四川路橋礦業(yè)投資開發(fā)有限公司審計報告2024年1-8月、2023年度審計報告

四川路橋礦業(yè)投資開發(fā)有限公司2024年1-8月一資產(chǎn)負債表1-2一現(xiàn)金流量表4一所有者權(quán)益變動表5-6一財務(wù)報表附注1-40包括2024年8月31日的資產(chǎn)負債表，2024年1-8月的利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)映了礦業(yè)投資公司2024年8月31日的財務(wù)狀況以及2024年1-8月的經(jīng)營成果和現(xiàn)金審計報告(續(xù))XYZH/2024CDAA8B000822024年8月31日編制單位四川路橋礦業(yè)投資開發(fā)有限公司單位：人民幣元附注2024年8月31日2023年12月31日五、1交易性金融資產(chǎn)五、2五、3應(yīng)收款項融資五、5其中：應(yīng)收利息應(yīng)收股利存貨五、7持有待售資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)五、8債權(quán)投資其他債權(quán)投資長期股權(quán)投資其他權(quán)益工具投資投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)油氣資產(chǎn)五、11開發(fā)支出長期待攤費用五、12五、131編制單位：四川路橋礦業(yè)投資開發(fā)有限公司編制單位：四川路橋礦業(yè)投資開發(fā)有限公司附注2024年8月31日2023年12月31日五、21資本公積未分配利潤2編制單位：四川路橋礦業(yè)投資開發(fā)有限公司編制單位：四川路橋礦業(yè)投資開發(fā)有限公司附注2024年1-8月營業(yè)收入稅金及附加五、31銷售費用管理費用五、32研發(fā)費用五、33財務(wù)費用其中：利息費用五、35投資收益(損失以“一”號填列)以攤余成本計量的金融資產(chǎn)終止確認收益凈敞口套期收益(損失以“—”號填列)公允價值變動收益(損失以“二”號填列)信用減值損失(損失以“-”號填列)五、37資產(chǎn)減值損失(損失以“-”號填列)五、38資產(chǎn)處置收益(損失以“-”號填列)二、營業(yè)利潤(虧損以“一”號填列)減：營業(yè)外支出三、利潤總額(虧損總額以“一”號填列)減：所得稅費用五、41四、凈利潤(凈虧損以“一”號填列)(一)持續(xù)經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)(二)終止經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)(一)不能重分類進損益的其他綜合收益(二)將重分類進損益的其他綜合收益1.權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益2.其他債權(quán)投資公允價值變動5.現(xiàn)金流量套期儲備(現(xiàn)金流量套期損益的有效部分)法定代表人：主管會計工作負責(zé)人：32024年1-8月編制單位：四川路橋礦業(yè)投資開發(fā)有限公司編制單位：四川路橋礦業(yè)投資開發(fā)有限公司附注2024年1-8月吸收投資收到的現(xiàn)金42024年1-8月項儲名(二)所有者投入和減少本(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)裝(五)專儲務(wù)主合會計工作負人項成(二)所有者投入和減少費本8.687.1s工管會計工作94人：2024年1月1日至2024年8月31日 2013年12月30日首次出資人民幣2,000.00萬元，本次出資業(yè)經(jīng)立信會計師事務(wù)公司出資額為人民幣4,800.00萬元，持股比例為72.73%;蜀道集團出資額為人民幣2015年8月26日，鑫鐵礦業(yè)與蜀道集團簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》,并經(jīng)公司股東會12024年1月1日至2024年8月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示) 公司出資額為人民幣6,000.00萬元，持股比例為60.00%;蜀道集團出資額為人民幣注冊地址：中國(四川)自由貿(mào)易試驗區(qū)成都市高新區(qū)天府一街535號1棟40層務(wù));報關(guān)業(yè)務(wù)；報檢業(yè)務(wù)；化工產(chǎn)品銷售(不含許可類化工產(chǎn)品);肥料銷售；石油(以下簡稱“四川路橋公司”),最終控制方是蜀道投資集團有限責(zé)任公司(以下簡稱“蜀道集團”)。(1)編制基礎(chǔ)(2)持續(xù)經(jīng)營本公司的會計期間為公歷1月1日至12月31日。22024年1月1日至2024年8月31日 (1)金融資產(chǎn)32024年1月1日至2024年8月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)42024年1月1日至2024年8月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)(2)金融負債52024年1月1日至2024年8月31日 62024年1月1日至2024年8月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)72024年1月1日至2024年8月31日 (1)合同資產(chǎn)的確認方法及標(biāo)準82024年1月1日至2024年8月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)92024年1月1日至2024年8月31日 折舊年限(年)殘值率(%)年折舊率(%)1、運輸設(shè)備6655(1)初始計量2024年1月1日至2024年8月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)(2)后續(xù)計量2024年1月1日至2024年8月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)長期待攤費用核算已經(jīng)支出，攤銷期限在1年以上(不含1年)的各項費用。