酒店現(xiàn)金管理辦法

酒店現(xiàn)金管理辦法酒店的資金收支必須按本制度的規(guī)定辦法管理。違反本制度所規(guī)定將按財(cái)務(wù)法規(guī)和員工手冊(cè)的有關(guān)規(guī)定給予處分、並追究應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。1.酒店的所有收入包括往來資金和現(xiàn)金和營業(yè)收入,除按規(guī)定留存的備用金存放在酒店內(nèi)規(guī)定的貯存處,作為週轉(zhuǎn)資金外,均應(yīng)存入酒店在中國銀行的賬戶內(nèi).2.上述賬戶的提取款項(xiàng)須由總經(jīng)理(或他的代表),作為組和另一位由董事會(huì)指定負(fù)責(zé)人(或他的代表)作為組,經(jīng)具組和組每組各壹人,共兩人的會(huì)簽,並加蓋酒店的支票專用章方可提取.3.上述銀行賬戶的支票專用章由總出納保管.所有的支票必須要經(jīng)管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)理或總經(jīng)理在支票上加蓋銀行賬戶私章,後總出納方可給予加蓋支票專用章.4.上述銀行賬戶的支票由銀行領(lǐng)出後,經(jīng)總出納登記後由應(yīng)付賬款會(huì)計(jì)保管並憑經(jīng)有效批準(zhǔn)的付款要求通知單填寫支票.不符本項(xiàng)規(guī)定的任何情況,應(yīng)付賬款會(huì)計(jì)不予填寫支票.5.酒店的所有營業(yè)現(xiàn)金收入均按酒店的"營收現(xiàn)金管理辦法"辦理,違反者按財(cái)務(wù)法規(guī),和員工手冊(cè)的有關(guān)規(guī)定給予處分,並追究應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任.6.按本管理制度存放在酒店內(nèi)的週轉(zhuǎn)資金規(guī)定為:總出納手存?zhèn)溆媒鹂偝黾{的備用金,僅作為本制度規(guī)定的其他備用金的報(bào)銷回填,和支付零星現(xiàn)金支出.外幣兌換備用金前堂收銀處的外幣兌換備用金,除受酒店規(guī)定管控外,同時(shí)必須遵守銀行對(duì)代辦外幣兌換業(yè)務(wù)所訂立的有關(guān)規(guī)定,並只作為外幣兌換代換點(diǎn)的外幣兌換業(yè)務(wù)?？?不得挪作其他用途.收銀員零找備用金各收銀處的零找備用金,只作為收款業(yè)務(wù)中回找給客人的專用備用金,並應(yīng)按規(guī)定在每班交接班時(shí),由交接雙方核點(diǎn)交接.不得截留滯交.郵資備用金前堂部接待處的郵資專用備用金,允許以郵票和現(xiàn)金形式同時(shí)保管,但只用作提供給客人的代郵服務(wù)專用,不得挪作其他用途.現(xiàn)金和郵票的總和應(yīng)與備用金規(guī)定的固定額度相符.採購部備用金採購部的備用金,規(guī)定只作解決酒店零星現(xiàn)購以應(yīng)業(yè)務(wù)所急.專用備用金經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理的同意,在特殊情況下個(gè)別部門可獲撥留不超過人民幣壹仟元以下的臨時(shí)專用備用金.專用備用金在事完畢後或被通知回繳時(shí)必須即時(shí)交回.7.所有備用金、包括總出納的備用金均採用隨用隨報(bào)的回填辦法控制.除總出納的備用金按實(shí)際支付,並具經(jīng)財(cái)務(wù)制度規(guī)定批準(zhǔn)的報(bào)銷憑証向應(yīng)付賬款會(huì)計(jì)辦理手續(xù),開出支票由銀行賬戶存款回填補(bǔ)充外,其他所有的備用金的報(bào)銷回填,均應(yīng)在辦公時(shí)間內(nèi)在總出納的辦公室辦理回填事務(wù).所有備用金均採用報(bào)銷回填的定額控制方法,使備用金固定在規(guī)定的額度,不得隨意增減.所有備用金額度的變更,均須獲財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理的批準(zhǔn).8.採用現(xiàn)金零星採購和其他經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)費(fèi)用,所產(chǎn)生的借支,包括現(xiàn)金和支票的借支,除旅差費(fèi)借支,允許在休假日的第三個(gè)工作天內(nèi)報(bào)銷外,其他借支均應(yīng)在借支日起計(jì)的三個(gè)工作天內(nèi)辦理報(bào)銷,並退回未用現(xiàn)金餘額.會(huì)計(jì)人員對(duì)未按本項(xiàng)規(guī)定依時(shí)報(bào)銷的任何借支事項(xiàng),應(yīng)即時(shí)報(bào)請(qǐng)財(cái)務(wù)總監(jiān)處理.追究有關(guān)當(dāng)事人，對(duì)經(jīng)財(cái)務(wù)人員通知,仍不及時(shí)辦理報(bào)銷或不繳回未用現(xiàn)金餘額的,以挪用現(xiàn)金處理.