2024年銀行重點(diǎn)經(jīng)營(yíng)工作總結(jié)（8篇）

2024年銀行重點(diǎn)經(jīng)營(yíng)工作總結(jié)（精選8篇）_銀行經(jīng)營(yíng)工作

總結(jié)

第1篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)重點(diǎn)

商業(yè)銀行：是以追求利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，通過(guò)多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其

經(jīng)莒對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，升向客戶提供多功能、綜合國(guó)員務(wù)的金融企業(yè)。銀行資本

充足性銀行資本數(shù)量必須超過(guò)金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營(yíng)業(yè)并足以維持充分信譽(yù)的

最低限度；同時(shí)，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)或所需新增資本

的具體目的。商業(yè)銀行負(fù)債：是商業(yè)銀行所承擔(dān)的一種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，銀行必須用自己的資產(chǎn)或提供

的勞務(wù)去償付。

信用分析：對(duì)借款人的道德品格、資本實(shí)力、還款能力、擔(dān)保及環(huán)境條件等翱牛進(jìn)行系統(tǒng)分

析，以確定是否給予貸款及相應(yīng)的貸款條件。現(xiàn)代租賃：也稱金蹦賃或融資租賃，是以融資為

目的的而進(jìn)行的一種租賃活動(dòng)。融資性租賃：是以商品金融形勢(shì)表現(xiàn)的借貸資金運(yùn)動(dòng)形式，是集

融資和融物為一體的信用方式，兼有商品信貸和資金信貸的雙重特征。

銀行信托業(yè)務(wù)：是一種以信托為基礎(chǔ),以財(cái)產(chǎn)為中心，以委行為方式的財(cái)產(chǎn)管理制度。

表外業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行從事的按照通行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不列如資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)不影響其資產(chǎn)總額，

但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

擔(dān)保業(yè)務(wù)：銀行應(yīng)某一交易中一方申請(qǐng)，承諾當(dāng)申請(qǐng)人不能履約時(shí)由銀行承擔(dān)對(duì)另一方的全

部義務(wù)的行為。

備用信用證：是銀行擔(dān)保業(yè)務(wù)的一種主要類型，通常是為投標(biāo)人中標(biāo)后簽約、借款人還款及

履約保證金等提供擔(dān)保的書(shū)面保證書(shū)。商業(yè)信用證：是國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中的一種重要方式，懸旨進(jìn)

口商請(qǐng)求當(dāng)?shù)劂y行開(kāi)出的一種證書(shū)，授權(quán)出口商所在地的另一家銀行通知出口商，在符合信用證

規(guī)定的條件下，愿意承兌或者付款承購(gòu)出口商交來(lái)的匯票單據(jù)。

基金托管業(yè)務(wù)：有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全

部資產(chǎn),為托管的基金辦理基金資產(chǎn)清算款項(xiàng)劃撥、會(huì)計(jì)核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運(yùn)作

等業(yè)務(wù)。

個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)：具體是指基于客戶的財(cái)務(wù)狀況和一定財(cái)務(wù)假設(shè)，綜合考慮客戶的需求和風(fēng)險(xiǎn)

承受能力，進(jìn)行投資組合的調(diào)整。

咨詢顧問(wèn)業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才、信貸等方面的優(yōu)勢(shì)，收集整理有關(guān)信息，

并通過(guò)對(duì)這些信息以及銀行與客戶資金運(yùn)動(dòng)的記錄和分析，形成系統(tǒng)的資料和方案提供給客戶，

以滿足其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理或發(fā)展需要的服務(wù)活動(dòng)。銀行國(guó)際業(yè)務(wù)：從廣義上說(shuō)，是指所有涉及外幣

或外國(guó)客戶的活動(dòng)，包括銀行在國(guó)外的業(yè)務(wù)活動(dòng)以及國(guó)內(nèi)所從事的有關(guān)國(guó)際業(yè)務(wù)。

離岸金融業(yè)務(wù)：指本國(guó)境內(nèi)發(fā)生的外國(guó)機(jī)構(gòu)（或個(gè)人）之間以外幣進(jìn)行交易，特指非居民間

的融資活動(dòng)，即外國(guó)貸款者、投資者與外國(guó)籌資者間的業(yè)務(wù)。

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)：商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，因不確定因素的單一或綜合影響，使商業(yè)銀行遭受

損失或獲取額外收益的機(jī)會(huì)和可能性。

福費(fèi)廷：又稱票據(jù)包買，在延期付款的國(guó)際留易中，出口商把經(jīng)進(jìn)口商承兌并經(jīng)進(jìn)口地行擔(dān)

保后，期限在半年以上的遠(yuǎn)期匯票，以貼現(xiàn)方式無(wú)追索權(quán)地售給出口商所在地銀行或其他金融機(jī)

構(gòu)，以實(shí)現(xiàn)提前取得現(xiàn)款的目的。

商業(yè)銀行的功能

1、信用中介。指商業(yè)銀行通過(guò)負(fù)債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)，充當(dāng)有閑置資金者和資金短缺者之間

的中介人，實(shí)現(xiàn)資金的融通。

2、支付中介。商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨巾結(jié)算、貨巾支付、貨巾兌

換和轉(zhuǎn)移付款等業(yè)務(wù)活動(dòng)。

3、金醐艮務(wù)。商業(yè)銀行利用其在國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付

中介業(yè)務(wù)過(guò)程中所獲得的大量信息運(yùn)用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)等技術(shù)手段和工具為客戶提供的其他服務(wù)。

4、信用創(chuàng)造，是商業(yè)銀行的特殊功能，指商業(yè)銀行利用其可以吸收活期存款的有利條件，

通過(guò)發(fā)放貸款或從事投資業(yè)務(wù)而衍生出更多存款，從而擴(kuò)大社會(huì)貨幣供給量。

5、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)。商業(yè)銀行通過(guò)其信用中介活動(dòng)，調(diào)劑社會(huì)各部門的資金余缺，有時(shí)商業(yè)銀行

還可以通過(guò)在國(guó)際市場(chǎng)上的融資活動(dòng)，來(lái)調(diào)節(jié)本國(guó)的國(guó)際收支狀況。

6、風(fēng)險(xiǎn)管理。商業(yè)銀行承擔(dān)了金融市場(chǎng)上的風(fēng)險(xiǎn)套利職能，承擔(dān)了信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的

職能。

商業(yè)銀行在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位

1、商業(yè)銀行已成為整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的中樞。

2、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)對(duì)全社會(huì)的貨幣供給具有重要影響.

3、商業(yè)銀行已成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的信息中心。

4、商業(yè)銀行已成為國(guó)家實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)政策的重要途徑和基礎(chǔ)。

5、商業(yè)銀行已成為社會(huì)資本運(yùn)動(dòng)的中心。創(chuàng)立商業(yè)銀行的條件

1、經(jīng)濟(jì)條件

(1)人口狀況.該地區(qū)的人口數(shù)量、人口變動(dòng)趨勢(shì)

(2)生產(chǎn)力發(fā)展水平。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)在人口眾多且生產(chǎn)力水平較高的地區(qū)。(3)工商

企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況。其與銀行業(yè)務(wù)的興衰息息相關(guān)。(4)地理位置。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)選擇設(shè)立在交通

發(fā)達(dá)的地區(qū)。

2、金融條件

(1)信用文化。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)沽動(dòng)是以借貸為主的信用活初，這種信用活動(dòng)是以公眾對(duì)

信用的需求為基礎(chǔ)的。

(2)經(jīng)濟(jì)貨幣化程度。其與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平正相關(guān)。

(3)金融市場(chǎng)發(fā)育狀況。成熟的金融市場(chǎng)可為銀行業(yè)務(wù)拓展提高良好的市場(chǎng)基礎(chǔ)。

(4)金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)狀況。創(chuàng)新能力較強(qiáng)的銀行在金融企業(yè)較多的地區(qū)往往能獲得更多的盈

利機(jī)會(huì)。

(5)管理當(dāng)局的有關(guān)政策。建立商業(yè)銀行制度的基本原則(1)有利于銀行競(jìng)爭(zhēng)

(2)有利于保護(hù)銀彳亍體系安全(3)使銀行保持適當(dāng)規(guī)模商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

1、安全性目標(biāo)。即要求銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，必須保持足夠的清償能力,經(jīng)得起重大風(fēng)險(xiǎn)和

損失，能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶提存，使客戶對(duì)銀行保持堅(jiān)定的信任。

2、流動(dòng)性目標(biāo)。商業(yè)銀行保持隨時(shí)能以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金的能力，以便隨時(shí)應(yīng)付客

戶提存以及銀行其他支付的需要。

3、盈利性目標(biāo)。是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的最終目標(biāo)，要求商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理者在可能的情

況下，盡可能地追求利潤(rùn)最大化。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)環(huán)境

1、宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)加劇，金融危機(jī)頻頻發(fā)生

2、金融市場(chǎng)迅猛發(fā)展,銀行面臨激烈競(jìng)爭(zhēng)

