公司現(xiàn)金管理制度樣本（2篇）

公司現(xiàn)金管理制度樣本1.目標(biāo)與適用范圍本規(guī)定旨在確保公司現(xiàn)金管理活動的效率、規(guī)范性和透明度，為所有參與現(xiàn)金管理的員工提供明確的指導(dǎo)。此規(guī)定適用于公司所有部門及員工。2.定義(1)現(xiàn)金：包括公司持有的所有貨幣、紙幣及銀行存款。(2)現(xiàn)金管理：指公司對現(xiàn)金流入、流出及儲存的管理活動。(3)現(xiàn)金管理政策：為規(guī)范現(xiàn)金流動，公司制定的一系列規(guī)章制度。3.現(xiàn)金流入管理(1)銷售收入銷售部門需及時向財務(wù)部門報告銷售詳情，包括銷售金額和客戶信息。財務(wù)部門負責(zé)記錄銷售收款，并核對銷售額與收款是否相符。(2)其他收入其他部門收到的現(xiàn)金或支票應(yīng)立即轉(zhuǎn)交財務(wù)部門，由財務(wù)部門進行記錄和妥善保管。財務(wù)部門需將其他收入及時入賬，并進行核對和審計。4.現(xiàn)金流出管理(1)采購支出采購部門須及時向財務(wù)部門報告采購詳情，包括采購金額和供應(yīng)商信息。財務(wù)部門負責(zé)核對采購金額與付款金額，確保一致，并及時支付供應(yīng)商。(2)招待費用員工發(fā)生招待費用時，需填寫招待費用申請單，經(jīng)主管批準(zhǔn)后提交財務(wù)部門報銷。財務(wù)部門需審核招待費用的合理性，并及時辦理報銷。(3)其他支出各部門的其他支出需填寫支出申請單，經(jīng)主管批準(zhǔn)后提交財務(wù)部門報銷。財務(wù)部門需審核支出的合理性，并及時辦理報銷。5.現(xiàn)金存儲與保管(1)現(xiàn)金庫房公司設(shè)立專用現(xiàn)金庫房，指定專人負責(zé)現(xiàn)金的存儲和保管?，F(xiàn)金庫房需配備安全設(shè)施，如保險柜、監(jiān)控系統(tǒng)等。(2)現(xiàn)金交接離職員工需向財務(wù)部門交接相關(guān)現(xiàn)金，并填寫交接記錄。其他員工之間的現(xiàn)金交接也需填寫交接記錄，并由主管核實和簽字確認。6.現(xiàn)金盤點與審核(1)定期盤點財務(wù)部門應(yīng)定期對現(xiàn)金庫進行盤點，以確?，F(xiàn)金的安全和準(zhǔn)確性。盤點結(jié)果應(yīng)上報公司管理層，并進行記錄和存檔。(2)審計與檢查公司應(yīng)定期進行內(nèi)部和外部的現(xiàn)金管理審計和檢查，評估現(xiàn)金管理政策的執(zhí)行效果。發(fā)現(xiàn)問題或異常情況時，應(yīng)及時采取糾正措施，并報告給相關(guān)部門和管理層。7.違規(guī)處理(1)對違反現(xiàn)金管理政策的員工，公司將依據(jù)紀(jì)律處分規(guī)定進行處理，包括警告、記過、降職、解雇等。(2)對涉及財務(wù)犯罪的行為，公司將依法報案并追究法律責(zé)任。8.附則(1)本政策的解釋權(quán)歸公司管理層所有，可根據(jù)實際情況進行修改和補充。(2)本政策自發(fā)布之日起生效，所有員工必須遵守并執(zhí)行。公司現(xiàn)金管理制度樣本（二）第一章總則1.1目標(biāo)本現(xiàn)金管理制度旨在確保公司現(xiàn)金的安全有效管理，提升資金運用效率，以及規(guī)范現(xiàn)金收支流程，以保證公司的財務(wù)活動遵循既定規(guī)定。1.2適用范圍本制度適用于公司所有部門及員工，所有涉及現(xiàn)金管理的事務(wù)必須遵照本制度執(zhí)行。