某公司財(cái)務(wù)部管理手冊

財(cái)務(wù)部管理手冊

目錄

第一部分組織框架和職責(zé)..........................................................1

一、組織框架....................................................................I

二、職位說明....................................................................2

三、職位例行工作................................................................8

第二部分財(cái)務(wù)工作流程...........................................................12

一、費(fèi)用報銷工作流程...........................................................12

二、房屋定購進(jìn)款工作流程.......................................................13

三、房屋簽約進(jìn)款工作流程.......................................................14

四、工程合同簽訂工作流程.......................................................15

五、工程款支付工作流程.........................................................15

六、碎石款收取工作流程.........................................................17

七、資金計(jì)劃管理工作流程.......................................................18

八、財(cái)務(wù)審計(jì)管理流程...........................................................19

第三部分財(cái)務(wù)管理制度...........................................................20

一、貨幣資金管理辦法...........................................................20

二、內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度...........................................................22

三、企業(yè)賬戶管理辦法...........................................................25

四、財(cái)務(wù)銜接管理辦法...........................................................26

五、企業(yè)存貨管理制度...........................................................27

六、項(xiàng)目融資管理制度...........................................................30

七、日常財(cái)務(wù)管埋辦法...........................................................32

八、會計(jì)憑證和賬簿管理細(xì)則.....................................................34

第四部分工作表單及填報說明.....................................................35

表房屋銷售核查表......................................................36

茂XS?2：房屋銷控表..........................................................37

^XS-3：銷售統(tǒng)計(jì)明細(xì)表......................................................38

表X3?4：銷售統(tǒng)計(jì)匯總表......................................................38

表XS-5：銷售統(tǒng)計(jì)月報表......................................................38

表X3?6:到期未簽約客戶統(tǒng)計(jì)表................................................39

表XS?7：到期未付款客戶統(tǒng)計(jì)表................................................40

表XS?8：客戶換房統(tǒng)計(jì)表......................................................41

茂XS?9：客戶退房統(tǒng)計(jì)表......................................................42

表CBJ：合同支付核查表......................................................43

表CB?2：成本統(tǒng)計(jì)明細(xì)表......................................................44

表CR?3：成本統(tǒng)計(jì)匯總表......................................................44

表CB4成本費(fèi)用表..........................................................44

表CB-5：資金計(jì)劃表..........................................................45

表CB?6：成本分類對照說明表..................................................46

表CB-7：科目分類對照說明表..................................................47

表CB?8：資金核算表..........................................................50

表CW"：現(xiàn)金流量周報表.............................................52

茂CWZ賬戶明細(xì)表..........................................................53

表CW-3:周銷售進(jìn)減表........................................................54

襲CW-4：月銷售進(jìn)賬表..............................................55

費(fèi)川?5:月支出明細(xì)表...............................................57

襲3-6:成本費(fèi)用表...........................................................58

表BG-1:計(jì)劃合約部周報告............................................59

表BG2計(jì)劃合約部月度報告...................................................61

表BG-3:財(cái)務(wù)部月度報告.......................................................63

第一部分組織框架和職責(zé)

一、組織框架

1

二、職位說明

（一）財(cái)務(wù)總監(jiān)職位說明

職位名稱財(cái)務(wù)總監(jiān)所屬部門財(cái)務(wù)部

直接上級瑩事長直接下級財(cái)務(wù)部經(jīng)理

1.學(xué)歷、專業(yè)知識

大學(xué)本科及以上，財(cái)務(wù)管理專業(yè)，具有財(cái)務(wù)管理和財(cái)經(jīng)相關(guān)專業(yè)知識，持有中級以上會計(jì)任職資格證書

任職資格

2.工作經(jīng)驗(yàn)

八年以上財(cái)務(wù)類工作經(jīng)歷，至少三年以上財(cái)務(wù)總監(jiān)職位工作經(jīng)驗(yàn)

組織編制各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，琉通融資渠道，對財(cái)務(wù)核算工作和資金運(yùn)作進(jìn)行總體控制，及時做出財(cái)務(wù)分析和財(cái)務(wù)預(yù)測報

