投融資決策與管理制度

投融資決策與管理制度第一章總則第一條目的和依據本制度旨在規(guī)范企業(yè)的投融資決策和管理活動，確保企業(yè)資金的合理配置和投資決策的科學性、合法性、風險可控性，提高企業(yè)的經營效益和市場競爭力。本制度依據《公司法》《證券法》《上市公司管理方法》等相關法律法規(guī)，并結合企業(yè)的實際情況訂立。第二條適用范圍本制度適用于我公司內全部涉及投融資決策和管理的部門和人員。第二章投資決策第三條投資決策流程投資項目確實定：由各部門申報，經過初步篩選、評估和論證，由投資部門介紹，并提交決策層進行審核。項目可行性研究：投資部門組織專業(yè)團隊進行項目可行性研究，包含市場調研、風險評估、財務分析等，編制可行性報告。決策層審議：投資部門向決策層提交可行性報告，并就投資項目的投入規(guī)模、投資期限、預期回報等進行認真匯報和解釋。決策層依據市場前景、風險收益比等因素進行評估和決策。決策層會議記錄：決策層會議記錄需認真記錄決策過程、決策結果和決策依據，并簽字確認。資金申請和審批：決策層審核通過的投資項目，投資部門向財務部門提出資金申請，財務部門依據資金計劃進行審批并落實資金。第四條投資決策的原則依法合規(guī)：投資決策必需遵從國家相關法律法規(guī)，確保合規(guī)經營。風險可控：對于每個投資項目，必需進行全面的風險評估，合理評估風險與收益比，確保風險可控。資金優(yōu)先：優(yōu)先考慮利用現有資金進行投資，合理布置融資方案，確保資金的可連續(xù)性和穩(wěn)定性。透亮公正：投資決策必需公開透亮，各部門申報的項目必需依照規(guī)定的程序進行評估、論證和審議。創(chuàng)新驅動：鼓舞創(chuàng)新投資，推動企業(yè)連續(xù)發(fā)展。第五條重點投資決策的程序重點投資項目的定義：投資金額超出企業(yè)年度預算的百分之十，或者投資金額超出企業(yè)凈資產百分之三十，或者對企業(yè)具有重點戰(zhàn)略意義的投資項目，均視為重點投資項目。決策層審議：重點投資項目由決策層進行審議，決策層會議需提前通知相關部門負責人，以便供應必需的信息和看法。決策層審議程序：決策層需對重點投資項目的可行性報告進行認真審查，聽取投資部門的匯報和解釋，進行充分的討論和評估，最終形成決策看法。決策層會議決策：決策層會議決策結果需通過決策層會議記錄進行記錄，并簽字確認。第三章融資管理第六條融資需求確實定融資需求確實定：各部門依據業(yè)務發(fā)展需求，向財務部門提出融資需求申請，包含融資金額、融資用途、融資期限等。融資需求的審核：財務部門對融資需求進行審核，綜合考慮企業(yè)財務情形、融資渠道、融資本錢等因素，做出融資方案和建議。融資決策：融資方案由決策層進行審議，決策層會議需認真討論融資方案，并依據市場條件、風險掌控等因素進行決策。第七條融資渠道的選擇自有資金優(yōu)先：優(yōu)先使用自有資金滿足融資需求，避開高額融資本錢和財務風險。外部融資選擇：當自有資金無法滿足融資需求時，可以選擇銀行貸款、債券發(fā)行、股權融資等外部融資渠道，但需謹慎評估各種融資方式的風險和本錢。合作伙伴融資：可以與合作伙伴合作共建項目，并共同承當融資風險。第八條融資的程序和管理融資申請和審批：融資需求被決策層批準后，財務部門依據融資方案向相關金融機構或合作伙伴申請融資，并依照合同商定進行相關手續(xù)。融資本錢掌控：財務部門需嚴格掌控融資本錢，對融資利率、手續(xù)費等費用進行談判和比較，確保融資本錢最優(yōu)化。融資信息披露：融資后，財務部門需及時履行信息披露義務，向相關金融監(jiān)管機構以及股東、投資者等進行融資信息披露。融資后的跟蹤管理：財務部門需定期跟蹤融資項目的進展情況，確保依照融資合同履約，及時做好融資還款和相關報表的編制。融資風險管控：財務部門需建立融資風險管理制度，及時發(fā)現和應對融資風險，確保融資資金的安全和合規(guī)。第四章監(jiān)督與考核第九條監(jiān)督機制內部監(jiān)督：投資和融資活動的過程和結果將接受內部審計的監(jiān)督，內部審計部門將對投資和融資活動進行定期或不定期的審計，發(fā)現問題及時報告并跟蹤整改情況。外部監(jiān)督：公司將接受行業(yè)監(jiān)管機構和證監(jiān)會等相關機構的監(jiān)督，搭配開展監(jiān)管部門的檢查和審計工作，接受外部審計機構的審計。內部掌控：公司將建立健全的內部掌控制度，規(guī)范投資和融資活動，加強風險管理和內部掌控，防范違規(guī)行為和風險。第十條考核機制投融資績效考核：公司將建立投融資績效考核制度，依據投資項目的經濟效益、回報率、資金回收期等指標進行績效考核。個人績效考核：各部門對投融資管理人員進行個人績效考核，依據其在投融資決策和管理中的表現和成績，進行獎懲。第五章附則第十一條修訂和解釋本制度的修訂和