3、銀行監(jiān)管不斷加強(qiáng)，促使銀行改善內(nèi)控機(jī)制分子對(duì)策

分子對(duì)策是針對(duì)《巴塞爾協(xié)議》中的資本計(jì)算方法，盡量提高商業(yè)銀行的資本總量，改善和

優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)。

1、內(nèi)源資本策略。在銀行熠加利潤(rùn)留存而不影響其股價(jià)的前提下，這種內(nèi)源資本來(lái)源是銀

行充實(shí)資本金的第一選擇。

2、外源資本策略。為了不影響股東的利益以及增強(qiáng)今后進(jìn)一步籌資的靈活性，銀行可以通

過(guò)發(fā)行非累枳性優(yōu)先股或?qū)①Y本盈余部分以股票股息形式發(fā)給股東等方式熠加核心資本。分母對(duì)

策

分母對(duì)策在于優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，盡量降低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)高的資產(chǎn)在總資產(chǎn)中所占的比重，同時(shí)加強(qiáng)

表外業(yè)務(wù)管理，盡可能選擇轉(zhuǎn)換系數(shù)較小及相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)小的表外資產(chǎn)。分母對(duì)策重點(diǎn)在于減少

資產(chǎn)規(guī)模，降低商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)額，從而提高資本與風(fēng)瞼資產(chǎn)的比重。

1、壓縮銀行的資產(chǎn)規(guī)模。

2、調(diào)節(jié)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。銀行負(fù)債的作用

1、銀行負(fù)債是商業(yè)銀行吸收資金的主要來(lái)源，是銀行經(jīng)營(yíng)的先決條件。負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀

行開(kāi)展資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)和前提。

2、銀行負(fù)債是保持銀行流動(dòng)性的手段。

3、銀行負(fù)債是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)大推動(dòng)力。

4、銀行負(fù)債構(gòu)成社會(huì)流通中的貨幣量。

5、負(fù)債是銀行同社會(huì)各界聯(lián)系的主要渠道。存款工具創(chuàng)新的原則

1、規(guī)范性原則。創(chuàng)新必須符合存款的基本特征和規(guī)范。要依據(jù)銀行存款所固有的功能進(jìn)行

設(shè)計(jì)，以創(chuàng)造出無(wú)限豐富的存款品種。

2、效益性原則。存款工具創(chuàng)新必須堅(jiān)持效益性原則，即多種存款品種的平均成本以不超過(guò)

原有存款的平均成本為原則。

3、連續(xù)性原則。銀行存款工具創(chuàng)新是一個(gè)不斷開(kāi)發(fā)的進(jìn)程，因此必須里持不斷開(kāi)發(fā)、連續(xù)

創(chuàng)新的原則。

4、社會(huì)性原則?，F(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成1、庫(kù)存現(xiàn)金，指商業(yè)銀行，呆存在金庫(kù)中的現(xiàn)鈔和硬幣。

2、在中央銀行存款，指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金,包括法定存款準(zhǔn)

備金和超額存款準(zhǔn)備金.

3、存放同業(yè)存款，指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。

4、在途資金。也稱未達(dá)款，是本行通過(guò)對(duì)方銀行向外地付款單位和個(gè)人收取的票據(jù)款項(xiàng)。

現(xiàn)金資產(chǎn)的作用（重點(diǎn)）

1、保持清償力

2、保持流動(dòng)性貸款政策的內(nèi)容

1、貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略

2、貸款業(yè)務(wù)規(guī)程及權(quán)限劃分

3、貸款規(guī)模碎控制

4、貸款結(jié)構(gòu)及區(qū)域分布

5、貸款擔(dān)保

6、貸款定價(jià)

7、貸款檔案管I里政策

8、貸款的日常管理和催收制度

9、不良貸款的管理

制定貸款政策應(yīng)考慮的因素（很重要）

1、有關(guān)法律、法規(guī)和國(guó)家的財(cái)政、貨幣政策。要使銀行的貸款業(yè)務(wù)既合法，又合理，既體

現(xiàn)國(guó)家法律和政策的要求，又能取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。

2、銀行的資本金狀況。銀行的資本金狀況對(duì)貸款政策有重簸響。

3、銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)和負(fù)債的穩(wěn)定性狀況也是影響銀行貸款政策的一個(gè)

重要因素。

4、服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件不眸濟(jì)周期。銀行所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，對(duì)銀行貸款政策有著

直接的影響。

5、銀行信貸人員的素質(zhì)。信貸人員的素質(zhì)包括其知識(shí)水平、能力、經(jīng)驗(yàn)、責(zé)任心等。

銀行債券投資的功能（很重要）

1、分散風(fēng)險(xiǎn)，獲取穩(wěn)定的收益。在沒(méi)有合適貸款機(jī)會(huì)時(shí)，銀行將資金投資于高信用等級(jí)的

證券，獲取穩(wěn)定的收益，可在分散風(fēng)險(xiǎn)的前提條件下保持或提高利潤(rùn)水平。

2、保持流動(dòng)性?？射N性很強(qiáng)的短缺證券是商業(yè)銀行理想的高流動(dòng)性資產(chǎn)。

3、逆經(jīng)濟(jì)周期的調(diào)節(jié)手段。在經(jīng)濟(jì)衰退期，貸款需求下降，風(fēng)險(xiǎn)增大，銀行擴(kuò)大對(duì)證券的

投資，從而可以"熨平”銀行收益的波動(dòng)。

4、合理避稅。商業(yè)銀行投資的證券大都集中在國(guó)債和地方政府債券上，可以利用證券組合

達(dá)到避稅目的，使收益進(jìn)一步提高。證券投資風(fēng)險(xiǎn)類別

1、信用風(fēng)險(xiǎn)。也稱違約風(fēng)險(xiǎn)，指?jìng)鶆?wù)人到期不能償還本息的可能性。

2、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)，指由于不可預(yù)期的物價(jià)波動(dòng)而使證券投資實(shí)際收入下降的可能性。

3、利率風(fēng)險(xiǎn)，指由于市場(chǎng)利率水平波動(dòng)而引起證券價(jià)格的變動(dòng)，從而給銀行證券投資造成

資本損失的可能性。

4、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，指某些證券由于難以交易而使銀行收入損失的可能性。梯形期限策略

梯形期限策略，也稱為期限間隔方法?；舅悸肥牵焊鶕?jù)銀行資產(chǎn)組合中分布在證券上的資

金量，把它們均勻地投資在不同期限的同質(zhì)證券上，在由到期證券提供流動(dòng)性的同時(shí)，可由占比

重較高的長(zhǎng)期限證券帶來(lái)較高收益率。優(yōu)點(diǎn):管理方便，易于掌握。

銀行不必對(duì)市場(chǎng)利率走勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)，也不需頻繁進(jìn)行證券交易業(yè)務(wù)。

這種投資組合可以在保障銀行避免因利率波動(dòng)出現(xiàn)投資損失的同時(shí)，使銀行獲取至少是平均

的投資回報(bào)。

缺點(diǎn)：過(guò)于僵硬，缺少靈活性，當(dāng)有利于的投資機(jī)會(huì)出現(xiàn)時(shí)，不能^用新的投資組合來(lái)擴(kuò)大

利潤(rùn)，特別是當(dāng)短期利率提高較快時(shí)。

作為二級(jí)準(zhǔn)備證券的變現(xiàn)能力有局限性。杠鈴結(jié)構(gòu)方法

杠鈴結(jié)構(gòu)方法把證券劃分為短期證券和長(zhǎng)期證券兩個(gè)組別，銀行資金只分布在這兩類證券上，

而對(duì)中期證券一股不予考慮。杠鈴結(jié)構(gòu)方法要求所投長(zhǎng)期證券在其償還期達(dá)到中期證券時(shí)就賣出，

并將其收入重投資于長(zhǎng)期證券。所投短期證券到期后若無(wú)流動(dòng)性補(bǔ)充需求，再投資于短期證券。

優(yōu)點(diǎn)：杠鈴結(jié)構(gòu)方法能使銀行證券投資達(dá)到流動(dòng)性、靈活性和盈利性的高效組合。缺點(diǎn)：該方法

對(duì)銀行證券轉(zhuǎn)換能力、交易能力和投資經(jīng)驗(yàn)要求較高，對(duì)那些缺乏這方面能力和人才的銀行，其

他方法也許更為有效。表外業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：

靈活性大、規(guī)模龐大、交易集中、盈虧巨大、透明度低表外業(yè)務(wù)發(fā)展的原因（很重要）

1、規(guī)避資本管制，增加盈利來(lái)源

2、適應(yīng)金融環(huán)境的變化

3、轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險(xiǎn)

4、適應(yīng)客戶對(duì)銀行服務(wù)多樣化的需要

5、銀行自身?yè)碛杏欣麠l件促使銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)。

6、科技進(jìn)步推動(dòng)了銀行表外業(yè)務(wù)。如電子銀行與網(wǎng)絡(luò)銀行的出現(xiàn)。

國(guó)際業(yè)務(wù)組織機(jī)構(gòu)：國(guó)際業(yè)務(wù)部、國(guó)外分行、國(guó)夕M七E里行、國(guó)外子銀行、國(guó)際聯(lián)合銀行、銀

