上市公司2012年企業(yè)資信評估

第1頁共13頁上海北蔡農(nóng)貿(mào)市場有限公司2012年企業(yè)資信評估課程名稱：投資項目評估院（系）：商學(xué)院審計系專業(yè)：審計學(xué)班級：2011級（1）班學(xué)號：姓名：目錄第一部分企業(yè)主體基本信息 3第二部分企業(yè)管理素質(zhì) 41.股東及關(guān)聯(lián)方信息 42.主要負(fù)責(zé)人信息 43.企業(yè)員工信息 54.經(jīng)營管理現(xiàn)狀 55.企業(yè)競爭能力 6第三部分專業(yè)素質(zhì) 6第四部分財務(wù)分析 81．財務(wù)數(shù)據(jù) 92．財務(wù)比率 9第五部分企業(yè)信用情況 101．社會獎懲 102．媒體記錄 10等級評定 10附錄 11第一部分企業(yè)主體基本信息辨識信息中文名稱上海北蔡農(nóng)貿(mào)市場有限公司法定代表人李建國注冊號310115000360995組織機(jī)構(gòu)代碼63062722-X國稅號31011563062722X地稅號31011563062722X注冊地址花木路100號辦公地址花木路100號注冊地郵編201204辦公地郵編201204成立日期1996年9月19日營業(yè)執(zhí)照有效期2026年9月18日聯(lián)系方式聯(lián)系電話50508888傳真號碼50506666經(jīng)營情況注冊資本金1億元人民幣經(jīng)營范圍農(nóng)副產(chǎn)品經(jīng)營、批發(fā)總資產(chǎn)（2007）36724.77萬元凈利潤（2007）3040.26萬元營業(yè)收入（2007）7697.35萬元員工總數(shù)（2008）354人第二部分企業(yè)管理素質(zhì)1.股東及關(guān)聯(lián)方信息股東背景股東名稱出資人性質(zhì)出資方式出資額出資比例上海市農(nóng)委公司法人貨幣6080萬元60.8%花木鎮(zhèn)政府公司法人貨幣2120萬元21.2%北蔡鎮(zhèn)政府公司法人貨幣1600萬元16%李建國公司法人貨幣200萬元2%投資情況被投資方名稱出資方式投資額無下屬分支機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)名稱分支機(jī)構(gòu)地址無2.主要負(fù)責(zé)人信息姓名：李建國性別：男現(xiàn)任職務(wù)：董事長證件號碼：工作經(jīng)驗起止時間工作單位工作年限工作職務(wù)1968-1976黑龍江農(nóng)場8工人1976-1988北蔡信用合作社12信貸員1988-2008上海北蔡農(nóng)貿(mào)市場有限公司20董事長3.企業(yè)員工信息管理人員和行政人員人數(shù)59臨時雇傭人員--技術(shù)人員人數(shù)30技術(shù)人員職工比例8.4％其他人員人數(shù)265其他人員所占比例74.9％公司組織結(jié)構(gòu)合理，職能部門健全。公司員工能力、數(shù)量能夠滿足業(yè)務(wù)需要。公司管理團(tuán)隊具有多年農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場的管理經(jīng)驗，穩(wěn)定性較好，為公司戰(zhàn)略規(guī)劃的有效執(zhí)行和持續(xù)穩(wěn)定的運(yùn)作提供了有力保障。4．經(jīng)營管理現(xiàn)狀公司是上海市政府“菜籃子”工程重點項目，農(nóng)業(yè)部定點市場。市場農(nóng)副產(chǎn)品類別齊全，以豬肉、禽類、蔬菜、水果批發(fā)為主，輔以糧油、南北干貨批發(fā)交易。公司盈利模式近年有所改變，由簡單的租金收?。ㄇ捌诖蠹s占收入80％）轉(zhuǎn)變?yōu)樽饨鹗杖∨c代理結(jié)算相結(jié)合的模式）。目前席位租金收入占比大約為45%。代理結(jié)算傭金收入占比40%，在公司的代理結(jié)算業(yè)務(wù)中，水果代理結(jié)算收入占40%，豬肉占30%，蔬菜占20%。公司通過了ISO9001：2000質(zhì)量管理體系認(rèn)證，管理制度較為完善。公司最為注重農(nóng)產(chǎn)品食用安全管理，市場內(nèi)所有交易方均要求辦理營業(yè)執(zhí)照。公司對豬肉進(jìn)行了全流程管理，在上游與屠宰場簽有“風(fēng)險賠償協(xié)議”，豬肉進(jìn)入市場后公司先行抽檢，之后必須到市場代理結(jié)算區(qū)進(jìn)行交易結(jié)算，同時將豬肉信息錄入信息追溯系統(tǒng)。公司在安信農(nóng)業(yè)保險公司對肉類進(jìn)行投保，以減小出現(xiàn)事故賠償風(fēng)險。