財(cái)務(wù)報(bào)銷流程培訓(xùn)2

財(cái)務(wù)報(bào)銷流程培訓(xùn)Financialreimbursementprocesstraining辦圖網(wǎng)設(shè)計(jì)部

在日常工作中,部分員工對(duì)財(cái)務(wù)知識(shí)比較欠缺,對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)銷流程及報(bào)銷規(guī)定不太了解,出現(xiàn)報(bào)銷單據(jù)填寫不規(guī)范、報(bào)銷內(nèi)容不明確等情況,由于單據(jù)填寫錯(cuò)誤導(dǎo)致的重復(fù)填寫工作也多次發(fā)生,給本部門、財(cái)務(wù)部及相關(guān)部門工作帶來不必要困擾.前言Preface

感謝您下載模板網(wǎng)提供的PPT模板.一費(fèi)用報(bào)銷原則Theusercandemonstrateonaprojector二費(fèi)用報(bào)銷四大流程Theusercandemonstrateonaprojector三填寫報(bào)銷憑證規(guī)范Theusercandemonstrateonaprojector四報(bào)銷憑證票據(jù)粘貼方法TheusercandemonstrateonaprojectorCONTENTS零一費(fèi)用報(bào)銷原則Theusercandemonstrateonaprojectororcomputer,orprintthepresentationandmakeitintoafilmtobeusedinawiderfield費(fèi)用報(bào)銷原則公司的費(fèi)用支出按照先事前審批,后報(bào)銷.報(bào)銷費(fèi)用必須以合理、合法、真實(shí)為依據(jù),原始發(fā)票不能涂改、偽造.實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù),不能使用與實(shí)際業(yè)務(wù)無關(guān)的發(fā)票.報(bào)銷單必須按公司規(guī)定的程序進(jìn)行審核簽字流程.跟該報(bào)銷有關(guān)的資料文件,須附報(bào)銷單后面.費(fèi)用報(bào)銷原則常見費(fèi)用報(bào)銷用戶可以在投影儀或者計(jì)算機(jī)上進(jìn)行演示也可以將演示文稿打印出來制作成膠片以差旅費(fèi)用戶可以在投影儀或者計(jì)算機(jī)上進(jìn)行演示也可以將演示文稿打印出來制作成膠片以業(yè)務(wù)招待費(fèi)用戶可以在投影儀或者計(jì)算機(jī)上進(jìn)行演示也可以將演示文稿打印出來制作成膠片以培訓(xùn)、會(huì)議費(fèi)用、黨群及工會(huì)活動(dòng)零二費(fèi)用報(bào)銷四大流程Theusercandemonstrateonaprojectororcomputer,orprintthepresentationandmakeitintoafilmtobeusedinawiderfield費(fèi)用報(bào)銷四大原則先審批后支出原則誰(shuí)批準(zhǔn)誰(shuí)負(fù)責(zé)原則二手續(xù)完整原則即時(shí)清結(jié)原則四三一在此輸入標(biāo)題文字在此輸入標(biāo)題文在此輸入標(biāo)題文在此輸入標(biāo)在此輸入標(biāo)題文在此輸入標(biāo)題文字在此輸入標(biāo)題文在此輸入標(biāo)題文在此輸入標(biāo)在此輸入標(biāo)題文字費(fèi)用報(bào)銷四大原則凡支出項(xiàng)目均需事先申請(qǐng)經(jīng)批準(zhǔn)后才可支出；沒有申請(qǐng)或未經(jīng)批準(zhǔn)的費(fèi)用不得支出.審核人、批準(zhǔn)人要對(duì)由本人審核、批準(zhǔn)支付的費(fèi)用支出負(fù)責(zé)任.凡借用公款者,前賬不清、后款不借.報(bào)銷必須有經(jīng)辦人、規(guī)定各級(jí)審核人及審批人的親筆簽名,財(cái)務(wù)不得受理手續(xù)不全的報(bào)銷單據(jù).先審批后支付原則誰(shuí)批準(zhǔn)誰(shuí)負(fù)責(zé)原則即時(shí)清結(jié)原則手續(xù)完整原則讓我們來看看這幾個(gè)原則分別是什么意思?零三填寫報(bào)銷憑證規(guī)范Theusercandemonstrateonaprojectororcomputer,orprintthepresentationandmakeitintoafilmtobeusedinawiderfield報(bào)銷憑證填寫規(guī)范一、費(fèi)用報(bào)銷單除出差費(fèi)用外的所有費(fèi)用都填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》若一張報(bào)銷單上有多個(gè)報(bào)銷項(xiàng)目,如交通費(fèi)、餐費(fèi)等,可以填寫在一張報(bào)銷單上,但需分行填寫清楚；如有獎(jiǎng)金,提成,補(bǔ)貼或者其它需要用替代票代替報(bào)銷的情況,報(bào)銷項(xiàng)目按粘貼票據(jù)的性質(zhì)分欄填寫如用品、餐飲費(fèi)、車費(fèi)等；“備注”欄按實(shí)際情況用便簽紙?zhí)顚懞笳迟N；如果是拿替代發(fā)票報(bào)銷,請(qǐng)附上原印章清晰的收據(jù).單據(jù)及附件張數(shù)填寫票據(jù)的總數(shù)量.報(bào)銷憑證填寫規(guī)范一、費(fèi)用報(bào)銷單金額:類別相同的票據(jù)上的金額合計(jì)數(shù),采用阿拉伯?dāng)?shù)字填列,保留兩位小數(shù),如一零零元,填寫為一零零.零零,最后一欄合計(jì)金額也采用阿拉伯?dāng)?shù)字填列,保留兩位小數(shù),并在數(shù)據(jù)前加人民幣符號(hào)“￥”,如合計(jì)金額為一零零元,填寫為￥一零零.零零.金額大寫:本張費(fèi)用報(bào)銷單合計(jì)金額的大寫數(shù)字,大寫金額前必須加“￥”或