行俱樂(lè)部

銀行在經(jīng)營(yíng)外匯交易的策略（很重要）

1、在匯率預(yù)測(cè)基礎(chǔ)上進(jìn)行^匯交易決策。應(yīng)采用基本分析法和技術(shù)分析方法對(duì)外匯市場(chǎng)進(jìn)

行分析，考察匯率的中長(zhǎng)期趨勢(shì)，并據(jù)此判斷是否進(jìn)行交易,以及以何種方式進(jìn)行交易。

2、選擇合適的交易方。在選擇交易方應(yīng)考慮以下四個(gè)方面：交易方的服務(wù)、交易方的資信

度、交易方的報(bào)價(jià)速度、交易方報(bào)價(jià)的水平。

3、建立和完善外匯交易程序及規(guī)則。在外匯交易時(shí)，應(yīng)遵循各項(xiàng)交易規(guī)則，保證外匯交易

正常運(yùn)行。

4、選擇和培養(yǎng)高素質(zhì)的交易員。應(yīng)當(dāng)選擇心理素質(zhì)好,專業(yè)能力強(qiáng)，且恪守職業(yè)操守的交

易員。

商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)體系（非常重要）

商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)體系是一組財(cái)務(wù)比率指標(biāo)按實(shí)際銀行經(jīng)營(yíng)總目標(biāo)過(guò)程中所受到的制約因

素分為四類，即盈利性指標(biāo)、流動(dòng)也旨標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)性指標(biāo)、清償力指標(biāo).

1、盈利性指標(biāo)衡量商業(yè)銀行運(yùn)用資金賺取收益同時(shí)控制成本費(fèi)用支出的能力。

資產(chǎn)收益率=純利潤(rùn)/資產(chǎn)總額

銀行利差率二（利息收入-利息支出H盈利資產(chǎn)非利息收入=（非利息收入-非利息支出）

?資產(chǎn)總額銀行利潤(rùn)率=純利潤(rùn)+總收入權(quán)益報(bào)酬率=純利潤(rùn)+資本總額

2、流動(dòng)性指I示，反應(yīng)了銀行的流動(dòng)性供給和各種實(shí)際的或潛在的流動(dòng)性需求之間的關(guān)系。

現(xiàn)金資產(chǎn)比例是銀行所持現(xiàn)金資產(chǎn)與全部資產(chǎn)之比。短缺國(guó)庫(kù)券才寺有比例，該值越高，銀行

的流動(dòng)性越好。持有證券比例。

短缺資產(chǎn)/易變資產(chǎn)

貸款資產(chǎn)比例是銀行貸款資產(chǎn)與銀彳迨部資產(chǎn)的比值。易變負(fù)債比例是易變負(fù)債與全部負(fù)債

之比。預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量比是預(yù)計(jì)現(xiàn)金流入與流出的比值。

3、風(fēng)瞼指標(biāo)將影響收益的因素做了分類，并定量反映了商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度和抗風(fēng)險(xiǎn)

能力。主要包括衡量利率風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)。

4、清償能力指標(biāo),是指銀行運(yùn)用其全部資產(chǎn)償付債務(wù)的能力，反映了銀行債權(quán)人所受保障

程度。

凈值/資產(chǎn)總額

該比例將資本量與資產(chǎn)總額結(jié)合起來(lái)，簡(jiǎn)單地反映出銀行動(dòng)用自有資金，在不損害債權(quán)人的

利益的前提下應(yīng)付資產(chǎn)損失的能力。

凈值/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)

體現(xiàn)了資本吸收資產(chǎn)損失的保護(hù)性能力，能準(zhǔn)確反映銀行的清償能力。

《巴塞爾協(xié)議》中資本充足率指標(biāo)

資產(chǎn)增值率和核心資本增長(zhǎng)率

反映出銀行清償能力的變化情況。

現(xiàn)金股利/利潤(rùn)

該指標(biāo)值較大，意味著銀行清償力未實(shí)現(xiàn)其應(yīng)達(dá)到的標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)類別

按風(fēng)險(xiǎn)主體構(gòu)成分為資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)、中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、外5匚風(fēng)險(xiǎn);按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因可

分為客觀風(fēng)瞼和主觀風(fēng)險(xiǎn)；

按風(fēng)瞼程度高低可分為低度風(fēng)險(xiǎn)、中度風(fēng)險(xiǎn)和高度風(fēng)險(xiǎn);按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)可分為靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和

動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)；

按業(yè)務(wù)面臨的分析分為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、信貸風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和資本風(fēng)險(xiǎn)

1、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。指商業(yè)銀行沒(méi)有足夠的現(xiàn)金來(lái)彌補(bǔ)客戶取款需求和未能滿足客戶合理的貸

款需求或其他即時(shí)的現(xiàn)金需求引起的風(fēng)險(xiǎn)。

2、利率風(fēng)險(xiǎn)，由于市場(chǎng)利率波動(dòng)造成商業(yè)銀行持有資產(chǎn)的資本損失和對(duì)銀行收支的凈差額

產(chǎn)生影響的金融風(fēng)險(xiǎn)。

3、信貸風(fēng)險(xiǎn)，指接受信貸者不能按約償付貸款的可能性。信貸風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，

是銀行信用風(fēng)險(xiǎn)中的一部分。

4、投資風(fēng)瞼,是商業(yè)銀行因受未來(lái)不確定性的變動(dòng)影響而使其投入的本金和預(yù)期收益產(chǎn)生

損失的可能性。、5、匯率風(fēng)險(xiǎn)，孑旨銀行在國(guó)際業(yè)務(wù)中，其持有的外匯資產(chǎn)或負(fù)債因匯率波動(dòng)而

造成價(jià)值增減的不確定性。

6、資本風(fēng)險(xiǎn)，指商業(yè)銀彳丁最終支付清償能力方面的風(fēng)險(xiǎn)。這類風(fēng)險(xiǎn)的大小說(shuō)明銀行資本的

耐力程度。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：

（銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境、銀行管理環(huán)境、銀行在金融系統(tǒng)中的地位、銀行債權(quán)人的法律地位、銀行

所有權(quán)及法律地位）引起的風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別。商業(yè)銀行發(fā)展的趨勢(shì)

銀行再造的策略

1、根據(jù)對(duì)客戶價(jià)值定價(jià)。即根據(jù)客戶對(duì)銀行產(chǎn)品的滿意度和客戶得到銀行產(chǎn)品或服務(wù)后所

能獲得的效益來(lái)定價(jià)。

2、業(yè)務(wù)外包。商業(yè)銀行把部分原來(lái)一直由自己經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)外包給其他機(jī)構(gòu)來(lái)處理。

3、實(shí)行客戶與銀行的單，同妾觸策略.單點(diǎn)接觸是要求一體化能在一個(gè)地方為客戶提供全面

服務(wù)，即所渭的"一站式服務(wù)"。

4、建立中心-----輻射式組織結(jié)構(gòu)。這種結(jié)構(gòu)要求銀行處理好集權(quán)與分權(quán)的關(guān)系。銀行再造

對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的啟示：

1、我們應(yīng)當(dāng)以業(yè)務(wù)流程改造為核心，實(shí)現(xiàn)科學(xué)的經(jīng)營(yíng)管理；

2、我們應(yīng)當(dāng)創(chuàng)造性的使用信息技術(shù)，使銀行管理取得突破性的進(jìn)展；

3、我們應(yīng)當(dāng)樹(shù)立以客戶利謚而重建銀行的觀念，提供更高的對(duì)客戶價(jià)值。了解：

測(cè)定指標(biāo)和測(cè)定方法P45銀行并購(gòu)原因和影響P55商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)P70現(xiàn)金資產(chǎn)管理

原則P1051、總量適度原則。指銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的總量必須保持在一個(gè)適當(dāng)?shù)囊?guī)模上。

2、適時(shí)調(diào)節(jié)原則，指銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)過(guò)程中的現(xiàn)金流量變化，及時(shí)地調(diào)節(jié)資金頭寸，確保

現(xiàn)金資產(chǎn)規(guī)模適度。

3、安全保障原則。銀行廁金資產(chǎn)特別是庫(kù)存現(xiàn)金的管理中，必須健全安全保衛(wèi)制度，嚴(yán)