職責(zé)概要

告，為企業(yè)經(jīng)營決策提供依據(jù)

1.組織編制并完善資金使用管理制度、財(cái)務(wù)（成本）核算制度、財(cái)務(wù)分析制度、固定資產(chǎn)管理制度、管理費(fèi)用施銷制度和

財(cái)務(wù)審計(jì)制度等。

2.組織編制財(cái)務(wù)職位責(zé)任制度以及財(cái)務(wù)人員的管理、培訓(xùn)和考核等相關(guān)制度

3.根據(jù)董事會指標(biāo)和企業(yè)經(jīng)營需求，疏通融資渠道，做好資金籌集、供應(yīng)與管理工作，以滿足企業(yè)經(jīng)營運(yùn)作資金的需求

4,定期對企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作及財(cái)會工作的開展情況進(jìn)行考核、檢查和督促

5.執(zhí)行量事會有關(guān)財(cái)務(wù)方面的決策，對企業(yè)日常資金運(yùn)作和財(cái)務(wù)運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)控，并根據(jù)企業(yè)規(guī)定的要限對企業(yè)各部門的各

崗位職責(zé)

項(xiàng)預(yù)算和費(fèi)用計(jì)劃進(jìn)行審批

6.定期對企業(yè)經(jīng)營狀況進(jìn)行階段性的財(cái)務(wù)分析與財(cái)務(wù)預(yù)測，向董事會提交財(cái)務(wù)分析與預(yù)測報告，并提出財(cái)務(wù)改進(jìn)方案及合

理化建議

7.組織制訂年度審計(jì)工作計(jì)劃，并根據(jù)企業(yè)規(guī)定組織實(shí)施年度財(cái)務(wù)收支審計(jì)、經(jīng)營成果審計(jì)和房地產(chǎn)項(xiàng)目審計(jì)等工作

8.根據(jù)企業(yè)規(guī)定的權(quán)限，對企業(yè)工程物資、設(shè)施、設(shè)備的采購價格進(jìn)行審批和監(jiān)督

9.負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督所轄部門員工的工作，指導(dǎo)并參與財(cái)務(wù)系統(tǒng)員工的培訓(xùn)和考核

編制人數(shù)審核人員批準(zhǔn)人員

編制日期審核日期批準(zhǔn)日期

2

（二）財(cái)務(wù)經(jīng)理職位說明

職位名稱財(cái)務(wù)經(jīng)理（財(cái)務(wù)秘書）所屬部門財(cái)務(wù)部/總經(jīng)理辦公室

直接上級總經(jīng)理/財(cái)務(wù)總監(jiān)直接下級主管以下人員

1.學(xué)歷、專業(yè)知識

大學(xué)本科及以上，財(cái)會管理、金融等相關(guān)專業(yè)知識，持有中級會計(jì)任職資格證書

任職資格

2.工作經(jīng)臉

五年以上財(cái)務(wù)類工作經(jīng)歷，三年以上中型以上房地產(chǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作經(jīng)驗(yàn)

職書概要在財(cái)務(wù)總監(jiān)的領(lǐng)導(dǎo)下,具體魚畜房地產(chǎn)項(xiàng)目結(jié)算.財(cái)務(wù)核算.稅收籌劃等財(cái)務(wù)管理工作

L組織編制并完善資金使用管理制度、財(cái)務(wù)（成本）核算制度、財(cái)務(wù)分析制度、固定資產(chǎn)管理制度、管理費(fèi)用攤銷

制度和財(cái)務(wù)審計(jì)制度等。

2,定期對企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作及財(cái)會工作的開展情況進(jìn)行考核、檢查和督促。

3.定期對企業(yè)經(jīng)營狀況進(jìn)行階段性的財(cái)務(wù)分析與財(cái)務(wù)預(yù)測，提交財(cái)務(wù)分析與預(yù)測報告，并提出財(cái)務(wù)改進(jìn)方案及合理

化建議。

4.負(fù)責(zé)企業(yè)各項(xiàng)資金支出、工程結(jié)算和費(fèi)用報銷的財(cái)務(wù)審核和支付工作，。

崗位職責(zé)