,大寫后的如為零也必須填零,不能為空白.壹貳叁肆伍陸柒捌玖零原借款:如有借支請(qǐng)?zhí)顚?應(yīng)退余款:如借支金額大于報(bào)銷金額請(qǐng)?zhí)顚?報(bào)銷憑證填寫規(guī)范一、費(fèi)用報(bào)銷單報(bào)粘貼票據(jù)性質(zhì)分類匯總分行填寫用便簽紙?zhí)顚憣?shí)際內(nèi)容,然后粘貼在備注欄:額度,獎(jiǎng)金,提成,補(bǔ)貼,替代票或其它需注明情況等部門主管

捌柒陸伍肆零綜合管理部

二零一五

一二三一八七六五.四零必需填寫

餐飲費(fèi)六五.四零

加油費(fèi)二零零零.零零用品費(fèi)

二零零零.零零交通費(fèi)四零零零.零零零五部門經(jīng)理部門總監(jiān)副總經(jīng)理總經(jīng)理正楷簽字正楷簽字正楷簽字報(bào)銷憑證填寫規(guī)范二、付款申請(qǐng)書單據(jù)及附件張數(shù)填寫附件的總數(shù)量.付款原因:應(yīng)填寫清楚,不能過于簡(jiǎn)單,內(nèi)容必須包括“使用目的及對(duì)應(yīng)業(yè)務(wù)項(xiàng)目”,業(yè)務(wù)項(xiàng)目若涉及到類似采購(gòu)等事項(xiàng),必須述明“采購(gòu)數(shù)量及對(duì)應(yīng)單價(jià)”（有對(duì)賬單附件的除外）.填寫要求基本上和費(fèi)用報(bào)銷單一致,需注意的是“收款單位”必須為全稱,“賬號(hào)”與“開戶行”要如實(shí)填寫,如**銀行**支行等.所有付款項(xiàng)目必須附有對(duì)應(yīng)的原始合同復(fù)印件、采購(gòu)申請(qǐng)單復(fù)印件、原始憑證、發(fā)票.報(bào)銷憑證填寫規(guī)范二、付款申請(qǐng)書