格業(yè)務(wù)操作規(guī)程，確保資金的安全無(wú)損。貸款定價(jià)P126信息分析技術(shù)P147信用分析的內(nèi)容

分類有幾種，如5C,品格、能力、資本、擔(dān)保、環(huán)境條件；5W，借款人、借款用途、還

款期限、擔(dān)保物、如何還款；5P,個(gè)人因素、目的因素、償還因素、保障因素、前景因素

1、借款人的品格。指借款人不僅要有償還債務(wù)的意愿，還有具備承擔(dān)各種義務(wù)的責(zé)任感。

2、借款人的能力。指借款人運(yùn)用借入資金獲取利潤(rùn)并償還貸款的能力，而利潤(rùn)的大小又取

決于借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力和管理能力。

3、借款人的資本。資本是借款人財(cái)產(chǎn)的貨幣價(jià)值，反映借款人的財(cái)力和風(fēng)瞼承擔(dān)能力，并

作為其從銀行取得貸款的決定性因素。

4、借款人貸款的擔(dān)保。貸款擔(dān)保的作用在于為銀行貸款提供一種保護(hù)。

5、借款人經(jīng)營(yíng)的環(huán)境條件,指借款人自身的經(jīng)營(yíng)狀況和外聊境。資產(chǎn)管理理論P(yáng)317

第2篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)考試重點(diǎn)

1.商業(yè)銀行：以追求利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，通過(guò)各種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其

經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。

2.商行性質(zhì)①具有一般的企業(yè)特征:獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧,獲得最大利潤(rùn)是商行產(chǎn)生和經(jīng)營(yíng)的

基本前提、內(nèi)在動(dòng)力②是特殊的企業(yè)：經(jīng)營(yíng)貨幣資金的金融企業(yè)③不同于其他金融機(jī)構(gòu)：能提供

更多更全面的金融服務(wù)、吸收活期存款。

1694年，世界上第一家股份制銀行一英格蘭銀行一現(xiàn)代銀行業(yè)產(chǎn)生的象征,世界上第一家

央行。

3.商行組織結(jié)構(gòu)體系：決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督系統(tǒng)、管理系統(tǒng)。

4.商行體系類型

（-）按資本所有權(quán)劃分：國(guó)有控股商業(yè)銀行（工中建農(nóng)交）；企業(yè)集團(tuán)所有的銀行（招行

光大華夏中信平安）；股份公司制的銀行（上海浙商恒豐渤海深發(fā)展浦發(fā)民生招商興業(yè)南京北

京寧波華夏）

（二）按業(yè)務(wù)覆蓋地域：區(qū)域性、全國(guó)性、國(guó)際性銀行

（三）按組織形式：?jiǎn)呜Ｖ沏y行（不設(shè)分支同胞的商行）；分行制銀行（在總行之下，可在

本地或外地設(shè)有若干分支機(jī)構(gòu)，并都可以從事商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的商行）4:084、商行經(jīng)營(yíng)目標(biāo):如

何理解商行三性，如何提高商行核心競(jìng)爭(zhēng)力

（-）安全性:要求銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風(fēng)險(xiǎn)和損失，

能隨時(shí)應(yīng)付客戶提存，滴客戶對(duì)銀行保持堅(jiān)定的信任。①保持較高的資本充足率②合理安排資產(chǎn)

規(guī)模和結(jié)構(gòu)，注重資產(chǎn)質(zhì)量③必須遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營(yíng)

（二）流動(dòng)性，商行保持隨時(shí)能以適當(dāng)價(jià)格取得可用資金的能力，以便隨時(shí)應(yīng)付客戶提存及

銀行其他支付的需要。①｛勒髓當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)準(zhǔn)備②保持資產(chǎn)的變現(xiàn)能力③提高銀行的彈性負(fù)債能力

④保證銀行資產(chǎn)負(fù)債的比例協(xié)調(diào)。（流動(dòng)性最高的資產(chǎn)：庫(kù)存現(xiàn)金、超額準(zhǔn)備金存款、在其他銀

行的活期存款）［庫(kù)存現(xiàn)金，超額準(zhǔn)備金存款，國(guó)庫(kù)券的持有,是為了保持流動(dòng)性］

（三）盈利性，是商行活動(dòng)的最終目標(biāo)，要求商行的經(jīng)營(yíng)管理者在可能的情況下，盡可能追

求利潤(rùn)最大化。商行的盈利來(lái)目于銀行業(yè)務(wù)收入與業(yè)務(wù)支出的差。［如何盈利?存貸款利差，中間

業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)］

5.商行資本：商行通常將所有者權(quán)益稱為一級(jí)資本或核心資本，將長(zhǎng)期債務(wù)稱為二級(jí)資本或

附屬資本。自有資本:風(fēng)瞼資本28%三年前，現(xiàn)在一級(jí)資本:風(fēng)險(xiǎn)資本26%

6.普通股:銀行普通股是一種主權(quán)證書(shū)，構(gòu)成銀行資本的核心部分，不僅代表對(duì)銀行的所有權(quán)

而且具有永久性質(zhì).優(yōu)先股:一種兼有普通股與債券特點(diǎn)的股票，銀行優(yōu)先股持有人按固定股息率

取得股息，對(duì)銀行清算的蒯余資產(chǎn)的分配權(quán)優(yōu)于普通股持有人，不擁有對(duì)銀行的表決權(quán).商行普通

股和優(yōu)先股區(qū)別①普通股股東享有公司的經(jīng)營(yíng)參與權(quán)而優(yōu)先股股東一般不享有公司的經(jīng)營(yíng)參與

權(quán)②普通股股東的收益要視公司的贏利狀況而定，而優(yōu)先股的收益是固定的③普通股股東不能退

股，只能在二級(jí)市場(chǎng)上變現(xiàn)，而優(yōu)先股股東可依照優(yōu)先股股票上所附的贖回條款要求公司將股票

贖回④優(yōu)先股票是特殊股票中最主要的一種，在公司贏利和剩余貶產(chǎn)的分配上享有優(yōu)先權(quán)。7:33

7.資本盈余：企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中由于接受捐贈(zèng)、股本溢價(jià)以及法定財(cái)產(chǎn)重估增值等原因所形

成的公積金。

8.留存收益：尚未動(dòng)用的銀行累計(jì)稅后利潤(rùn)部分，是銀行所有者權(quán)益的一個(gè)項(xiàng)目.（它來(lái)源于企

業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)，包括企業(yè)的盈余公積金和未分酉杯IJ潤(rùn)兩個(gè)部分，其中盈余公

積金是有特定用途的累積盈余，未分酉號(hào)I」?jié)櫴菦](méi)有指定用途的累積盈余）8:00

9銀行資本充足性：銀行資本數(shù)量必須超過(guò)金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營(yíng)業(yè)并足以

維持充分信譽(yù)的最低限度，同時(shí)，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成.，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

或所需新增資本的具體目的。①資本數(shù)量的充足性［適度，并非越多越好,高資本量浪費(fèi)投資機(jī)

會(huì)］②資本結(jié)構(gòu)的合理性（當(dāng)貸款需求不足而存款供給相對(duì)充分時(shí)，銀行增資的方式應(yīng)以增加附

屬資本位置，反之，增加銀行核心資本）巴塞爾協(xié)議關(guān)于資本充足性：一級(jí)資本匕恃=核心資本

/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額二級(jí)資本比率=附屬資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額一級(jí)資本充足率：下限調(diào)至6%,核心一

級(jí)資本充足率下限4.5%

10.活期存款：可由客戶隨時(shí)存取和轉(zhuǎn)讓的存款，沒(méi)有確切的期限規(guī)定，銀行也無(wú)權(quán)要求客

戶取款時(shí)做事先的書(shū)面通ML定期存款：客戶和銀行預(yù)先約定緇期限的存款。儲(chǔ)蓄存款：居民

個(gè)人在銀行的存款。

L可轉(zhuǎn)讓定期存單：按某一固定期限和一定利率存入銀行的資金可在市場(chǎng)上買賣的票證。

10:59

2.存款成本構(gòu)成:利息成本，營(yíng)業(yè)成本，資金成本，可用資金成本相關(guān)成本,加權(quán)平均成本，邊際

存款成本。

3.商行從事短期借款業(yè)務(wù)的意義①短期借款為銀行提供了絕大多數(shù)非存款資金來(lái)源②是滿

足銀行周轉(zhuǎn)金需要的重要手段③提高了商行的資金管理效率④既擴(kuò)大了商行的經(jīng)營(yíng)規(guī)模,又加強(qiáng)

了外部的聯(lián)系和往來(lái)。

4.短期借款的主要渠道①同業(yè)借款:金融君四之間的短期資金融通［同業(yè)拆借利率一般高于存

款低于貸款，接近市場(chǎng)利率］②向中央銀行借款，包括再貼現(xiàn)（經(jīng)營(yíng)票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商行將其買入的

未到期的貼現(xiàn)匯票向央行再次申請(qǐng)貼現(xiàn)）和再貸款（央行向商行的信用放款）。商行向中央銀行借款

只能用于調(diào)節(jié)頭寸、補(bǔ)充儲(chǔ)備不足和資產(chǎn)的應(yīng)急調(diào)整，而不能用于貸款和證券投資③轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，指

中央銀行以外的投資人在二級(jí)市場(chǎng)上購(gòu)進(jìn)票據(jù)的行為④回購(gòu)協(xié)議商行在出售證券等金融資產(chǎn)時(shí)

簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價(jià)格購(gòu)匯所賣證券，以獲得及時(shí)可用資金的交易方式⑤歐洲