5.參與經(jīng)濟(jì)合同會審工華以及合同執(zhí)行管理工作。

6.負(fù)責(zé)企業(yè)的會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理工作。

7.負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)稅務(wù)等相關(guān)外部單位的業(yè)務(wù)關(guān)系。

8.公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

編制人數(shù)審核人員批準(zhǔn)人員

編制日期審核日期批準(zhǔn)日期

3

（三）主辦會計(jì)職位說明

職位名稱主辦會計(jì)所屬部門財(cái)務(wù)部

直接上級財(cái)務(wù)部經(jīng)理直接下級無

1.學(xué)歷、專業(yè)知識

大專及以上，財(cái)務(wù)管里、金融等相關(guān)專業(yè)知識，持有會計(jì)資格證書

任職資格

2.工作經(jīng)臉

三年以上財(cái)務(wù)類工作經(jīng)歷，一年以上中型以上房地產(chǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作經(jīng)驗(yàn)

職書概要在財(cái)務(wù)部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下,具體魚奇房地產(chǎn)項(xiàng)目銷售結(jié)算.成本核算財(cái)務(wù)管理工作

L負(fù)責(zé)組織公司會計(jì)核算工作。制訂和實(shí)施成本控制措施，進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測、計(jì)劃、控制、核算、分析和考察，

結(jié)算總建筑成本、工程及工地費(fèi)用、各成本費(fèi)用項(xiàng)目明細(xì)劃分。

2.按照會計(jì)制度和公司有關(guān)規(guī)定正確設(shè)置和使用會計(jì)科目，準(zhǔn)確、及時地做好帳務(wù)和結(jié)算工作，正確進(jìn)行會計(jì)核算，

填制和審核會計(jì)憑證，登記明細(xì)賬和總賬，做到摘要清楚、金額正確，要素齊全。

3.負(fù)責(zé)會計(jì)監(jiān)督。根據(jù)規(guī)定的成本、費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，審核原始憑證的合法性、合理性和真實(shí)性，審核費(fèi)用發(fā)

生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定，工程、設(shè)計(jì)、采購合同的電腦錄入管理并對結(jié)算情況、付款情況進(jìn)行逐筆、順

序登記。

4.負(fù)責(zé)對公司發(fā)票、收款收據(jù)的領(lǐng)用、核查管理。

5.負(fù)責(zé)審核出納編制的妥行存款余額調(diào)節(jié)表，并審查“未達(dá)悵項(xiàng)”的真實(shí)性和合理性。

6.負(fù)責(zé)公司的稅務(wù)申報、繳納工作。

崗位職責(zé)

7.出具財(cái)務(wù)會計(jì)報表，深證各種會計(jì)報表齊全、完整、數(shù)字真實(shí)、準(zhǔn)確無誤。

8.銀行、稅務(wù)、賬冊、憑證、報表及其他會計(jì)檔案資料的保管。

9.負(fù)責(zé)往來帳的審核、確認(rèn)，定期對債權(quán)、債務(wù)進(jìn)行核對：包括個人）和清理催收。

10.定期對公司資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)并提出相應(yīng)的處理意見。

11.協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理整合公司資產(chǎn)費(fèi)源，為公司整理發(fā)展戰(zhàn)略提供財(cái)務(wù)方面的可行性分析。

12.公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

編制人數(shù)審核人員批準(zhǔn)人員

編制日期審核日期批準(zhǔn)日期

4

（四）銷售/成本會計(jì)職位說明

職位名稱銷售/成本會計(jì)所屬部門財(cái)務(wù)部

直接上級財(cái)務(wù)部經(jīng)理直接下級無

1.學(xué)歷、專業(yè)知識

大專及以上，財(cái)務(wù)管里、金融等相關(guān)專業(yè)知識，持有會計(jì)資格證書

任職資格

2.工作經(jīng)臉

三年以上財(cái)務(wù)類工作經(jīng)歷，一年以上中型以上房地產(chǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作經(jīng)驗(yàn)