長期(1)初始計量1)租賃付款額2)折現(xiàn)率(2)后續(xù)計量2024年1月1日至2024年8月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)(3)重新計量2024年1月1日至2024年8月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)2024年1月1日至2024年8月31日 2024年1月1日至2024年8月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)1)租賃的識別2)本公司作為承租人 2024年1月1日至2024年8月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)應(yīng)稅收入按6%的稅率計算銷項稅，并按扣除當(dāng)期允許抵扣的進項稅額后的差額計繳教育費附加地方教育費附加企業(yè)所得稅下列所披露的財務(wù)報表數(shù)據(jù)，除特別注明之外，“期初”系指2024年1月1日，“期末”系指2024年8月31日，“本期”系指2024年1月1日至8月31日，“上期”系指2023年1月1日至12月31日，貨幣單位為人民幣元。2024年1月1日至2024年8月31日項目截至2024年8月31日，受限貨幣資金總額2,858,701.12元，主要系保證金。(1)應(yīng)收票據(jù)分類列示項目(2)本公司期末無已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)情況(3)期末已經(jīng)背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)：無。(4)本公司期末無因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款的票據(jù)情況(5)按壞賬計提方法分類列示比例(%)比例(%)2024年1月1日至2024年8月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)比例(%)比例(%)3.應(yīng)收賬款(1)應(yīng)收賬款按壞賬計提方法分類列示比例比例備(續(xù))比例比例備(2)應(yīng)收賬款按賬齡列示2024年1月1日至2024年8月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)1年以內(nèi)(含1年)項目比例(%)比例(%)1年以內(nèi)3年以上項目6.1應(yīng)收利息(1)應(yīng)收利息分類項目2024年1月1日至2024年8月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)款項性質(zhì)履約保證金員工備用金非合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方往來債權(quán)收購款(注)比例比例(續(xù))比例比例2024年1月1日至2024年8月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)賬準備的組合(3)按單項計提其他應(yīng)收款壞賬準備名稱比例(%)EritreanNationalMiningCorp(續(xù))名稱比例(%)EritreanNationalM(4)按賬齡組合計提其他應(yīng)收款壞賬準備計提比例(%)1年以內(nèi)(含1年)2至3年計提比例(%)1年以內(nèi)(含1年)2024年1月1日至2024年8月31日(5)其他應(yīng)收款按賬齡列示1年以內(nèi)(含1年)3至4年(6)其他應(yīng)收款壞賬準備計提情況轉(zhuǎn)銷或核銷預(yù)期信用損失項目庫存商品項目預(yù)交的稅費9.長期股權(quán)投資本期增減變動追加投資減少投資權(quán)益法下確認的投資損益2024年1月1日至2024年8月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)合營企業(yè)：公司(續(xù))本期增減變動備期末余額現(xiàn)金股利或利潤限公司AsmaraMining項目(1)固定資產(chǎn)情況項目1.期初余額3.本期減少金額(1)處置或報廢二、累計折舊1.期初余額2024年1月1日至2024年8月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)項目3.本期減少金額(1)處置或報廢1.期初余額3.本期減少金額四、賬面價值項目1.期初余額(1)租賃(2)合并范圍變動(3)匯率變動影響3.本期減少金額(1)租賃到期二、累計折舊1.期初余額(1)計提(2)合并范圍變動3.本期減少金額(1)租賃到期2024年1月1日至2024年8月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)項目1.期初余額3.本期減少金額四、賬面價值項目項目(1)應(yīng)付賬款按賬齡列示1年以內(nèi)(2)賬齡超過1年的重要應(yīng)付賬款2024年1月1日至2024年8月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)(3)關(guān)聯(lián)關(guān)系列示項目(1)應(yīng)付職工薪酬分類項目本期減少(2)短期薪酬項目職工福利費社會保險費其中：醫(yī)療保險費工傷保險費生育保險費工會經(jīng)費職工教育經(jīng)費2024年1月1日至2024年8月31日(3)設(shè)定提存計劃項目本期減少失業(yè)保險費項目城市建設(shè)維護費企業(yè)所得稅教育費附加地方教育費附加項目(1)其他應(yīng)付款按款項性質(zhì)列示項目履約保證金非合并范圍關(guān)聯(lián)方往來款2024年1月1日至2024年8月31日項目一年內(nèi)到期的租賃應(yīng)付款項目待轉(zhuǎn)銷、稅金及附加關(guān)聯(lián)方內(nèi)部借款關(guān)聯(lián)方內(nèi)部借款利息未終止確認的票據(jù)注：保證借款情況詳見附注七、(二)、3“關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況”。