貨幣市場(chǎng)借款⑥大面額存單:可轉(zhuǎn)讓利率高兼流動(dòng)性盈利性5現(xiàn)金資產(chǎn)：銀行持有的庫(kù)存現(xiàn)金以

及與現(xiàn)金等同的課隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)。構(gòu)成:庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行存款、存放同業(yè)存款、

在途資金。作用①保持清償力嬲持流動(dòng)性

6.資金頭寸：商行能夠運(yùn)用的資金。包括基礎(chǔ)頭寸（庫(kù)存現(xiàn)金^超額存款準(zhǔn)備金）和可用頭

寸（基礎(chǔ)頭寸和銀行存放同業(yè)的存款）o用途:保持流動(dòng)性與清償力

7.現(xiàn)金資產(chǎn)的管理原則①總量適度原則:銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的總量必須保持在一個(gè)適當(dāng)?shù)囊?guī)模上

②適時(shí)調(diào)節(jié)原則:銀行資艮據(jù)業(yè)務(wù)過(guò)程中的現(xiàn)金流量變化，及時(shí)地調(diào)節(jié)資金頭寸，確?，F(xiàn)金資產(chǎn)

的規(guī)模適度③安全保障原則。

8.法定存款準(zhǔn)備金：根據(jù)商行存款余額，按照法定的比率向中央銀行繳存的準(zhǔn)備金。超額準(zhǔn)

備金：商行在央行準(zhǔn)備金賬戶上超過(guò)了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。影響因素:存款波動(dòng)，貸款

的發(fā)放與收回，向央行借款，同業(yè)往來(lái)

9.貸款種類①按期限分:活期貸款、定期貸款和透支②按貸款保障條件:信用貸款、擔(dān)保貸款

和票據(jù)貼現(xiàn)③技貸款的質(zhì)量（風(fēng)險(xiǎn)程度）:正常貸款、關(guān)注貨款（有潛在問(wèn)題）、次級(jí)貸款（借款人

的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入已不足以保證還款，需要出售變賣資產(chǎn)或?qū)ν?/p>

融資乃至執(zhí)行抵押擔(dān)保來(lái)還款）、可疑貸款（借款人無(wú)法足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保等措施也肯定

要造成一定損失）損失貸款（全部或大部分已經(jīng)損失）④按償還方式:一次性償還，分期償還.10.貸款

政策：商業(yè)銀行知道和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸款JXW僉的各項(xiàng)方針、措施和程序的總和。貸

款/存款匕碎不得超過(guò)75%

L貸款定價(jià)考慮因素：資金成本,貸款風(fēng)險(xiǎn)程度，貸款的期限，貸款管理費(fèi)用，存款余額,還款方

式，銀行與借款人之間的關(guān)系，資產(chǎn)收益率目標(biāo)。

2.貸款程序①貸款申請(qǐng)②貸款調(diào)查③對(duì)借款人的信用評(píng)估④貸款審批⑤借款合同的簽訂和

擔(dān)保⑥貸款發(fā)放⑦貸款檢杳⑧貸款收回

3.貸款價(jià)格的構(gòu)成：貸款利率、貸款承諾費(fèi)、未M嘗余額和隱含價(jià)格。

影響貸款價(jià)格的因素①資金成本②貸款風(fēng)瞼程度③貸款費(fèi)用④借款人的信用及其與銀行的

關(guān)系⑤銀行貸款的目標(biāo)收益率⑥貸款供求狀況

4.信用貸款：銀行完全憑借借款人的良好信用而無(wú)需提供任何財(cái)產(chǎn)抵押或第三者擔(dān)保而發(fā)放

的貸款。擔(dān)保貸款：銀行要求借款人根據(jù)規(guī)定的擔(dān)保方式提供貸款擔(dān)保而發(fā)放的貸款。

票據(jù)貼現(xiàn)：一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。

消費(fèi)者貸款:銀行以消費(fèi)者個(gè)人為對(duì)象，以個(gè)人消費(fèi)為用途而發(fā)放的貸款5貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管

理5C：品格、能力、資本、擔(dān)保及環(huán)境條件。

流動(dòng)資產(chǎn):現(xiàn)金，有價(jià)證券，應(yīng)收賬款，存貨.流動(dòng)負(fù)債:應(yīng)付賬款，應(yīng)付票據(jù)，短期借款，應(yīng)交稅金，應(yīng)

計(jì)費(fèi)用.速動(dòng)資產(chǎn):可以迅速變現(xiàn)用來(lái)償付流動(dòng)負(fù)債的那些流動(dòng)資產(chǎn):現(xiàn)金，有價(jià)證券，應(yīng)收賬款.=流

動(dòng)資產(chǎn)-存貨.流動(dòng)比率:流動(dòng)資立/流動(dòng)負(fù)債速動(dòng)比率:速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債

6.銀行證券投資的主要類別①國(guó)庫(kù)券②中長(zhǎng)期國(guó)債③政府機(jī)構(gòu)證券④市政債券或地方政府

債券⑤公司債券⑥各種資產(chǎn)抵押類證券

7.表外業(yè)務(wù):商行從事的，按通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負(fù)債總額，

但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。包括貸款承諾、擔(dān)保、金融衍生工具、

投資銀行業(yè)務(wù)，服務(wù)類:信托與咨詢服務(wù)，支付結(jié)算，代理人服務(wù)，與貸款有關(guān)的服務(wù).進(jìn)出口服務(wù).中

間業(yè)務(wù)包括結(jié)算、代理、租賃、信托和信用卡。

8.備用信用證:銀行擔(dān)保業(yè)務(wù)的一種主要類型,通常是為投標(biāo)人中標(biāo)后簽約、借款人還款及履

約保證金等提供擔(dān)保的書(shū)面保證文件。

商業(yè)信用證：進(jìn)口商請(qǐng)求當(dāng)?shù)劂y行開(kāi)出的一種證書(shū)，授權(quán)出口商所在地的另一家銀行通知出

口商,在符合信用證規(guī)定的條件下，愿意承兌或付款承購(gòu)出口商交來(lái)的匯票單據(jù)。

備用信用證與商業(yè)信用證的區(qū)別：后者通常是在貿(mào)易往來(lái)中使用的，而備用信用證則一般是

在融資活動(dòng)中使用的。此外，在商業(yè)信用證業(yè)務(wù)中，銀行承擔(dān)的是第一付款人的責(zé)任，而在備用

信用業(yè)務(wù)中銀行承擔(dān)的是第二付款人的責(zé)任。雖然如此，但因備用信用證是為客戶的融資活動(dòng)提

供付款擔(dān)保，因而較商業(yè)信用證業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)更大。

9.遠(yuǎn)期利率協(xié)議：是一種遠(yuǎn)期合約，買賣雙方商定將來(lái)一定時(shí)間段的協(xié)議利率，并制定一種

參照利率，在將來(lái)清算日按規(guī)定的期限和本金數(shù)額，由一方向另一方支付協(xié)議利菊口屆時(shí)參照利

率之間利息差額的貼現(xiàn)金額。

10.支付結(jié)算：銀行代客戶清償債權(quán)債務(wù)、收付款項(xiàng)的一項(xiàng)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，是一項(xiàng)業(yè)務(wù)量大、收

益穩(wěn)定、風(fēng)瞼極低的典型中間業(yè)務(wù)。

結(jié)算工具（一）匯票（1）銀行匯票:出票銀行簽發(fā)的，由簽發(fā)銀行在檢票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條

件支付給收款人或者持票人的票據(jù)（2）商業(yè)匯票:出票人簽發(fā)的委托付款人在指定日期無(wú)條件支付

確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)①商業(yè)承兌匯票:由收款人簽發(fā),經(jīng)付款人承兌，或由付款

人簽發(fā)并承兌的票據(jù)②銀行承兌匯票:收款人簽發(fā)，并由成對(duì)申請(qǐng)人向開(kāi)戶銀行申請(qǐng)，經(jīng)銀行審查

同意承兌的票據(jù)（二）支票:出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的強(qiáng)行在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定

的金額給收款人或者持票人的票據(jù)（三）本票①商業(yè)本票②銀行本票:銀行簽發(fā)的，承諾自己在見(jiàn)票

時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù).1.代理業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行接受政府、企業(yè)單

位、其他銀行或金融機(jī)構(gòu)以及居民個(gè)人的委托，以代理人的身份代表委托人辦理一些經(jīng)雙方議定

的經(jīng)濟(jì)事務(wù)的業(yè)務(wù)。

代理業(yè)務(wù)內(nèi)容:代理收付款業(yè)務(wù),代理發(fā)放工資，代理融通業(yè)務(wù)，代理行業(yè)務(wù)，保付代理業(yè)務(wù)，基金

托管業(yè)務(wù),個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù),（現(xiàn)金管理,代理證券業(yè)務(wù)，代理清欠，代理監(jiān)督,代理會(huì)計(jì)事務(wù)，代理保管,