職書概要在財(cái)務(wù)部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下.具體負(fù)近房地產(chǎn)場目銷售結(jié)算.成本核算財(cái)務(wù)管理工作

1.工程合同文件的標(biāo)準(zhǔn)化、信息化管理。

2.合同履行的監(jiān)督及合同履行結(jié)果的評價。

3.了解熟知公司的財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)格貫徹工程款撥付程序。

4.及時完成《合同支付核查表》填寫及分類匯總。

5.根據(jù)合同成本管理體系，對成本進(jìn)行分類核算。

崗位職責(zé)6.負(fù)責(zé)組織編制公司全面預(yù)算，并對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和控制，形成預(yù)算執(zhí)行報告v

7.工程檔案管理。

8.及時完成銷售收入的審核、錄入。

9.協(xié)助合同/按揭專員完成客戶的信息管理，并及時向銷售部進(jìn)行反饋。

10.定期對銷售收入進(jìn)行核算、匯總、上報。

11.公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

編制人數(shù)審核人員批準(zhǔn)人員

編制日期審核日期批準(zhǔn)日期

5

（五）出納職位說明

職位名稱出納所屬部門財(cái)務(wù)部

直接上級財(cái)務(wù)部經(jīng)理直接下級無

1.學(xué)歷、專業(yè)知識

中專及以上，財(cái)務(wù)管里、金融等相關(guān)專業(yè)知識，持有會計(jì)任職資格證書

任職資格

2.工作經(jīng)臉

一年以上出納工作經(jīng)驗(yàn)

職書概要在財(cái)務(wù)部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下,具體負(fù)責(zé)咨金的收.付工作

L按照現(xiàn)金管理規(guī)定和程序，根據(jù)手續(xù)完備的原始憑證進(jìn)行現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)；按照銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)手續(xù)完

備的原始憑證辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

2.設(shè)置并登記“現(xiàn)金日記賬”，結(jié)出每日余額，盤點(diǎn)庫存現(xiàn)僉，做到日清月結(jié)；登記七艮行存款日記賬”，結(jié)出每月余

額，定期與銀行對賬，如有不符，填報“銀行存款余額調(diào)節(jié)表

3.整理、登記經(jīng)辦收付的原始憑證，每日移交主辦會計(jì)。

崗位職責(zé)

4.嚴(yán)格保管及管理空白支票，辦理支票的領(lǐng)用、注銷的備查登記工作。

5.按照印鑒分管制度，負(fù)賁保管銀行預(yù)留印鑒中的一枚印章。

6.公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

編制人數(shù)審核人員批準(zhǔn)人員

編制日期審核日期批準(zhǔn)日期

6

（六）現(xiàn)場收款員職位說明

職位名稱現(xiàn)場收款員所屬部門財(cái)務(wù)部/現(xiàn)場綜合部

直接上級財(cái)務(wù)部經(jīng)理/現(xiàn)場綜合部直接下級無

1.學(xué)歷、專業(yè)知識

中專及以上，財(cái)務(wù)管里、金融等相關(guān)專業(yè)知識，持有會計(jì)任職資格證書

任職資格

2.工作經(jīng)臉

一年以上出納工作經(jīng)驗(yàn)

職書概要在財(cái)務(wù)部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下,具體負(fù)寄各類房款和代徽稅期.水電耕等費(fèi)用的收徽工作

1.負(fù)責(zé)企業(yè)定金、銷售收入及其他收入的收款、并存入指定賬戶

2.負(fù)責(zé)代繳稅費(fèi)、水電費(fèi)等費(fèi)用的收激工作、并存入指定賬戶

3.負(fù)賁編制房款月銷售收入進(jìn)裱表

崗位職責(zé)

4.負(fù)賁核查購房訂購單、購房合同書和置業(yè)計(jì)劃書

5.客戶交款收據(jù)及銀行憑證的復(fù)印交計(jì)劃合約部。

6.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作

編制人數(shù)審核人員批準(zhǔn)人員

編制日期審核日期批準(zhǔn)日期

7

三、職位例行工作

（一）財(cái)務(wù)秘書

時間工作要點(diǎn)相關(guān)制度

每周二下午審核上一周記賬憑證的錄入科目分類及有關(guān)規(guī)定

每周四下午審核周報銷統(tǒng)計(jì)表員工出差管理制度

周例行工作每周四下午審核會簽《合同支付會簽單》內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度第三章