5.企業(yè)競爭能力公司所在地交通便利，市場物流設(shè)備設(shè)施齊全。擁有高低溫倉儲、停車場等物流設(shè)備設(shè)施。公司服務(wù)意識加強(qiáng)，設(shè)有商戶服務(wù)中心、食品安全檢測中心和電子化代理結(jié)算中心，能夠24小時為商戶提供服務(wù)。公司與全國名特優(yōu)農(nóng)副產(chǎn)品基地建立了長期、穩(wěn)定的合作關(guān)系。農(nóng)副產(chǎn)品的交易量和交易額平均每年以30％以上的速度增長。目前市場內(nèi)豬肉、水果的批發(fā)交易量在上海綜合型農(nóng)副產(chǎn)品批發(fā)市場中排名第一，蔬菜、糧油的批發(fā)交易量排名居前，是上海最大的綜合型農(nóng)副產(chǎn)品批發(fā)市場。而且公司是上海市、浙江省糧油網(wǎng)上競價的唯一交易中心，交易活動頻繁。公司在多年的經(jīng)營中信譽(yù)較好，在多家銀行申請有上億元的貸款額度，且在中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的短期貸款中有800萬屬于信用貸款，實現(xiàn)了公司融資的突破。公司所獲獎項眾多，其中在2007年，公司獲得商務(wù)部“雙百市場”稱號，并榮獲上海市“十大優(yōu)質(zhì)暢銷品牌”稱號。公司以其較大的農(nóng)產(chǎn)品交易量，較高的業(yè)界知名度、規(guī)范的管理在食用農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)領(lǐng)域具有較強(qiáng)的競爭力。第三部分專業(yè)素質(zhì)企業(yè)信息化建設(shè)使用情況年份項目名稱信息化使用部門情況信息化使用效果2005國家發(fā)改委信息化建設(shè)國債項目市場肉批、蔬菜、水果電子代理結(jié)算業(yè)務(wù)；中央機(jī)房建設(shè)；構(gòu)建市場內(nèi)部局域網(wǎng)絡(luò);市場內(nèi)監(jiān)控、廣播、車輛門禁系統(tǒng)建設(shè)；市場門戶網(wǎng)站、OA系統(tǒng)及綜合管理系統(tǒng)建設(shè)。項目系統(tǒng)應(yīng)用效果良好，軟、硬件設(shè)備運(yùn)行穩(wěn)定，并在此基礎(chǔ)上不斷進(jìn)行系統(tǒng)、設(shè)備的更新升級與功能完善。2006監(jiān)控、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)擴(kuò)容改造項目根據(jù)市場各業(yè)務(wù)板塊發(fā)展的需要，以及市場二期場地的不斷開發(fā)利用，對市場內(nèi)的監(jiān)控系統(tǒng)與網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)進(jìn)行擴(kuò)容和改造。擴(kuò)容、改造的監(jiān)控、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)運(yùn)行穩(wěn)定，能夠不斷滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展和動態(tài)管理的需求。2007監(jiān)控遠(yuǎn)程訪問項目和國家糧油網(wǎng)上競價項目在市場原有監(jiān)控設(shè)備系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，通過遠(yuǎn)程監(jiān)控專用軟件和接入互聯(lián)網(wǎng)，就可實現(xiàn)公司經(jīng)營者實時察看市場監(jiān)控系統(tǒng)。參加國家糧油網(wǎng)上競價交易業(yè)務(wù)。監(jiān)控遠(yuǎn)程訪問項目系統(tǒng)操作簡便，運(yùn)行效果穩(wěn)定，實現(xiàn)公司管理層對市場24小時動態(tài)管理的需求。參與國家糧油網(wǎng)上競價項目至今，硬件設(shè)備運(yùn)行穩(wěn)定，效果良好。2007肉品批發(fā)交易信息追溯系統(tǒng)改造完善結(jié)算系統(tǒng)，建立全新的信息追溯系統(tǒng)，運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)、IC卡、RFID技術(shù)信息上接屠宰場，下接零售終端，提高了公司的安全管理系統(tǒng)既滿足上海市經(jīng)委肉品追溯要求，也能滿足企業(yè)內(nèi)部管理代理結(jié)算的要求，試運(yùn)行穩(wěn)定，效果良好公司信息化水平較高，軟硬件配置符合公司規(guī)模及業(yè)務(wù)發(fā)展需要。