代購(gòu)代銷，代辦集資，個(gè)人外匯、證券買賣業(yè)務(wù)）

2.商行風(fēng)瞼類別①流動(dòng)性風(fēng)瞼:商行沒(méi)有足夠的現(xiàn)金來(lái)彌補(bǔ)客戶取款需要和未能滿足客戶合

理的貸款需求或其他即時(shí)的現(xiàn)金需求而引起的風(fēng)險(xiǎn)②利率風(fēng)險(xiǎn):由于市場(chǎng)利率波動(dòng)造成的商行持

有資產(chǎn)的資本損失和對(duì)銀行收支的凈差額產(chǎn)生影響的金融風(fēng)險(xiǎn)③信貸風(fēng)險(xiǎn):接受信貸者不能按約

償付貸款的可能性④投資風(fēng)險(xiǎn):兩行因受未來(lái)不確定性的變動(dòng)影響而使其投入的本金和預(yù)期收益

產(chǎn)生損失的可能性⑤匯率風(fēng)險(xiǎn):限行在進(jìn)行國(guó)際業(yè)務(wù)中，其持有的外匯資產(chǎn)或負(fù)債因利率波動(dòng)而

造成價(jià)值增減的不確定性⑥資本風(fēng)險(xiǎn):商行最終支持清償債務(wù)能力方面的風(fēng)險(xiǎn)。

資產(chǎn)負(fù)債表:資本:負(fù)債+所有者權(quán)益

損益表:收入-支出=利潤(rùn)

現(xiàn)金流量表:資金來(lái)源=資金運(yùn)用

第3篇：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理期末重點(diǎn)

1、商業(yè)銀行演變：國(guó)際貿(mào)易——幣制混亂一貨幣兌換商——貨幣保管商——貨幣支付

商——貨幣信貸商

2、特征：商業(yè)銀行與一般工商企業(yè)一樣，是以盈利為目的的企業(yè)；商業(yè)銀行又是不同于

一般工商企業(yè)的特殊企業(yè)，其特殊性具體：①經(jīng)營(yíng)對(duì)象的特殊②影響的特殊③責(zé)任的特殊。商業(yè)

銀行與專業(yè)銀行相比有所不同。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)綜合，功能全面，經(jīng)營(yíng)一切金融"零售"業(yè)務(wù)（門

市服務(wù)）和"批發(fā)業(yè)務(wù)"（大額信貸業(yè)務(wù)），為客戶提供所有的金融服務(wù)。

3、職能：信用中介；支付中介；信用創(chuàng)造；金融服務(wù)

4、經(jīng)營(yíng)原則：安全性原則；流動(dòng)性原則；盈利性原則

5、"三性"的關(guān)系："三性原則”的關(guān)系：①流動(dòng)性是商業(yè)銀行正常經(jīng)營(yíng)的前提條件,是

商業(yè)銀行資產(chǎn)安全性的重要保證；②安全性是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的重要原則，離開(kāi)安全性，商業(yè)

銀行的效益性也就無(wú)從談起：③效益性原則是商業(yè)銀行的最終目標(biāo)，保持盈利是維持商業(yè)銀行流

動(dòng)性和保證銀行安全的重要基礎(chǔ)。

6、組織形式：?jiǎn)卧疲环中兄?；持股公司制；連鎖制組織結(jié)構(gòu)：①?zèng)Q策系統(tǒng)：股東大會(huì)；

和董事會(huì)。②執(zhí)行系統(tǒng)：總經(jīng)理（彳張）；部門經(jīng)理。③監(jiān)督系統(tǒng)：監(jiān)事會(huì)；稽核部門

7、商業(yè)銀行資本的概念：資本也稱資本金，是指商業(yè)銀行在建立之初由投資者投入的資金,

以及銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中由稅后留存收益和銀行借入的次級(jí)長(zhǎng)期債務(wù)用來(lái)轉(zhuǎn)增資本的資金，它代表

投資者對(duì)商業(yè)銀行的所有者權(quán)益.

8、商業(yè)銀行資本的特點(diǎn)：商業(yè)銀行資本金所包含的內(nèi)容比一般企業(yè)寬泛；商業(yè)銀行娑本占

資產(chǎn)的比重與一般企業(yè)相比很小。

9、資本構(gòu)成：股本、盈余、債務(wù)資本、儲(chǔ)備資本。

10、資本的功能：營(yíng)業(yè)功能；保護(hù)功能；管理功能。

11、88版《巴》背景：銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)不斷加大；銀行業(yè)之間的不平等競(jìng)爭(zhēng)日趨嚴(yán)重。

內(nèi)容：①資本的組成（核心資本+附屬資本）

②風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的計(jì)算：總風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=表內(nèi)加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)+表外加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)+衍生工具風(fēng)險(xiǎn)資

產(chǎn)。表內(nèi)加權(quán)（風(fēng)表險(xiǎn)內(nèi)資相產(chǎn)應(yīng)賬的面風(fēng)價(jià)瞼表外加權(quán)風(fēng)瞼資產(chǎn)

衍生工具風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)（表外資產(chǎn)賬面價(jià)值信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重）相

應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重（衍生工具資產(chǎn)賬面價(jià)值信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)當(dāng)前市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敞口例弋成本）

③標(biāo)準(zhǔn)化比率的目標(biāo)④過(guò)渡期及實(shí)施的安排。

12、評(píng)價(jià)：積極的方面：①有助于銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)；②有助于各國(guó)商業(yè)銀行在平等的基礎(chǔ)

上進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)；③為國(guó)際間銀行監(jiān)管和協(xié)調(diào)提供了極大方便，不足之處：①協(xié)議僅涉及商業(yè)銀行的

信用風(fēng)瞼而忽視了其他風(fēng)險(xiǎn)。粗線條的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重檔次不能充分體現(xiàn)各種資產(chǎn)之間的信用差別，

難以準(zhǔn)確反映銀行面臨的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)；③協(xié)議對(duì)非OECD成員國(guó)有岐視待遇；④經(jīng)濟(jì)資本和監(jiān)管

資本不一致，導(dǎo)致銀行通過(guò)資產(chǎn)證券化進(jìn)行監(jiān)管資本套利。

13、04版《巴》三大支柱：勵(lì)氐資本要求；監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管檢查；市場(chǎng)紀(jì)律

核心資本比率=核心資本/風(fēng)瞼加權(quán)資產(chǎn)x100%=核心資本/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5x

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)+12.5x操作風(fēng)險(xiǎn)）xl00%“％

總風(fēng)險(xiǎn)資本比率=總資本/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)x100%=（核心資本+附屬資本）/（信用風(fēng)險(xiǎn)加

權(quán)資產(chǎn)+12.5x市場(chǎng)風(fēng)瞼+12.5x操作風(fēng)險(xiǎn)）x100%>8%

14、資本金籌措：商業(yè)銀行外源資本金的籌集：發(fā)行普通股；發(fā)行優(yōu)先股；發(fā)行資本票據(jù)

和債券。商業(yè)銀行的內(nèi)源資本金主要源于銀行的留存盈余。

15、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的概念種類：是?旨商業(yè)銀行籌措資金、借以形成其資金來(lái)源的業(yè)務(wù)，

是商行最主要最基本的業(yè)務(wù)。亦指銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中尚未清償?shù)慕?jīng)濟(jì)義務(wù)。廣義負(fù)債是指除銀行

自有資本以外的一切資金來(lái)源；狹義的負(fù)債是指銀行存款、借款和結(jié)算中的負(fù)債等一切非資本性

的債務(wù)。

16、銀行業(yè)的存款產(chǎn)品創(chuàng)新：美國(guó)：①有息的可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶--NOW賬戶、②超級(jí)可

轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶一SuperNOW賬戶、③貨幣市場(chǎng)存款賬戶--MMDA賬戶、④自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)

賬戶-ATS賬戶、⑤大額可轉(zhuǎn)讓定期存單CDs等

中國(guó)①本外幣活期一本通本砂卜幣定期一本通③通知存款④定期臼動(dòng)轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)⑤教育儲(chǔ)蓄

⑥結(jié)構(gòu)性存款。

17、存款管理目標(biāo)：提高存款的穩(wěn)定性；提高存款的增長(zhǎng)率；E制氐存款的成本。

18、影響存款穩(wěn)定性的因素:①存款的結(jié)構(gòu)因素（核心存款、非核心存款）②客戶因素（二

八定律）③存款的動(dòng)機(jī)因素（保管性；投資性出納性）④存款主體的行業(yè)因素

19、核心存款：指那些對(duì)利率變化不明顯、且不隨經(jīng)濟(jì)環(huán)境周期性因素變化的相對(duì)穩(wěn)定的

存款。非核心'存款：也稱易變性存款或波動(dòng)性存款，包括季節(jié)性存款和脆弱性存款。20:提高

存款穩(wěn)定性的措施:分散存款資金來(lái)源；通過(guò)提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)來(lái)鞏固客戶關(guān)系；注重活期存款客戶

數(shù)量的擴(kuò)張；積極進(jìn)行存款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，增加存款的種類；有效地宣傳