每周五下午審核現(xiàn)金流量周報表/各賬戶明細(xì)表貨幣資金管理辦法第三章

每周五下午編制部門計(jì)劃任務(wù)書工作計(jì)劃管理制度

每月一日審核月支出明細(xì)表成本分類對照說明表

每月三日審核主辦會計(jì)財(cái)務(wù)報表

每月四日審核銷售統(tǒng)計(jì)匯總表（累計(jì)表、月度表）

月例行工作每月四日審核成本費(fèi)用表

每月四日審核資金計(jì)劃表

每月四日審核資金核算表

每月五日編制財(cái)務(wù)月度報告

每季度十日前審核銷售部提成的計(jì)算銷售提成發(fā)放規(guī)定

每季度二十五日前完成公司內(nèi)部審計(jì)工作財(cái)務(wù)審計(jì)管理流程

年例行工作

每年四月底完成年度稅務(wù)審計(jì)

每年十一月底完成年終稅務(wù)清算

8

（二）王辦會計(jì)

時間工作要點(diǎn)相關(guān)制度相關(guān)表單

ip,002前_____1根據(jù)卜一[.作H號特憑證超時出街幣喀個笆理?八法笛一在第二在現(xiàn)金流早比福光/各

時納港曲的各賬6明細(xì)頁「現(xiàn)金血碎要點(diǎn)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度卿瑞制度|賬戶明細(xì)稠關(guān)廠

周報表、及支槃登記表

2.審核出納夏印的支出憑證并在夏

日例行工印件上簽字后交與成本會計(jì)

作

12：00之前將上一工作日的所有支出編制支出科目分類及有關(guān)規(guī)定

明細(xì)表并將錄入憑證

母周一上,根據(jù)原始憑證編制上一冏預(yù)售收入科目分類及自關(guān)規(guī)定

記賬憑證并錄入財(cái)務(wù)軟件

每周三支出合同歸檔

每周四上午審核每筆費(fèi)用報銷是否符合公司過員工出差管理制度周報銷統(tǒng)計(jì)表

周例行工規(guī)定，并在報銷清單上簽字，審核

作無誤后交公司主管簽字開具現(xiàn)金支

票并交給出納

每周四F午審核會簽《工程款支付會簽單》內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度第三章

每周四下午至銀行將各賬戶余額打印出來

每周五上午10：00前將周現(xiàn)金流量表及各賬戶明細(xì)表與企業(yè)幃戶管理辦法現(xiàn)金流量周報表/各

周俏傳進(jìn)賬表集中核對后打印出來賬戶明細(xì)表

交予部門主管

每周五下午審核俏傳統(tǒng)i-明細(xì)表，合同支出

每周五下午編制部門計(jì)劃任務(wù)書工作計(jì)劃管理辦法周/月度工作計(jì)劃任

務(wù)書

每月一日上午打印月支出明細(xì)表月支出明細(xì)表.月

銷售進(jìn)賬表

每月二口卜午出具財(cái)務(wù)會計(jì)報表資產(chǎn)負(fù)債表、利潤

表、賬齡分析表、

成本費(fèi)用表

每月四日前1.核對計(jì)劃合約部提交的銷售統(tǒng)計(jì)銷售統(tǒng)計(jì)表、合同

月度例行表、合同支出統(tǒng)計(jì)表并及時反餓支出統(tǒng)計(jì)表

工作每月十日員工工資的發(fā)放員工薪資去

每月十日前完成個稅申報表的編制個稅申報表

每月十五日前完成稅務(wù)申報及繳納工作

每月十五日前完成憑證的裝訂會計(jì)憑證及賬簿管理細(xì)則

每月二十日蘇州人員工資發(fā)放

每月三十日銀行打印余額

每季度十五F1前完成銷住部提成的計(jì)算銷華提成發(fā)放規(guī)定銷餌提成統(tǒng)計(jì)表

每季度二十日銷售提成的發(fā)放

每季度二十五日前協(xié)助完成公司內(nèi)部審計(jì)工作內(nèi)部審計(jì)制度

年度例行

工作每年四月底協(xié)助完成年度模務(wù)審計(jì)