1.3定義1.3.1現(xiàn)金：指公司持有的貨幣形式資金，包括現(xiàn)金、存款等形式。1.3.2現(xiàn)金管理職責(zé)：指公司內(nèi)部相關(guān)崗位人員負責(zé)的現(xiàn)金收付、清點、記錄等職責(zé)。1.3.3現(xiàn)金管理制度：為規(guī)范現(xiàn)金管理而設(shè)立的公司內(nèi)部規(guī)定。第二章現(xiàn)金管理職責(zé)與規(guī)定2.1現(xiàn)金管理職責(zé)2.1.1財務(wù)部門負責(zé)全面統(tǒng)籌現(xiàn)金管理工作，包括資金監(jiān)控、預(yù)測等。2.1.2各部門負責(zé)人負責(zé)本部門的現(xiàn)金具體操作，如收付、清點、記錄，并確?，F(xiàn)金的安全存放。2.1.3全體員工需遵守現(xiàn)金管理制度，對現(xiàn)金的保管和使用負有責(zé)任。2.2現(xiàn)金管理規(guī)定2.2.1現(xiàn)金保管2.2.1.1公司現(xiàn)金應(yīng)存放在指定保險柜，僅授權(quán)人員可接觸并進行記錄。2.2.1.2現(xiàn)金保管人員需定期核對現(xiàn)金，并與財務(wù)部門確認金額，以確保賬實相符。2.2.2現(xiàn)金收付2.2.2.1收款時應(yīng)立即清點并記錄相關(guān)憑證，包括金額、日期和來源等信息。2.2.2.2付款時需經(jīng)過核實，記錄憑證包括金額、日期和用途等信息，確保準(zhǔn)確性。2.2.2.3所有收付操作需由授權(quán)人員執(zhí)行，以防止錯誤。2.2.3現(xiàn)金記錄2.2.3.1公司應(yīng)建立現(xiàn)金收支賬簿，實時更新記錄，由財務(wù)部門進行復(fù)核。2.2.3.2通過現(xiàn)金流量表、現(xiàn)金預(yù)測表等，監(jiān)控公司的現(xiàn)金流動情況。第三章現(xiàn)金操作流程3.1現(xiàn)金收款流程3.1.1收款人員在收到現(xiàn)金后立即清點，核對金額與憑證一致性。3.1.2提供收據(jù)給付款方，并記錄收據(jù)編號及相關(guān)信息。3.1.3將收款信息傳遞給財務(wù)部門，進行記錄和復(fù)核。3.2現(xiàn)金付款流程3.2.1付款人員需核實付款憑證的準(zhǔn)確性和真實性。3.2.2向收款方提供付款憑證，記錄憑證編號及相關(guān)信息。3.2.3將付款信息傳遞給財務(wù)部門，進行記錄和復(fù)核。第四章現(xiàn)金監(jiān)控與審計4.1現(xiàn)金監(jiān)控4.1.1財務(wù)部門定期對各部門現(xiàn)金進行抽查，確保操作合規(guī)。4.1.2部門負責(zé)人配合財務(wù)部門的監(jiān)控工作，及時糾正發(fā)現(xiàn)的問題。4.2審計4.2.1公司定期進行內(nèi)部審計，以評估現(xiàn)金管理的合規(guī)性和有效性。4.2.2內(nèi)部審計人員依據(jù)相關(guān)規(guī)定進行審計，并提出改進建議。第五章管理獎懲5.1處罰5.1.1對違反現(xiàn)金管理制度的行為，公司將視情節(jié)輕重給予警告、罰款、停職等處罰。5.2獎勵5.2.1對在現(xiàn)金管理中表現(xiàn)優(yōu)秀的員工，公司將給予嘉獎、獎金、晉升等激勵。第六章其他條款6.1本制度的解釋權(quán)歸公司所有，公司有權(quán)根據(jù)需要對本制度進行修訂和補充。6.2本制度自發(fā)布之日起生效，所有部門和員工必須嚴(yán)格遵守。6.3對于本制度未涵蓋的事項，應(yīng)參照公司其他相關(guān)制度和規(guī)定