21、存款營(yíng)銷策略：樹(shù)立以客戶為中心的營(yíng)銷觀念；奠定優(yōu)質(zhì)服務(wù)的營(yíng)銷基礎(chǔ)；實(shí)行差異

化

營(yíng)銷，提供差別化服務(wù)；開(kāi)通大眾傳播的信息和促銷渠道；強(qiáng)化商業(yè)銀行的公共關(guān)系促銷。

22、存款成本的構(gòu)成：利息成本；營(yíng)業(yè)成本；相關(guān)成本（風(fēng)瞼成本、連鎖反應(yīng)成本）+［資

金成本=利息成本+營(yíng)業(yè)成本；可用資金成本:銀行存款-法定存款準(zhǔn)備金-超額準(zhǔn)備金］

23、存款定價(jià)管理：①成本加利潤(rùn)定價(jià)法；②邊際成本定價(jià)法；③價(jià)格表定價(jià)法；④市場(chǎng)

滲透定價(jià)法；⑤差別定價(jià)法；⑥關(guān)系定價(jià)法。

24、銀行短期借款種類：向中央銀行借款（再貼現(xiàn)；再貸款）；同業(yè)借款（同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)

貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)抵押）；回購(gòu)協(xié)議；國(guó)際金融市場(chǎng)借款。

25、短期借款管理要點(diǎn)：

①主動(dòng)把握借款期限和金額，有計(jì)劃地把借款到期時(shí)間和金額分散化，以減少流動(dòng)性需要過(guò)

于集中的壓力；②盡量把借款到期時(shí)間和金額與存款的增長(zhǎng)規(guī)律相協(xié)調(diào)：③通過(guò)多頭拆借的辦法

將借款對(duì)象和金額分散化，力求形成一部分可以長(zhǎng)期占用的借款余額；④正確統(tǒng)計(jì)借款到期的時(shí)

間和金額，以便做到事先籌措資金，滿足短期借款的流動(dòng)性需要。

26、銀行中長(zhǎng)期借款的管理要點(diǎn)::

①做好債券發(fā)行和資金使用的銜接工作②合理確定債券的利率和期限③掌握好發(fā)行時(shí)機(jī)；

④研究投資者心理

27、商業(yè)銀行發(fā)行金融債券的優(yōu)點(diǎn)：充分發(fā)揮財(cái)務(wù)杠桿的作用；籌集的資金相對(duì)穩(wěn)定；比

存款流動(dòng)性強(qiáng)。局限性：發(fā)債成本高于吸收存款成本；時(shí)間較長(zhǎng)，不確定因素較多。

28、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理包括：◎呆持適度的負(fù)債規(guī)模：②保持合理的負(fù)債結(jié)構(gòu)；

③盡可能地降低負(fù)債成本

29、負(fù)債業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及控制：①流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：銀行沒(méi)有足夠的現(xiàn)金來(lái)清償債務(wù)和保證客戶

提取存款的需要，從而發(fā)生支付危機(jī)。主要由期限錯(cuò)酉評(píng)口利率敏感性引起。防范：建立分層次的

準(zhǔn)備金；拓寬資金來(lái)源渠道.

②利率風(fēng)險(xiǎn)：指資金市場(chǎng)利率的變動(dòng)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)成本的影響，即利率的不確定性而導(dǎo)致

負(fù)債成本的增加。防范:對(duì)未來(lái)市場(chǎng)利率的變動(dòng)進(jìn)行科學(xué)的預(yù)測(cè)；運(yùn)用遠(yuǎn)期利率協(xié)議、利率期權(quán)、

利率互換等金融工具來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn).

③清償性風(fēng)險(xiǎn)：當(dāng)存款人、借款人等債權(quán)人提出清償債務(wù)的要求時(shí)，商業(yè)銀行不能按時(shí)滿足

其清償債務(wù)所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。防范：建立存款保險(xiǎn)制度，提高整個(gè)社會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的信心；

要增加銀行的資本金，確定適度的負(fù)債規(guī)模。

④資本金風(fēng)險(xiǎn)。防范：提高資本金；負(fù)債規(guī)模適度。

30、貸款：商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策,以還本付息為條件，將組織

到的貨幣資金以一定的利率提供給借款人使用,并到期收回本息的一種資金運(yùn)用形式。

31、貸款種類：

（-）按期限長(zhǎng)短劃分為短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款

（二）按有無(wú)擔(dān)保劃分為信用貸款和擔(dān)保貸款

信用貸款：指沒(méi)有擔(dān)保、僅依據(jù)借款人的信用狀況發(fā)放的貸款。

擔(dān)保貸款：指由借款人或第三方依法提供擔(dān)保而發(fā)放的貸款。擔(dān)保貸款包括保證貸款、抵押

貸款、質(zhì)押貸款。

（三）按用途不同,可以劃分為流動(dòng)資金貸款和固定資金貸款

（四）按照發(fā)放貨款時(shí)是否承擔(dān)本息收回的責(zé)任及責(zé)任大4環(huán)同，可以劃分為目管貸款、交

托貸款和特定貸款

（五）按貸款質(zhì)量：正常；關(guān)注；次級(jí)；可疑；損失。（后三為不良貸款）

（六）按償還方式：一次性償還貸款；分期償還貸款。

（七）按貸款對(duì)象：工商企業(yè)貸款；不動(dòng)產(chǎn)貸款；農(nóng)業(yè)貸款；消費(fèi)貸款

（八）按貸款利率確定方式：固定利率貸款；浮動(dòng)利率貸款

32:貸款三查制度：目的：①保障銀行信貸資金安全；②責(zé)任追究成免責(zé)的重要依據(jù)包括：

貸前調(diào)置；貸時(shí)審查；貸后檢查

33、對(duì)借款人的信用評(píng)價(jià)一6C評(píng)估法：借款人的品德（Character）;借款人的能力

（Capacity）;借款人的資本（Capital）;借款人的擔(dān)保品（Collateral）;借款人的經(jīng)營(yíng)狀況

（Condition）;借款人事業(yè)的持續(xù)性（Continuity）

34、對(duì)借款人的財(cái)務(wù)報(bào)表的分析：L資產(chǎn)負(fù)債表2.利潤(rùn)表3.現(xiàn)金流量表

35、償債能力分析：短期償債能力分析：流動(dòng)比率：流資/流負(fù)之2;速動(dòng)比率：（流資-

存貨）/流負(fù)21；現(xiàn)金比率（現(xiàn)金+現(xiàn)金等價(jià)物）/流負(fù)二033

長(zhǎng)期償債能力分析；資產(chǎn)負(fù)債率：（負(fù)債/資產(chǎn)）*100%<7C%;產(chǎn)權(quán)匕碎:負(fù)總/股權(quán)總

4100%;利息保障倍數(shù)：（稅前利潤(rùn)+利息費(fèi)用）保1」息費(fèi)用>136、營(yíng)運(yùn)能力分析：①存貨周

轉(zhuǎn)率：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本/平均存貨（9次較為合適）；周轉(zhuǎn)天數(shù)：363/存貨周轉(zhuǎn)率（次數(shù)越多或天

數(shù)越短,說(shuō)明存貨周轉(zhuǎn)越快，變現(xiàn)能力越強(qiáng)）。

②應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額/平均應(yīng)收賬款；周轉(zhuǎn)天數(shù)：360/應(yīng)收賬款年周轉(zhuǎn)率

（次數(shù)越大或周轉(zhuǎn)天數(shù)越短，說(shuō)明應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)的越快，變現(xiàn)能力越強(qiáng)）

③總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額+平均資產(chǎn)總額（該t匕率越高，說(shuō)明借款人利用其資產(chǎn)

進(jìn)行經(jīng)營(yíng)的效率越好，盈利能力越強(qiáng)）

37、盈利能力分析：銷售毛利率；銷售凈利率；資產(chǎn)凈利率；凈資產(chǎn)收益率

38、貸款定價(jià)的一般原理：貸款的價(jià)格在競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)中是由借貸資金的供給雙方?jīng)Q定的，

貸款資金的供給方隨價(jià)格的提高增加供給，貸款的資金需求方隨價(jià)格的提高而減少需求。

39、貸款價(jià)格的影響因素：可用于貸款的資金的成本；貸款的費(fèi)用；貸款的期限；貸款方

式；通貨膨脹；中央銀行基準(zhǔn)利率。

40、貸款價(jià)格組成：貸款利率；承諾費(fèi)（指銀行對(duì)借款人在最高借款限額內(nèi)可使用而尚未

使用的貸款收取一定比率的費(fèi)用）；中M嘗性余額（銀行要求借款人將借款的10%-20%的平均存

款余額留存銀行，作為銀行同意提供貸款的前提條件）；隱含價(jià)格

41、貸款定價(jià)方法：①成本加總法（內(nèi)向型，應(yīng)用最普遍）：貸款價(jià)格:籌集放貸資金成本

+貸款管理成本+預(yù)計(jì)補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)成本+目標(biāo)收益；②基準(zhǔn)利率加點(diǎn)法（市場(chǎng)導(dǎo)向型，加大了風(fēng)險(xiǎn)