每年十一月底協(xié)助完成年終稅務(wù)清算

（二）銷售成本會計(jì)

9

現(xiàn)場收款登記表、銷售經(jīng)

核對銷售日報表、簽約明細(xì)表、

理日報表（成本會計(jì)）、

進(jìn)賬憑證，完成銷自核查表、銷客戶定購、筌約流程

客戶簽約明細(xì)表、銷售統(tǒng)

售統(tǒng)計(jì)明細(xì)表以及資料的歸檔工

日例行工計(jì)明細(xì)表

11：00前作

作

審查合同條款，對新簽訂合同完

其他成支付核查表預(yù)填及資料的歸檔工程合同簽訂流程

每周四下午審核會簽《合同支付會簽單》工程款支付流程《合同支付會簽單》

根據(jù)付款完成合同支付核查表、

周例行工

成本統(tǒng)計(jì)明細(xì)表、以及資料的歸合同支付核查表、成本統(tǒng)

作

每周五上午檔工作工程款支付流程計(jì)明細(xì)表

完成銷控表電子檔更新，并與第

雙周五上午售部核對銷售進(jìn)賬流程

每周五下午完成計(jì)劃合約部周工作報告財(cái)務(wù)銜接管理辦法

打印輛售統(tǒng)計(jì)明細(xì)表交主辦會計(jì)銷售統(tǒng)計(jì)明細(xì)表、月銷售

母月三日核對進(jìn)賬表

打印成本費(fèi)用統(tǒng)計(jì)明細(xì)表交主辦成本費(fèi)用統(tǒng)計(jì)明細(xì)表，月

每月三日會計(jì)核對支出明細(xì)表

提交銷售統(tǒng)計(jì)匯總表、銷售統(tǒng)計(jì)銷售統(tǒng)計(jì)匯總表，輛售統(tǒng)

每月五日月報表計(jì)月報表

月度例行提交成本統(tǒng)計(jì)匯總表、成本費(fèi)用成本統(tǒng)計(jì)匯總表，成本費(fèi)

工作每月五日表用表

每月五日提交計(jì)劃合約部月度工作報告財(cái)務(wù)銜接管理辦法

完成到期未簽約客戶統(tǒng)計(jì)表，到到期未簽約客戶統(tǒng)計(jì)表，

每月二十五E期為付款客戶統(tǒng)計(jì)表銷售進(jìn)賬流程到期為付款客戶統(tǒng)計(jì)表

每月二十五E編制資金計(jì)劃表資金計(jì)劃表

完成已結(jié)清客戶名單交主辦會計(jì)

每季度十日前計(jì)算銷售提成

季度例行每季度十五E核查銷售合同，更新成本合同目

工作前錄

每季度二十五

日前協(xié)助完成公司內(nèi)部審計(jì)工作財(cái)務(wù)審計(jì)管理流程

10

（四）出納

時間工作要點(diǎn)相關(guān)制度相關(guān)表單

貨幣資金管理辦法笫二

1.根據(jù)原始憑證編制現(xiàn)金流量表、各賬戶明細(xì)章、第三章現(xiàn)金流量周報表/

8:30至9：

表內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度第三各賬戶明細(xì)表/月

30

2.復(fù)印支出憑證簽字后交予主辦會計(jì)章銷售進(jìn)賬表

日工作手企業(yè)帳戶管理辦法

冊根據(jù)出納提供的收據(jù)及銀行進(jìn)賬單做好碎石

17：00之前款的核對及統(tǒng)計(jì)工作祗石收入管理流程碎石收據(jù)統(tǒng)計(jì)表

每日例行貨幣資金管理辦法第四

根據(jù)實(shí)際情況完成付款工作

工作章

每周二上根據(jù)按揭客戶房款進(jìn)賬統(tǒng)計(jì)表將房款及時進(jìn)按揭客戶房款進(jìn)