代理結(jié)算系統(tǒng)提升了公司管理的有效性和效率，改變了公司的盈利模式，增加了收入；監(jiān)控、信息追溯系統(tǒng)的使用加強(qiáng)了公司對食品肉品的實時和信息管理，減小了的事故風(fēng)險，信息化使用效果顯著。肉品批發(fā)交易信息追溯系統(tǒng)包含誠信檔案管理、肉品進(jìn)場驗證管理、信息追溯管理等六大模塊，是上海首家肉品交易信息追溯平臺，如運(yùn)行成功，可擴(kuò)展到市場中其它重要商品的信息追溯，具有較高的社會效益和經(jīng)濟(jì)效益。第四部分財務(wù)分析1．財務(wù)數(shù)據(jù)項目2010年末（萬元）2011年末（萬元）2012年末（萬元）貨幣資金1190.951850.4710974.65應(yīng)收賬款0.000.000.00存貨2.883.036.62流動資產(chǎn)1204.891911.1610991.51流動負(fù)債8559.115593.0715142.72負(fù)債總額9729.7510597.9020087.56資產(chǎn)總額21770.9324694.8436724.77項目2005年末（萬元）2006年末（萬元）2007年末（萬元）主營業(yè)務(wù)收入6410.147511.727697.35主營業(yè)務(wù)成本2608.902299.71604.28利潤總額1687.612536.203618.36凈利潤1420.662155.773040.26經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流2682.074316.8711371.502．財務(wù)比率財務(wù)指標(biāo)2010年度2011年度2012年度財務(wù)結(jié)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債率44.69%42.92%54.70%資本固定化比率170.80%161.62%154.67%成長能力銷售收入增長率22.42%17.18%2.47%凈資產(chǎn)增長率9.41%17.07%18.02%償債能力流動比率14.08%34.17%72.59%速動比率14.04%34.12%72.54%盈利能力存貨周轉(zhuǎn)率567.8778.2125.2應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率――――――銷售毛利率59.30%69.39%92.15%凈資產(chǎn)收益率12.33%16.50%19.78%現(xiàn)金流經(jīng)營現(xiàn)金回籠率41.84%57.47%147.73%現(xiàn)金流動負(fù)債率31.34%77.18%75.10%截至2012年，公司總資產(chǎn)36724.77萬元，總負(fù)債20087.56萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為54.7%，資本結(jié)構(gòu)比較穩(wěn)定。負(fù)債構(gòu)成中預(yù)收款項較大，達(dá)到3976萬，為市場二期商鋪預(yù)收的一年租金費用。由于公司經(jīng)營管理得當(dāng)，得到商家認(rèn)可，商鋪租金上漲迅速且供不應(yīng)求，租金收入逐年增加。且近一年來農(nóng)產(chǎn)品價格漲幅較大，公司的代理結(jié)算收入也隨之上升，因此公司盈利能力較強(qiáng)。公司應(yīng)收帳款和存貨較少，資產(chǎn)管理富于成效。由于公司擴(kuò)大市場規(guī)模，需要大量資金用于前期建筑物、設(shè)備的購置，故銀行貸款較多，流動負(fù)債多于流動資產(chǎn)，考慮到公司獲得銀行的貸款額度較大，股東實力雄厚，經(jīng)營模式成熟且風(fēng)險較低，故降低了償債風(fēng)險。公司申報的信息化項目共需投資125.13萬元，其中申請信息化資助資金50萬元，自籌資金75.13萬元。公司前期已經(jīng)投入部分資金用于信息追溯系統(tǒng)的購進(jìn)與代理結(jié)算系統(tǒng)的改進(jìn)，從目前的營運(yùn)狀況來看，其有相應(yīng)的項目資金自籌能力。第五部分企業(yè)信用情況1．社會獎懲榮譽(yù)稱號、獎勵名稱授予單位授予時間白玉蘭獎上海市政府2006被查處內(nèi)容具體執(zhí)行事由、內(nèi)容查處時間無2．媒體記錄評估公司通過對權(quán)威網(wǎng)絡(luò)媒體、報紙及雜志等方面對公司管理進(jìn)行了解和查詢，沒有發(fā)現(xiàn)重大不良記錄。

等級評定：AA等級含義：經(jīng)營狀況