款

D、康采恩貸款

標準答案：B

知識點解析：辛迪加貸款是指由兩家或兩家以卜的銀行依據(jù)同樣的貸款條件并使用

一份共同的貸款協(xié)議，按約定的時間和比例，向借款人發(fā)放的并由一家共同的代理

行管理的貸款。故選民

31、（）是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。

A、貸款安全性調(diào)查

B、貸款合規(guī)性調(diào)查

C、貸款風(fēng)險性調(diào)查

D、貸款效益性調(diào)查

標準答案：D

知識點解析：貸款效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主

要動力。貸款的盈利水平是商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平的綜合反映，同時也受外部環(huán)境

眾多因素的影響。故選D。

32、花旗銀行副總裁喬治.斯科特有句名言：“我經(jīng)過這個行業(yè)的起起落落，還是

認為沒有什么能代替下面三個問題：你要這筆貸款干什么?你準備怎樣償還這筆貸

款?你說的方法無效時，準備如何償還這筆貸款?''與這句話最貼近的企業(yè)信用分析

框架是()。

A、5Ps

B、5W

C、6Cs

D、CAMELs

標準答案：A

知識點解析：5Ps分析系統(tǒng)包括：個人因素(PersonalFactor)、資金用途因素

(PurposeFactor)s還款來源因素(PaymentFactor)、保障因素(ProtectionFactor)、企

業(yè)前景因素(PerspectiveFactor)。本題中，“你要這筆貸款干什么”屬于資金用途因

素?！澳銣蕚湓鯓觾斶€這筆貸款”屬于還款來源因素，“你說的方法無效時，準備如

何償還這筆貸款”屬于保障因素。故本題答案選A。

33、申請強制執(zhí)行是依法清收的重要環(huán)節(jié)，申請執(zhí)行的法定期限為()。

A1年

、

B3年

、

c4年

、

D2年

、

標準答案：D

知識點解析：申請執(zhí)行應(yīng)當及時進行。2008年4月1日起施行的修正后的《民事

訴訟法》規(guī)定申請強制執(zhí)行的法定期限為2年。

34、貸款項目評估中，稅金審查的內(nèi)容不包括()。

A、項目所涉及的稅種是否都已計算

B、計算稅收的公式是否正確

C、所采用的稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定

D、計算利潤時的銷售收入、銷售稅金、銷售成本在增值稅方面的計算U徑是否一

致

標準答案：D

知識點解析：評估中對稅金的審查主要包括：項目所涉及的稅種是否都已計算；計

算公式是否正確；所采用的稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定。計算利潤時的銷售收入、銷售

稅金、銷售成本在增值稅方面的計算口徑是否一致屬于利潤審查的內(nèi)容。

35、以下不屬于項目的可行性研究同貸款項目評估的區(qū)別的是()。

A、發(fā)起主體不同

B、發(fā)生時間不同

C、范圍和側(cè)重點不同

D、方法不同

標準答案：D

知識點解析：項目的可行性研究同貸款項目評估的主要區(qū)別表現(xiàn)在如下幾個方面：

（1）發(fā)起主體不同；（2）發(fā)生時間不同；（3）范圍和側(cè)重點不同；（4）目的不同。故選

Do

36、普通準