午賬賬統(tǒng)計(jì)表

每周四上報銷資料的收集并編制報銷清單交主辦會計(jì)

員工出差管理制度

午審核

周工作手

每周四下

冊完成現(xiàn)金流量周報表后交予主辦會計(jì)核對周報輛統(tǒng)計(jì)表

午

每周五下

貨幣資金管理辦法笫三現(xiàn)金流量周報表/

午下班之根據(jù)周報銷統(tǒng)計(jì)表發(fā)放報銷費(fèi)用

章各賬戶明細(xì)表

前

每月十完成工資的發(fā)放

其它水費(fèi)、電費(fèi)、電話費(fèi)的及時繳納

（五）現(xiàn)場收款員

工作要點(diǎn)相關(guān)制度相關(guān)表單

時間

將進(jìn)款憑證復(fù)印件簽字后及現(xiàn)場收款登記表

客戶定購、簽約流程現(xiàn)場收款登二已表

8：00至8：交成本會計(jì)

10將進(jìn)款憑證原件鑒字后及現(xiàn)場收款登記表交

客戶定購、簽約流程

日工作手出納

冊完成房款的收?。ê藢M(fèi)用清單）、開具收

每日例行客戶定購、簽約流程流程

據(jù)；碎石款收據(jù)及現(xiàn)金的收取、進(jìn)賬工作（需費(fèi)用清單表

工作及碎石收入管理流程

核實(shí)收據(jù)金額與實(shí)際收款情況是否一致）

其他協(xié)助合同專員完成權(quán)證辦理的準(zhǔn)備工作

周工作手每周五上

編制月銷售進(jìn)賬表并交予主辦會計(jì)周銷售進(jìn)賬表

冊午8：30

月工作手每月一日

編制月銷售進(jìn)賬表并交予成本會計(jì)月銷售進(jìn)賬表

冊上午

11

第二部分財(cái)務(wù)工作流程

一、費(fèi)用報銷工作流程

12

二、房屋定購進(jìn)款工作流程

13

三、房屋簽約進(jìn)款工作流程

文件管理部門計(jì)劃合約部

流程名稱工程合同簽訂流程

文件編號

文件管理部門

流程名稱房屋鋼名進(jìn)款工作流程（簽引）

編制日期

合同/按揭專員現(xiàn)場收款員銷售梆銷售/成本會計(jì)相關(guān)制度/表單

置業(yè)顧向填寫客戶購房

費(fèi)用表

購房合同

合約專員審核并簽

銷售經(jīng)理審核并簽字購房費(fèi)用表

字1

汽業(yè)顧問通知客戶將

首付款進(jìn)款至指定賬

合約專協(xié)核實(shí)戶,將代收費(fèi)用現(xiàn)金交

至現(xiàn)場收款員

客戶購房費(fèi)用?-

表、進(jìn)賬單、

收據(jù)的一致性銷售主管審核、蓋章，收

銷售日報表

后壩與購房合

回1J購甲（各尸聯(lián)）

同現(xiàn)場牧款員核怏首刊-----1銷售核查表

款進(jìn)賬單及代收費(fèi)用<―購房合同復(fù)印件

周全后.并且收抿

V—4▼

領(lǐng)取購房合同銷售進(jìn)賬表

—

填寫銷售H報表、-?

銷仰核查表

1

P------------------------X--------------------------

將購房合同復(fù)將銷售日報表（成本會

計(jì)）、訂購單（客戶聯(lián)）

印件（p4、5、

將代收費(fèi)用存入指定簽收并審核銷出部經(jīng)理目

簽字后交銷售/成本會計(jì)

7）、客戶購房

賬戶,獲取存次憑證報表、購歷貨用表、購歷

費(fèi)用表及收據(jù)

合同更印件（p4、5.7）,

簽字交至鞘售/

銷售進(jìn)賬表、進(jìn)賬單、收

成本會計(jì)

完成銷售避張表UL

銷管核查表