公司全稱

一一一一二二二二三三三三四四四四

XXX銀行XXX支行

捌柒陸

伍

肆零

八七六五.四零

XX

直接用簽字筆寫在此處:應(yīng)填寫清楚,不能過于簡(jiǎn)單,內(nèi)容必須包括“使用目的及對(duì)應(yīng)業(yè)務(wù)項(xiàng)目”,業(yè)務(wù)項(xiàng)目若涉及到類似采購(gòu)等事項(xiàng),必須述明“采購(gòu)數(shù)量及對(duì)應(yīng)單價(jià)”（有對(duì)賬單附件的除外）.

部門主管部門經(jīng)理部門總監(jiān)副總經(jīng)理總經(jīng)理正楷簽字

二零一五一二

三零

報(bào)銷憑證填寫規(guī)范三、差旅費(fèi)報(bào)銷單差旅費(fèi)報(bào)銷單需付出差申請(qǐng)單,除“出差補(bǔ)助”不需要付發(fā)票及票據(jù)外,其他均需有票據(jù).出差起訖日期必須填寫清楚,以便于財(cái)務(wù)方便核算出差補(bǔ)助費(fèi)用.已發(fā)放出差補(bǔ)助,不再報(bào)銷餐飲費(fèi)用.如確實(shí)需要招待客人的,經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后可憑餐飲發(fā)票報(bào)銷.餐飲費(fèi)用填寫在“其他”一欄.零一零二零三零四報(bào)銷憑證填寫規(guī)范三、差旅費(fèi)報(bào)銷單一/一-一/一零公司-長(zhǎng)沙一零xxxxxxxxxxxx一/一一-一/一五長(zhǎng)沙-濟(jì)南五xxxxxxxxxxxxxxxxx二零一八xxxxxxxxxx二零一八

零八零一二零一八零八一五一五xxxxxxxxxx一九九九.零零

壹玖玖玖零零xxxx

參加XXXXX展會(huì)

報(bào)銷憑證填寫規(guī)范四、借款審批單借款審批單為各部門相關(guān)人員備用金申請(qǐng)、出差或業(yè)務(wù)接等借支申請(qǐng)時(shí)使用,填寫要求如同前幾種單據(jù).出差或者業(yè)務(wù)接待完成后,填寫報(bào)銷單抵銷借款.入借款金額多余實(shí)際使用金額,則由借款人將應(yīng)退余款轉(zhuǎn)賬至公司賬戶.借款事由需要填寫詳細(xì),內(nèi)容必須包括“使用目的及對(duì)應(yīng)業(yè)務(wù)項(xiàng)目”.報(bào)銷憑證填寫規(guī)范四、借款審批單XXXX部XXX