項目減：未確認融資費用項目企業(yè)內(nèi)部借款本期增加本期減少出資金額持股比例出資金額路橋集團公司蜀道集團25.資本公積四川路橋礦業(yè)投資開發(fā)有限公司財務(wù)報表附注2024年1月1日至2024年8月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)本期增加本期減少資本溢價其他資本公積26.其他綜合收益項目額稅費用一、將重分類進損的其他綜合收益本期增加本期減少安全生產(chǎn)費28.盈余公積項目本期增加本期減少法定盈余公積29.未分配利潤項目本期上期2024年1月1日至2024年8月31日 收入收入項目教育費附加地方教育費附加印花稅資源稅32.管理費用項目職工薪酬保險費辦公費差旅及車輛使用費咨詢費業(yè)務(wù)招待費修理費及折舊費聘請中介機構(gòu)費會議費投標(biāo)費用廣告宣傳費租賃費股權(quán)激勵費用33.研發(fā)費用2024年1月1日至2024年8月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)項目勞務(wù)費項目利息費用銀行手續(xù)費外經(jīng)貿(mào)發(fā)展專項資金項目項目2024年1月1日至2024年8月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)項目項目項目罰款支出41.所得稅費用項目當(dāng)年所得稅費用42.現(xiàn)金流量表項目(1)現(xiàn)金流量表補充資料項目凈利潤固定資產(chǎn)折舊長期待攤費用攤銷固定資產(chǎn)報廢損失(收益以“-”填列)財務(wù)費用(收益以“-”填列)投資損失(收益以“-”填列)存貨的減少(增加以“-”填列)經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少(增加以“—”號填2024年1月1日至2024年8月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)項目(2)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物項目截至2024年8月31日，本公司無所有權(quán)或使用權(quán)受限的資產(chǎn)。(1)政府補助基本情況列報項目(1)重要的合營企業(yè)2024年1月1日至2024年8月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)業(yè)務(wù)性質(zhì)持股比例業(yè)投資的間接(一)關(guān)聯(lián)方關(guān)系公司性質(zhì)(萬元)對本公司的持股比例對本公司的路橋集團公司公路橋梁建設(shè)四川公路橋梁建設(shè)集團有限公司母公司達卡繞城高速公路開發(fā)有限責(zé)任公司同一母公司厄特四川礦產(chǎn)建設(shè)有限公司同一母公司四川鑫福潤投資管理有限責(zé)任公司同一母公司四川路橋中東貿(mào)易有限責(zé)任公司同一母公司四川新永一集團有限公司同一母公司四川路橋橋梁工程有限責(zé)任公司同一母公司2024年1月1日至2024年8月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)四川公路橋梁建設(shè)集團有限公司母公司四川路航建設(shè)工程有限責(zé)任公司同一母公司四川路橋建設(shè)集團股份有限公司上級母公司浙江三晟化工有限公司同受上級母公司控制德陽昊華清平磷礦有限公司同受上級母公司控制四川省鐵路建設(shè)有限公司同受上級母公司控制四川蜀道礦業(yè)集團股份有限公司同受上級母公司控制四川川交路橋有限責(zé)任公司同受上級母公司控制會東金川磷化工有限責(zé)任公司同受上級母公司控制四川路橋盛通建筑工程有限公司同受上級母公司控制四川鑫巴河電力開發(fā)有限公司同受上級母公司控制蜀道投資集團有限責(zé)任公司四川蜀物廣潤物流有限公司同受最終控制方控制四川蜀物興川物流發(fā)展有限公司同受最終控制方控制巴中蜀物致遠物流發(fā)展有限公司同受最終控制方控制AsmaraMiningShareCompa聯(lián)營公司成都瑞華一九九商業(yè)管理有限公司聯(lián)營公司四川蜀道教育管理有限公司聯(lián)營公司通江縣路元礦業(yè)有限公司聯(lián)營公司河北聯(lián)蜀公路工程有限公司母公司的聯(lián)營公司江蘇現(xiàn)代蜀寧工程建設(shè)有限公司母公司的聯(lián)營公司(二)關(guān)聯(lián)方交易四川公路橋梁建設(shè)集團有限公司銷售商品四川路橋橋梁工程有限責(zé)任公司銷售商品四川川交路橋有限責(zé)任公司銷售商品四川路橋盛通建筑工程有限公司銷售商品會東金川磷化工有限責(zé)任公司銷售商品四川省鐵路建設(shè)有限公司銷售商品江蘇現(xiàn)代蜀寧工程建設(shè)有限公司銷售商品2024年1月1日至2024年8月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)浙江三晟化工有限公司銷售商品四川公路橋梁建設(shè)集團有限公司AsmaraMiningShareCompa蜀道投資集團有限責(zé)任公司利息支出四川蜀道礦業(yè)集團股份有限公司利息支出四川蜀物廣潤物流有限公司采購商品通江縣路元礦業(yè)有限公司采購商品德陽昊華清平磷礦有限公司采購商品四川蜀物興川物流發(fā)展有限公司采購商品成都瑞華一九九商業(yè)管理有限公司四川路橋建設(shè)集團股份有限公司四川新永一集團有限公司四川蜀道教育管理有限公司蜀道投資集團有限責(zé)任公司起始日到期日拆出AsmaraMiningShareCompa四川公路橋梁建設(shè)集團有限公司蜀道投資集團有限責(zé)任公司四川蜀道礦業(yè)集團股份有限公司不定期內(nèi)容說明2024年1月1日至2024年8月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)內(nèi)容說明四川蜀道礦業(yè)集團股