財務管理制度及報銷制度和流程

財務管理制度及報銷制度和流程一、制定目的及范圍為提升公司財務管理水平，確保資金使用的合規(guī)性與透明度，特制定本財務管理制度及報銷制度。本制度適用于公司所有部門及員工，涵蓋日常費用報銷、差旅費用報銷、采購費用報銷等各類財務支出。二、財務管理原則1.財務管理應遵循“合法、合規(guī)、透明”的原則，確保所有財務活動符合國家法律法規(guī)及公司內部規(guī)定。2.所有費用支出必須有明確的用途和依據(jù)，確保資金使用的合理性。3.各部門應設立專人負責財務管理，確保財務信息的準確傳遞與記錄。三、報銷流程1.日常費用報銷流程1.1報銷申請：員工需填寫《費用報銷單》，并附上相關憑證（如發(fā)票、收據(jù)等）。1.2部門審核：部門負責人對報銷申請進行審核，確認費用的合理性與合規(guī)性。1.3財務審核：審核通過后，報銷單及憑證提交財務部門進行審核，財務人員需核對憑證的真實性與合規(guī)性。1.4報銷支付：財務審核通過后，報銷款項將在規(guī)定時間內支付至員工指定賬戶。2.差旅費用報銷流程2.1差旅申請：員工出差前需填寫《差旅申請表》，并經部門負責人批準。2.2差旅費用報銷：出差結束后，員工需填寫《差旅費用報銷單》，附上機票、酒店發(fā)票及其他相關憑證。2.3審核流程：差旅費用報銷單需經過部門審核及財務審核，確保費用的合理性與合規(guī)性。2.4報銷支付：審核通過后，財務部門將在規(guī)定時間內支付差旅費用。3.采購費用報銷流程3.1采購申請：各部門需填寫《采購申請單》，并經部門負責人批準。3.2采購實施：采購人根據(jù)批準的申請進行采購，并保留相關憑證。3.3報銷申請：采購完成后，需填寫《采購費用報銷單》，附上采購憑證及發(fā)票。3.4審核流程：報銷單需經過部門審核及財務審核，確保采購的合規(guī)性與費用的合理性。3.5報銷支付：審核通過后，財務部門將在規(guī)定時間內支付采購費用。四、費用報銷的注意事項1.所有報銷申請必須在費用發(fā)生后的一個月內提交，逾期不予受理。2.報銷憑證必須真實有效，財務部門有權對憑證的真實性進行核查。3.不得將個人費用與公司費用混淆，所有報銷申請必須與工作相關。4.報銷單填寫應規(guī)范，確保信息完整、準確，避免因信息不全導致審核延誤。五、財務管理的監(jiān)督與反饋機制1.定期對各部門的財務管理情況進行檢查，確保制度的執(zhí)行情況。2.建立反饋機制，鼓勵員工對財務管理制度提出意見與建議，以便不斷優(yōu)化流程。3.財務部門應定期向管理層匯報財務狀況，確保管理層對公司財務狀況的及時了解。六、財務管理的紀律1.財務人員應保持高度的職業(yè)道德，嚴禁私自挪用公司資金。2.任何員工不得偽造報銷憑證，違者將受到嚴厲的紀律處分。3.各部門應加強對財務管理制度的學習與宣傳，確保全員知曉并遵守相關規(guī)定。七、附則本制度自發(fā)布之