二零一X一一三零

出差北京環(huán)保展會(huì)、四人

壹零零零

一零零零.零零二零一X年一二月一五日正楷簽字

二零一五一一三一部門主管部門經(jīng)理部門總監(jiān)副總經(jīng)理總經(jīng)理零四報(bào)銷憑證票據(jù)粘貼方法Theusercandemonstrateonaprojectororcomputer,orprintthepresentationandmakeitintoafilmtobeusedinawiderfield報(bào)銷憑證填寫規(guī)范一、粘貼要求零一票據(jù)粘貼方法多樣,粘貼票據(jù)時(shí)應(yīng)根據(jù)票據(jù)的多少、紙張的大小,選擇合適的方法.但應(yīng)以整個(gè)單據(jù)平整、美觀為準(zhǔn),以便財(cái)務(wù)部裝訂成冊(cè).零一粘貼的票據(jù)要求正面朝上,便于審核與日后查閱；按照發(fā)票種類紙張大小順序進(jìn)行粘貼,以此是小-中-大.零一大張的票據(jù)只需固定票據(jù)的左上角,小張的票據(jù)需均勻的粘貼在粘貼單上,不能厚薄不勻.零一請(qǐng)用膠水粘貼,不可用訂書針裝訂.報(bào)銷憑證填寫規(guī)范二、整理票據(jù)粘貼前將票據(jù)上面所有的釘書針,回形針,夾子等外在的東西全部去掉.票據(jù)分類,加油票,交通票,住宿票,餐飲加油票等,都要分好類別.如果票據(jù)較多可采用多張粘貼單粘貼.對(duì)于比粘貼單大的附件,例如:合同、采購(gòu)申請(qǐng)單.應(yīng)將超出部分按粘貼單大小折疊在粘貼單內(nèi).報(bào)銷憑證填寫規(guī)范三、粘貼方法日期填寫完整報(bào)銷憑證填寫規(guī)范三、粘貼方法三一二報(bào)銷憑證填寫規(guī)范三、粘貼方法大張的發(fā)票貼上面小張的發(fā)票先貼中間厚兩邊簿報(bào)銷憑證填寫規(guī)范四、粘貼中常見的錯(cuò)誤票據(jù)疊加粘貼,容易擋住金額,未固定在粘貼單上,容易脫落.雜亂無章報(bào)銷憑證填寫規(guī)范五、錯(cuò)誤粘貼給財(cái)務(wù)部門增加的麻煩一、斜面增加打孔人員難度與危險(xiǎn)度.二、既不美觀又增加裝訂人員工作量.報(bào)銷憑證填寫規(guī)范五、錯(cuò)誤粘貼給財(cái)務(wù)部門增加的麻煩我們的目的:讓財(cái)務(wù)憑證變得美觀、整齊、大方、便于存檔.二零XXPleaseclickheretomodifythetextforexampleThetexthereyoumayposttexts財(cái)務(wù)報(bào)銷流程培訓(xùn)課程適用于創(chuàng)業(yè)計(jì)劃/策劃方案/商業(yè)規(guī)劃/工作匯報(bào)/計(jì)劃總結(jié)PUBLICWELFARE匯報(bào)人:小一一目錄contents費(fèi)用報(bào)銷管理辦法零一業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷零二差旅費(fèi)報(bào)銷零三培訓(xùn)總結(jié)零四

感謝您下載模板網(wǎng)提供的PPT模板.費(fèi)用報(bào)銷管理辦法LoremIpsumisnotsimplyrandomtext.Loremrandomisnotsimplyrandomtext.LoremIpsumisnotsimplyrandomtext.Loremrandomisnotsimplyrandomtext.LoremIpsumisnotsimplyrandomtext.Loremrandomisnotsimplyrandomtext.零一基本原則一.責(zé)任明確原則.二.費(fèi)用劃分原則.三.費(fèi)用清晰原則四.及時(shí)報(bào)支入帳原則五.費(fèi)用申請(qǐng)?jiān)瓌t

員工出差

出差申請(qǐng)單

業(yè)務(wù)招待

招待申請(qǐng)單外出參加會(huì)議及培訓(xùn)培訓(xùn)、會(huì)議申請(qǐng)表物品采購(gòu)