管理難度）；③交易利率定價(jià)法（從心理上拉近了借貸方的距離，較好）；④成本收益法（較

為理想，難以實(shí)施）；⑤客戶營(yíng)利性分析定價(jià)法：一半智能應(yīng)用到少數(shù)高端客戶關(guān)系，從銀

行-客戶整體關(guān)系入手。

42、貸款風(fēng)險(xiǎn)管理：

（-）避免風(fēng)險(xiǎn)：拒絕向低效益企業(yè)或高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目發(fā)放貸款。

（二）分散風(fēng)險(xiǎn)：實(shí)現(xiàn)貸款結(jié)構(gòu)多樣化（投向分散化、投量分散化、方式分散化）O

（三）轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)：貸款擔(dān)保、貸款利率浮動(dòng)、貸款證券化。

（四）補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)：科學(xué)確定貸款價(jià)格、提取呆帳準(zhǔn)備金、處置抵押品。

43、中間業(yè)務(wù)的涵義：不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行三睛IJ息收入的業(yè)務(wù)。

44、中間業(yè)務(wù)的類型：結(jié)算業(yè)務(wù)；代理業(yè)務(wù)；咨詢顧問(wèn)業(yè)務(wù)；信用卡業(yè)務(wù)；表外業(yè)務(wù)

45、銀行零售業(yè)務(wù):指銀行對(duì)個(gè)人和家庭提供的金融產(chǎn)品和服務(wù)。

46、銀行住房貸款還款方式：

等額本息還款法：月均還款額=貸款本金*月利率*1月利率總還款期數(shù)

1月利率總還款期數(shù)-1

等額本金還款法月/季還款付息額;貸款本金*月/利率貸款本金-已償還本金累計(jì)數(shù)

還本付息次數(shù)

47、銀行零產(chǎn)品銷售方式：分支行；自動(dòng)柜員機(jī)；電話銀行；網(wǎng)上銀行

48、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)涵：資產(chǎn)負(fù)債管理是商業(yè)銀行為了在可接受的風(fēng)險(xiǎn)限額內(nèi)

實(shí)現(xiàn)既定經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，而對(duì)其資產(chǎn)負(fù)債組合所進(jìn)行的計(jì)劃、協(xié)調(diào)和控制的過(guò)程，以及前瞻性地選擇

業(yè)務(wù)策略的過(guò)程。

49、資產(chǎn)負(fù)債管理原則：總領(lǐng)平衡；結(jié)構(gòu)對(duì)稱；目標(biāo)相互替代；資產(chǎn)分散化。

50、資產(chǎn)負(fù)債管理理論:資產(chǎn)管理理論:強(qiáng)調(diào)資產(chǎn)的流動(dòng)性，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)；負(fù)債管理理論：

強(qiáng)調(diào)通過(guò)負(fù)債管理，來(lái)保證銀行流動(dòng)性的需要；資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論：從資產(chǎn)負(fù)債平衡的角度

來(lái)協(xié)調(diào)銀行安全性、流動(dòng)性和效益性；商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理論的新發(fā)展：從商業(yè)銀行的表內(nèi)業(yè)務(wù)管理

擴(kuò)展到表外業(yè)務(wù)。強(qiáng)調(diào)企業(yè)全體與顧客滿意的管理概念。

51:資產(chǎn)管理理論:商業(yè)貸款理論：資產(chǎn)業(yè)務(wù)集中于短期自償性貸款，保持資產(chǎn)的高度流動(dòng)

性；資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論：保持資產(chǎn)流動(dòng)性最好的方法是持有可轉(zhuǎn)換的資產(chǎn)；預(yù)期收入理論：銀行資產(chǎn)

的流動(dòng)性取決于借款人的預(yù)期收入，而不是貸款期限的長(zhǎng)短。

52:負(fù)債管理理論：理論內(nèi)容：流動(dòng)性靠購(gòu)買資金或主動(dòng)負(fù)債來(lái)滿足

優(yōu)點(diǎn):新方法；擴(kuò)大了資產(chǎn)規(guī)模；增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)能力

缺陷：增加成本；擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)

53:商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的方法：償還期對(duì)稱法；集中管理方法；中心分配管理方法；

負(fù)債管理方法（儲(chǔ)備頭寸負(fù)債管I魴法，全面負(fù)債管理方法）；利率敏感性缺口管理

54、利率敏感性缺口管理：利率敏感缺口=利率敏感性資產(chǎn)-利率敏感性負(fù)債

零缺口：RSA=RSL,利率用險(xiǎn)處于“免疫”狀態(tài)

正缺口：在利率上升時(shí)獲利，利率下降時(shí)受損

負(fù)缺口：在利率上升時(shí)受損，利率下降時(shí)獲利

55、利率敏感性缺口管理策略：①商業(yè)銀行若采取進(jìn)取性經(jīng)營(yíng)策略（積極策略），則通過(guò)

調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債組合、利用利率變動(dòng)和缺口謀取利潤(rùn)；②若采取防御性策略（消極策略），則通過(guò)

實(shí)現(xiàn)利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債之間的平衡減少缺口以致為零即構(gòu)造0缺口，謀得資金

的安全性。

56、商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)內(nèi)容：營(yíng)運(yùn)能力評(píng)價(jià)；清償力評(píng)價(jià)；盈利狀況評(píng)價(jià)；風(fēng)險(xiǎn)狀況評(píng)價(jià)；

對(duì)社會(huì)更顯水平評(píng)價(jià)。

57、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)指標(biāo)：①流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)比率=短投/存款總額,越小說(shuō)明銀行流動(dòng)性需求

越小，也即銀行流動(dòng)性風(fēng)瞼越小；②資本資產(chǎn)比率:資本/資產(chǎn)，越高銀行承受資產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)能

力越強(qiáng)；③資本風(fēng)險(xiǎn)比率=所有者權(quán)益;風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額，超過(guò)一定限度意味著銀行承擔(dān)不起風(fēng)險(xiǎn)

資產(chǎn)可能帶來(lái)的損失；④利率風(fēng)險(xiǎn)比率=利率敏感性資產(chǎn)/利率敏感性負(fù)債，為1時(shí)極強(qiáng)的穩(wěn)定

性，無(wú)論市場(chǎng)利率怎么變動(dòng)，商業(yè)銀行均不受影響；⑤不良貸款比率:不良貸款余額/全部貸款

余額。

58、經(jīng)營(yíng)效益評(píng)價(jià)指標(biāo)：⑴盈利資產(chǎn)比率：①貨款資產(chǎn)率=貨/資；②貸款投資與資產(chǎn)比率

=（貸款總額+投資總額）/資產(chǎn)總額；③工商業(yè)貸款與資產(chǎn)比率④不動(dòng)產(chǎn)貸款與資產(chǎn)比率⑤消費(fèi)

者貸款*5資產(chǎn)比率。［前兩個(gè)表每100元資產(chǎn)中用于盈利的資產(chǎn)；后三個(gè)表不同種類的資產(chǎn)在整

個(gè)資產(chǎn)中的比率］；⑵盈利水平比率：①資產(chǎn)收益率（ROA）=凈利潤(rùn)/資產(chǎn)（每百元資產(chǎn)帶來(lái)的

利潤(rùn)額）；②資本收益率（ROE）=凈利潤(rùn)/資本總額（每百元資本帶來(lái)的利潤(rùn)）；③資產(chǎn)使用

率=營(yíng)業(yè)收入總額/資產(chǎn)總額（資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度或使用效率）；④銀行利潤(rùn)率:凈利潤(rùn)信業(yè)收入總

額（體現(xiàn)控制成本與增加收入的能力）；⑶利差比率：①利差率二（利息收入-利息支出）/盈利

資產(chǎn)總額（銀行籌資放款這一重要業(yè)務(wù)中的獲利能力）；②利率差=利息收入/盈利資產(chǎn)-利息支

出/付息負(fù)債

59、流動(dòng)性評(píng)價(jià)指標(biāo)：⑴備付金比率:備付金/各項(xiàng)存款總額，越大銀行流動(dòng)性越強(qiáng)，清償

力越強(qiáng)；⑵短期可銷售證券與總資產(chǎn)比率，越高銀行流動(dòng)性和清償能力越強(qiáng)；⑶短期資產(chǎn)比率，

越高流動(dòng)性越強(qiáng)；(4)短期負(fù)債比率，越高流動(dòng)性越差，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越高；⑸活期存款年比率，越

高穩(wěn)定性越差，流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)越高；⑹定期存款比率，越高穩(wěn)定性越強(qiáng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越低。⑺流動(dòng)比

率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債225%,越大，抵償能力越強(qiáng)。

1-3屬于資產(chǎn)流動(dòng)性比率，4-6屬于負(fù)債流動(dòng)性比率，7屬于資產(chǎn)負(fù)債流動(dòng)比率

60、CAMEL評(píng)級(jí)體系：資本充足程度(CapitalAdequacy);資產(chǎn)質(zhì)量(AetQuality);管理

水平(Management);盈利水三(Earnings);