購(gòu)買用品申請(qǐng)單業(yè)務(wù)經(jīng)辦人業(yè)務(wù)審核人對(duì)所辦理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的真實(shí)性、正確性,對(duì)所填寫的各類報(bào)銷憑證的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé).部門負(fù)責(zé)人.對(duì)所審核業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合理性負(fù)直接責(zé)任.審批人財(cái)務(wù)審核人財(cái)務(wù)人員.對(duì)費(fèi)用報(bào)銷的合法性、合規(guī)性、金額的準(zhǔn)確性負(fù)直接責(zé)任.總經(jīng)理或副總.對(duì)費(fèi)用報(bào)銷的合法性、合理性負(fù)責(zé).責(zé)任人業(yè)務(wù)招待費(fèi)用報(bào)銷LoremIpsumisnotsimplyrandomtext.Loremrandomisnotsimplyrandomtext.LoremIpsumisnotsimplyrandomtext.Loremrandomisnotsimplyrandomtext.LoremIpsumisnotsimplyrandomtext.Loremrandomisnotsimplyrandomtext.零二經(jīng)辦人辦理報(bào)銷憑證部門負(fù)責(zé)人業(yè)務(wù)審核財(cái)務(wù)部審核副總經(jīng)理或總經(jīng)理審批.基本要求:（一）準(zhǔn)確填寫付款單位的全稱及付款日期；（二）詳細(xì)填寫經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容、單位、數(shù)量、單價(jià)、金額,不允許涂改,大小寫必須相符；（三）票據(jù)上必須加蓋有出具票據(jù)單位的“發(fā)票專用章”或“財(cái)務(wù)專用章”,且有收款人簽名(或蓋章)；（四）購(gòu)物發(fā)票:出現(xiàn)購(gòu)“用品”、“計(jì)算機(jī)配件”、“書籍”等,必須附有加蓋與票面相同印章的購(gòu)貨清單.注意事項(xiàng):取得的原始憑證不符合上述基本要求,出現(xiàn)以下情況,財(cái)務(wù)部一律不予報(bào)銷. （一）發(fā)票或收款憑證有涂改、挖補(bǔ)或模糊不清；（二）購(gòu)物發(fā)票與驗(yàn)收單在數(shù)量、金額上不相符；（三）發(fā)票或收款憑證的收款項(xiàng)目與收款單位經(jīng)營(yíng)范圍不相符；（四）發(fā)票或收款憑證屬過期停用或偽造的；（五）套開票、連號(hào)票一律不予報(bào)銷；（六）其他未符合合法原始憑證基本要求的不予報(bào)銷；（七）以合法票據(jù)抵付不合法票據(jù)不予報(bào)銷.招待范圍公司上級(jí)主管部門檢查指導(dǎo)工作、業(yè)務(wù)單位來公司洽談業(yè)務(wù)、溝通交流及與關(guān)聯(lián)單位的業(yè)務(wù)往來等.招待管理一．財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)根據(jù)公司業(yè)務(wù)量制定招待費(fèi)預(yù)算,納入年終考核,每月底通過分析預(yù)算完成情況來進(jìn)行監(jiān)督和控制.二．原則上由室統(tǒng)一負(fù)責(zé)市內(nèi)業(yè)務(wù)招待的安排管理工作.三．對(duì)于超預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)的業(yè)務(wù)招待費(fèi),財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷.招待標(biāo)準(zhǔn)一．嚴(yán)格執(zhí)行招待標(biāo)準(zhǔn),每次招待費(fèi)用不得超過申請(qǐng)單審批的金額,凡超出部分由經(jīng)辦人員和陪同人員自行支付.三．嚴(yán)格控制陪客人數(shù),原則上陪客人數(shù)不得超過客人數(shù).二；市相關(guān)部門和業(yè)務(wù)單位高管人員人均控制在一零零—一二零元內(nèi)；區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)和一般業(yè)務(wù)單位人員人均控制在六零—一零零元內(nèi).差旅費(fèi)報(bào)銷LoremIpsumisnotsimplyrandomtext.Loremrandomisnotsimplyrandomtext.LoremIpsumisnotsimplyrandomtext.Loremrandomisnotsimplyrandomtext.LoremIpsumisnotsimplyrandomtext.Loremrandomisnotsimplyrandomtext.零三出差審批程序一．員工出差前應(yīng)詳細(xì)填寫《出差申請(qǐng)單》,注明事由、地點(diǎn)、行程、日期、隨行人員、交通工具等,經(jīng)分管負(fù)責(zé)人審批后報(bào)室統(tǒng)一安排.三．非本公司人員確因公司業(yè)務(wù)需要出差的,由相關(guān)部門提出申請(qǐng),經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后,按我公司員工出差的程序辦理出差手續(xù).二．外出參加會(huì)議或培訓(xùn)的人員,需持總經(jīng)理批示明確意見的文件、通知等辦理出差申報(bào)手續(xù).注:一類城市指北京、天津、上海、廣州、深圳、